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do Estado de Pernambuco
Central de Relacionamento: 0800 570 0800 Site: www.pe.sebrae.com.br
de Pernambuco
de Pernambuco
Apresentao
Negcio a Negcio
Flvio Costa
Acesso ao crdito
O Sebrae no oferece crdito, mas facilita o acesso a ele. A conquista de crdito depende, acima de tudo, da boa
gesto do negcio e dos fundamentos da deciso de investir. Por isso, antes de formalizar o pedido de financiamento,
identifique se o melhor momento para investir, qual a opo mais vivel de investimento e como ocorre o processo de
financiamento. Essas informaes traro mais segurana e facilidade no momento em que estiver buscando o crdito.
Antes de procurar um financiamento, no se esquea:
AVALIE: Identifique suas necessidades e tenha certeza de que o financiamento a melhor soluo.
CALCULE: Analise se o lucro de sua empresa suficiente para quitar o financiamento.
PREVINA: Leve em conta as taxas extras cobradas, como seguro e tarifas de abertura de crdito.
PESQUISE: Estude as diversas linhas disponveis e compare as vantagens oferecidas pelo mercado.
PREPARE: Tenha em mos a documentao exigida e tambm o plano de negcios ao conversar com o gerente.
SEPARE: No misture o caixa da empresa com o pessoal. Fuja da tentao de recorrer ao crdito pessoal para
financiar o negcio.
ANALISE: Avalie o motivo do crdito, qual sua finalidade, o momento ideal para acess-lo, qual valor ideal de recursos
e a linha de crdito adequada.
Empreendedor,
Com base nos conhecimentos adquiridos sobre as maiores dificuldades encontradas pelos empreendedores nas
microempresas, preparamos uma srie de ferramentas que lhe auxiliaro a implantar melhorias no seu negcio.
Observe que procuramos solues simples, mas que, uma vez implantadas, garantiro uma gesto mais qualificada
da empresa. Caso tenha dvidas na implantao ou deseje mais informaes, no deixe de nos contatar. Estamos
disponveis por meio da Central de Relacionamento (0800.570.0800), do site (www.pe.sebrae.com.br) ou
presencialmente em todas as nossas unidades (consulte endereos no final desta publicao).
Conte com o Sebrae!
Negcio a Negcio
Flvio Costa
Planilha Norteadora
O QUE :
uma ferramenta que auxilia o empreendedor a definir objetivos e estratgias para o seu negcio.
POR QUE UTILIZAR:
Muitos empreendedores desenvolvem seus negcios sem ter uma ideia clara de qual direo esto tomando ou aonde
pretendem chegar. Esta ferramenta fornece ao empreendedor um roteiro de questes para auxili-lo a direcionar o seu
negcio.
COMO:
Siga o roteiro sugerido pela ferramenta, observando os seguintes pontos:
os seus desejos e as suas aspiraes em relao ao seu negcio;
objetivos estratgicos da sua empresa: procure descrever alguns deles;
as metas que devero ser atingidas para que sua empresa possa concretizar os objetivos;
descrio de aes que sero realizadas para a busca de metas e a incluso de outras informaes adicionais.
Localizador: Planejamento rea: Empresa
Negcio
a Negcio
Caderno
Ferramentasde
deGesto
Gesto
Negcio
a Negcio
Caderno
Ferramentas
Anlise de Mercado
O QUE :
uma ferramenta que apresenta um roteiro bsico de anlise de mercado, permitindo ao empreendedor o rpido conhecimento
de seu negcio.
POR QUE UTILIZAR:
Conhecer o mercado, as legislaes vigentes e como os clientes percebem o valor dos produtos da empresa fundamental
para a elaborao de aes eficazes para se vender mais e expandir os negcios.
COMO:
Siga o roteiro sugerido pela ferramenta e defina:
a existncia de uma necessidade de mercado para o seu negcio;
a existncia de aspectos legais especficos que devem ser considerados e onde voc pode obter informaes sobre o seu
negcio;
informaes que contribuem para a gesto do seu negcio e aes que podem agregar valor ao seu negcio frente ao
mercado.
Localizador: Planejamento - rea: Empresa
Quais aes que podem agregar valor ao seu negcio frente ao mercado?
Informaes da Concorrncia
O QUE :
uma ferramenta de gesto que permite ao empreendedor sistematizar informaes para melhor conhecer seus clientes.
POR QUE UTILIZAR:
Conhecer os concorrentes, seus diferenciais e clientes muito importante para que o empreendedor desenvolva aes que
posicionem a sua empresa de forma mais competitiva no mercado.
COMO:
Siga o roteiro sugerido pela ferramenta, observando os exemplos a seguir:
concorrentes: identifique as empresas que competem com seu negcio.
localizao: onde esto localizadas, em que cidade/regio? Esto prximas de seu negcio?
diferenciais: quais so seus diferenciais? Preo, qualidade, formas de pagamento?
clientes: qual o perfil de seus clientes?
Localizador: Planejamento - rea: Empresa
Concorrentes
Localizao
Clientes
Diferenciais da concorrncia:
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Cadastro de Clientes
O QUE :
uma ferramenta prtica que auxilia o empreendedor na gesto de sua clientela.
POR QUE UTILIZAR:
Empreendedores de micro e pequenas empresas comumente administram seus clientes de maneira informal, sem quaisquer
registros peridicos de seus contatos, perdendo a grande oportunidade de melhor conhecer seus compradores. Assim, esta
ferramenta prope uma maneira simples e rpida que ajuda o empreendedor a adotar esse importante hbito de gesto da
sua carteira de clientes.
COMO:
O empreendedor primeiro registra na ficha de cadastro do cliente informaes teis, tais como: nome do cliente, telefone,
endereo, suas preferncias e datas de realizao de suas compras mais recentes. A partir do registro peridico dessas
informaes, o empreendedor contar com importantes dicas para trabalhar aes voltadas a seus clientes.
Negcio a Negcio
Flvio Costa
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Sexo
Nascimento
Nome
Informaes do Cliente
Profisso
Estado
CPF
Civil
Contatos Imediatos
Telefone
Endereo
Eletrnico
(E-mail)
Rua
Endereo
Cidade
Observaes
Preferncias Data da
ltima
Compra
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Informaes Trabalhistas
O QUE :
uma ferramenta que traz um roteiro com pontos bsicos que o empreendedor deve observar ao contratar um empregado
ou gerenciar as relaes trabalhistas de um empregado j contratado.
POR QUE UTILIZAR:
muito importante conhecer e atender s leis trabalhistas quando da contratao do empregado, trazendo segurana para
ele e para o empreendedor. Assim, esta ferramenta de gesto levanta questes importantes que devem ser lembradas para
manter a contratao sempre regularizada.
COMO:
Observe o roteiro sugerido pela ferramenta para gerir suas contrataes:
datas para pagamento de salrio;
comunicao da contratao atravs do formulrio CAGED;
recolhimento de contribuies do INSS;
regras para descontos no salrio e pagamento de 13 salrio;
cadastramento do PIS;
recolhimento de FGTS;
exame mdico;
informaes sobre o empregado na RAIS.
Negcio a Negcio
Flvio Costa
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Salrio:
O pagamento do salrio deve ser efetuado at o 5 dia til do ms subsequente ao vencido.
CAGED:
A empresa que admitir ou demitir um empregado dever comunicar ao Ministrio do Trabalho, por meio do formulrio
CAGED. Mais informaes no site www.mtb.gov.br.
INSS:
A empresa deve recolher as contribuies relativas Previdncia Social de acordo com o cronograma:
Desconto dos empregados:
At o 2 dia do ms subsequente.
Contribuinte individual:
Carns at o 15 dia do ms subsequente. Se no houver expediente bancrio nesse dia, recolher no 1 dia til posterior.
13 salrio:
At o dia 20/12. Se no houver expediente bancrio neste dia, recolher no 1 dia til anterior.
PIS - Cadastramento:
Cadastrar, imediatamente aps a admisso, os empregados ainda no cadastrados e encaminhar o documento de
Cadastramento de Trabalhador no PIS.
FGTS:
Recolher at o 7 dia. Se no houver expediente bancrio neste dia, recolher, no 1 dia til anterior, os depsitos relativos ao Fundo de Garantia por Tempo de Servio (FGTS).
Exame Mdico:
Realizar exame mdico admissional dos empregados contratados antes que eles assumam suas atividades. Assim
como os peridicos na data indicada pelo mdico do trabalho e os demissionais, quando necessrio.
RAIS:
Informaes sobre cada um dos empregados com os quais a empresa manteve relao de emprego durante qualquer
perodo do ano-base. A empresa que no tiver nenhum vnculo empregatcio durante o ano-base dever entregar a
RAIS Negativa. O prazo inicia em janeiro e vai at o comeo de maro.
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Cadastro de Fornecedor
O QUE :
uma planilha com informaes essenciais para o empreendedor registrar e administrar seus principais fornecedores.
POR QUE UTILIZAR:
Conhecer e cultivar bons fornecedores so aes muito importantes para o sucesso de um negcio, por isso, esta ferramenta
auxilia o empreendedor a dar incio a essa prtica salutar.
COMO:
Preencha as informaes sugeridas pela ferramenta, observando quatro pontos importantes:
elenque informaes formais do fornecedor, tais como nome e CNPJ;
verifique os produtos e servios ofertados e as especificaes tcnicas;
registre informaes para contatos imediatos, como telefone e e-mail;
registre observaes sobre o fornecedor, como desempenho (respeito de prazos de entrega, confiabilidade etc.).
Negcio a Negcio
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I.E.
Produto/Servio
Especificao
Vendedor
Informaes do Fornecedor
Nome
Razo
CNPJ
Fantasia
Social
Endereo
Cidade
Observaes
Desempenho do
Fornecedor
Clculo da Produtividade
O QUE :
uma ferramenta que auxilia o empreendedor a avaliar o quo interessante o seu negcio em termos de ganhos em
relao a seus custos.
POR QUE UTILIZAR:
A gesto da produtividade um grande desafio para muitos empreendedores, assim o Clculo da Produtividade surge como
uma forma rpida de perceber o quo maior o faturamento da empresa em relao a seus custos totais para gerar produtos
e servios.
COMO:
Estabelea o faturamento total atingido pela sua empresa e tambm o custo total para a realizao de todas as suas operaes.
A partir desses dois nmeros, aplique a frmula do clculo de produtividade para ver o quanto seu faturamento supera os
seus custos. Na busca pela produtividade, estabelea metas para controlar os resultados e reflita sobre estes pontos:
por que fazemos nossos negcios assim?
como podemos fazer melhor?
Pergunte-se sempre que puder: por que fazemos assim? E como podemos fazer melhor?
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Negcio a Negcio
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( ) Sim
( ) Sim
( ) Sim
( ) Sim
( ) Sim
( ) No
( ) No
( ) No
( ) No
( ) No
( ) Sim
( ) Sim
( ) Sim
( ) Sim
( ) No
( ) No
( ) No
( ) No
Estabelecidos os meses, cada ao deve ser planejada utilizando por base as seguintes perguntas:
Qual o objetivo da campanha promocional?
Os produtos e os servios oferecidos em promoo, bem como a estrutura da loja e as formas de pagamento, esto
adequados aos clientes?
Quais so os meios de comunicao da loja para informar seus clientes das promoes?
Quais sero os materiais de divulgao (cartazes, banners, outdoors, faixas, folders, entre outros)?
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Controle de Estoque
O QUE :
uma ferramenta de gesto que auxilia o empreendedor a administrar seu estoque de produtos.
POR QUE UTILIZAR:
A administrao do estoque auxilia o empreendedor a, por exemplo, tornar mais eficiente a gesto dos custos relacionados
aquisio antecipada de produtos. Assim, a ferramenta prope uma forma direta de registrar produtos que entram e saem
do estoque da empresa, registrando os valores associados.
COMO:
Faa o registro peridico de entradas e sadas de seus produtos desta forma:
registre as entradas: para cada produto que entra no estoque, especifique a data (dia, ms, ano) de entrada. Tambm
se lembre de identificar o prazo de validade do produto. Registre a quantidade de unidades que entraram no estoque e o
valor de cada unidade. Tambm registre o nome do fornecedor do produto;
registre as sadas: para cada produto que sai do estoque, especifique a data (dia, ms, ano) de sada. Registre a
quantidade de unidades que saram do estoque e o custo mdio por unidade, j representando o preo com margens ou
custo de estoque adicionados. Tambm registre o motivo da sada do produto.
Localizador: Finanas - rea: Estoque
Descrio do Produto:
Entradas
Dia/Ms/Ano
Validade do Produto
Quantidade
Valor Unitrio
Valor Total
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Valor Total
R$
Custo Mdio
Fornecedor
R$
Sadas
Dia/Ms/Ano
Validade
Quantidade
Valor Unitrio
Custo Mdio
Valor Total
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Valor Total
R$
R$
Motivo da Sada
Saldo Total em
Reais
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Previso de Vendas
O QUE :
uma planilha simples e prtica para registrar as previses mensais de vendas vista e a prazo.
POR QUE UTILIZAR:
A prtica de estimativa de vendas incentiva o empreendedor a conhecer melhor o potencial de seu mercado e de seu
negcio, assim como auxilia no planejamento do desenvolvimento da empresa como base em receitas previstas.
COMO:
Acesse a ferramenta e preencha a planilha, observando as seguintes informaes:
modalidade de venda: nesse campo, esto elencados os diferentes tipos de venda ( vista, a prazo em 30 e 60 dias). Voc
pode inserir nos campos abaixo outras modalidades se preferir;
valores de venda: faa a previso do valor mdio de venda a ser realizado de acordo com cada modalidade. Defina em
geral qual o prazo mdio real para se receber os pagamentos;
total: ao final, estime o total de vendas a ser realizado de acordo com a modalidade, valores e prazos definidos.
Localizador: Finanas - rea: Venda
Modalidade de Venda
Valores de Venda
Total
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Saldo:
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Data
vista
30 dias
60 dias
90 dias
_____ dias
Total
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
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___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
___/___/___
Saldo Total
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Dia de Recebimento
Valor
Cliente
Status
Histrico
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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1) Realize a anlise dos prs e contras de financiar as vendas a prazo com recursos prprios e com recursos de instituies financeiras. Com base nos riscos envolvidos e no perfil de sua clientela, escolha a modalidade que seja mais
adequada para sua empresa.
3) Qual ser a taxa de juros que cobrar nas vendas a prazo (se for o caso)?
6) Clculo da Inadimplncia
% de Inadimplncia = (Vendas em atraso x 100)/total de vendas a prazo. importante que a empresa defina a partir de
quantos dias a venda estar em atraso.
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Entradas
Vendas e Recebimentos
Sadas
___/___/___ R$
Pagamentos e Sadas de
Dinheiro
___/___/___ R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
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___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
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___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
___/___/___ R$
___/___/___
R$
Saldo:
Histrico
R$
Saldo Geral
Saldo:
Histrico
R$
R$
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Produto:
Clculo do Preo de Venda
Custo Unitrio
10,00
R$ 10,00 R$ 20,00
=
=
100% - (DV + DF+ ML) (100% - (15%+25%+10%)) 50% =
Legenda:
DV - Despesas Variveis
DF - Despesas Fixas
ML - Margem de Lucro
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R$
Estoque de mercadorias
R$
Adiantamentos de fornecedores
R$
R$
R$
Salrios a pagar
R$
Comisses a pagar
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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Data de Vencimento
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
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____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
____/____/____
Saldo Geral
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Valor
Fornecedor
Status
Histrico
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Fluxo de Caixa
O QUE :
uma ferramenta que traz um modelo de fluxo de caixa que o empreendedor pode rapidamente adotar para organizar o
dinheiro que entra e que sai da empresa.
POR QUE UTILIZAR:
Administrar o fluxo de caixa essencial para manter o negcio longe das dvidas impagveis. Assim, esta ferramenta prope
um modelo aplicvel a negcios de qualquer segmento com sugestes de tipos de receitas e despesas que uma empresa pode
ter.
COMO:
acesse o modelo de fluxo de caixa oferecido pela ferramenta e organize os nmeros de sua empresa mensalmente,
definindo todo o dinheiro que entra na conta de sua empresa nos campos organizados acima do rtulo Total de
Entradas;
defina tambm todo dinheiro que sai da conta de sua empresa nos campos organizados acima do rtulo Total de
Sada;
a partir dessas informaes, voc poder mensalmente avaliar o saldo operacional do seu negcio e verificar se ao final
do ms voc recebe mais do que paga ou vice-versa.
Negcio a Negcio
Flvio Costa
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Ms/Ano
Ms 1
Ms 2
Ms 3
Ms 4
Ms 5
Ms 6
_________/20__
Valores
Valores
Valores
Valores
Valores
Valores
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Dinheiro
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Cheque Pr-datado
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Duplicatas a Receber
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Carto de Crdito
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Outros Recebimentos
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Total de Entradas
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Impostos
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Pagamento a Fornecedores R$
R$
R$
R$
R$
R$
Retirada Mensal
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Salrios de Funcionrios
R$
R$
R$
R$
R$
R$
gua
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Luz
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Aluguel
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Telefone
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Despesas Bancrias
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Despesas Financeiras
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Honorrios Contbeis
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Materiais de Escritrio
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Outras Despesas
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Total de Sada
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
Saldo Anterior
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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Endereos
SEDE
Rua Tabaiares, 360
Ilha do Retiro Recife/PE
CEP 50750-230
Tel (PABX): (81) 2101.8400
Fax: (81) 2101.8505
CNPJ: 09.829.524/0001-64
UNIDADE DE NEGCIOS MATA SUL
Rua Vigrio Joo Batista, 154
Centro - Cabo de Santo Agostinho/PE
CEP 54505-470
Tel: (81) 3518.2323
CNPJ: 09.829.524/0011-36
UNIDADE DE NEGCIOS AGRESTE CENTRAL E SETENTRIONAL
Rua Adjar da Silva Cas, 277
Indianpolis Caruaru/PE
CEP 55 024 740
Tel: (81) 2103.8400
CNPJ: 09.829.524/0003-26
UNIDADE DE NEGCIOS AGRESTE MERIDIONAL
Avenida Rui Barbosa, 671, 1 andar
Helipolis
Garanhuns/PE
CEP 55296-300
Tel/Fax: (87) 3762.1752
CNPJ: 09.829.524/0008-11
UNIDADE DE NEGCIOS SERTO CENTRAL, MOXOT, PAJE E ITAPARICA
Praa Baro do Paje, 929
Centro Serra Talhada/PE
CEP 56903-420
Tel/Fax: (87) 3831.2496
CNPJ: 09.829.524/0009-11
UNIDADE DE NEGCIOS SERTO DO ARARIPE
Rua Ver. Jos Santiago Bringel, 70
Centro Araripina/PE
CEP 56280-000
Tel: (87) 3873.1708
CNPJ: 09.829.524/0005-98
UNIDADE DE NEGCIOS SERTO DO SO FRANCISCO
Av. 31 de Maro, s/n
Centro de Convenes - Petrolina/PE
CEP 56300-000
Tel: (87) 2101.8900
Fax: (87) 2101.8912
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de Relacionamento:
a Negcio Caderno
0800 570Ferramentas
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Gesto
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Central Negcio
de Relacionamento:
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a Negcio0800
Caderno
Ferramentas
de Gesto
36
SEBRAE PERNAMBUCO
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do Estado de Pernambuco
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