Loarte Gambini

Yesenia

INFORME DE
PRACTICAS
CONTABILIDAD

INFORME DE
PRACTICAS
CONTABILIDAD
NUEVO CHIMBOTE - MARZO 2010

ELECTRIKA S.A.C.
RUC: 20531680350
Razn Social: ELECTRIKA S.A.C.
Tipo Empresa: Sociedad Anonima Cerrada
Condicin: Activo

Actividad Comercial: Vta. May. de Otros Productos.

CIIU: 51906

Direccin Legal: Mza. 49 Lote. 33 Nicolas Garatea

Distrito / Ciudad: Nuevo Chimbote
Provincia: Santa
Departamento: Ancash
Telefonos: / 943792467

Informacin Empresarial
Tipo Empresa: Pequea Empresa
Cantidad de Empleados: 1
Fecha de Constitucion: 01 de Junio del 2009

Giro del Negocio o Principal Actividad

Venta de Equipos de Computo, Memorias USB, Portatiles,
Servicio de Soporte Tcnico de Porttiles, PC de Escritorio, ofrecemos todo tipo
de Accesorios y Suministros.

Representantes Legales de ELECTRIKA S.A.C.

Gerente: Ruiz Sanchez Jose Wilson

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALA

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

2009
20531680350
ELECTRIKA S

EJERCICIO O
PERIODO

DETALLE

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
0.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)

25,070.00
- equipos de computo

22,950.00

- muebles y enseres

2,120.00

Activos Intangibles (neto de amortizacin

Impuesto
acumulada)a la Renta y Participaciones Diferidos
Otros Activos
Activo
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

25,070.00

TOTAL ACTIVO

25,070.00

RIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

2009
20531680350
ELECTRIKA SAC
DETALLE

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE

0.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Pasivo
TOTAL PASIVO

0.00

0.00

Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
25,070.00

Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

25,070.00
25,070.00

A
N

INV. INICIAL

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALL

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

E
X
O
S

CDIGO RELACIONADO
CON EL ACTIVO FIJO

CUENTA
CONTABLE
DEL ACTIVO
FIJO

01
02
03
04
05
06

336.1
336.1
336.1
336.1
336.1
336.1

FOTOCOPIADORA
FOTOCOPIADORA
COMPUTADORA PORTATIL
COMPUTADORA
COMPUTADORA
COMPUTADORA

07

336.1

COMPUATDORA

08

336.1

COMPUTADORA

09

336.1

COMPUTADORA

10

335,1

06 CABINAS PARA INTERNET

24

335,1

10 CABINAS PARA INTERNET

11
12
13

336.1
336.1
336.1

COMPUTADORA
COMPUTADORA
COMPUTADORA

14

336.1

COMPUTADORA

15

336.1

COMPUTADORA

16

336.1

COMPUTADORA

17
18
19

336.1
336.1
336.1

COMPUTADORA
COMPUTADORA
COMPUTADORA

20

336.1

COMPUTADORA

21

336.1

COMPUTADORA

22

336.1

COMPUTADORA

23

336.1

COMPUTADORA

DETALLE DEL ACTIVO

DESCRIPCIN

TOTALES

INV. INICIAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

01
01

NMERO

26688181
32932254

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
DEL ACCIONISTA O SOCIO

RUIZ SANCHES JOS WILSON

CASTILLO ROJAS NORMA VIOLET

TOTALES

OS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

MARCA DEL
ACTIVO FIJO

MODELO DEL
ACTIVO FIJO

NMERO DE SERIE Y/O PLACA

DEL ACTIVO FIJO

RICOH
FT 7650
8460329
RICOH
FT 7650
7500572
COMPAQ HP PRESARIO C300CND6382BX0
PCCHIPS P29G
PCCHIPS P21G
PCCHIPS ECS M925

SALDO
INICIAL

3,050.00
3,050.00
1,800.00
900.00
850.00
750.00

PCCHIPS ECS P4M800T-M

850.00

PCCHIPS ECS M825

750.00

PCCHIPS ECS P6VEM

450.00

S/N

720.00

S/N

1,400.00

PCCHIPS P55G
INTELR AWRDACPI
PCCHIPS M909

1,050.00
850.00
750.00

PCCHIPS M925

750.00

HEWLETT-PACKAR HP VECT

500.00

DELT OPTIPLEX GX 150

550.00

INTELR AWRDACPI
PCCHIPS P23G
PCCHIPS P21G

750.00
900.00
850.00

PCCHIPS P55G

1,050.00

PCCHIPS P29G

850.00

PCCHIPS P25G

850.00

PCCHIPS ECS M963G

TOTALES

RIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO

800.00
25,070.00

ADQUISICIONES
ADICIONES

2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

ACIONES SOCIALES:

25070.00
1.00
25070
25070
02

USCRITAS

CALCULO DEL % DE
A
25070
13170

TICIPACIONES SOCIALES:

TALES

TIPO DE
ACCIONES

NMERO DE
ACCIONES O DE
PARTICIPACIONE
S SOCIALES

Acc. Comunes
Acc. Comunes

13170
11900

25070

PORCENTAJE TOTAL DE
PARTICIPACIN

53%
47%

1.00

MEJORAS

RETIROS Y/O
BAJAS

OTROS
AJUSTES

VALOR
HISTRICO
DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12

AJUSTE POR
INFLACIN

VALOR
AJUSTADO DEL
FECHA DE
ACTIVO FIJO ADQUISICIN
AL 31.12

CALCULO DEL % DE PARTICIPACION

A
100
X
53%

25070
11900

B
100
X
47%

FECHA DE
INICIO DEL
USO DEL
ACTIVO FIJO

6/1/2009
6/1/2009
6/1/2009
6/1/2009
6/1/2009
6/1/2009

N DE
DEPRECIACIN
DOCUMENTO
MTODO
DE
APLICADO
AUTORIZACI
Lineal
N

DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
DEL EJERCICIO
PORCENTAJE ACUMULADA AL
DEPRECIACIN RELACIONADA
DE
CIERRE DEL
DEL EJERCICIO
CON LOS
DEPRECIACIN
EJERCICIO
RETIROS Y/O
ANTERIOR
BAJAS
25%
444.79

Lineal
Lineal
Lineal
Lineal
Lineal

25%
25%
25%
25%
25%

444.79
262.50
131.25
123.96
109.38

6/1/2009 Lineal

25%

123.96

6/1/2009 Lineal

25%

109.38

6/1/2009 Lineal

25%

65.63

6/1/2009 Lineal

10%

42.00

6/1/2009 Lineal

10%

81.67

6/1/2009 Lineal
6/1/2009 Lineal
6/1/2009 Lineal

25%
25%
25%

153.13
123.96
109.38

6/1/2009 Lineal

25%

109.38

6/1/2009 Lineal

25%

72.92

6/1/2009 Lineal

25%

80.21

6/1/2009 Lineal
6/1/2009 Lineal
6/1/2009 Lineal

25%
25%
25%

109.38
131.25
123.96

6/1/2009 Lineal

25%

153.13

6/1/2009 Lineal

25%

123.96

6/1/2009 Lineal

25%

123.96

6/1/2009 Lineal

25%
0.00

116.67
3470.54

DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
RELACIONADA
ACUMULADA
CON OTROS
HISTRICA
AJUSTES

AJUSTE POR
DEPRECIACIN
INFLACIN DE
ACUMULADA
LA
AJUSTADA POR
DEPRECIACIN
INFLACIN

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:

Junio 2009
20531680350

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ELECTRIKA SAC

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
COMPROBANTE DE PAGO O N DEL COMPROBANTE
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
A OPERACIONES
DE PAGO,
DOCUMENTO
GRAVADAS Y/O DE
DOCUMENTO, N DE
EXPORTACION
ORDEN DEL
NUMERO
FECHA DE
FORMULARIO FISICO O
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
VIRTUAL, N DE DUA,
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
DOCUMENTO DE
COMPROBANTE
DSI O LIQUIDACION DE
O CODIGO
O FECHA DE
IDENTIDAD
AO
DE
DE PAGO O
COBRANZA U OTROS
UNICO DE LA
PAGO (1)
EMISION
COD. DE LA
DOCUMENTO
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE O
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
BASE
OPERACIN
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
CUENTA
(TABLA 10) CDIGO
O RAZON SOCIAL
IMPONIBLE
DUA O
CONTABLE
PARA ACREDITAR EL
DSI
TIPO
CREDITO FISCAL EN LA
NMERO
(TABLA 2)
IMPORTACION
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10

6/11/2009
6/12/2009
6/18/2009
6/20/2009
6/23/2009
6/26/2009
6/27/2009
6/27/2009
6/29/2009
6/29/2009

6/11/2009
6/12/2009
6/18/2009
6/20/2009
6/23/2009
6/26/2009
6/27/2009
6/27/2009
6/29/2009
6/29/2009

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

001
001
001
001
001
002
0001
001
0001
001

632
637
3223
649
2051
970
33
1462
2381
7615

06
06
06
06
06
06
06
06
06
06

10427906952
10497906952
20445289915
10427906952
20445747727
10080935451
10801855763
20518353285
10328114661
10406753269

JC COMPU SYSTEM
JC COMPU SYSTEM
IMP. Y REP. DESARROLLO SRL
JC COMPU SYSTEM
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
COMERCIAL VERO
REP. MULTISTAR
A.C AUDIO DIGITAL EIRL
SERVICIOS GENERALES MENDOZA
LOCERA Y CRISTALERIA CHIMBOTE

TOTALES
PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

601.1
601.1
601.1
601.1
636.4
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1

1,512.61
525.71
67.23
247.06
25.21
96.56
521.01
153.03
25.21
58.82
3,232.44

Julio 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

COMPROBANTE DE PAGO O N DEL COMPROBANTE

DE PAGO,
DOCUMENTO
DOCUMENTO, N DE
ORDEN DEL
NUMERO
FECHA DE
FORMULARIO FISICO O
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
VIRTUAL, N DE DUA,
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
COMPROBANTE
DSI O LIQUIDACION DE
O CODIGO
O FECHA DE
AO DE COBRANZA U OTROS
DE PAGO O
UNICO DE LA
PAGO (1)
EMISION
DOCUMENTO
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE O
OPERACIN
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
(TABLA 10) CDIGO
DUA O
PARA ACREDITAR EL
DSI
CREDITO FISCAL EN LA
IMPORTACION

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
O RAZON SOCIAL

COD. DE LA
BASE
CUENTA
IMPONIBLE
CONTABLE

NUMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
COMPROBANTE
O CODIGO
O FECHA DE
DE PAGO O
UNICO DE LA
PAGO (1)
DOCUMENTO
OPERACIN

01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17

7/1/2009
7/11/2009
7/12/2009
7/15/2009
7/15/2009
7/16/2009
7/16/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/23/2009
7/25/2009
7/27/2009
7/31/2009
37/07/2009

ORDEN DEL
FORMULARIO FISICO O
VIRTUAL, N DE DUA,
DSI O LIQUIDACION DE
AO DE COBRANZA U OTROS
EMISION
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE O
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
(TABLA 10) CDIGO
DUA O
PARA ACREDITAR EL
DSI
CREDITO FISCAL EN LA
TIPO
(TABLA 2)
IMPORTACION

7/1/2009
7/11/2009
7/12/2009
7/15/2009
7/15/2009
7/16/2009
7/16/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/23/2009
7/25/2009
7/27/2009
7/31/2009
7/31/2009

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
12
01
01
01
01
01
01

PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

001
001
001
001
003
001
001
001
003
001
01
001
002
001
001
002
001

2120
5227
1993
51466
53166
2218
48
34724
53541
69
27307
3276
44836
2264
2274
452
214055
TOTALES

06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION

O RAZON SOCIAL

COD. DE LA
BASE
CUENTA
IMPONIBLE
CONTABLE

NMERO

20445747727
20512831126
10328640380
10328186301
20445440168
20445747727
20531686391
20445517306
20445440168
20531686391
20445494845
20445289915
10328645110
20445747727
20445747727
10438898633
20212331377

MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL

AC ELECTRONICS LIMA SAC
REP. CORONADO
HONORATO W. CAMPOS ITURRIZAGA
DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
SERV. INTEGRALES SAC
FERRETERIA Y DIST. DIANA SAC
DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
SERV. INTEGRALES SAC
LAS FLORES RESTAURANT EIRL
IMP. Y REP. DESARROLLO SRL
EDUARDO PASTOR LA ROSA
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
MEGA PC
GRUPO DELTRON SA

636.4
601.1
656
632.1
603.2
636.4
601.1
656
603.2
601.1
637
601.1
632.1
636.4
636.4
601.1
601.1

16.81
1,200.84
20.17
25.21
20.34
16.81
304.13
32.77
36.39
431.09
12.61
29.41
20.17
16.81
16.81
1,770.80
8,250.85
12,222.00

Agosto 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
COMPROBANTE DE PAGO O N DEL COMPROBANTE
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
A OPERACIONES
DE PAGO,
DOCUMENTO
GRAVADAS Y/O DE
DOCUMENTO, N DE
EXPORTACION
ORDEN DEL
NUMERO
FECHA DE
FORMULARIO FISICO O
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
VIRTUAL, N DE DUA,
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
DOCUMENTO DE
COMPROBANTE
DSI O LIQUIDACION DE
O CODIGO
O FECHA DE
IDENTIDAD
AO DE COBRANZA U OTROS
DE PAGO O
UNICO DE LA
PAGO (1)
EMISION
COD. DE LA
DOCUMENTO
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE
O
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
BASE
OPERACIN
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
CUENTA
(TABLA 10) CDIGO
O RAZON SOCIAL
IMPONIBLE
DUA O
CONTABLE
PARA ACREDITAR EL
DSI
TIPO
CREDITO FISCAL EN LA
NMERO
(TABLA 2)
IMPORTACION
01
02
03
04
05
06

8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009

8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009

01
01
01
01
01
01

001
002
002
009
016
544

30241
1991
1996
71167
75522
10375

06
06
06
06
06
06

20100432553
20518679121
20518679121
20469317855
20422561537
20438933272

GRAN HOTEL BERTOLI MAGNI SRL

CORP. SERCO PLUS SAC
CORP. SERCO PLUS SAC
PC LINK SAC
IMPULSO INFRMATICO SA
TRANSPORTES LINEA SA

631.3
601.1
601.1
601.1
601.1
631.1

21.85
80.32
1,016.59
2,727.31
1,383.06
42.02

07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39

8/1/2009
8/1/2009
8/7/2009
8/14/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/24/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009

8/1/2009
8/1/2009
8/7/2009
8/14/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/24/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009

PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

540
702
004
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
702
001
702
001
001
001
001
0004
010
002
002
002
001
001
001
001
010

20424
34564
8227
2371
3575
3577
3578
3580
3038
3046
3637
3640
3646
3055
214
1109
35257
5587
35240
2943
45931
45934
621
863
5681
213889
765
766
3700
2499
759
237
38554
TOTALES

06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06

20438933272
20398018410
20445228967
20445747727
20445623831
20445623831
20445623831
20445623831
20445415643
20445415643
20445623831
20445623831
20445623831
20445415643
10327363226
20492151182
20398018410
20512831126
20398018410
10510649173
20503464129
20503464129
10068143441
20484161101
20505970323
20212331377
20445623831
20445623831
20445623831
20445747727
10497906952
20531686391
20212331377

TRANSPORTES LINEA SA
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
MIRKO SRL
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
AGO INVERSIONES SRL
AGO INVERSIONES SRL
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
AGO INVERSIONES SRL
ASIA IMPORT
YESHUA ILUMINA SAC
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
AC ELECTRONICS LIMA SAC
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
CHIFA ORIENTAL
CORIEX DS SAC
CORIEX DS SAC
REST. POLLERIA "JARA"
BOTICAS "24 HORAS" SAC
HALION INTERNACIONAL SA
GRUPO DELTRON SA
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
JC COMPU SYSTEM
SERV. INTEGRALES SAC
GRUPO DELTRON SA

631.1
609.1
637
636.4
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
609.1
601.1
609.1
637
601.1
601.1
637
625
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
636.4
601.1
601.1
601.1

25.21
67.23
27.31
12.61
392.86
756.30
75.63
1,444.54
851.16
331.27
1,043.87
450.63
50.42
105.04
966.39
100.84
16.81
100.17
21.01
10.50
472.27
126.05
33.61
25.21
725.59
1,392.90
282.61
126.05
126.05
25.21
86.55
42.02
1,180.13
16,765.17

Setiembre 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

COMPROBANTE DE PAGO O N DEL COMPROBANTE

DE PAGO,
DOCUMENTO
DOCUMENTO, N DE
ORDEN DEL
NUMERO
FECHA DE
FORMULARIO FISICO O
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
VIRTUAL, N DE DUA,
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
COMPROBANTE
DSI O LIQUIDACION DE
O CODIGO
O FECHA DE
AO DE COBRANZA U OTROS
DE PAGO O
UNICO DE LA
PAGO (1)
EMISION
DOCUMENTO
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE
O
OPERACIN
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
(TABLA 10) CDIGO
DUA O
PARA ACREDITAR EL
DSI
CREDITO FISCAL EN LA
IMPORTACION

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
O RAZON SOCIAL

COD. DE LA
BASE
CUENTA
IMPONIBLE
CONTABLE

NUMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
COMPROBANTE
O CODIGO
O FECHA DE
DE PAGO O
UNICO DE LA
PAGO (1)
DOCUMENTO
OPERACIN

01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12

9/16/2009
9/17/2009
9/17/2009
9/21/2009
9/21/2009
9/24/2009
9/24/2009
9/25/2009
9/26/2009
9/26/2009
9/30/2009
6/30/2009

ORDEN DEL
FORMULARIO FISICO O
VIRTUAL, N DE DUA,
DSI O LIQUIDACION DE
AO DE COBRANZA U OTROS
EMISION
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE O
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
(TABLA 10) CDIGO
DUA O
PARA ACREDITAR EL
DSI
CREDITO FISCAL EN LA
TIPO
(TABLA 2)
IMPORTACION

9/16/2009
9/17/2009
9/17/2009
9/21/2009
9/21/2009
9/24/2009
9/24/2009
9/25/2009
9/26/2009
9/26/2009
9/30/2009
6/30/2009

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

001
001
001
010
602
001
001
010
001
702
600
010

3822
1411
5451
39831
4286
2653
814
40073
46497
36089
198244
40322
TOTALES

06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION

O RAZON SOCIAL

COD. DE LA
BASE
CUENTA
IMPONIBLE
CONTABLE

NMERO

20445623831
10060946880
20445725758
20212331377
20398018410
20445747727
10497906952
20212331377
20503464129
20398018410
20398018410
20212331377

COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC

FERRETERIA JACKIE
DIST. Y COM. FERRYSA SRL
GRUPO DELTRON SA
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
JC COMPU SYSTEM
GRUPO DELTRON SA
CORIEX DS SAC
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
GRUPO DELTRON SA

601.1
656
603.2
601.1
609.1
636.4
601.1
601.1
601.1
609.1
609.1
601.1

33.61
22.86
36.55
445.73
12.61
12.61
109.24
432.47
3,371.43
29.41
8.40
417.18
4,932.10

Octubre 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
COMPROBANTE DE PAGO O N DEL COMPROBANTE
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
A OPERACIONES
DE PAGO,
DOCUMENTO
GRAVADAS Y/O DE
DOCUMENTO, N DE
EXPORTACION
ORDEN DEL
NUMERO
FECHA DE
FORMULARIO FISICO O
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
VIRTUAL, N DE DUA,
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
DOCUMENTO DE
COMPROBANTE
DSI O LIQUIDACION DE
O CODIGO
O FECHA DE
IDENTIDAD
AO DE COBRANZA U OTROS
DE PAGO O
UNICO DE LA
PAGO (1)
EMISION
COD. DE LA
DOCUMENTO
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE O
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
BASE
OPERACIN
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
CUENTA
(TABLA 10) CDIGO
O RAZON SOCIAL
IMPONIBLE
DUA O
CONTABLE
PARA ACREDITAR EL
DSI
TIPO
CREDITO FISCAL EN LA
NMERO
(TABLA 2)
IMPORTACION
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11

10/1/2009
10/1/2009
10/1/2009
10/5/2009
10/5/2009
10/5/2009
10/9/2009
10/9/2009
10/9/2009
10/10/2009
10/10/2009

10/1/2009
10/1/2009
10/1/2009
10/5/2009
10/5/2009
10/5/2009
10/9/2009
10/9/2009
10/9/2009
10/10/2009
10/10/2009

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

001
702
001
003
001
104
001
001
001
001
001

46561
36224
17411
58348
2753
1672
2834
2793
2309
5835
2192

06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06

20503464129
20398018410
20445459349
20445440168
20445747727
20132051322
10328114661
20445747727
10099319785
20445725758
10328640380

CORIEX DS SAC
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
FERRETERIA OVECOR SRL
DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
COPY VENTAS SRL
SERV. GENERALES MENDOZA
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
COMERCIAL JHELIBET
DIST. Y COM. FERRYSA SRL
REP. CORONADO

601.1
609.1
656
603.2
636.4
603.2
601.1
636.4
601.1
603.2
656

246.22
4.20
19.33
88.99
25.21
23.83
117.65
21.01
19.50
33.61
40.34

12

10/10/2009

10/10/2009

01

13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23

10/11/2009
10/13/2009
10/16/2009
10/19/2009
10/19/2009
10/22/2009
10/23/2009
10/25/2009
10/27/2009
10/28/2009
10/29/2009

10/11/2009
10/13/2009
10/16/2009
10/19/2009
10/19/2009
10/22/2009
10/23/2009
10/25/2009
10/27/2009
10/28/2009
10/29/2009

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

24
25

10/31/2009
10/31/2009

10/31/2009
10/31/2009

01
01

PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

001

5836

06

001

6128

06

003
001
104
001
054
003
083
130
001
001

58832
8935
1779
2866
14827
59634
1222
12829
8992
6073

06
06
06
06
06
06
06
06
06
06

001

6179

06

001

4313
TOTALES

06

20445725758 DIST. Y COM. FERRYSA SRL

FERRET. Y SERV. GRALES ROSAVE Y
10329826959 PONCE
20445440168 DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
20445301982 SIDECOM IMPORT EIRL
20132051322 COPY VENTAS SRL
20445747727 MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
20476633932 INV. TOMAS VALLE EIRL
20445440168 DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
20418140551 BOTICAS ARCNGEL
20331066703 ECKERD PER SA
20445301982 SIDECOM IMPORT EIRL
10327397228 RESTAURANT RICO CHIMBOTE
FERRET. Y SERV. GRALES ROSAVE Y
10329826959 PONCE
10327611238 NOVEDADES MARVID

603.2
656
603.2
601.1
603.2
636.4
601.1
603.2
625
603.2
601.1
637
656
601.1

20.17
74.79
14.97
96.64
9.54
16.81
26.72
60.63
16.81
16.81
96.64
42.86
20.50
235.29
1,389.05

Noviembre 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
COMPROBANTE DE PAGO O N DEL COMPROBANTE
A OPERACIONES
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
DE PAGO,
DOCUMENTO
GRAVADAS Y/O DE
DOCUMENTO, N DE
EXPORTACION
ORDEN DEL
NUMERO
FECHA DE
FORMULARIO FISICO O
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
VIRTUAL, N DE DUA,
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
DOCUMENTO DE
COMPROBANTE
DSI O LIQUIDACION DE
O CODIGO
O FECHA DE
IDENTIDAD
AO DE COBRANZA U OTROS
DE PAGO O
UNICO DE LA
PAGO (1)
EMISION
COD. DE LA
DOCUMENTO
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE O
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
BASE
OPERACIN
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
CUENTA
(TABLA 10) CDIGO
O RAZON SOCIAL
IMPONIBLE
DUA O
CONTABLE
PARA ACREDITAR EL
DSI
TIPO
CREDITO FISCAL EN LA
NMERO
(TABLA 2)
IMPORTACION
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12

11/8/2009
11/9/2009
11/9/2009
11/10/2009
11/11/2009
11/14/2009
11/25/2009
11/25/2009
11/26/2009
11/27/2009
11/28/2009
11/28/2009

11/8/2009
11/9/2009
11/9/2009
11/10/2009
11/11/2009
11/14/2009
11/25/2009
11/25/2009
11/26/2009
11/27/2009
11/28/2009
11/28/2009

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

001
104
010
001
001
001
006
702
002
002
702
006

4178
1979
42380
3684
3691
3706
53202
37785
1112
1114
37888
53454

06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06

20445623831
20132051322
20212331377
20445528847
20445528847
20445528847
20212331377
20398018410
20445623831
20445623831
20398018410
20212331377

COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC

COPY VENTAS SRL
GRUPO DELTRON SA
SIDECOM REP. EIRL
SIDECOM REP. EIRL
SIDECOM REP. EIRL
GRUPO DELTRON SA
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
GRUPO DELTRON SA

601.1
603.2
601.1
601.1
601.1
601.1
601.1
609.1
601.1
601.1
609.1
601.1

548.32
7.98
4,095.70
19.33
91.60
73.11
4,642.58
15.13
288.24
48.74
5.04
336.19

TOTALES
PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

10,171.95

Diciembre 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
COMPROBANTE DE PAGO O N DEL COMPROBANTE
A OPERACIONES
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
DE PAGO,
DOCUMENTO
GRAVADAS Y/O DE
DOCUMENTO, N DE
EXPORTACION
ORDEN DEL
NUMERO
FECHA DE
FORMULARIO FISICO O
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISION DEL
VIRTUAL, N DE DUA,
DEL REGISTRO
VENCIMIENTO
DOCUMENTO DE
COMPROBANTE
DSI O LIQUIDACION DE
O CODIGO
O FECHA DE
IDENTIDAD
AO DE COBRANZA U OTROS
DE PAGO O
UNICO DE LA
PAGO (1)
EMISION
COD. DE LA
DOCUMENTO
DOCUMENTOS
TIPO
SERIE O
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
BASE
OPERACIN
DE LA EMITIDOS POR SUNAT
CUENTA
(TABLA 10) CDIGO
O RAZON SOCIAL
IMPONIBLE
DUA O
CONTABLE
PARA ACREDITAR EL
DSI
TIPO
CREDITO FISCAL EN LA
NMERO
(TABLA 2)
IMPORTACION
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25

12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/14/2009
12/14/2009
12/15/2009
12/15/2009
12/18/2009
12/21/2009
12/22/2009
12/25/2009
12/25/2009
12/28/2009
12/28/2009
12/29/2009
12/29/2009
12/30/2009
12/30/2009
12/30/2009

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

010
001
001
002
001
0602
0602
0702
0902
007
001
0602
0602
003
002
002
003
006
002
001
104
104
002
0036
001

43651
228859
228866
134
3244
4496
4497
38052
2576
43266
1748
4511
4516
62775
145
158
63373
1522
52
86
2416
2417
6806
1742
24591
TOTALES

06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06
06

20212331377
20212331377
20212331377
20516672987
20445747727
20398018410
20398018410
20398018410
20398018410
20127745910
20403433773
20398018410
20398018410
20445440168
20516672987
20516672987
20445440168
20445470156
10329595477
10450037783
20132051322
20132051322
20445517306
20516533511
20378890161

GRUPO DELTRON SA
GRUPO DELTRON SA
GRUPO DELTRON SA
GRUPO TECNO MUNDO SAC
MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
MAXIMA INTERNACIONAL SA
CITEB
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
GRUPO TECNO MUNDO SAC
GRUPO TECNO MUNDO SAC
DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
VEG INVERSIONES SRL
FERRETERIA PIERO
SERV. GENERALES
COPY VENTAS SRL
COPY VENTAS SRL
FERRETERIA Y DIST. DIANA SAC
VALERIA CHICKEN SAC
RADIO SHACK RASH PER SAC

601.1
601.1
601.1
601.1
636.4
609.1
609.1
609.1
609.1
601.1
609.1
609.1
609.1
603.2
601.1
601.1
603.2
603.2
656
601.1
603.2
603.2
656
637
601.1

425.39
1,411.23
1,046.07
1,101.18
16.81
4.20
8.40
18.49
4.20
311.64
388.24
4.20
4.20
19.08
365.25
1,406.10
9.87
5.88
13.45
352.94
3.36
21.34
16.81
14.29
242.86
7,215.46

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE
TOTAL

T/C

IGV

FECHA

287.39
99.88
12.77
46.94
4.79
18.35
98.99
29.07
4.79
11.18

1,800.00
625.59
80.00
294.00
30.00
114.91
620.00
182.10
30.00
70.00

614.16

3,846.60

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE
TOTAL
IGV

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

T/C
FECHA

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

IMPORTE
TOTAL

T/C

IGV

3.19
228.16
3.83
4.79
3.86
3.19
57.79
6.23
6.91
81.91
2.39
5.59
3.83
3.19
3.19
336.45
1,567.66
2,322.18

FECHA

20.00
1,429.00
24.00
30.00
24.20
20.00
361.92
39.00
43.30
513.00
15.00
35.00
24.00
20.00
20.00
2,107.25
9,818.51
14,544.18

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE
TOTAL
IGV

4.15
15.26
193.15
518.19
262.78
7.98

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

T/C
FECHA

26.00
95.58
1,209.74
3,245.50
1,645.84
50.00

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

4.79
12.77
5.19
2.39
74.64
143.70
14.37
274.46
161.72
62.94
198.33
85.62
9.58
19.96
183.61
19.16
3.19
19.03
3.99
2.00
89.73
23.95
6.39
4.79
137.86
264.65
53.69
23.95
23.95
4.79
16.45
7.98
224.22
3,185.38

30.00
80.00
32.50
15.00
467.50
900.00
90.00
1,719.00
1,012.88
394.21
1,242.20
536.25
60.00
125.00
1,150.00
120.00
20.00
119.20
25.00
12.50
562.00
150.00
40.00
30.00
863.45
1,657.55
336.30
150.00
150.00
30.00
103.00
50.00
1,404.35
19,950.55

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE
TOTAL
IGV

T/C
FECHA

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

IMPORTE
TOTAL

T/C

IGV

6.39
4.34
6.95
84.69
2.39
2.39
20.76
82.17
640.57
5.59
1.60
79.26
937.10

FECHA

40.00
27.20
43.50
530.42
15.00
15.00
130.00
514.64
4,012.00
35.00
10.00
496.44
5,869.20

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE
TOTAL
IGV

46.78
0.80
3.67
16.91
4.79
4.53
22.35
3.99
3.70
6.39
7.66

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

T/C
FECHA

293.00
5.00
23.00
105.90
30.00
28.36
140.00
25.00
23.20
40.00
48.00

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

3.83

24.00

14.21
2.84
18.36
1.81
3.19
5.08
11.52
3.19
3.19
18.36
8.14

89.00
17.81
115.00
11.35
20.00
31.80
72.15
20.00
20.00
115.00
51.00

3.90
44.71
263.92

24.40
280.00
1,652.97

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE
TOTAL
IGV

104.18
1.52
778.18
3.67
17.40
13.89
882.09
2.87
54.76
9.26
0.96
63.88

T/C
FECHA

652.50
9.50
4,873.88
23.00
109.00
87.00
5,524.67
18.00
343.00
58.00
6.00
400.07

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

1,932.67

12,104.62

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE
TOTAL
IGV

80.82
268.13
198.75
209.22
3.19
0.80
1.60
3.51
0.80
59.21
73.76
0.80
0.80
3.62
69.40
267.16
1.88
1.12
2.55
67.06
0.64
4.06
3.19
2.71
46.14
1,370.94

T/C
FECHA

506.21
1,679.36
1,244.82
1,310.40
20.00
5.00
10.00
22.00
5.00
370.85
462.00
5.00
5.00
22.70
434.65
1,673.26
11.75
7.00
16.00
420.00
4.00
25.40
20.00
17.00
289.00
8,586.40

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMENTO

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:

Junio 2009

RUC:

20531680350

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ELECTRIKA SAC

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO

TIPO
N
(TABLA 10) SERIE

01
02
03
04
05

01
01
01

6/28/2009
6/28/2009
6/29/2009
6/29/2009
6/30/2009

01
01
01
01
03
03
03
03
03
03
03

6/28/2009
6/28/2009
6/29/2009
6/29/2009
6/30/2009

001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N
TIPO
(TABLA 2)

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN

CUENTA
O RAZN SOCIAL
ASOCIADA

1
2
3
4
1
2
3
4
5
6
7

ANULADO
ANULADO
ANULADO
ANULADO
ANULADO
ANULADO
BENJAMIN ALVAREZ GONZALES
CINTHIA YATACO HERNANDEZ
MARIA BEATRIZ SANCHEZ ROJAS
FERNANDO ROSALES FERNANDES
VILMA RUIZ SANCHEZ

701
701
701
701
701
701
701
701
701
701
701

TOTALES
PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

01
02
03
04
05
06

7/1/2009
7/1/2009
7/1/2009
7/2/2009
7/12/2009
7/13/2009

7/1/2009
7/1/2009
7/1/2009
7/2/2009
7/12/2009
7/13/2009

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
21.01
29.41
298.32
31.09
294.12
673.95

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3.99
5.59
56.68
5.91
55.88
128.05

Julio 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO

TIPO
N
(TABLA 10) SERIE
03
03
03
03
03
03

001
001
001
001
001
001

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N
TIPO
(TABLA 2)
8
9
10
11
12
13

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN

CUENTA
O RAZN SOCIAL
ASOCIADA

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

N
JUAN VELASQUEZ ALVARADO
YESSENIA PAREDES LOPEZ
RUBEN ALVAREZ GONZALES
RUBEN ALVAREZ GONZALES
JOS SALDAA TIRADO
VICTOR INTO SANCHEZ

701
701
701
701
701
701

21.85
52.10
21.01
290.40
97.48
31.93

4.15
9.90
3.99
55.18
18.52
6.07

07
08
09
10
11
12
13

7/13/2009
7/14/2009
7/16/2009
7/17/2009
7/17/2009
7/22/2009
7/22/2009

7/13/2009
7/14/2009
7/16/2009
7/17/2009
7/17/2009
7/22/2009
7/22/2009

01
01
03
03
03
03
03

001
001
001
001
001
001
001

5
6
14
15
16
17
18

14

7/27/2009

7/27/2009

03

001

19

15

7/31/2009

7/31/2009

03

001

20

06
06

20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO

20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
WALTER PAREDES VARGAS
VICTOR MENDOZA HUISA
ANULADO
CINTHIA HERNANDEZ YATACO
JUTYL RODRIGUEZ SALINAS

701
701
701
701
701
701
701

872.27
478.99
31.09
31.93
0.00
33.61
90.76

165.73
91.01
5.91
6.07
0.00
6.39
17.24

I.E N 88023 "ALMIRANTE MIGUEL GRAU S"

704

630.25

119.75

GREGORIO TOMAS PINEDO

701

1,512.61
4,196.28

287.39
797.29

TOTALES
PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12

8/1/2009
8/1/2009
8/2/2009
8/9/2009
8/18/2009
8/18/2009
8/18/2009
8/19/2009
8/19/2009
8/19/2009
8/19/2009
8/25/2009

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO

TIPO
N
(TABLA 10) SERIE

8/1/2009
8/1/2009
8/2/2009
8/9/2009
8/18/2009
8/18/2009
8/18/2009
8/19/2009
8/19/2009
8/19/2009
8/19/2009
8/25/2009

03
03
03
01
01
01
01
01
01
01
01
01

PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

Agosto 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N
TIPO
(TABLA 2)
21
22
23
7
8
9
10
11
12
13
14
15

06
06
06
06
06
06
06
06
06
TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN

CUENTA
O RAZN SOCIAL
ASOCIADA

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

20265031677
20142058023
20142058023
20142058023

20142058023
20142058023
10327911347

GREGORIO TOMAS PINEDO

JENNY SALAZAR ROMERO
ANULADO
ING CELULAR ANDINA SA
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
ANULADO
ANULADO
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
ESTILITA PALLA DE RUIZ

701
701
701
704
701
701
701
701
701
701
701
701

31.09
22.69
0.00
67.23
1,649.92
2,823.28
8,319.33
0.00
0.00
4,048.40
4,048.40
1,474.79
22,485.13

5.91
4.31
0.00
12.77
313.48
536.42
1,580.67
0.00
0.00
769.20
769.20
280.21
4,272.17

Setiembre 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO

INFORMACIN DEL CLIENTE

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

01
02
03
04
05
06
07
08
09

9/5/2009
9/11/2009
9/28/2009
9/28/2009
9/29/2009
9/29/2009
9/30/2009
9/30/2009
9/30/2009

TIPO
N
(TABLA 10) SERIE

9/5/2009
9/11/2009
9/29/2009
9/28/2009
9/29/2009
9/29/2009
9/30/2009
9/30/2009
9/30/2009

03
01
03
03
01
01
01
03
03

001
001
001
001
001
001
001
001
001

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N
TIPO
(TABLA 2)
24
16
25
26
17
18
19
27
28

06

06
06

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN

CUENTA
O RAZN SOCIAL
ASOCIADA

N
JESUS CARRASCO ESPINOZA
10329745533 JUAN ANDRES PADILLA PINEDO
JUAN SANCHEZ AZAEDO
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
20445237281 HOSTAL SOL Y LUNA
20403433773 CITEB EIRL
RUBEN ALVAREZ GONSALEZ
JUAN PERES MONCADA

701
701
701
701
701
704
701
701
701

TOTALES
PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

01
02
03
04
05
06
07
08
09
10

10/6/2009
10/14/2009
10/15/2009
10/26/2009
10/27/2009
10/28/2009
10/29/2009
10/30/2009
10/30/2009
10/30/2009

TIPO
N
(TABLA 10) SERIE
01
03
03
03
03
03
03
03
03
03

001
001
001
001
001
001
001
001
001
001

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N
TIPO
(TABLA 2)
20
29
30
31
32
33
34
35
36
37

06

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN

CUENTA
O RAZN SOCIAL
ASOCIADA

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

24.75
23.95
4.79
4.47
106.34
79.83
664.20
14.21
3.99
926.53

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

N
20514905097 MERBAR SAC
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
MONICA LOYOLA
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
JORGE MEDINA
YOBANA GARCIA
FERNANDO ROSALES FERNANDEZ
WILLAN COICO CABALES
BACILIO CUEVA ROSALES
SHIRLY

TOTALES
PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

130.25
126.05
25.21
23.53
559.66
420.17
3,495.80
74.79
21.01
4,876.47

Octubre 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO

10/6/2009
10/14/2009
10/15/2009
10/26/2009
10/27/2009
10/28/2009
10/29/2009
10/30/2009
10/30/2009
10/30/2009

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

701
701
701
701
701
701
701
701
701
701

73.95
37.82
117.65
25.21
210.08
109.24
126.05
109.24
40.34
65.55
915.13

14.05
7.18
22.35
4.79
39.92
20.76
23.95
20.76
7.66
12.45
173.87

Noviembre 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO

INFORMACIN DEL CLIENTE

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

01
02
03
04
05
06
07

11/10/2009
11/10/2009
11/15/2009
11/18/2009
11/27/2009
11/27/2009
11/27/2009

TIPO
N
(TABLA 10) SERIE

11/10/2009
11/10/2009
11/15/2009
11/18/2009
11/27/2009
11/27/2009
11/27/2009

01
01
03
03
01
01
01

PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
DE PAGO O
Y/O PAGO
UNICO DE LA
DOCUMENTO
OPERACIN

01
02
03
04
05
06
07
08

03,/12/2009
12/5/2009
12/7/2009
12/8/2009
12/10/2009
12/14/2009
12/26/2009
12/28/2009

12/3/2009
12/5/2009
12/7/2009
12/8/2009
12/10/2009
12/14/2009
12/26/2009
12/28/2009

001
001
001
001
001
001
001

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N
TIPO
(TABLA 2)
21
22
38
39
23
24
25

06
06

06
06
06
TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN

CUENTA
O RAZN SOCIAL
ASOCIADA

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

N
20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
WALTER VARGAS VERA
VILMA RUIZ SANCHEZ
ANULADO
20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
20142058023 ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO

701
701
701
701
701
701
701

1,647.06
4,071.43
75.63
79.83
0.00
2,508.40
4,008.40
12,390.76

312.94
773.57
14.37
15.17
0.00
476.60
761.60
2,354.24

Diciembre 2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO

TIPO
N
(TABLA 10) SERIE
03
01
01
01
01
01
03
03

001
001
001
001
001
001
001
001

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N

40
26
27
28
29
30
41
42

TIPO
(TABLA 2)

06
06
06
06
06

10103705784
10103705784
10103705784
20142058023
20100085063

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN

CUENTA
O RAZN SOCIAL
ASOCIADA
RUBEN ALVAREZ GONZALES
ELMER RICHARD CRUZ MEZA
ELMER RICHARD CRUZ MEZA
ELMER RICHARD CRUZ MEZA
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
AJINOMOTO DEL PER SA
ANULADO
ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO

701
701
701
701
701
701
701
701

TOTALES

BASE
VALOR
IMPONIBLE
FACTURADO DE
DE LA
IGV Y/O IPM
LA
OPERACIN
EXPORTACIN
GRAVADA

2,757.08
262.18
948.74
758.82
920.17
252.10
0.00
29.41
5,928.50

523.84
49.82
180.26
144.18
174.83
47.90
0.00
5.59
1,126.42

ANEXOS
ANEXO DE TRIBUTOS

ANEXO DE COSTO DE VENTA DE MERCADERIAS Y SERVICIOS

Tributos

COSTO DE VENTA DE SERVICIOS

JULIO
AGOSTO

V. VENTA
630.25
67.23

JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE

RENTA
13
84
450
98

VENTAS
674
4,196
22,485
4,876

IGV
-486
-1,525
1,087
-11

SETIEMBRE
TOTAL VENTA DE SERVICIOS
MARGEN DE UTILIDAD

420.17
1,117.65
688.31

COSTO DE VENTA DE SERVICIOS

429.34

COSTO DE VENTA DE MERCADERIAS

JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL VENTA DE MERCADERIAS
MARGEN DE UTILIDAD 30%

V. VENTA
673.95
3,566.03
22,417.90
4,456.30
915.13
12,390.76
5,928.50
50,348.57
11,618.90

COSTO DE VENTA DE MERCADERIAS

38,729.67

INV FINAL

15,967.81

COSTO DE VENTAS
INV. INICIAL
COMPRAS
INV. FINAL

0.00
54,697.48
54,697.48
-15,967.81

COSTO DE VENTAS

38,729.67

1117.65
429.34

100%
38%
62% % UTILIDAD

OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

18
248
119
1029

915
12,391
5,929

-90
421
-244

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
T/C
FECHA

TIPO
SERIE
(TABLA 10)

N DEL COMP.
DE PAGO O
DOCUMENTO

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
25.00
35.00
355.00
37.00
350.00
802.00

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

26.00
62.00
25.00
345.58
116.00
38.00

1
1
1
1
1

UND
UND
UND
UND
UND

DT 101 2GB KINGSTON MEMORIA

DT 101 4GB KINGSTON MEMORIA
TV INSIGNIA 32" MD 15-TV MD30 SERIE 165A000 TJ306007025
DT 101 4GB KINGSTON MEMORIA
TV JVC 34" MD AV-32F703 SERIE 17736466

1
1
1
1
2
1

UND
UND
UND
UND
UND
UND

DT 101 2GB KINGSTON MEMORIA

DT 101 8GB KINGSTON MEMORIA
DT 101 2GB KINGSTON MEMORIA
CPU PROC CELERON 1,8 LGP N: 3584735-3A2670
DT 101 8GB KINGSTON MEMORIA
P-FA 4GB-HPV-100W-FS MEMORIA

21.01
29.41
298.32
31.09
294.12

21.01
29.41
298.32
31.09
294.12

21.8487394957983
52.1008403361345
21.0084033613445
42.0168067226891
48.7394957983193
31.9327731092437

21.85
52.10
21.01
42.02
97.48
31.93

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
T/C
FECHA

TIPO
SERIE
(TABLA 10)

N DEL COMP.
DE PAGO O
DOCUMENTO

1 UND

24
12
1
1
1
1
4

1,038.00
570.00
37.00
38.00
0.00
40.00
108.00

UND
UND
UND
UND

P-F-D 4GB - HP V100 W.FS MEMORIA

MEMORIAS DATA TRAVEL DT 101 C/4GB KINSSTON
MEMORIA FHAS DT 101 DE 4GB
MEMORIA FHAS DT 101 DE 4GB

UND
UND

MEMORIA USB FD 4GB-HPV-100W

MEMORIA FHAS DT 101 DE 2GB

36.3445378151261
39.9159663865546
31.0924369748
31.9327731092
0
33.6134453782
22.6890756303

872.27
478.99
31.09
31.93
0.00
33.61
90.76

1512.6050420168

630.25
1,512.61
4196.2815

31.0924369747899
22.6890756302521
#DIV/0!
67.2268907563025
1649.9159663865500
2823.2773109243700
831.9327731092440
0.0000000000000
0.0000000000000
4048.4033613445400
4048.4033613445400
1474.7899159663900

31.09
22.69
0.00
67.23
1,649.92
2,823.28
8,319.33
0.00
0.00
4,048.40
4,048.40
1,474.79

750.00
1 UND

1,800.00
4,993.58

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
T/C
FECHA

TIPO
SERIE
(TABLA 10)

N DEL COMP.
DE PAGO O
DOCUMENTO
1 UND
1 UND
UND
1 UND
1 UND
1 UND
10 UND
1 UND
1 UND
1 UND
1 UND
1 UND

37.00
27.00
0.00
80.00
1,963.40
3,359.70
9,900.00
0.00
0.00
4,817.60
4,817.60
1,755.00
26,757.30

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

MAQUINA COMP. PROCESADOR DUAL CORE 2,5 GH, PLACA INTEL

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
T/C

DT 101 4GB KINGSTON MEMORIA

MEMORIA FLASH HPV-100W FS DE 2GB

COMP. DUAL-CORE ES200 2,5 GH2, FSB 800 MH2, 2MB L2 CACHE

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

T/C
FECHA

TIPO
SERIE
(TABLA 10)

N DEL COMP.
DE PAGO O
DOCUMENTO

155.00
150.00
30.00
28.00
666.00
500.00
4,160.00
89.00
25.00
5,803.00

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

UND
UND
UND
UND

IMP. HP DESKJET D2460 N SERE TH958572KY

IMP.HP DESKJET D2460 N TH95157382
MEMORIA USB 2GB KINGSTON
MEMORIA RAM DIM 118 MB

TONER KATUN ACCSS DE 1 KG P FOTOCOP F7650

TARJETA CAPTURADORA DE VIDEO
PAPEL A4 REPORT

130.2521008403
126.0504201681
25.2100840336
23.5294117647
559.6638655462
420.1680672269
53.781512605
74.7899159664
21.0084033613

130.25
126.05
25.21
23.53
559.66
420.17
3,495.80
74.79
21.01

UND
UND
UND
MILL

2
1
1
3
1
1
1
1
2
1

UND
UND
UND
MT
UND
UND
UND
UND
MILL
UND

MEMORIAS KINSGTON DT 4GB

TARJETA DE RED PCI DCI DLINK
IMP. HP 1560
CABLE UTP SE BEIPEN
IMP. HP MULTIFUNCIONAL MOD 4280
IMP. HP MOD 1560
IMP. HP MOD 2460
IMP. HP MOD 2460
PAPEL FORMATO A4 REPORT
TARJETA DE RED INALAMBRICO DELINK 520

36.974789916
37.8151260504
117.6470588235
0.8403361345
210.0840336134
109.243697479
126.0504201681
109.243697479
20.1680672269
65.5462184874

73.95
37.82
117.65
2.52
210.08
109.24
126.05
109.24
40.34
65.55

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
T/C
FECHA

TIPO
SERIE
(TABLA 10)

N DEL COMP.
DE PAGO O
DOCUMENTO

88.00
45.00
140.00
30.00
250.00
130.00
150.00
130.00
48.00
78.00
1,089.00

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

1
1
1
1
1
1
65
1
1

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
T/C

12 MT

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

T/C
FECHA

TIPO
SERIE
(TABLA 10)

N DEL COMP.
DE PAGO O
DOCUMENTO

1,960.00
4,845.00
90.00
95.00
0.00
2,985.00
4,770.00
14,745.00

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

UND
UND
UND
MT
UND
UND
UND

2
4
4
4
1
3
1
1

UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND

MEMORIA FAN KINGSTON BUS 800

TARJETA DE VIDEO 512 GIFORY
ANULADO
PROYECTOR PORTARIL SONY VPL-EX70 TECNOLOGIA BRIG NERD

823.5294117647
814.2857142857
75.6302521008
79.8319327731
0
2508.4033613445
4008.4033613445

1,647.06
4,071.43
75.63
79.83
0.00
2,508.40
4,008.40

1378.5378151261
65.5462184874
189.7058823529
189.7058823529
138.6554621849
84.0336134454
0
29.4117647059

2,757.08
262.18
758.82
758.82
138.66
252.10
0.00
29.41
5928.5042

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
T/C
FECHA

TIPO
SERIE
(TABLA 10)

3,280.92
312.00
1,129.00
903.00
1,095.00
300.00
0.00
35.00
7,054.92

RENTA

A PAGAR
13
84
450
98

2
5
1
1
1
1
1

13.00
84.00
450.00
98.00

0
-2,011
-924
-935

N DEL COMP.
DE PAGO O
DOCUMENTO

MEMORIAS RAM DDR2 BUS 800 1GB SUPER TALEN

PROCESADORES PENTIUM DUAL CORE 2,6GHZ
PROCESADORES PENTIUM DUAL CORE INTEL 2,6GHZ
IMP.HP MOD 2460 S/N TH95 K571N5
EQUIPOS VIDEO JUEGOS NINTENDO WII

1 UND
1 UND

18
248
119

18.00
248.00
119.00

-1,025
-604
-848

PLACA PC-CH33.61344538 33.61344538

1 UND

MEMORIA DDR
21.00840336 21.00840336

CABLE UTP 0.840336134 10.08403361

1 UND

CABLE POW 12.60504202 12.60504202

PROCEADOR PENTIUM DUAL

189.9159664 189.9159664
MONITOR LCD 19" AOC MO411.7647059 411.7647059

1 UND

MONITOR LCD
369.7478992 369.7478992

FORMATO: PLANILLA DE REMUNERACIONES

PERIODO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

DATOS DEL TRABAJADOR

MES

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD

JUNIO

TIPO
DNI

JULIO

APELLIDOS Y NOMBRES

CARGO

NUMERO
26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON

GERENTE

DNI

26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON

GERENTE

AGOSTO

DNI

26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON

GERENTE

SETIEMBRE

DNI

26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON

GERENTE

OCTUBRE

DNI

26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON

GERENTE

NOVIEMBRE

DNI

26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON

GERENTE

DICIEMBRE

DNI

26688181 RUZ SNCHEZ JOS WILSON

GERENTE

TOTALES

ANEXO DE GRATIFICACIONES, CTS Y VACACIONES

ANEXO DE LAS GRATIFICACIONES
DETALLE
ADMINISTRADOR
TOTAL GRATIFIC..

ANUAL

1/6 de la Gratif.
108.33
108.33

650.00
650.00
650.00

Por pagar

ANEXO DE COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO

CTS

DETALLE
ADMINISTRADOR:

REMUNERACION + 1/6 GRATFICACION

12

ANUAL
758.33

MENSUAL

X 7

TOTAL CTS
63.19

442.36

TOTAL C.T.S

758.33

442.36

442.36

Por pagar

ANEXO DE VACACIONES

DETALLE
ADMINISTRADOR:
TOTAL

ANUAL
650.00
650.00
329.88

TOTAL
VACACIONES

MENSUAL
54.17

Por pagar

379.17
379.17

CIONES

350
KA SAC

DETALLE DEL PAGO O PUESTA A

DISPOSICIN DEL MISMO

RETENCIONES AL TRABAJADOR
ONP

REMUNERACIN
BSICA

TOTAL
REMUNERACIN

650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00

650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00

13%
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50

4,550.00

4,550.00

591.50

SPP
AFP

IMPORTE

SNP
13%

ESSALUD
9%
329.88
34.13

REM. NETA
49.29
49.29

329.88

34.13

AL TRABAJADOR

I. RENTA

TOTAL
DEDUCCIONES
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50

591.50

NETO A
PAGAR

565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50

3,958.50

APOR. DEL
EMPLEADOR
ESSALUD
9%
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50

409.50

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIV
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
01
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
19

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

Junio
20531680350
ELECTRIKA SAC
CUENTA
CONTABLE
ASOCIADA
CDIGO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIN

6/1/2009
6/11/2009
6/12/2009
6/18/2009
6/20/2009
6/23/2009
6/26/2009
6/27/2009
6/27/2009
6/28/2009
6/28/2009
6/29/2009

prstamo del gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez

pago de fac. N 001-632 a JC COMPU SYSTEM
pago de fac. N 001-637 a JC COMPU SYSTEM
pago de fac. N 001-3223 a IMP. Y REP. DESARROLLO SRL
pago de fac. N 001-649 a JC COMPU SYSTEM
pago de fac. N 001-2051 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
pago de fac. N 002-970 a COMERCIAL VERO
pago de fac. N 0001-33 a REP. MULTISTAR
pago de fac. N 001-1462 a A.C AUDIO DIGITAL EIRL
cobro de la boleta de venta N 001-3 a BENJAMIN ALVAREZ GONZALES
cobro de la boleta de venta N 001-4 a CINTHIA YATACO HERNANDEZ
pago de fac. N 0001-2381 a SERVICIOS GENERALES MENDOZA

443
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,2.
121.3,2.
421.2

Gerentes
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Emitidas

6/29/2009
6/29/2009
6/29/2009
6/30/2009
6/30/2009

pago de fac. N 001-7615 a LOCERA Y CRISTALERIA CHIMBOTE

cobro de la boleta de venta N 001-5 a MARIA BEATRIZ SANCHEZ ROJAS
cobro de la boleta de venta N 001-6 a FERNANDO ROSALES FERNAND
cobro de la boleta de venta N 001-7 a VILMA RUIZ SANCHEZ
pago a trabajador segn boleta de pago

421.2
121.3,2.
121.3,2.
121.3,2.
411.1

Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Sueldos y salarios por pagar
TOTALES

DEUDOR
4,000.00

1,800.00
625.59
80.00
294.00
30.00
114.91
620.00
182.10
25.00
35.00
30.00
70.00
355.00
37.00
350.00
4,802.00

Saldo para el Sgte mes

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
01
02
03

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

Saldo Inicial
cobro de la boleta de venta N 001-8 a JUAN VELASQUEZ ALVARADO
cobro de la boleta de venta N 001-9 a YESSENIA PAREDES LOPEZ

565.50
4,412.10
389.90

Julio
20531680350
ELECTRIKA SAC
CUENTA
CONTABLE
ASOCIADA
CDIGO

7/1/2009
7/1/2009
7/1/2009

ACREEDOR

101
121.3,2.
121.3,2.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIN
Caja
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza

DEUDOR
389.90
26.00
62.00

ACREEDOR

04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
38
39

7/1/2009
7/1/2009
7/2/2009
7/11/2009
7/11/2009
7/12/2009
7/12/2009
7/13/2009
7/13/2009
7/14/2009
7/15/2009
7/15/2009
7/16/2009
7/16/2009
7/16/2009
7/17/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/21/2009
7/22/2009
7/22/2009
7/22/2009
7/22/2009
7/22/2009
7/23/2009
7/25/2009
7/27/2009
7/27/2009
7/31/2009
7/31/2009
7/31/2009
7/31/2009
7/31/2009

cobro de la boleta de venta N 001-10 a RUBEN ALVAREZ GONZALES

pago de fac. N 001-2120 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
cobro de la boleta de venta N 001-11 a RUBEN ALVAREZ GONZALES
prstamo del gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez
pago de fac. N 001-5227 a AC ELECTRONICS LIMA SAC
pago de fac. N 001-1993 a REP. CORONADO
cobro de la boleta de venta N 001-12 a JOS SALDAA TIRADO
cobro de la boleta de venta N 001-13 a VICTOR INTO SANCHEZ
cobro de la factura N 001-5 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO

121.3,2.
421.2
121.3,2.
443
421.2
421.2
121.3,2.
121.3,2.
121.3,1

Boletas en cobranza
Emitidas
Boletas en cobranza
Gerentes
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Facturas en cobranza

cobro de la factura N 001-6 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO

pago de fac. N 001-51466 a HONORATO W. CAMPOS ITURRIZAGA
pago de fac. N 003-53166 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
pago de fac. N 001-2218 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
pago de fac. N 001-48 a SERV. INTEGRALES SAC
cobro de la boleta de venta N 001-14 a WALTER PAREDES VARGAS
cobro de la boleta de venta N 001-15 a VICTOR MENDOZA HUISA
pago de fac. N 001-34724 a FERRETERIA Y DIST. DIANA SAC
pago de fac. N 003-53541 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
pago de fac. N 001-69 a SERV. INTEGRALES SAC
pago de fac. N 01-27307 a LAS FLORES RESTAURANT EIRL
pago de fac. N 001-3276 a IMP. Y REP. DESARROLLO SRL
cobro de la boleta de venta N 001-17 a CINTHIA HERNANDEZ YATACO
cobro de la boleta de venta N 001-18 a JUTYL RODRIGUEZ SALINAS
pago de ESSALUD a institucin publica
pago de ONP a institucin publica
pago de IMP. RENTA de tercera categoria
pago de fac. N 002-44836 a EDUARDO PASTOR LA ROSA
pago de fac. N 001-2264 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
pago de fac. N 001-2274 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
cobro de la boleta de venta N 001-19 a I.E N 88023 "ALMIRANTE MIGU
cobro de la boleta de venta N 001-20 a GREGORIO TOMAS PINEDO
prstamo del accionsta CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA
pago de fac. N 002-452 MEGA PC
pago de fac. N 001-214055 GRUPO DELTRON SA
pago a trabajador segn boleta de pago

121.3,1
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,2.
121.3,2.
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,2.
121.3,2.
403.1
403.2
401.7.1
421.2
421.2
421.3
121.3,2.
121.3,2.
441,1
421.2
421.3
411.1

Facturas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
ESSALUD
ONP
Renta de tercera categoria
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Prstamos
Emitidas
Emitidas
Sueldos y salarios por pagar
TOTALES
Saldo para el Sgte mes

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

Agosto
20531680350
ELECTRIKA SAC

25.00
20.00
345.58
800.00
1,429.00
24.00
116.00
38.00
1,038.00
570.00
30.00
24.20
20.00
361.92
37.00
38.00
39.00
43.30
513.00
15.00
35.00
40.00
108.00
58.50
84.50
13.00
24.00
20.00
20.00
750.00
1,800.00
10,000.00

16,183.48

2,107.25
9,818.51
565.50
15,265.68
917.79

NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

CUENTA
CONTABLE
ASOCIADA
CDIGO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIN

8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009
8/1/2009

Saldo Inicial
prstamo del accionsta CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA
pago de fac. N 001-30241 a GRAN HOTEL BERTOLI MAGNI SRL
pago de fac. N 002-1991 a CORP. SERCO PLUS SAC
pago de fac. N 002-1996 a CORP. SERCO PLUS SAC
pago de fac. N 009-71167 a PC LINK SAC
pago de fac. N 016-75522 a IMPULSO INFRMATICO SA
pago de fac. N 544-10375 a TRANSPORTES LINEA SA
pago de fac. N 540-20424 a TRANSPORTES LINEA SA
pago de fac. N 702-34564 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
cobro de la boleta de venta N 001-21 a GREGORIO TOMAS PINEDO
cobro de la boleta de venta N 001-22 a JENNY SALAZAR ROMERO

101
441,1
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,2.
121.3,2.

Caja
Prstamos
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza

8/7/2009
8/9/2009
8/14/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/15/2009
8/18/2009
8/18/2009
8/18/2009
8/19/2009
8/19/2009
8/23/2009
8/23/2009
8/23/2009
8/23/2009
8/23/2009
8/24/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/25/2009
8/27/2009
8/27/2009

pago de fac. N 004-8227 a MIRKO SRL

cobro de la factura N 001-7 a ING CELULAR ANDINA SA
pago de fac. N 001-2371 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
pago de fac. N 001-3575 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 001-3577 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 001-3578 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 001-3580 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
cobro de la factura N 001-8 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
cobro de la factura N 001-9 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
cobro de la factura N 001-10 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
cobro de la factura N 001-13 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
cobro de la factura N 001-14 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
pago de ESSALUD a institucin publica
pago de ONP a institucin publica
pago de IMP. RENTA de tercera categoria
pago de prstamo al gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez
pago de prstamo a accionsta CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA
pago de fac. N 001-3038 a AGO INVERSIONES SRL
pago de fac. N 001-3046 a AGO INVERSIONES SRL
pago de fac. N 001-3637 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 001-3640 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 001-3646 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 001-3055 a AGO INVERSIONES SRL
pago de fac. N 001-214 a ASIA IMPORT
cobro de la factura N 001-15 a ESTILITA PALLA DE RUIZ
pago de fac. N 001-1109 a YESHUA ILUMINA SAC
pago de fac. N 702-35257 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA

421.2
121.3,1
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,1
121.3,1
121.3,1
121.3,1
121.3,1
403.1
403.2
401.7.1
443
441,1
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,1
421.2
421.2

Emitidas
Facturas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
ESSALUD
ONP
Renta de tercera categoria
Gerentes
Prstamos
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Facturas en cobranza
Emitidas
Emitidas

DEUDOR

ACREEDOR

917.79
9,500.00
26.00
95.58
1,209.74
3,245.50
1,645.84
50.00
30.00
80.00
37.00
27.00
32.50
80.00
15.00
467.50
900.00
90.00
1,719.00
1,963.40
3,359.70
9,900.00
4,817.60
4,817.60
58.50
84.50
84.00
4,800.00
4,875.00
1,012.88
394.21
1,242.20
536.25
60.00
125.00
1,150.00
1,755.00
120.00
20.00

40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56

8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/27/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
8/31/2009

pago de fac. N 001-5587 a AC ELECTRONICS LIMA SAC

pago de fac. N 702-35240 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 001-2943 a CHIFA ORIENTAL
pago de fac. N 001-45931 a CORIEX DS SAC
pago de fac. N 001-45934 a CORIEX DS SAC
pago de fac. N 001-621 a REST. POLLERIA "JARA"
pago de fac. N 0004-863 a BOTICAS "24 HORAS" SAC
pago de fac. N 010-5681 a HALION INTERNACIONAL SA
pago de fac. N 002-213889 a GRUPO DELTRON SA
pago de fac. N 002-765 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 002-766 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 001-3700 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 001-2499 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
pago de fac. N 001-759 a JC COMPU SYSTEM
pago de fac. N 001-237 a SERV. INTEGRALES SAC
pago de fac. N 010-38554 a GRUPO DELTRON SA
pago a trabajador segn boleta de pago

421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
411.1

Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Sueldos y salarios por pagar
TOTALES

37,175.10

Saldo para el Sgte mes

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

Saldo Inicial
cobro de la boleta de venta N 001-24 a JESUS CARRASCO ESPINOZA
cobro de la factura N 001-16 a JUAN ANDRES PADILLA PINEDO
pago de fac. N 001-3822 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SACpago de fac. N 001-1411 a FERRETERIA JACKIE
pago de fac. N 001-5451 a DIST. Y COM. FERRYSA SRL
pago de fac. N 010-39831 a GRUPO DELTRON SA
pago de fac. N 602-4286 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de ESSALUD a institucin publica
pago de ONP a institucin publica
pago de IMP. RENTA de tercera categoria
pago de fac. N 001-2653 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL

9/24/2009
9/25/2009
9/26/2009

pago de fac. N 001-814 a JC COMPU SYSTEM

pago de fac. N 010-40073 a GRUPO DELTRON SA
pago de fac. N 001-46497 a CORIEX DS SAC

6,757.05

Setiembre
20531680350
ELECTRIKA SAC
CUENTA
CONTABLE
ASOCIADA
CDIGO

9/1/2009
9/5/2009
9/11/2009
9/16/2009
9/17/2009
9/17/2009
9/21/2009
9/21/2009
9/21/2009
9/21/2009
9/21/2009
9/24/2009

119.20
25.00
12.50
562.00
150.00
40.00
30.00
863.45
1,657.55
336.30
150.00
150.00
30.00
103.00
50.00
1,404.35
565.50
30,418.05

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIN

101
121.3,2.
121.3,1
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
403.1
403.2
401.7.1
421.2

Caja
Boletas en cobranza
Facturas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
ESSALUD
ONP
Renta de tercera categoria
Emitidas

421.2
421.2
421.2

Emitidas
Emitidas
Emitidas

DEUDOR

ACREEDOR

6,757.05
155.00
150.00
40.00
27.20
43.50
530.42
15.00
58.50
84.50
450.00
15.00
130.00
514.64
4,012.00

16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26

9/26/2009
9/28/2009
9/28/2009
9/29/2009
9/29/2009
9/30/2009
9/30/2009
9/30/2009
9/30/2009
6/30/2009
6/30/2009

pago de fac. N 702-36089 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA

cobro de la boleta de venta N 001-25 a JUAN SANCHEZ AZAEDO
cobro de la boleta de venta N 001-26 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMER
cobro de la factura N 001-17 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
cobro de la factura N 001-18 a HOSTAL SOL Y LUNA
cobro de la factura N 001-19 a CITEB EIRL
cobro de la boleta de venta N 001-27 a RUBEN ALVAREZ GONSALEZ
cobro de la boleta de venta N 001-28 a JUAN PERES MONCADA
pago de fac. N 600-198244 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 010-40322 a GRUPO DELTRON SA
pago a trabajador segn boleta de pago

421.2
121.3,2.
121.3,2.
121.3,1
121.3,1
121.3,1
121.3,2.
121.3,2.
421.2
421.2
411.1

Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Sueldos y salarios por pagar
TOTALES

35.00
30.00
28.00
666.00
500.00
4,160.00
89.00
25.00

12,560.05

Saldo para el Sgte mes

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

10.00
496.44
565.50
7,027.70
5,532.35

Octubre
20531680350
ELECTRIKA SAC
CUENTA
CONTABLE
ASOCIADA
CDIGO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIN

10/1/2009
10/1/2009
10/1/2009
10/1/2009
10/5/2009
10/5/2009
10/5/2009
10/6/2009
10/9/2009
10/9/2009
10/9/2009
10/10/2009

Saldo Inicial
pago de fac. N 001-46561 a CORIEX DS SAC
pago de fac. N 702-36224 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 001-17411 a FERRETERIA OVECOR SRL
pago de fac. N 003-58348 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
pago de fac. N 001-2753 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
pago de fac. N 104-1672 a COPY VENTAS SRL
cobro de la factura N 001-20 a MERBAR SAC
pago de fac. N 001-2834 a SERV. GENERALES MENDOZA
pago de fac. N 001-2793 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
pago de fac. N 001-2309 a COMERCIAL JHELIBET
pago de fac. N 001-5835 a DIST. Y COM. FERRYSA SRL

101
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,1
421.2
421.2
421.2
421.2

Caja
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Facturas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas

10/10/2009
10/10/2009
10/11/2009
10/13/2009
10/14/2009
10/15/2009
10/16/2009
10/19/2009
10/19/2009

pago de fac. N 001-2192 a REP. CORONADO

pago de fac. N 001-5836 a DIST. Y COM. FERRYSA SRL
pago de fac. N 001-6128 a FERRET. Y SERV. GRALES ROSAVE Y PON
pago de fac. N 003-58832 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
cobro de la boleta de venta N 001-29 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMER
cobro de la boleta de venta N 001-30 a MONICA LOYOLA
pago de fac. N 001-8935 a SIDECOM IMPORT EIRL
pago de fac. N 104-1779 a COPY VENTAS SRL
pago de fac. N 001-2866 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL

421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,2.
121.3,2.
421.2
421.2
421.2

Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Emitidas

DEUDOR

ACREEDOR

5,532.35
293.00
5.00
23.00
105.90
30.00
28.36
88.00
140.00
25.00
23.20
40.00
48.00
24.00
89.00
17.81
45.00
140.00
115.00
11.35
20.00

22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40

10/22/2009
10/23/2009
10/25/2009
10/25/2009
10/25/2009
10/25/2009
10/26/2009
10/27/2009
10/27/2009
10/28/2009
10/28/2009
10/29/2009
10/29/2009
10/30/2009
10/30/2009
10/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
10/31/2009

pago de fac. N 054-14827 a INV. TOMAS VALLE EIRL

pago de fac. N 003-59634 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
pago de fac. N 083-1222 a BOTICAS ARCNGE
pago de ESSALUD a institucin publica
pago de ONP a institucin publica
pago de IMP. RENTA de tercera categoria
cobro de la boleta de venta N 001-31 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMER
cobro de la boleta de venta N 001-32 a JORGE MEDINA
pago de fac. N 130-12829 a ECKERD PER SA
pago de fac. N 001-8992 a SIDECOM IMPORT EIRL
cobro de la boleta de venta N 001-33 a YOBANA GARCIA
cobro de la boleta de venta N 001-34 a FERNANDO ROSALES FERNAN
pago de fac. N 001-6073 a RESTAURANT RICO CHIMBOTE
cobro de la boleta de venta N 001-35 a WILLAN COICO CABALES
cobro de la boleta de venta N 001-36 a BACILIO CUEVA ROSALES
cobro de la boleta de venta N 001-37 a SHIRLY
pago de fac. N 001-6179 a FERRET. Y SERV. GRALES ROSAVE Y PON
pago de fac. N 001-NOVEDADES MARVID
pago a trabajador segn boleta de pago

421.2
421.2
421.2
403.1
403.2
401.7.1
121.3,2.
121.3,2.
421.2
421.2
121.3,2.
121.3,2.
421.2
121.3,2.
121.3,2.
121.3,2.
421.2
421.2
411.1

Emitidas
Emitidas
Emitidas
ESSALUD
ONP
Renta de tercera categoria
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Sueldos y salarios por pagar
TOTALES

31.80
72.15
20.00
58.50
84.50
98.00
30.00
250.00
20.00
115.00
130.00
150.00
51.00
130.00
48.00
78.00

6,621.35

Saldo para el Sgte mes

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

Saldo Inicial
pago de fac. N 001-4178 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
prstamo del gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez
pago de fac. N 104-1979 a COPY VENTAS SRL
pago de fac. N 010-42380 a GRUPO DELTRON SA
pago de fac. N 001-3684 a SIDECOM REP. EIRL
cobro de la factura N 001-21 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
cobro de la factura N 001-22 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
pago de fac. N 001-3691 a SIDECOM REP. EIRL
pago de fac. N 001-3706 a SIDECOM REP. EIRL
cobro de la boleta de venta N 001-38 a WALTER VARGAS VERA
cobro de la boleta de venta N 001-39 a VILMA RUIZ SANCHEZ

11/20/2009

pago de ESSALUD a institucin publica

4,161.88

Noviembe
20531680350
ELECTRIKA SAC
CUENTA
CONTABLE
ASOCIADA
CDIGO

11/1/2009
11/8/2009
11/9/2009
11/9/2009
11/9/2009
11/10/2009
11/10/2009
11/10/2009
11/11/2009
11/14/2009
11/15/2009
11/18/2009

24.40
280.00
565.50
2,459.47

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIN

101
421.2
443
421.2
421.2
421.2
121.3,1
121.3,1
421.2
421.2
121.3,2.
121.3,2.

Caja
Emitidas
Gerentes
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Boletas en cobranza

403.1

ESSALUD

DEUDOR

ACREEDOR

4,161.88
652.50
500.00
9.50
4,873.88
23.00
1,960.00
4,845.00
109.00
87.00
90.00
95.00
58.50

14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26

11/20/2009
11/20/2009
11/25/2009
11/25/2009
11/26/2009
11/27/2009
11/27/2009
11/27/2009
11/28/2009
11/28/2009
11/30/2009
11/30/2009
11/30/2009

pago de ONP a institucin publica

pago de IMP. RENTA de tercera categoria
pago de fac. N 006-53202 a GRUPO DELTRON SA
pago de fac. N 702-37785 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 002-1112 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
pago de fac. N 002-1114 a COMPU NEGOCIOS DEL PER SAC
cobro de la factura N 001-24 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
cobro de la factura N 001-25 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
pago de fac. N 702-37888 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 006-53454 a GRUPO DELTRON SA
pago a trabajador segn boleta de pago
pago de prstamo a accionsta CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA
pago de prstamo al gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez

403.2
401.7.1
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,1
121.3,1
421.2
421.2
411.1
441,1
443

ONP
Renta de tercera categoria
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Sueldos y salarios por pagar
Prstamos
Gerentes
TOTALES

84.50
18.00
5,524.67
18.00
343.00
58.00
2,985.00
4,770.00

19,406.88

Saldo para el Sgte mes

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

6.00
400.07
565.50
4,875.00
500.00
18,206.12
1,200.76

Diciembre
20531680350
ELECTRIKA SAC
CUENTA
CONTABLE
ASOCIADA
CDIGO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIN

DEUDOR

12/1/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
12/2/2009
03,/12/2009

Saldo Inicial
prstamo del gerente Jos Wilson Ruiz Sanchez
pago de fac. N 010-43651 a GRUPO DELTRON SA
pago de fac. N 001-228859 a GRUPO DELTRON SA
pago de fac. N 001-228866 a GRUPO DELTRON SA
pago de fac. N 002-134 GRUPO TECNO MUNDO SAC
pago de fac. N 001-3244 a MULTISERVICIOS MIGUELITO EIRL
pago de fac. N 602-4496 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 602-4497 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 702-38052 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 902-2576 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
cobro de la boleta de venta N 001-40 a RUBEN ALVAREZ GONZALES

101
443
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,2.

Caja
Gerentes
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza

1,200.76
3,800.00

12/5/2009
12/7/2009
12/8/2009
12/10/2009
12/14/2009
12/14/2009
12/14/2009

cobro de la factura N 001-26 a ELMER RICHARD CRUZ MEZA

cobro de la factura N 001-27 a ELMER RICHARD CRUZ MEZA
cobro de la factura N 001-28 a ELMER RICHARD CRUZ MEZA
cobro de la factura N 001-29 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMERO
cobro de la factura N 001-30 a AJINOMOTO DEL PER SA
pago de fac. N 007-43266 a MAXIMA INTERNACIONAL SA
pago de fac. N 001-1748 a CITEB

121.3,1
121.3,1
121.3,1
121.3,1
121.3,1
421.2
421.2

Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Facturas en cobranza
Emitidas
Emitidas

312.00
1,129.00
903.00
1,095.00
300.00

ACREEDOR

506.21
1,679.36
1,244.82
1,310.40
20.00
5.00
10.00
22.00
5.00
3,280.92

370.85
462.00

20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38

12/15/2009
12/15/2009
12/18/2009
12/21/2009
12/22/2009
12/22/2009
12/22/2009
12/22/2009
12/25/2009
12/25/2009
12/28/2009
12/28/2009
12/28/2009
12/29/2009
12/29/2009
12/30/2009
12/30/2009
12/30/2009
12/30/2009

pago de fac. N 602-4511 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA

pago de fac. N 602-4516 a EMP. DE SERV. CHAN CHAN SA
pago de fac. N 003-62775 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
pago de fac. N 002-145 a GRUPO TECNO MUNDO SAC
pago de fac. N 002-158 a GRUPO TECNO MUNDO SAC
pago de ESSALUD a institucin publica
pago de ONP a institucin publica
pago de IMP. RENTA de tercera categoria
pago de fac. N 003-63373 a DIST. MULTICOPIAS SERVIS EIRL
pago de fac. N 006-1522 a VEG INVERSIONES SRL
pago de fac. N 002-52 a FERRETERIA PIERO
pago de fac. N 001-86 a SERV. GENERALES
cobro de la boleta de venta N 001-42 a ISTP CARLOS SALAZAR ROMER
pago de fac. N 104-2416 a COPY VENTAS SRL
pago de fac. N 104-2417 a COPY VENTAS SRL
pago de fac. N 002-6806 a FERRETERIA Y DIST. DIANA SAC
pago de fac. N 0036-1742 a VALERIA CHICKEN SAC
pago de fac. N 001-24591 a RADIO SHACK RASH PER SAC
pago a trabajador segn boleta de pago

421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
403.1
403.2
401.7.1
421.2
421.2
421.2
421.2
121.3,2.
421.2
421.2
421.2
421.2
421.2
411.1

Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
ESSALUD
ONP
Renta de tercera categoria
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Boletas en cobranza
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Sueldos y salarios por pagar
TOTALES
Saldo para el Sgte mes

5.00
5.00
22.70
434.65
1,673.26
58.50
84.50
248.00
11.75
7.00
16.00
420.00
35.00

12,055.68

4.00
25.40
20.00
17.00
289.00
565.50
9,542.90
2,512.78

121.3,2.
443

Boletas en cobranza
Gerentes

Saldo Inicial

RESUMEN DE CAJA
802.00 411.1
Sueldos y salarios por pagar
4,000.00 421.2
Emitidas
4,802.00
0.00

SubTotal
Saldo para el Sgte Mes

Total

121.3,1
121.3,2.
441,1

Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Prstamos

565.50
3,846.60

4,802.00

Total

RESUMEN DE CAJA
1,608.00 401.7.1
Renta de tercera categoria
3,385.58 403.1
ESSALUD
10,000.00 403.2
ONP

4,412.10
389.90

4,802.00

13.00
58.50
84.50

443

Gerentes
Saldo Inicial

800.00 411.1
15,793.58 421.2
389.90

Sueldos y salarios por pagar

Emitidas

SubTotal
Saldo para el Sgte Mes

Total

16,183.48

Total

565.50
14,544.18

15,265.68
917.80

16,183.48

121.3,1
121.3,2.
441,1

Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Prstamos

Saldo Inicial

RESUMEN DE CAJA
26,693.30 401.7.1
Renta de tercera categoria
64.00 403.1
ESSALUD
9,500.00 403.2
ONP
411.1
Sueldos y salarios por pagar
421.2
Emitidas
36,257.30 441,1
Prstamos
917.80 443
Gerentes

SubTotal
Saldo para el Sgte Mes

Total

37,175.10

Total

84.00
58.50
84.50
565.50
19,950.55
4,875.00
4,800.00

30,418.05
6,757.05

37,175.10

121.3,1
121.3,2.

Facturas en cobranza
Boletas en cobranza

Saldo Inicial

RESUMEN DE CAJA
5,476.00 401.7.1
Renta de tercera categoria
327.00 403.1
ESSALUD
403.2
ONP
5,803.00 411.1
Sueldos y salarios por pagar
6,757.05 421.2
Emitidas

SubTotal
Saldo para el Sgte Mes

Total

12,560.05

Total

450.00
58.50
84.50
565.50
5,869.20

7,027.70
5,532.35

12,560.05

121.3,1
121.3,2.

Facturas en cobranza
Boletas en cobranza

Saldo Inicial

RESUMEN DE CAJA
88.00 401.7.1
Renta de tercera categoria
1,001.00 403.1
ESSALUD
403.2
ONP
1,089.00 411.1
Sueldos y salarios por pagar
5,532.35 421.2
Emitidas

SubTotal
Saldo para el Sgte Mes

Total

6,621.35

Total

98.00
58.50
84.50
565.50
1,652.97

2,459.47
4,161.88

6,621.35

121.3,1
121.3,2.
443

Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Gerentes
Saldo Inicial

RESUMEN DE CAJA
14,560.00 401.7.1
Renta de tercera categoria
185.00 403.1
ESSALUD
500.00 403.2
ONP
15,245.00 411.1
Sueldos y salarios por pagar
4,161.88 421.2
Emitidas
441,1
Prstamos
443
Gerentes

SubTotal
Saldo para el Sgte Mes

Total

19,406.88

Total

18.00
58.50
84.50
565.50
12,104.62
4,875.00
500.00

18,206.12
1,200.76

19,406.88

121.3,1
121.3,2.
443

Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Gerentes
Saldo Inicial

RESUMEN DE CAJA
3,739.00 401.7.1
Renta de tercera categoria
3,315.92 403.1
ESSALUD
3,800.00 403.2
ONP
10,854.92 411.1
Sueldos y salarios por pagar
1,200.76 421.2
Emitidas

SubTotal
Saldo para el Sgte Mes

Total

12,055.68

Total

248.00
58.50
84.50
565.50
8,586.40

9,542.90
2,512.78

12,055.68

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

2009
20531680350
ELECTRIKA SAC
REFERENCIA DE

FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

6/1/2009

Apertura de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

6/30/2009

Por el Registro de Compras

6/30/2009

Por el almacenamiento

6/30/2009

Por el registro de Ventas

6/30/2009

Por la provisin de la planilla

6/30/2009

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

6/30/2009

Por la centralizacin de los Egresos de Caja

7/31/2009

Por el Registro de Compras

7/31/2009

Por el almacenamiento

7/31/2009

Por el registro de Ventas

7/31/2009

Por la provisin de la planilla

CDIGO
DEL LIBRO
O
REGISTRO
(TABLA 8)
03
03
03
08
08
08
08
08
08
14
14
14
31
31
31
31
31
01
01
01
01
01
01
08
08
08
08
08
08
08
08
08
08
08
08
14
14
14
14
14
31

7/31/2009

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

7/31/2009

Por la centralizacin de los Egresos de Caja

8/31/2009

Por el Registro de Compras

8/31/2009

Por el almacenamiento

8/31/2009

Por el registro de Ventas

8/31/2009

Por la provisin de la planilla

8/31/2009

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

8/31/2009

Por la centralizacin de los Egresos de Caja

9/30/2009

Por el Registro de Compras

9/30/2009

Por el almacenamiento

31
31
31
31
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
08
08
08
08
08
08
08
08
08
08
08
14
14
14
14
14
31
31
31
31
31
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
08
08
08
08
08
08
08
08
08

9/30/2009

Por el registro de Ventas

9/30/2009

Por la provisin de la planilla

9/30/2009

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

9/30/2009

Por la centralizacin de los Egresos de Caja

10/31/2009

Por el Registro de Compras

10/31/2009

Por el almacenamiento

10/31/2009

Por el registro de Ventas

10/31/2009

Por la provisin de la planilla

10/31/2009

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

10/31/2009

Por la centralizacin de los Egresos de Caja

11/30/2009

Por el Registro de Compras

08
08
14
14
14
14
14
31
31
31
31
31
01
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01
01
08
08
08
08
08

11/30/2009

Por el almacenamiento

11/30/2009

Por el registro de Ventas

11/30/2009

Por la provisin de la planilla

11/30/2009

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

11/30/2009

Por la centralizacin de los Egresos de Caja

12/31/2009

Por el Registro de Compras

12/31/2009

Por el almacenamiento

12/31/2009

Por el registro de Ventas

12/31/2009

Por la provisin de la planilla

12/31/2009

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

12/31/2009

Por la centralizacin de los Egresos de Caja

12/31/2009

Por el Consumo de Sumnistros

08
08
08
08
14
14
14
14
31
31
31
31
31
01
01
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08
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08
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08
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08
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14
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31
31
31
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

12/31/2009

Por el destino de los gastos

12/31/2009

Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones

12/31/2009

Por la Provisin de los Beneficios Sociales

12/31/2009

Por la provicin de la depreciacin

12/31/2009

Por el destino de los gastos

12/31/2009

Por la Cancelacin de las Ctas de Destino

12/31/2009

Por el Costo de Ventas de mercaderias

12/31/2009

Por la Cancelacin de la Cta del Costo Dde Mercaderias

12/31/2009

Por el Costo de Ventas deServicios

12/31/2009

Por la Cancelacin de la Cta del Costo de servicio

12/31/2009

Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

12/31/2009

Registro de le utilidad.

12/31/2009

Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

09
531680350
LECTRIKA SAC
REFERENCIA DE LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO

01

02

03
04

05

06

07

08

09

10

11

NMERO DEL
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

CDIGO

335.1
336.1
501.1
601.1
636.4
401.1.1
421.2
201.1
611.1
121,3,2
401.1.1
701.1
621.1
627.1
403.1
403.2
411.1
101
121,3,2
443
411.1
421.2
101
601.1
603.2
632.1
636.4
637
656
401.1.1
421.2
201.1
252.4
611.1
613.2
121.3.1
121,3,2
401.1.1
701.1
704
621.1

12

13

14

15
16

17

18

19

20

21

627.1
403.1
403.2
411.1
101
121,3,1
121,3,2
441.1
443
401.7.1
403.1
403.2
411.1
421.2
101
601.1
609.1
625
631.1
631.3
636.4
637
401.1.1
421.2
201.1
611.1
121.3.1
121,3,2
401.1.1
701.1
704
621.1
627.1
403.1
403.2
411.1
101
121.3.1
121,3,2
441.1
401.7.1
403.1
403.2
411.1
421.2
441.1
443
101
601.1
603.2
609.1
636.4
656
401.1.1
421.2
201.1
252.4

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

611.1
613.2
121.3.1
121,3,2
401.1.1
701.1
704
621.1
627.1
403.1
403.2
411.1
101
121.3.1
121,3,2
401.7.1
403.1
403.2
411.1
421.2
101
601.1
603.2
609.1
625
636.4
637
656
401.1.1
421.2
201.1
252.4
611.1
613.2
121.3.1
121,3,2
401.1.1
701.1
621.1
627.1
403.1
403.2
411.1
101
121.3.1
121,3,2
401.7.1
403.1
403.2
411.1
421.2
101
601.1
603.2
609.1
401.1.1
421.2

33

34

35

36

37

38

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40

41

42

43

44

201.1
252.4
611.1
613.2
121.3.1
121,3,2
401.1.1
701.1
621.1
627.1
403.1
403.2
411.1
101
121.3.1
121,3,2
443
401.7.1
403.1
403.2
411.1
421.2
441.1
443
101
601.1
603.2
609.1
636.4
637
656
401.1.1
421.2
201.1
252.4
611.1
613.2
121.3.1
121,3,2
401.1.1
701.1
621.1
627.1
403.1
403.2
411.1
101
121.3.1
121,3,2
443
401.7.1
403.1
403.2
411.1
421.2
101
613.2

45
46

47
48

49
50
51
52
53
54
55

56

57

252.4
94
79
621.4
621.5
627.1
403.1
403.2
411.4
411.5
629.1
415.1
681.4.5
681.4.6
391.3.5
391.3.6
94
79
79
94
691.1
201.1
611.1
691.1
93
79
79
93
611.1
701.1
704
601.1
603.2
609.1
621.1
621.4
621.5
625
627.1
629.1
631.1
631.3
632.1
636.4
637
656
681.4.5
681.4.6
89
89
59.1
401.7.1
391.3.5
391.3.6
411.4
411.5
415.1

403.1
403.2
441.1
443
501.1
59.1
101
201.1
335.1
336.1
401.1.1
401.7.1

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

DENOMINACIN

Muebles
Equipo para procesamiento de informacin
Acciones
Mercaderias manufacturadas
Telefono
IGV-cuenta propia
Emitidas
Mercaderias manufacturadas
Mercaderias manufacturadas
Boletas en cobranza
IGV-cuenta propia
Mercaderias manufacturadas
Sueldo y Salarios
Rgimen de prestaciones de salud
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Caja
Boletas en cobranza
Gerentes
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Caja
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Honorarios
Telefono
Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas
Suministros
IGV-cuenta propia
Emitidas
Mercaderias manufacturadas
Otros Suministros
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
IGV-cuenta propia
Mercaderias manufacturadas
Prestacin de servicios
Sueldo y Salarios

MOVIMIENTO

DEBE

2,120.00
22,950.00
3,207.23
25.21
614.16
3,207.23
802.00

650.00
58.50

4,802.00

565.50
3,846.60
11,987.13
56.72
45.38
67.23
12.61
52.94
2,322.18
11,987.13
56.72

1,608.00
3,385.58

650.00

Rgimen de prestaciones de salud

ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Caja
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Prstamos
Gerentes
Renta de tercera categoria
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Caja
Mercaderias manufacturadas
Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias
Atencin al personal
Transporte
Alojamiento
Telefono
Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas
IGV-cuenta propia
Emitidas
Mercaderias manufacturadas
Mercaderias manufacturadas
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
IGV-cuenta propia
Mercaderias manufacturadas
Prestacin de servicios
Sueldo y Salarios
Rgimen de prestaciones de salud
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Caja
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Prstamos
Renta de tercera categoria
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Prstamos
Gerentes
Caja
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias
Telefono
Suministros
IGV-cuenta propia
Emitidas
Mercaderias manufacturadas
Otros Suministros

58.50

15,793.58

13.00
58.50
84.50
565.50
14,544.18
16,436.60
105.04
25.21
67.23
21.85
37.82
71.43
3,185.38
16,541.64
26,693.30
64.00

650.00
58.50

36,257.30

84.00
58.50
84.50
565.50
19,950.55
4,875.00
4,800.00
4,809.66
36.55
50.42
12.61
22.86
937.10
4,860.08
36.55

Mercaderias manufacturadas
Suministros
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
IGV-cuenta propia
Mercaderias manufacturadas
Prestacin de servicios
Sueldo y Salarios
Rgimen de prestaciones de salud
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Caja
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Renta de tercera categoria
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Caja
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias
Atencin al personal
Telefono
Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas
Suministros
IGV-cuenta propia
Emitidas
Mercaderias manufacturadas
Otros Suministros
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
IGV-cuenta propia
Mercaderias manufacturadas
Sueldo y Salarios
Rgimen de prestaciones de salud
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Caja
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Renta de tercera categoria
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Caja
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias
IGV-cuenta propia
Emitidas

5,476.00
327.00

650.00
58.50

5,803.00

450.00
58.50
84.50
565.50
5,869.20
838.66
268.55
4.20
16.81
63.03
42.86
154.96
263.92
842.86
268.55

88.00
1,001.00

650.00
58.50

1,089.00

98.00
58.50
84.50
565.50
1,652.97
10,143.80
7.98
20.17
1,932.67

Mercaderias manufacturadas
Otros Suministros
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
IGV-cuenta propia
Mercaderias manufacturadas
Sueldo y Salarios
Rgimen de prestaciones de salud
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Caja
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Gerentes
Renta de tercera categoria
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Prstamos
Gerentes
Caja
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias
Telefono
Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas
Suministros
IGV-cuenta propia
Emitidas
Mercaderias manufacturadas
Otros Suministros
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
IGV-cuenta propia
Mercaderias manufacturadas
Sueldo y Salarios
Rgimen de prestaciones de salud
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Caja
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Gerentes
Renta de tercera categoria
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Caja
Suministros

10,163.97
7.98

14,560.00
185.00

650.00
58.50

15,245.00

18.00
58.50
84.50
565.50
12,104.62
4,875.00
500.00
6,662.65
59.54
431.93
16.81
14.29
30.25
1,370.94
7,094.58
59.54

3,739.00
3,315.92

650.00
58.50

10,854.92

248.00
58.50
84.50
565.50
8,586.40
429.34

Otros Suministros
Gastos de Administracin
Cargas Imputables a Cta de Costos
Gratificaciones
Vacaciones
Rgimen de prestaciones de salud
ESSALUD
ONP
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
CTS
CTS
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
Depreciacin de Muebles y Enseres
Depreciacin de Equipos Diversos
Gastos de Administracin
Cargas Imputables a Cta de Costos
Cargas Imputables a Cta de Costos
Gastos de Administracin
Costo de Ventas de Mercaderias Manufacturadas
Mercaderias manufacturadas
Mercaderias manufacturadas
Costo de Ventas de Mercaderias Manufacturadas
Costo de Venta de Servicios
Cargas Imputables a Cta de Costos
Cargas Imputables a Cta de Costos
Costo de Venta de Servicios
Mercaderias manufacturadas
Mercaderias manufacturadas
Prestacin de servicios
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias
Sueldos y Salarios
Gratificaciones
Vacaciones
Atencin al personal
Rgimen de prestaciones de salud
CTS
Transporte
Alojamiento
Honorarios
Telefono
Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas
Suministros
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
Resultado del Ejercicio
Resultado del Ejercicio
Utilidades no Distribuidas
Renta de tercera categoria
Depreciacin de Muebles y Enseres
Depreciacin de Equipos Diversos
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
CTS

5,760.84
650.00
379.17
34.13

442.36
123.67
3,346.88

4,976.19
10,737.04
38,729.67
38,729.67
429.34
429.34
15,967.81
50,348.57
1,117.65

1,570.16

123.67
3,346.88
650.00
329.88
442.36

ESSALUD
ONP
Prstamos
Gerentes
Acciones
Utilidades no Distribuidas
Caja
Mercaderias manufacturadas
Muebles
Equipo para procesamiento de informacin
IGV-cuenta propia
Renta de tercera categoria

TOTALES

92.63
133.79
9,750.00
3,800.00
25,070.00
1,099.11

609,172.59

HABER

25,070.00

3,846.60
3,207.23
128.05
673.95

58.50
84.50
565.50
802.00
4,000.00

4,412.10

14,544.18

11,987.13
56.72

797.29
3,566.03
630.25

58.50
84.50
565.50
1,608.00
3,385.58
10,000.00
800.00

15,265.68

19,950.55
16,541.64

4,272.17
22,417.90
67.23

58.50
84.50
565.50
26,693.30
64.00
9,500.00

30,418.05

5,869.20

4,860.08
36.55

926.53
4,456.30
420.17

58.50
84.50
565.50
5,476.00
327.00

7,027.70

1,652.97

842.86
268.55

173.87
915.13

58.50
84.50
565.50
88.00
1,001.00

2,459.47

12,104.62

10,163.97
7.98

2,354.24
12,390.76

58.50
84.50
565.50
14,560.00
185.00
500.00

18,206.12

8,586.40

7,094.58
59.54

1,126.42
5,928.50

58.50
84.50
565.50
3,739.00
3,315.92
3,800.00

9,542.90

429.34
5,760.84

34.13
49.29
650.00
329.88
442.36

123.67
3,346.88
4,976.19
10,737.04
38,729.67
38,729.67
429.34
429.34

54,085.71
429.34
611.76
4,550.00
650.00
379.17
42.02
443.63
442.36
67.23
21.85
45.38
222.69
141.18
261.01
123.67
3,346.88
1,570.16
1,099.11
471.05

2,512.78
15,967.81
2,120.00
22,950.00
847.77
439.95

609,172.59

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
6/30/2009
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
9/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/1/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Apertura de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/1/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Apertura de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/1/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Apertura de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Costo de Ventas de mercaderias

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
6/30/2009
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
9/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Por el registro de Ventas
Por el Registro de Compras
Por el registro de Ventas
Por el Registro de Compras
Por el registro de Ventas
Por el Registro de Compras
Por el registro de Ventas
Por el Registro de Compras
Por el registro de Ventas
Por el Registro de Compras
Por el registro de Ventas
Por el Registro de Compras
Por el registro de Ventas
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
6/30/2009
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
9/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por el Registro de Compras
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por el Registro de Compras
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por el Registro de Compras
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por el Registro de Compras
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por el Registro de Compras
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por el Registro de Compras
Por la centralizacin de los Egresos de Caja

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el Costo de Ventas de mercaderias
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por la Cancelacin de la Cta del Costo Dde Mercaderias
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
6/30/2009
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
9/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el registro de Ventas
Por el registro de Ventas
Por el registro de Ventas
Por el registro de Ventas
Por el registro de Ventas
Por el registro de Ventas
Por el registro de Ventas
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla

12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

Por la provisin de la planilla

Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
9/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
9/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provisin de la planilla
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
6/30/2009
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
9/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la provisin de la planilla
Por la centralizacin de los Egresos de Caja

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
6/30/2009
7/31/2009
8/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras

12/31/2009

Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
8/31/2009
10/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras

9/30/2009
10/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

Por el Registro de Compras

Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el consumo de suministros

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el almacenamiento
Por el consumo de suministros

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
9/30/2009
10/31/2009
10/31/2009
11/30/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por el registro de Ventas
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el registro de Ventas
Por el registro de Ventas
Por el registro de Ventas
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
8/31/2009
8/31/2009
11/30/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Ingresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
7/31/2009
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Por la centralizacin de los Egresos de Caja
Registro de le utilidad.
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
8/31/2009
9/30/2009
10/31/2009
11/30/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
8/31/2009
10/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Por el Registro de Compras
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
8/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
8/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Registro de Compras
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el destino de los gastos
Por el destino de los gastos
Por la Cancelacin de las Ctas de Destino

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el destino de los gastos
Por el destino de los gastos
Por la Cancelacin de las Ctas de Destino
Por el Costo de Ventas deServicios
Por la Cancelacin de la Cta del Costo de servicio

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la Provisin de Gratificaciones y Vacaciones
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la Provisin de los Beneficios Sociales
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la Provisin de los Beneficios Sociales
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provicin de la depreciacin
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provicin de la depreciacin
Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provicin de la depreciacin
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por la provicin de la depreciacin
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Costo de Ventas de mercaderias
Por la Cancelacin de la Cta del Costo Dde Mercaderias

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Costo de Ventas deServicios
Por la Cancelacin de la Cta del Costo de servicio

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Cierre de las cuentas de gastos e ingresos.
Registro de le utilidad.

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA
DEL LIBRO
OPERACIN
DIARIO (2)
12/31/2009
12/31/2009

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Registro de le utilidad.
Cierre de las cuentas del activo, pasivo, y patrimonio.

TOTALES

2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

101 Caja
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

4802.00
4412.10
15793.58
15265.68
36257.30
30418.05
5803.00
7027.70
1089.00
2459.47
15245.00
18206.12
10854.92
9542.90
2512.78

89844.80

89844.80

335.1 Muebles
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

2120.00
2120.00

2120.00
336.1 Equipo para
procesamiento de
informacin

2120.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

22950.00
22950.00

22950.00

22950.00

501.1 Acciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
25070.00

25070.00

25070.00

25070.00

601.1 Mercaderias
manufacturadas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

3207.23
11987.13
16436.60
4809.66
838.66
10143.80
6662.65
54085.71

54085.71

54085.71

636.4 Telefono
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

25.21
67.23
37.82
12.61
63.03
16.81
222.69

222.69

222.69

401.1.1 IGV-cuenta propia

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

614.16
128.05
2322.18
797.29
3185.38
4272.17
937.10
926.53
263.92
173.87
1932.67
2354.24
1370.94
1126.42
847.77

10626.35

10626.35

421.2 Emitidas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
3846.60

3846.60
14544.18
14544.18
19950.55
19950.55
5869.20
5869.20
1652.97
1652.97
12104.62
12104.62
8586.40
8586.40

66554.52
201.1 Mercaderias
manufacturadas

66554.52

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

3207.23
11987.13
16541.64
4860.08
842.86
10163.97
7094.58
38729.67
15967.81

54697.48

54697.48

611.1 Mercaderias
manufacturadas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
3207.23
11987.13
16541.64
4860.08
842.86
10163.97
7094.58

38729.67
15967.81

54697.48

54697.48

121,3,2 Boletas en cobranza

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

802.00
802.00
3385.58
3385.58
64.00
64.00
327.00
327.00
1001.00
1001.00
185.00
185.00
3315.92
3315.92

9080.50

9080.50

701.1 Mercaderias
manufacturadas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
673.95
3566.03
22417.90
4456.30
915.13
12390.76
5928.50

50348.57

50348.57

50348.57

621.1 Sueldos y Salarios

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
650.00
4550.00

4550.00

4550.00

627.1 Rgimen de
prestaciones de salud
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50

ACREEDOR

58.50
34.13
443.63

443.63

443.63

403.1 ESSALUD
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
58.50
58.50

58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
58.50
34.13
92.63

443.63

443.63

403.2 ONP
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
84.50
84.50

84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
84.50
49.29
133.79

640.79

640.79

411.1 Sueldos y salarios por

pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
565.50

565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50
565.50

3958.50

3958.50

443 Gerentes
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
4000.00
800.00

4800.00
500.00
500.00
3800.00
3800.00

9100.00

9100.00

603.2 Suministros
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
56.72
36.55
268.55
7.98
59.54

ACREEDOR

429.34

429.34

429.34

632.1 Honorarios
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

45.38
45.38

45.38
45.38
637 Publicidad,
Publicaciones, Relaciones
pblicas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

12.61
71.43
42.86
14.29
141.18

141.18

141.18

656 Suministros
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
52.94

ACREEDOR

22.86
154.96
30.25
261.01

261.01

261.01

252.4 Otros Suministros

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

56.72
36.55
268.55
7.98
59.54
429.34

429.34

429.34

613.2 Suministros
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
56.72
36.55
268.55
7.98
59.54

429.34

429.34

429.34

121,3,1 Facturas en cobranza

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

ACREEDOR

1608.00
1608.00
26693.30
26693.30
5476.00
5476.00
88.00
88.00
14560.00
14560.00
3739.00
3739.00

52164.30

52164.30

704 Prestacin de servicios

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
630.25
67.23
420.17

1117.65

1117.65

1117.65

441.1 Prstamos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
10000.00
9500.00

4875.00
4875.00
9750.00

19500.00

19500.00

401.7.1 Renta de tercera

categoria
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

13.00
84.00
450.00
98.00
18.00
248.00
471.05
439.95

911.00

911.00

609.1 Costos Vnculados con

las Compras de Mercaderias
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

105.04
50.42
4.20
20.17
431.93
611.76

611.76

611.76

625 Atencin al personal

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

25.21
16.81
42.02

42.02

42.02

631.1 Transporte
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

67.23
67.23

67.23

67.23

631.3 Alojamiento
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

21.85
21.85

21.85

21.85

94 Gastos de Administracin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

5760.84
4976.19
10737.04

10737.04

10737.04

79 Cargas Imputables a Cta

de Costos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
5760.84
4976.19

10737.04
429.34
429.34

11166.38

11166.38

621.4 Gratificaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

650.00
650.00

650.00

650.00

621.5 Vacaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

379.17
379.17

379.17

379.17

411.4 Gratificaciones por

pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
650.00

650.00

650.00

650.00

411.5 Vacaciones por pagar

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
329.88

329.88

329.88

329.88

629.1 CTS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

442.36
442.36

442.36

442.36

415.1 CTS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
442.36

442.36

442.36

442.36

681.4.5 Muebles y Enseres

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

123.67
123.67

123.67

123.67

681.4.6 Equipos Diversos

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

3346.88
3346.88

3346.88

3346.88

391.3.5 Depreciacin de
Muebles y Enseres
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
123.67

123.67

123.67

123.67

391.3.6 Depreciacin de
Equipos Diversos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
3346.88

3346.88

3346.88

3346.88

691.1 Costo de Ventas de

Mercaderias Manufacturadas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

38729.67
38729.67

38729.67

38729.67

93 Costo de Venta de
Servicios
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

429.34
429.34

429.34

429.34

89 Resultado del Ejercicio

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
1570.16

1570.16

1570.16

1570.16

59.1 Utilidades no
Distribuidas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
1099.11

1099.11

1099.11

1099.11

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALAN

EJERCICIO O PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA
CDIGO

DENOMINACIN

101
121,3,1
121,3,2
201.1
252.4
335.1
336.1
401.1.1
401.7.1
403.1
403.2
411.1
421.2
441.1
443
501.1
601.1
603.2
609.1
611.1
613.2
621.1
625
627.1
631.1
631.3
632.1
636.4
637
656
701.1
704
94

Caja
Facturas en cobranza
Boletas en cobranza
Mercaderias manufacturadas
Otros Suministros
Muebles
Equipo para procesamiento de informacin
IGV-cuenta propia
Renta de tercera categoria
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Prstamos
Gerentes
Acciones
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Costos Vnculados con las Compras de Mercaderias
Mercaderias manufacturadas
Suministros
Sueldos y Salarios
Atencin al personal
Rgimen de prestaciones de salud
Transporte
Alojamiento
Honorarios
Telefono
Publicidad, Publicaciones, Relaciones pblicas
Suministros
Mercaderias manufacturadas
Prestacin de servicios
Gastos de Administracin

79

Cargas Imputables a Cta de Costos

TOTALES
391.3.5
391.3.6

Depreciacin de Muebles y Enseres

Depreciacin de Equipos Diversos

411.4
411.5
415.1
621.4
621.5
629.1
681.4.5
681.4.6
691.1
93

Gratificaciones por pagar

Vacaciones por pagar
CTS
Gratificaciones
Vacaciones
CTS
Muebles y Enseres
Equipos Diversos

Costo de Ventas de Mercaderias Manufacturadas

Costo de Venta de Servicios

TOTALES
89

Resultado del Ejercicio

59.1

Utilidades no Distribuidas

TOTALES

VENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

SUMAS DEL MAYOR

DEBE

HABER

SALDOS
DEUDOR

89,844.80
52,164.30
9,080.50
54,697.48
429.34
2,120.00
22,950.00
10,626.35
911.00
351.00
507.00
3,958.50
66,554.52
9,750.00
5,300.00
0.00
54,085.71
429.34
611.76
0.00
429.34
4,550.00
42.02
409.50
67.23
21.85
45.38
222.69
141.18
261.01
0.00
0.00
5,760.84
0.00

87,332.02
52,164.30
9,080.50
0.00
429.34
0.00
0.00
9,778.58
0.00
409.50
591.50
3,958.50
66,554.52
19,500.00
9,100.00
25,070.00
0.00
0.00
0.00
54,697.48
429.34
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
50,348.57
1,117.65
0.00
5,760.84

2,512.78
0.00
0.00
54,697.48
0.00
2,120.00
22,950.00
847.77
911.00

396,322.64

396,322.64

150,687.54

0.00
0.00

AJUSTES

ACREEDOR

DEBE

0.00
0.00
0.00

58.50
84.50
0.00
0.00
9,750.00
3,800.00
25,070.00

54,085.71
429.34
611.76
0.00
4,550.00
42.02
409.50
67.23
21.85
45.38
222.69
141.18
261.01

54,697.48
0.00

38,729.67

34.13

50,348.57
1,117.65
5,760.84
5,760.84
150,687.54

4,976.19
11,166.38

650.00
379.17
442.36
123.67
3,346.88
38,729.67
429.34
99,007.45

BACIN"

AJUSTES

SALDOS AJUSTADOS
HABER

38,729.67

DEUDOR

ACREEDOR

INVENTARIO
ACTIVO

2,512.78

2,512.78

15,967.81

15,967.81
0.00
2,120.00
22,950.00
847.77
911.00

2,120.00
22,950.00
847.77
911.00
34.13
49.29

92.63
133.79

9,750.00
3,800.00
25,070.00

PASIVO

92.63
133.79
0.00
0.00
9,750.00
3,800.00
25,070.00

54,085.71
429.34
611.76
15,967.81
4,550.00
42.02
443.63
67.23
21.85
45.38
222.69
141.18
261.01
50,348.57
1,117.65
10,737.04
5,405.54
123.67
3,346.88

123.67
3,346.88

123.67
3,346.88

650.00
329.88
442.36

650.00
329.88
442.36

650.00
329.88
442.36

650.00
379.17
442.36
123.67
3,346.88
38,729.67
429.34
99,007.45

111,173.22

111,173.22

45,309.36
45,309.36

43,739.19
1,570.16
45,309.36

RESULT. POR FUNCIN

DEBE

HABER

RESULT. POR NATURALEZA

DEBE

HABER

SALDOS INT. DE GEST

DEBE

54,085.71
429.34
611.76
15,967.81

15,967.81

50,348.57
1,117.65

50,348.57
1,117.65

4,550.00
42.02
443.63
67.23
21.85
45.38
222.69
141.18
261.01
50,348.57
1,117.65
10,737.04

650.00
379.17
442.36
123.67
3,346.88
38,729.67
429.34
49,896.05
1,570.16
51,466.21

51,466.21
51,466.21

65,863.86
1,570.16
67,434.03

67,434.03
67,434.03

67,434.03

DOS INT. DE GESTION

HABER

DISTRIB. DE UTILIDADES
DEBE

HABER

INVENTARIO FINAL
ACTIVO

PASIVO

2,512.78

15,967.81
2,120.00
22,950.00
847.77
439.95

471.05
92.63
133.79

9,750.00
3,800.00
25,070.00
54,085.71
429.34
611.76

4,550.00
42.02
443.63
67.23
21.85
45.38
222.69
141.18
261.01

123.67
3,346.88

650.00
329.88
442.36
650.00
379.17
442.36
123.67
3,346.88

1,570.16
67,434.03

1,570.16
1,570.16

1,099.11

1,099.11

1,570.16

44,838.31

44,838.31

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009
EJERCICIO:
RUC:
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

2009
20531680350
ELECTRIKA SAC

EJERCICIO O
PERIODO

DESCRIPCIN
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

51,466.21
51,466.21

Costo de ventas

-39,159.01
12,307.20

Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad Operativa

-10,737.04
0.00
1,570.16

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

1,570.16

-471.05

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

1,099.11

Resultado Antes de Inters Minoritario

1,099.11

Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio

1,099.11

TRIKA SAC

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009
EJERCICIO:

2009

RUC:

20531680350

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ELECTRIKA SA

EJERCICIO O
PERIODO

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE
2,512.78

Caja y Bancos
Valores Negociables

Sobregiros y Pagars Bancarios

Cuentas por Cobrar Comerciales

Cuentas por Pagar Comerciales

Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Vinculadas

Otras Cuentas por Pagar

Otras Cuentas por Cobrar

Existencias
Gastos Pagados por Anticipado

Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

15,967.81
18,480.59

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

13,550.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE

0.00

360.93

13,910.93

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo

ACTIVO NO CORRIENTE

Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
- equipos de computo

1,996.33

- muebles y enseres

19,603.13

TOTAL PASIVO

21,599.46

13,910.93

Contingencias

Activos Intangibles (neto de amortizacin

acumulada)

Inters minoritario

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

0.00

PATRIMONIO NETO
21,599.46

25,070.00

Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

1,099.11
26,169.11

TOTAL ACTIVO

40,080.05

liquidez

capitald e trabajo

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

act.cte - act. No cte

ratio de circulanteo razon cieculante

0.86 veces

no tiene capacidad depago

atio de prueba acida

0.18 veces

no tiene capacidad depago

ratio margen d eseguridad

0.33 veces

no tiene capacidad depago

solvencia
endeudamiento de estructura de capital o endeudamiento tot

53.16
0.00
53.16
34.71

buena capacidad de pago frente a sus obligaciones con terceros

40,080.05

A
N

E.S.F.

E.S.F.

EJERCICIO:

2009

EJERCICIO:

RUC:

20531680350

RUC:

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ELECTRIKA SAC

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CAJA Y BANCOS

EXISTENCIAS

CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA

CDIGO

DENOMINACIN

REFERENCIA DE LA CUENTA

ENTIDAD
FINANCIERA
(TABLA 3)

NUMERO DE
LA CUENTA

SALDO CONTABLE FINAL

TIPO DE
MONEDA
(TABLA 4)

CDIGO DE LA
EXISTENCIA
DEUDOR

ACREEDOR

201.1
101

CUENTA 20 - MERCADERIAS

CAJA

1
TOTALES

TIPO DE
EXISTENCIA
(TABLA 5)

DESCRIPCIN

Mercaderias manufacturadas

2,512.78
2,512.78

0.00

COSTO TOTAL GENERAL

E.S.F.

CIAL:

E.S.F.

2009

EJERCICIO:

2009

EJERCICIO:

20531680350

RUC:

20531680350

RUC:

ELECTRIKA SAC

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ELECTRIKA SAC

EXISTENCIAS

TAL GENERAL

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

INMUEBLE, MAQ. Y EQUIPO

CUENTAS POR PAGAR VINCULADAS

CUENTA 33 - INM. MAQ. Y EQUIPO

CUENTA 40 - TRIBUTOS POR PAGAR

CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR

CODIGO DE LA
UNIDAD DE
MEDIDA (TABLA
6)

07

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

COSTO
TOTAL

15,967.81

15,967.81

CODIGO

DENOMINACION DE LA CUENTA

335.1

Muebles

336.1

Equipo para procesamiento de informacin

MONTO

1,996.33
19,603.13

CDIGO

DENOMINACIN

401.1.1

IGV-cuenta propia

401.7.1

Renta de tercera categoria

403.1

ESSALUD

403.2

ONP

21,599.46

CUENTA 411.4 - Gratificaciones por Pagar

DOC. DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA
2)

NMERO

01

CUENTA 411.5 - Vacaciones por Pagar

DOC. DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA
2)

NMERO

01

CUENTA 415.1 - CTS

DOC. DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA
2)

01

NMERO

E.S.F.

BRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

2009

EJERCICIO:

2009

20531680350

RUC:

20531680350

ELECTRIKA SAC

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ELECTRIKA SAC

CUENTAS POR PAGAR VINCULADAS

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

- TRIBUTOS POR PAGAR

LA CUENTA 44 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR

INFORMACIN DE TERCEROS
SALDO FINAL

DENOMINACIN

IGV-cuenta propia

847.77

Renta de tercera categoria

439.95

TOTAL

RUZ SNCHEZ JOS WILSON

5.1 - CTS

MONTO
PENDIENTE
DE PAGO

01

CASTILLO ROJAS NORMA VIOLETA

9,750.00

01

RUZ SNCHEZ JOS WILSON

3,800.00

-1,061.31

SALDO FINAL

650.00

1.5 - Vacaciones por Pagar

RUZ SNCHEZ JOS WILSON

NMERO

FECHA DE EMISIN DEL

DESCRIPCIN DE COMPROBANTE DE PAGO
LA OBLIGACIN O FECHA DE INICIO DE LA
OPERACIN

92.63

650.00

APELLIDOS Y NOMBRES DEL

TRABAJADOR

TIPO (TABLA
2)

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL

133.79

1.4 - Gratificaciones por Pagar

APELLIDOS Y NOMBRES DEL

TRABAJADOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

SALDO FINAL

329.88

329.88

SALDO TOTAL

13,550.00

APELLIDOS Y NOMBRES DEL

TRABAJADOR

RUZ SNCHEZ JOS WILSON

SALDO FINAL

442.36

442.36

E.S.F.

EJERCICIO:

2009

RUC:

20531680350

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ELECTRIKA SAC

CAPITAL
CUENTA 50 - CAPITAL
ACCIONES

25,070.00

ESTADO DE CAMBIOS

AL 31 DE DIC
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTAS PATRIMONIALES
Saldo Inicial al 01-06-2009

1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo
3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluacin de activos
8. Capitalizacin de partidas patrimoniales
9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital
10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
Saldo final al 31-12-2009

O DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009
2009
2.05E+010
ELECTRIKA SAC
CAPITAL

CAPITAL
ADICIONAL

ACCIONES DE
INVERSIN

ESCEDENTE DE
REVALUACIN

RESERVA LEGAL

OTRAS
RESERVAS

25,070.00

25,070.00

sustanciales

RESULTUDOS
ACUMULADOS

TOTAL
0

25,070.00

1,099.11
1,099.11

26,169.11

ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS

ANLISIS FINANCIERO
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
Ratios Financieros

Frmula

Ratios de liquidez

Ratio de circulanteo razon circulante

Activo corriente

Pasivo corriente

Ratio de prueba acida

Activo corriente - Existencias - Gastos pagados por anticipado

Pasivo corriente

Ratio margen de seguridad

Activo corriente - Pasivo corriente

Pasivo corriente

Pasivos Totales

Parimonio

Endeudamieno Patrimonial a L/P

Pasivos No Corriente

Parimonio

Endeudamieno Patrimonial a C/P

Pasivos Corriente

Parimonio

Endeudamiento del Activo Total

Pasivos Totales

Activos Totales

Caja y Bancos x 360 das

Ventas Netas

Rotacin de Inventarios o Existencias

Inventarios x 360 das

Costo de Ventas

Rotacin de Inventarios o Existencias

Ratios de Solvencia (corto y largo Plazo)

Endeudamieno Patrimonial

Ratios de Gestin

Rotacin de Caja y Bancos

Costo de Ventas

Inventarios o Existencias Finales

Inventarios a Capital de Trabajo

Inventarios

Capial de Trabajo

Rotacin de Ctas por Cobrar

Ventas al Crdito

Promedio Ctas por Cobrar

Rotacin de Ctas por Pagar

Compras al Crdito

Promedio Ctas por Pagar

Utilida neta

Patrimonio

ROA ( Rentabilidad sobre los Activos )

Utilidad neta

Activos Totales

Magen Bruto

Utilidad Bruta

Ventas Netas

Margen Neto

Utilida Netas

Ventas Netas

Ratios de rentabilidad

ROE

( Rentabilidad Patrimonial )

SIS DE ESTADOS FINANCIEROS

ANLISIS FINANCIERO
2009
2.053E+010
ELECTRIKA SAC

ZN SOCIAL:
Frmula

Activo corriente

Pasivo corriente

2009

Ratio

18,481

13,911

1.33 veces

2,513

13,911

0.18 veces

Activo corriente - Pasivo corriente

Pasivo corriente

4,570

13,911

0.33 veces

Pasivos Totales

Parimonio

13,911

26,169

53.16 %

Pasivos No Corriente

Parimonio

0.00

26,169

0.00 %

Pasivos Corriente

Parimonio

13,911

26,169

53.16 %

Pasivos Totales

Activos Totales

13,911

40,080

34.71 %

Caja y Bancos x 360 das

Ventas Netas

904,599

51,466

17.58

das

5,748,412.28

39,159

146.80

das

2.45

vo corriente - Existencias - Gastos pagados por anticipado

Pasivo corriente

Inventarios x 360 das

Costo de Ventas
Costo de Ventas

39,159

Veces

Inventarios o Existencias Finales

15,968

Inventarios

Capial de Trabajo

15,968

4,570

3.49

Veces

Ventas al Crdito

Promedio Ctas por Cobrar

s/d

Veces

Compras al Crdito

Promedio Ctas por Pagar

s/d

Veces

Utilida neta

Patrimonio

1,099.11

26,169

4.20%

Utilidad neta

Activos Totales

1,099

40,080

2.74%

Utilidad Bruta

Ventas Netas

12,307

51,466

23.91%

Utilida Netas

Ventas Netas

1,099

51,466

2.14%

Activos co

Inventario

Activo Total

Activos corrientes

Inventarios

PLAN CONTABLE EMPRESARIAL

COD
10
101
102
104
1041
1042
105
1051
1052
106
1061
1062
107
1071
11
111
1111
1112
1113
1114
1115
112
1121
1122
1123
1124
113
12
121
1211
1212
1213
1214
122
123
1231
1232
1233
129
1291
1293
13
131
1311
13111
13112
13113

13114
1312
13121
13122
13123
13124
1313
13131
13132
13133
13134
1314
13141
13142
13143
13144
132
133
1331
13311
13312
13313
13314
1332
13321
13322
13323
13324
1333
13331
13332
13333
13334
139
1391
1393
14
141
1411
1412
1413
142
1421
1422
143
148
149
16
161
1611
1612

162
1621
1622
163
1631
1632
1633
164
1641
1642
165
1651
1652
1653
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2131
2132
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2524.1
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34411
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39133
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39136
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423
424
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4312
432
433
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44
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4412
4419
442
4421
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45
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4511
4512
452
453
4531
4532
4533
4534
4535
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469
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4711
4712
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473
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4734
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4773
4774
479
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572
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582
583
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636
637
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6711
6712
6713
6714
672
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6732
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693
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704
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713
714
72
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73
731
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752
753
754
755
756
757
758
759
7591
77
771
772
7721
7722
7723
7724
773

774
775
776
777
779
78
781
79
791
80
81
82
83
84
85
87
871
872
88
881
882
89
891
892

PLAN CONTABLE EMPRESARIAL

DESCRIPCION
Caja y Bancos
Caja
Fondos fijos
Cuentas corrientes bancarias
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes fideicomiso
Certificados bancarios y otros similares
Certificados bancarios
Otros
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos Sujetos a Restriccin
Inversiones Mantenidas para Negociacin y Disponibles para la Venta
Mantenidas para negociacin
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Participaciones en entidades controladas
Disponibles para la venta
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Activos financieros compromiso de compra
Cuentas Por Cobrar Comerciales Terceros
Facturas y boletas
No emitidas
Cartera
Cobranza
Descuento
Anticipos recibidos de clientes
Letras por cobrar
Cartera
Cobranza
Descuento
Cobranza dudosa
Facturas y boletas
Letras por cobrar
Cuentas Por Cobrar Comerciales Vinculadas
Facturas y boletas por cobrar
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas

Sucursal
Cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
Cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza dudosa
Facturas y boletas por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por Cobrar al Personal, a los Accionistas y Directores
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prstamos
Directores
Diversas
Cobranza dudosa
Cuentas por Cobrar Diversas - Terceros
Prstamos
Con garanta
Sin garanta

Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Prstamos de instituciones no financieras
Prstamos de instituciones financieras
Venta de activos inmovilizados
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Otros activos
Activos por derivados financieros
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
IGV por acreditar
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Cuentas por Cobrar Diversas - Vinculadas
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados

Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Otros activos
Cobranza dudosa
Servicios y Otros Contratados por Anticipado
Intereses
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activo inmovilizado
Otros gastos contratados por anticipado
Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Facturas y boletas por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas y directores
Personal
Accionistas
Directores
Diversas
Cuentas por cobrar a empresas vinculadas
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar diversas
Cuentas por cobrar diversas
Prstamos a terceros
Otras cuentas por cobrar
Mercaderas
Productos manufacturados
Productos manufacturados
Al costo
Al valor razonable
Recursos naturales
Productos agrcolas
De origen animal
De origen vegetal
Inmuebles
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Productos Terminados
Productos manufacturados
Recursos naturales
Productos agrcolas
De origen animal
De origen vegetal
Inmuebles
Otros productos terminados
Productos terminados desvalorizados
Sub-Productos, Desechos y Desperdicios
Sub Productos

Desechos y desperdicios
Sub productos, desechos y desperdicios desvalorizados
Productos en Proceso
Productos en proceso de manufactura
Recursos naturales en proceso de transformacin
Productos agrcolas en proceso
De origen animal
De origen vegetal
Inmuebles en proceso
Otros productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
Materias Primas
Materias primas
Materias primas desvalorizadas
Materiales Auxiliares y Suministros
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Papel
Cubierta catedral
Otros suministros
Repuestos
Ferretera
Otros materiales auxiliares y suministros
Materiales auxiliares y suministros desvalorizados
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificios
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificios y otras construcciones
Maquinaria, equipos y otras unidades de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Maduros

En desarrollo
Existencias por Recibir
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares y suministros
Envases y embalajes
Desvalorizacin de Activos Realizables
Mercaderas
Productos terminados
Sub-productos, desechos y desperdicios
Productos en proceso
Materias primas
Materiales auxiliares y suministros
Envases y embalajes
Activos no corrientes disponibles para la venta
Inversiones Mobiliarias
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por las empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social
Acciones de inversin
Certificados de participacin de fondos
Fondos mutuos
Fondos de inversin
Asociaciones en participacin y consorcios
Otros ttulos representativos de patrimonio
Inversiones Inmobiliarias
Terrenos
Urbanos
Al valor razonable
Al costo
Revaluacin
Rurales
Al valor razonable
Al costo
Revaluacin
Edificios y otras construcciones
Edificios
Al valor razonable
Al costo
Revaluacin
Instalaciones
Al valor razonable
Al costo
Revaluacin
Activos Adquiridos en Arrendamiento Financiero

Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Activos intangibles
Activos biolgicos
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificios, otras construcciones e instalaciones
Edificios administrativos
Costo
Revaluacin
Almacenes
Costo
Revaluacin
Edificios para produccin
Costo
Revaluacin
Instalaciones
Costo
Revaluacin
Maquinarias y equipos y otras unidades de explotacin
Maquinarias y equipos
Costo
Revaluacin
Otras unidades de explotacin
Costo
Revaluacin
Equipo de transporte
Vehculos motorizados
Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y Enseres
Muebles y equipos de oficina
Costo
Revaluacin
Accesorios de oficina
Costo
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para proceso de informacin (de cmputo)
Costo
Revaluacin
Equipo de comunicacin

Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Maquinaria y otras unidades de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Otros activos en curso
Activos Intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Programas de computadora (software)
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo
Costos de desarrollo
Costo
Frmulas, diseos y prototipos

Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
Activos Biolgicos
Maduros
De origen animal
Al valor razonable
Al costo
De origen vegetal
Al valor razonable
Al costo
En desarrollo
De origen animal
Al valor razonable
Al costo
De origen vegetal
Al valor razonable
Al costo
Desvalorizacin de Activos Inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificios y otras construcciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificios, otras construcciones e instalaciones
Maquinaria, equipos y otras unidades de explotacin
Flota y equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Activos intangibles
Concesiones y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Activos biolgicos
Maduros
En desarrollo
Impuesto a la Renta y Participaciones de los Trabajadores Diferidos - Activo
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Otros Activos
Bienes de arte y cultura

Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
Desvalorizacin de otros activos
Bienes de arte y cultura
Diversos
Depreciacin y Amortizacin Acumulada
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificios y otras construcciones
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Activos intangibles
Activos biolgicos
Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificios, otras construcciones e instalaciones
Maquinaria y equipo y otras unidades de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Activos biolgicos
Consumo
Produccin
Amortizacin acumulada
Intangibles
Concesiones y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Tributos y Aportes al Sistema Privado de Pensiones y de Salud
Gobierno Central
Impuesto general a las ventas
Impuesto selectivo al consumo
Canon
Derechos aduaneros
Impuesto a la renta
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Administradoras de fondos de pensiones
Empresas prestadoras de salud

Cuenta propia
Cuenta de terceros
Costos financieros
Remuneraciones y Participaciones por Pagar
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros
Facturas y boletas por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
Otras cuentas por pagar comerciales
Cuentas por Pagar Comerciales - Vinculadas
Facturas y boletas por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Letras por Pagar
Otras cuentas por pagar comerciales
Cuentas por Pagar a los Accionistas y Directores
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Obligaciones Financieras
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras

Costos de financiacin por pagar

Prstamos con compromisos de recompra
Pasivos por derivados financieros
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos financieros compromisos de venta
Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
Reclamaciones de terceros
Compra de activos inmovilizados
Depsitos recibidos en garanta
Otras cuentas por pagar diversas
Cuentas por Pagar Diversas - Vinculadas
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Cuentas corrientes vinculadas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Compra de activos inmovilizados
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras cuentas por pagar diversas
Provisiones Diversas
Provisin para contingencias
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado

Provisin para reestructuraciones

Provisin para proteccin del medio ambiente
Otras provisiones
Impuesto a la Renta y Participaciones de los Trabajadores Diferidos - Pasivo
Pasivo tributario diferido - patrimonio
Pasivo tributario diferido resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas - patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - resultados
Capital
Capital social
Acciones
Participaciones
Capital personal
Del propietario
Capitalizaciones
Capital adicional
Reservas
Acreencias
Utilidades
Acciones en tesorera
Opcin por conversin de obligaciones
Accionariado de Inversin
Acciones de inversin
Capitalizaciones
Reservas
Utilidades
Capital Adicional
Primas de acciones
Aportes por capitalizar
Reducciones pendientes de formalizacin
Resultados no Realizados
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en moneda extranjera
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos y pasivos financieros disponibles para la venta
Excedente de Revaluacion
Excedente de revaluacin propio
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin inversiones en vinculadas
Reservas
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
Resultados Acumulados
Utilidades Acumuladas
Utilidad del ejercicio

Utilidades ejercicios anteriores

Ajustes de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdida del ejercicio
Prdidas de ejercicios anteriores
Ajustes de aos anteriores
Compras
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares y suministros
Envases y embalajes
Variacin De Existencias
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares y suministros
Envases y embalajes
Gastos de Personal
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
Otras remuneraciones
Indemnizaciones al personal
Capacitacin
Atencin al personal
Seguridad y previsin social
Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Gastos por Servicios Prestados por Terceros
Transporte
Correos y comunicaciones
Correos
Telfono
Internet
Radio
Honorarios, comisiones y corretajes
Produccin encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Servicios bsicos
Energa
Agua

Otros servicios prestados por terceros

Gastos por Tributos
Impuesto general a las ventas
Impuesto selectivo al consumo
Cnones
Derechos aduaneros por ventas
Tributos a gobiernos regionales y locales
Cotizaciones con carcter de tributo
Otros tributos
Otros Gastos de Gestin
Seguros
Regalas
Subscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Operaciones discontinuadas
Gastos de investigacin
Prdida por medicin de activos y pasivos al valor razonable
Otras gastos diversos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas fiscales
Gastos Financieros
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Prstamos
Sobregiros
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prstamos y otras obligaciones
Prstamos de instituciones financieras
Sobregiros bancarios
Obligaciones emitidas
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Participacin en los resultad. de subsidiarias y afiliadas mtodo valor patrimonial
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos al valor razonable
Otros gastos financieros
Valuacin de Activos y Provisiones
Valuacin de activos
Cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Fluctuacin de inversiones mobiliarias
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo
Amortizacin de intangibles
Activos biolgicos
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo

Desvalorizacin de intangibles
Desvalorizacin de activos biolgicos
Provisiones
Provisin para contingencias Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin
del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin del medio ambiente
Otras provisiones
Costo de Ventas
Mercaderas
Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Prestacin de servicios
Ventas
Mercaderas
Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Prestacin de servicios
Devoluciones sobre ventas
Variacin de la Produccin Almacenada
Variacin de productos terminados
Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
Variacin de productos en proceso
Variacin de envases y embalajes
Produccin de Activo Inmovilizado
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes.
Regalas
Alquileres
Recuperacin de cuentas de valuacin
Enajenacin de activos inmovilizados
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Ganancia por medicin de activos y pasivos al valor razonable
Otros ingresos de gestin
Subsidios recibidos
Ingresos Financieros
Ganancia por instrumento financiero derivado
Intereses ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Prstamos otorgados
Bonos y otros ttulos similares
Dividendos y otros rendimientos

Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas mtodo del valor patrimonial

Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos al valor razonable
Otros ingresos financieros
Gastos Cubiertos por Provisiones
Gastos cubiertos por provisiones
Gastos Imputables a Cuentas de Costos
Gastos imputables a cuentas de costos
Margen Comercial
Produccin del Ejercicio
Valor Agregado
Excedente Bruto (Insuficiencia Bruta) de Explotacin
Resultado de Explotacin
Resultado Antes de Participaciones e Impuestos
Participacin de los Trabajadores
Participacin de los trabajadores - corriente
Participacin de los trabajadores - diferida
Impuesto a la Renta
Impuesto a la renta - corriente
Impuesto a la renta - diferido
Determinacin del Resultado del Ejercicio
Utilidad
Prdida

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999

ABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIN
DEPSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DBITO
TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA
ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL
DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR
MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N

DESCRIPCIN

00

OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS

01

DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)

04

CARNET DE EXTRANJERIA

06

REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES

07

PASAPORTE

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N
01
02
03
05
07
08
09
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
53
99

DESCRIPCIN
CENTRAL RESERVA DEL PERU
DE CREDITO DEL PERU
INTERNACIONAL DEL PERU
LATINO
CITIBANK DEL PERU S.A.
STANDARD CHARTERED
SCOTIABANK PERU
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACION
SANTANDER CENTRAL HISPANO
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PERU
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO SA.
BANK OF BOSTON
ORION
DEL PAIS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.
OTROS

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N
01
02
09

DESCRIPCIN
NUEVOS SOLES
DLARES AMERICANOS
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N
01
02
03
04
05
99

DESCRIPCIN
MERCADERA
PRODUCTO TERMINADO
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N

DESCRIPCIN

01

KILOGRAMOS

02

LIBRAS

03

TONELADAS LARGAS

04

TONELADAS MTRICAS

05

TONELADAS CORTAS

06

GRAMOS

07

UNIDADES

08

LITROS

09

GALONES

10

BARRILES

11

LATAS

12

CAJAS

13

MILLARES

14

METROS CBICOS

15

METROS

99

OTROS (ESPECIFICAR)

CIENTO

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

N

DESCRIPCIN

01

INTANGIBLE ADQUIRIDO

02

INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIN

03

INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO

TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

CDIGO
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31

ABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O DESCRIPCIN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
REGISTRO DE COSTOS
REGISTRO DE HUSPEDES
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTCULO 23 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 266-2004/SUNAT
REGISTRO DEL RGIMEN DE PERCEPCIONES
REGISTRO DEL RGIMEN DE RETENCIONES
REGISTRO IVAP
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTCULO 8 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE
SUPERINTENDENCIA N 021-99/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE
SUPERINTENDENCIA N 142-2001/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE
SUPERINTENDENCIA N 256-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE
SUPERINTENDENCIA N 257-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE
SUPERINTENDENCIA N 258-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE
SUPERINTENDENCIA N 259-2004/SUNAT
REGISTRO DE RETENCIONES ARTCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
LIBRO DE MATRCULA DE ACCIONES
LIBRO DE PLANILLAS

TABLA 9: CDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

N
10
12
16
20
21
33
34
38
39
4011D
4011C
4017D
4017C
402
42
46
50
58
59
60
61
62
63
65
66
67
68
69
96
97
70
75
76
77
79

DESCRIPCIN
CAJA Y BANCOS
CLIENTES
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO
INTANGIBLES
CARGAS DIFERIDAS
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA
TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - DBITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - CRDITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - DBITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - CRDITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - OTROS IMPUESTOS
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
CAPITAL
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
COMPRAS
VARIACIN DE EXISTENCIAS
CARGAS DE PERSONAL
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
CARGAS DIVERSAS DE GESTIN
CARGAS EXCEPCIONALES
CARGAS FINANCIERAS
PROVISIONES DEL EJERCICIO
COSTO DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
VENTAS
INGRESOS DIVERSOS
INGRESOS EXCEPCIONALES
INGRESOS FINANCIEROS
CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26

27
28

29
30
31
32
34
35
36
37
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99

ABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidacin de compra
Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros
Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area
Nota de crdito
Nota de dbito
Gua de remisin - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por mquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico
Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas
Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos
Comprobante de Retencin
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima
Comprobante por Operaciones No Habituales
Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19,
ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT).
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la
ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regantes o
Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto

Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante
tarjetas de crdito y dbito
Gua de Remisin - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que hace referencia
el numeral 7.6 del artculo 7 de la Ley N 27133 Ley de Promocin del Desarrollo de la Industria del Gas Natural
Documento del Operador
Documento del Partcipe
Recibo de Distribucin de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho
servicio
Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva
Despacho Simplificado - Importacin Simplificada
Declaracin de Mensajera o Courier
Liquidacin de Cobranza
Nota de Crdito Especial
Nota de Dbito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crdito - No Domiciliado
Nota de Dbito - No Domiciliado
Otros -Consolidado de Boletas de Venta

TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

N

DESCRIPCIN

019

TUMBES

028

TALARA

046

PAITA

055

CHICLAYO

082

SALAVERRY

091

CHIMBOTE

118

MARTIMA DEL CALLAO

127

PISCO

145

MOLLENDO MATARANI

154

AREQUIPA

163

ILO

172

TACNA

181

PUNO

190

CUZCO

217

PUCALLPA

226

IQUITOS

235

AREA DEL CALLAO

244

POSTAL DE LIMA

262

DESAGUADERO

271

TARAPOTO

280

PUERTO MALDONADO

299

LA TINA

884

DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA

893

DEPENDENCIA POSTAL TACNA

910
929

DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA

COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA
TACNA

938

TERMINAL TERRESTRE TACNA

947

AEROPUERTO TACNA

956

CETICOS TACNA
DEPENDENCIA POSTAL DE
SALAVERRY

965

TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
99

DESCRIPCIN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIN RECIBIDA
CONSIGNACIN ENTREGADA
DEVOLUCIN RECIBIDA
DEVOLUCIN ENTREGADA
PROMOCIN
PREMIO
DONACIN
SALIDA A PRODUCCIN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)

GRACIAS