DESPULPADORA DELIFRIT APULEA

Sandra Patricia Forero Segura

ID 177645
Marcela Luna Rodrguez
ID169742

Corporacin Universitaria Minuto De Dios Ceres Apulo

Admn. Financiera
VI semestre
Apulo

Nombre de la Idea de Negocio: Despulpadora Delifruit Apulea

Razn Social: Despulpadora Delifruit Apulea
Nombre Comercial: Despulpadora Delifruit Apulea

1.- PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

VISION
Para el ao 2020 seremos una empresa slida, confiable y de crecimiento
continuo, con un gran portafolio de productos de alta calidad y avalados por el
Invima, posesionada en el mercado nacional e internacional con la mejor
tecnologa y los mejores sistemas de produccin y distribucin.
.

MISION
Delifruit Apulea es una empresa dedicada a la produccin y comercializacin de
pulpa de fruta 100% natural, la cual se procesara conservando el valor
nutricional de cada una de las frutas y de esta manera satisfacer todas las
necesidades de consumo de la poblacin a nivel nacional e internacional,
mediante el cumplimiento de controles de calidad que generen satisfaccin y
tranquilidad a nuestros clientes.

OBJETIVOS DEL NEGOCIO

Objetivo General
Constituir y fundar la primera empresa despulpadora de frutas en el Municipio
de Apulo Cundinamarca, que favorezca la productividad, economa, empleo y
calidad de vida para toda la poblacin del Tequendama.
Objetivos especficos

Desarrollar y aplicar las herramientas necesarias y tecnolgicas para la

conservacin, presentacin de la pulpa de fruta de una manera saludable.

Innovar estrategias de nuevos mercados para la comercializacin

ventas de los productos con eficiencia y eficacia.

Contar con excelente talento humano y recurso financiero para el proceso

y produccin de la empresa.

Gestionar a las entidades del Gobierno capacitacin y asistencia tcnica

para los cultivadores del Municipio y la Regin.

Ser la mejor empresa despulpadora

Internacional.

Atraer y mantener clientes satisfaciendo sus necesidades

buena imagen y credibilidad de nuestros productos.

Aportar al crecimiento
alrededores.

Realizar estudios de investigacin y profundizacin acerca del producto y

la empresa.

Dar empleo a la madre cabeza familia.

Analizar la oferta y la demanda del producto a nivel regional y nacional

en el mercado de las frutas.

econmico

de

Frutas

a nivel Nacional

del Municipio de

generando la

Apulo

y sus

BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO

La empresa DESPULPADORA DELIFRUIT se constituir en el Municipio de
Apulo Cundinamarca con el objetivo de aprovechar al mximo toda la
produccin de frutas que existe en l y en sus municipios aledaos como:
Tocaima, Anapoima, la Mesa y Mesitas del Colegio, produccin que deber estar
acorde a lo establecido por el Instituto Colombiano Agropecuario utilizando las
normas tcnicas de las BUENAS PRACTICAS AGRICOLAS con la cual
podemos asegurar que todas nuestras produccin de pulpas tanto para el
consumo nacional e internacional se encuentren libres de sustancias qumicas
y microorganismos, que puedan afectar la salud de nuestros consumidores y de
tal manera generar fidelidad, confianza y mejores resultados de ventas de
nuestros productos; Contribuyendo de esta manera a la conservacin del
medio ambiente.
Unos de sus
clientes potenciales inicialmente sern los supermercados,
restaurantes, hoteles, balnearios, poblacin en general de los municipios de
Apulo, Anapoima, Tocaima y Viota, para de esta manera ir proyectndonos a nivel
Regional, nacional e internacional,
para lo cual se tendr una produccin
permanente que responda a la demanda, para esta manera garantizar al 100%
la frescura de nuestras pulpas.
DELIFRUIT est conformado por Administradores Financieros, Agropecuario,
Ing. Alimentos, personal debidamente capacitado en el manejo administrativo y
competente de estos productos.
Unos de nuestros objetivos ser generar empleo a las madres cabezas de
familia y campesinos entre los 19 y 40 aos, contribuyendo al desarrollo social y
econmico de la Regin.
Delifruit Apulea presentara su proyecto atraves del Fondo Emprender del SENA,
con el propsito de no incurrir en gastos financieros, debido a que somos una
empresa que est iniciando su actividad, sus socios (2) aportaran un capital inicial
de $20.000.000.

2.
ANLISIS
MERCADO

DEL

2.1 ANLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL

Actualmente en el municipio de Apulo no existe una planta despulpadora de frutas, las pulpas
que se venden es porque llegan de Bogot, tendramos competencia en municipios como
Anapoima y Tena en donde si existen algunas plantas las cuales solo manejan es el
mercado local, Delifruit Apulea realizara inicialmente visitas a cada uno de los
supermercados, tiendas de regin, restaurantes, balnearios y heladeras, con el propsito de
ofrecer nuestros productos y promociones; de esta misma manera realizaremos alianzas con
los mercados de otros departamentos y pases para hacer nuestras alianzas.

2.2 ANLISIS
POTENCIAL

DEL

MERCADO

CONCEPTO

Nmero de personas en la zona donde piensan vender su producto o

servicio (Apulo, Tocaima, la Mesa, Viot y Anapoima).

N
77.543

Nmero de personas que compran el producto o servicio en la zona

(demandantes potenciales)

25

Establecer la cantidad que compran por perodo

50
Kilos/sem
10 sabores

Establecer la Cantidad de productos o servicios a ofrecer

2.3 SEGMENTO EL MERCADO: PBLICO OBJETIVO

Nuestros productos sern comercializados para todo el pblico en general del
municipio de Apulo, Anapoima, Tocaima y Viot que est interesado por nuestros
productos.
2.4 VENTAJA COMPETITIVA
Actualmente las pulpas que se comercializan en el municipio son tradas de otras
ciudades, Delifruit Apulea va ser una empresa del municipio, la cual tendr sus
instalaciones dentro del municipio, factor muy importante ya que nos va a permitir
cubrir este mercado con la posibilidad de brindar unos mejores precios a comparacin
de a los que hoy pagan por las pulpas, debido a que el costo de transporte de ese
producto se va a ver disminuido, adicional a esto nos encontramos en una zona muy
rica en frutas evitando de esta manera el desplazamiento y los costos de este, factor
que se ver reflejado en los costos de venta, as mismo nuestros clientes obtengan
descuentos acorde a su volumen de compra.

2.5 ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Nivel de Aceptacin
Tipo de
Empresas
Competidoras

cliente
que
Alta

Regular

CARREFOUR

Poca

atiende

X
RESTAURANTE
S

SUPERMERCADO
DUARTE

Dnde se

A qu

razn la

comercializa el

precio lo

producto?

venden?

elijen?

ALMACEN DE
GIRARDOT,
CADENA
TOCAIMA Y APULO 500 GR x2.800

APULO
RESTAURANTE
MEJOR
S Y
SUPERMERCA
CONDOMINIOS DO DE APULO

DESPULPADORA
DE ANAPOIMA

SURTIPUNTO
SUPERMERCADO
MIO

Por qu

CONDOMINIOS
Y MUNICIPIOS
ALEDAOS
X

250 GR x1.600

BUENA
UBICACIN
POR LO
TURISTICO

ANAPOIMA Y
MUNICIPIOS
ALEDAOS

MAS CERCA
CONVENIO

APULO
APULO

ALCALDIA

TRABAJADORE
S CEMEX

250 GR 1.800

250 GR 1.600

500 GR 2.400

2.6 ESTRATEGIAS DE
MERCADEO
2.6.1 ESTRATEGIA DE PRODUCTO O
SERVICIO
Delifruit Apulea sern pulpas 100% naturales, al momento que nuestro cliente
adquiera estos productos obtendr calidad y buenos precios, adicional a esto
contaremos con promociones que estarn sujetas a la cantidad que nos compren,

2.6.2 ESTRATEGIA DE PRECIO

Cul ser el precio del producto?

Maracuy
$3.000=
Mango
$2.000=
Mora
$2.800=
Fresa
$2.800=
Tomate de Arbol$2.500=
Lulo
$2.700=
Curuba
$2.800=
Guanbana
$4.000=
Naranja
$1.800=
Guayaba
$1.800=

Cmo se ha determinado el precio?

De acuerdo a la utilizacin de la materia

prima, la cantidad de gramos y segn la
variedad de fruta, tambin se realizo un
estudio en cuanto los precios que existen
en el mercado actualmente para estos
productos.

Es un precio de introduccin al
mercado o es un precio definido?

Estos precios son definidos, ya que nos

estamos basando en los costos reales
que genera para nosotros la produccin
de cada una de las pulpas, adicional a
esto en nuestro estudio a la competencia
vemos que los productos existentes en el
en cuanto pulpas oscilan en estos precios.

Otra informacin relevante para la fijacin de precios:

Para la fijacin de precios tambin se tuvo la situacin socioeconmica del mercado
en el cual vamos a incursionar.
De

2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN (PLAZA)

Nuestros productos se comercializaran en los supermercados, tiendas del municipio
que cuenten con unas instalaciones adecuadas para la conservacin de este
producto, as como restaurantes, balnearios, condominios.
PRODUCTOR

INTERMEDIARIO

CONSUMIDOR
FINAL

2.6.4 ESTRATEGIA DE PROMOCIN

Qu se har para promocionar
el negocio?

Visitar:
Supermercados
Hoteles
Condominios
Restaurantes
Empresas del municipio contarles acerca
del producto, beneficios, bondades y
caractersticas del consumo de pulpas
naturales.
Participando en ferias empresariales y de
emprendimiento utilizando un stand en
donde ofrecemos degustaciones.
Promociones en cuanto las cantidades
que nos compren.
Se realizan pre-ventas en las cuales
promocionaremos
el
producto,
tomaremos pedido para una posterior
entrega (24 horas).
Utilizaremos el servicio de Tele-ventas,
por va telefnica tomando cada uno de
los pedidos.

Cunto dinero se puede invertir en

estas actividades?

Total de gastos para la realizacin de

estas actividades es de $800.000
Semestral

Otros mecanismos a emplear para la promocin de los productos a travs de los

clientes que logremos conseguir, buscaremos que las personas conozcan de
nosotros por el buen servicio, por la calidad, etc., ms exactamente lo que
llamamos voz a voz, pgina web, material POP.

3. ESTUDIO TCNICO DE LA PRODUCCIN

3.1 Describir las caractersticas de la localizacin del negocio,
Despulpadora Delifruit Apulea tendr su planta de produccin en el municipio de
Apulo, en el barrio las quintas entrada principal al municipio, debido a la alto
produccin de cultivos de frutas y de fcil adquisicin ya que si por algn
motivo no se pudiera conseguir la materia prima en el pueblo tendramos la
opcin de adquirirla en la ciudad de Bogot.
3.2 Bosquejo de lo que ser la distribucin del local (rea de trabajo).
La Distribucin en planta tendr:
1. Acceso rea administrativa.

10. Despulpadora de frutas.

2. rea administrativa.

11. Bomba positiva.

3. Bao rea administrativa.

12. Tanque de fro.

4. Acceso sala de procesos.

13. Bomba positiva.

5. Mesa de trabajo.

14. Envasadora selladora

semiautomtica.

6. Banda transportadora de
seleccin.

15. Cuarto fro.

7. Lavadora de frutas.

16. Bodega insumos.

8. Banda transportadora vertical.

17. Bao - vestier operarios

9. Marmita elctrica.

3.3 Especificaciones tcnicas

Nombre: DELIFRUIT APULEO
Producto pastoso, no diluido, ni
concentrado, ni fermentado, obtenido
por la desintegracin y tamizado de la
fraccin comestible de frutas frescas,
sanas, maduras y limpias.
COMPOSICION NUTRICIONAL
Carbohidratos 6,3 g
Protena 0,6 g
Lpidos-Grasa 0,1 g
Agua 92 g
Caloras por 100 gramos 25.
PRESENTACION Y
EMPAQUES COMERCIALES
Bolsa plstica de polietileno de 250 g y
500 g.
CARACTERISTICAS
COLOR:
Intenso
y
homogneo,
semejante al de la fruta de la cual se ha
extrado el producto, presentando un
ligero cambio de color.
AROMA: Caracterstico e intenso de
fruta madura y sana. Libre de olores
extraos.
SABOR: Caracterstico e intenso de fruta
madura y sana. Libre de cualquier sabor
extrao,
amargo,
astringente
o
fermentado.
CONSISTENCIA: Debe sentirse en la
boca fluida y homognea, sin espuma ni
partculas extraas.
REQUISITOS
MINIMOS
Y
NORMATIVIDAD
NTC 404, NTC 512-1, NTC 4592, NTC
1364, NTC
285, NTC 1 236, NTC 440, NTC 4132.
REGISTRO SANITARIO
RSAD12I42105
TIPO DE CONSERVACION
Congelacin A temp de 0 a 18C.

PRESENTACIN DEL
PRODUCTO

3.4 Disear el diagrama de Operaciones en Proceso de la elaboracin de su

producto o servicio.

PROCESO DE PRODUCCIN DE LA PULPA DE FRUTA

RECEPCIN
DE LA FRUTA
PESADO

SELECCIN

CLASIFICACIN

LAVADO

FRUTA VERDE

PELADO

TROCEADO

DESPULPADO

PURE

ESCALDADO

ENFRIADO

CONSERVACIN

EMPAQUE

ALMACENAMIENTO

CASCARAS Y PEPAS

3.5 Maquinas, equipos y herramientas que se necesitan para elaborar el

producto.
Maquinaria

Despulpadora

Cantidad
(Unidades
Requerida
s)
1

Equipos y
Herramientas

Cantidad
(Unidade
s
Requerid
as)

Empacadoraselladora
automtica
Marmita

Termmetro tipo
lapicero.

Mesa en acero
inoxidable

Lavadora y
peladora de frutas

1
Carro transportador

Bscula electrnica

Set de cuchillos

Despulpadora

Empacadora y selladora

Marmita

BASCULA ELECTRONICA

LAVADORA Y PELADORA DE FRUTAS

3.6 MATERIA PRIMA REQUERIDA PARA EL PRIMER AO

Materia Prima
Insumos

Cantidad
Unidades
Requeridas

Unidades a
Producir

Fruta natural

660.000 kilos

372.900 kilos

150.000 unidades en
presentacin de 1.000.
Empaque

819.00 Bolsas.

223.000 unidades en
presentacin de 500 gr.
446.000 unidades en
presentacin de 250 gr.

3.7 POSIBLES PROVEEDORES QUE PROPORCIONARN LOS INSUMOS

NECESARIOS PARA LA ELABORACIN DEL PRODUCTO O SERVICIO.

Campesinos de la Regin

3
1

Comerciantes de Corabastos
Fabrica de bolsas Bogot

3.8 ORGANIZACIN DE LAS PERSONAS EN EL PROCESO PRODUCTIVO

PERSONAL DE PRODUCCIN Y
CALIDAD
OPERARIOS
JEFE DE PRODUCCIN
SUPERVISOR
TOTAL

CANTIDAD
2
1
1
1

SALARIO INICIAL
358.000
816.000
716.000
1.890.000

3.9 Funciones rea de Produccin

Denominacin del
Cargo

Jefe Inmediato

Funciones

JEFE DE PRODUCCIN.

OPERARIO

Cumplir el horario y el
volumen de produccin
diaria.
Realizar
las
funciones
asignadas.
Informar
a
quien
corresponda las anomalas
que se presenten.
Informar cualquier dao
presentado en el sitio de
trabajo.
Llevar al da los controles
en cuanta produccin.
Velar por el aseo y orden
del lugar.
Asistir a las diferentes
actividades
de
capacitacin,
reuniones
programadas
por
la
empresa.

JEFE DE PRODUCCIN

GERENTE

Cumplir los horarios

establecidos.
Velar por la Calidad en
la Produccin.
Generar estrategias de
mejoramiento.
Asistir a las diferentes
actividades
de
capacitacin, reuniones
establecidas
por
la
empresa.

SUPERVISOR

JEFE DE PRODUCCIN

Prestar la colaboracin
adecuada
al jefe de
produccin
en el
manejo de todos los
procesos.
Velar por el buen
funcionamiento de los
equipos,
limpieza,
desinfeccin y control
de calidad.
Vigilar el personal de
operacin
en tareas
que estos no manejen
adecuadamente.

FUNCIONES REA ADMINISTRATIVA

Denominacin del
Cargo

GERENTE

Jefe Inmediato

Funciones

Dirigir
y
representar
legalmente a la empresa.
Organizar,
planear,
supervisar,
coordinar
y
controlar
los
procesos
productivos de la empresa;
la ejecucin de las funciones
administrativas y tcnicas; la
realizacin de programas y
el cumplimiento de las
normas
legales
de
la
Empresa.

Asignar y supervisar al
personal de la empresa los
trabajos y estudios que
deben realizarse de acuerdo
con las prioridades que
requieran
las
distintas
actividades e impartir las
instrucciones
necesarias

JUNTA DIRECTIVA

para su desarrollo.

SECRETARIA

GERENTE

Evaluar
de
manera
constante los costos de los
producido y ofertado al
medio,
apoyndose
en anlisis de sensibilidad.
Elaborar plan de mercadeo
para
los
vendedores.
Controlar
la administracin de
mercadeo.

Autorizar y ordenar
respectivos pagos.

Presentar informes a
la
Junta de Socios de planes a
realizar mensualmente.

Elaborar presupuestos de
ventas
mensuales.
Presentar polticas de
incentivo
para
los
vendedores.

Realizar
el
cierre
de
negocios que presenten los
vendedores.

Supervisar, controlar y medir

la eficiencia del personal de
ventas.

Digitar y redactar oficios,

memorandos, informas, as
como tambin lo tratado en
reuniones y conferencias
dadas por el Gerente.

Participar activamente en la
organizacin
de eventos,
reuniones
y programas sociales
relacionados con su cargo,
para el mejoramiento de su
actividad y ejecucin del

los

trabajo.

MERCADERISTA

Recopilar y procesar la
informacin originada en
Produccin para la obtencin
de los datos estadsticos.

Verificacin, grabacin e
impresin diaria de la
plantilla
de ingresos,
comprobantes de egreso y
notas de contabilidad.

Archivar
diariamente
documentacin contable.

Cumplir con
asignado.

Realizar
las
funciones
designadas por el jefe
inmediato.

Informar al Gerente
de
cualquier anomala que se
presente.

Participar en las reuniones

de personal cuando
considere
necesario
su
presencia.

Llevar
al
da
los registros requeridos para
el control de las ventas.

Participar activamente
lanzamiento
promociones, ventas
mercadeo
los productos elaborados
la empresa.

Cumplir
con
presupuestos de

GERENTE

el

la

horario

en
de
y
de
por

los
ventas

designados por la empresa.

Salario Personal Delifruit Apulea

PERSONAL ADMINISTRATIVO
GERENTE
SECRETARIA
CONDUCTOR
OFICIOS VARIOS
MERCADERISTA
CELADOR
TOTAL

CANTIDAD
1
1
1
1
1
1

SALARIO INICIAL
1.074.000
429.600
358.000
358.000
600.000
429.600
3.249.200

4. ESTUDIO ECONMICO
4.1 Determinar la Proyeccin de Ventas en unidades

PROYECCIN DE VENTAS EN UNIDADES

PULPA DE FRUTA
EN GRAMOS
ITEM

1
2
3

1.000 GR
500 GR
250 GR
TOTAL

150.000

157.500

165.375

173.644

182.326

223.000
446.000
819.000

234.150
468.300
859.950

245.858
491.715
902.948

258.150
516.301
948.095

271.058
542.116
995.500

PRODUCCION ESTIMADA PARA EL PRIMER AO

ITEM

MATERIA
PRIMA

Kilos De
Fruta Por
da

% DE
Pulpa
RENDIMIENTO (Kilos) da

Kilos De
Fruta
semana

Kilos De
Fruta
mensual

Kilos
Pulpa X
ao

Mango (
criollo)

250

60

150

825

3.300

39.600

Maracuy

250

40

100

550

2.200

26.400

Mora

250

70

175

963

3.850

46.200

Fresa

250

70

175

963

3.850

46.200

Tomate rbol

250

60

150

825

3.300

39.600

Curuba

250

50

125

688

2.750

33.000

Guanbana

250

50

125

688

2.750

33.000

Naranja

250

45

112,5

619

2.475

29.700

Lulo

250

40

100

550

2.200

26.400

10

Guayaba

250

80

200

1.100

4.400

52.800

Total

2500

Total

1412,5

7768,75

31.075

372.900

4.2 Datos para elaborar el Plan de inversin

PLAN DE INVERSION TOTAL

ITEM

DESCRIPCIN

TOTAL

1
2

Maquinara y equipos
Muebles y Enseres

$ 55.186.000
$ 5.843.000

Servicio de transporte

$ 1.800.000

Dotaciones

$ 3.000.000

TOTAL INVERSIN FIJA

$ 65.829.000

INVERSIN DIFERIDA
Estudio de factibilidad
$ 2.345.000

Arrendamiento

$ 6.000.000

Certificados y seguros

$ 17.160.000

Gastos de Constitucin

Capacitacin

$ 1.500.000

6
Publicidad
TOTAL INVERSIN DIFERIDA
TOTAL.

600.000

$ 1.600.000
$ 29.205.000
$ 95.034.000

MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO O ELEMENTO

CANT.

VALOR UNIT.

TOTAL

ITEM
1

Computador

729.000

1.458.000

Escritorios

250.000

750.000

Sillas

60.000

180.000

Mesa de juntas

500.000

500.000

Silla ejecutiva

10

45.000

450.000

Archivador

170.000

170.000

Telfono

35.000

35.000

Comedor Rimax

150.000

150.000

Cafetera

65.000

65.000

10

Estufa

175.000

175.000

11

Vajilla

40.000

40.000

12

Aire acondicionado

$ 1.500.000

1.500.000

13

Impresora

370.000

5.843.000

TOTAL.

370.000

MAQUINARIA Y EQUIPOS
ITEM

EQUIPO O ELEMENTO

CANT.

VALOR UNIT.

TOTAL

Marmita

7.590.000

7.590.000

Lavadora de Frutas

10.500.000

10.500.000

Despulpadora

7.000.000

7.000.000

Empacadora automtica

4.770.000

4.770.000

Termmetro tipo lapicero

29.000

29.000

Mesa en acero inoxidable

650.000

1.300.000

Bscula electrnica

349.000

349.000

Set de cuchillos

198.000

198.000

450.000

450.000

10

Carro transportador
Cuarto frio- capacidad
almacenamiento 5 toneladas.

20.000.000

20.000.000

11

Equipo de laboratorio

3.000.000

$
$

3.000.000
55.186.000

TOTAL.

INSUMOS AGUA, GAS NATURAL, ENERGA, INTERNET Y PLAN DE MINUTO.

INSUMOS

UNIDAD

CANT.
CANT.
PRECIO
PRECIO
PRECIO
REQUE/MES REQUE/AO UNITARIO TOTAL MES TOTAL AO

ITEM
Acueducto y
alcantarillado

m^3

16

192

1432,9

Gas Natural

m^3

200

1400

498,67

99,734,00

Energa
Elctrica

Kw

1057,73

12692,8

227,05

240.158,31

Plan de
minutos

minuto

1400

127

177.900,00

Internet

3 MB

1
2

5
6

Detergente

Kg.

16.800

22,926,4

75.500,00
30
TOTAL

420

1500

45.000

275.117
698.138
2.881.900
2.134.800
906.000
630,000
6.896.585

COSTO ANUALES DE ENERGIA POR CADA MAQUINARIA

SERVICIO
ITEM

TARIFA
$

DIAS DE
TRABAJO

H. DE
Kw/ HORA
TRABAJO

COSTO POR
AO

Marmita

227,05

312

2,98

211.102,01

Lavadora de fruta

227,05

312

0.19

13.459,52

Despulpadora

227,05

312

1.5

106.259,40

Empacadora

227,05

312

0.05

7.083,96

Bombas

227,05

312

0.74

104.842,61

Balanzas

227,05

312

0.04

2.833,58

Computadores

227,05

312

0.24

136.012,03

Iluminacin

227,05

312

1.2

680.060,16

Consumo Oficina

227,05

312

0.5

283.358,40

10

Cuarto fro
Alumbrado
Pblico

227,05

365

24

0.608

11

1.209.286,46
126.888,00
2.881.186,14

TOTAL MATERIA PRIMA

DEPRECIACION ANUAL DE ACTIVOS FIJOS

ITEM
1

CONCEPTO
MAQUINARIA Y
EQUIPOS

2 MUEBLES Y ENSERES
TOTAL DEPRECIACIN ANUAL

%
DEPRECIACIN

($)

VALOR
DEPRECIACIN

10

55.186.000

5.518.600

10

5.843.000
61.029.000

584.300
6.102.900

COSTO MATERIALES DIRECTOS PARA EL PRIMER AO

CANT.
REQUE/DIA

MATERIAL

CANT.
CANT.
PRECIO
REQUE/MES. REQUE/AO UNITARIO

PRECIO TOTAL
AO

ITEM

1
2

3
4

Bolsa
Polietileno
Canastillas 30
Kilos
Conservante
sorbato de
sodio 1,000kg
Canastillas 10
Kilos

320 bolsas de
todas las
presentaciones

6.824

81.888

50

0,1%

0,5%

372,9%

100
TOTAL MATERIA PRIMA

100

8.188.800

7.500

3.500.000

6.800

6.800

4.000

$ 4.000.000
$ 15.695.600

PRECIO DE COMPRA MATERIA PRIMA

ITEM

MATERIA PRIMA

Mango ( criollo)

Maracuy

Mora

Fresa

Tomate rbol

Curuba

Guanbana

Naranja

Lulo

10

Guayaba

PRECIO
PRODUCTOR

OBSERVACIONES

9000 CAJA
11000 BOLSA

EXCELENTE CALIDAD
EXCELENTE CALIDAD

13000 CAJA
3000 KILO

EXCELENTE CALIDAD
EXCELENTE CALIDAD

43000
CANASTILLA
1000 KILO
2100 KILO
23000 BULTO
63000 CANASTI
1300 KILO

EXCELENTE CALIDAD
EXCELENTE CALIDAD
EXCELENTE CALIDAD
EXCELENTE CALIDAD
EXCELENTE CALIDAD
EXCELENTE CALIDAD
EXCELENTE CALIDAD

COSTO MATERIA PRIMA ANUAL

MATERIA PRIMA
ITEM

Pulpa de fruta
obtenida
mensual

Fruta sin
procesar

COSTO
MATERIA
PRIMA X AO

Mango ( criollo)

3300

4620

3.696.000

Maracuy

2200

3520

3.872.000

Mora

3850

5005

9.259.250

Fresa

3850

5005

15.015.000

Tomate rbol

3300

4620

7.946.400

Curuba

2750

4125

3.712.500

Guanbana

2750

4125

8.662.500

Naranja

2475

3588

1.650.480

Lulo

2200

3520

8.870.400

10

Guayaba

4400

5280

7.392.000

Total

31075

43408

70.076.530

INSUMOS TOTALES
INSUMOS

ITEM

COSTOS

MATERIA PRIMA

MATERIALES INDIRECTOS

6.508.800

INSUMOS

6.896.585
TOTAL

70.076.530

83.481.915

4.4 Flujo de Caja

2014
Capital Inicial
Aporte de los socios
Total Ingresos
Egresos
Maquinaria y Equipos
Muebles y Enseres
Servicio de Transporte
Gastos de Personal
(anual)
Dotaciones
Estudio de Factibilidad
Arrendamiento
Certificados y seguros
Gastos de constitucin
Capacitacin
Publicidad
Insumos
Energa (anual)

Total

0
20.000.000
20.000.000

55.186.000
5.843.000
1.800.000
61.670.400
3.0000.000
2.345.000
6.000.000
17.160.000
600.000
1.500.000
1600.000
83.481.915

2.881.186.14

267.186.315

CALCULO PROYECCIN DE VENTAS

FRUTA

PULPA DE FRUTA
EN GRAMOS

VALOR
PULPA

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

1.000 GR

2.000

150.000

300.000.000

157.500

315.000.000

165.375

330.750.000

173.644

347.287.500

182.326

364.651.875

500 GR

1.000

223.000

223.000.000

234.150

234.150.000

245.858

245.857.500

258.150

258.150.375

271.058

271.057.894

250 GR

500

446.000

223.000.000

468.300

234.150.000

491.715

245.857.500

516.301

258.150.375

542.116

271.057.894

1.000 GR

3.000

150.000

450.000.000

157.500

472.500.000

165.375

496.125.000

173.644

520.931.250

182.326

546.977.813

500 GR

1.500

223.000

334.500.000

234.150

351.225.000

245.858

368.786.250

258.150

387.225.563

271.058

406.586.841

250 GR

750

446.000

334.500.000

468.300

351.225.000

491.715

368.786.250

516.301

387.225.563

542.116

406.586.841

1.000 GR

2.800

150.000

420.000.000

157.500

441.000.000

165.375

463.050.000

173.644

486.202.500

182.326

510.512.625

500 GR

1.400

223.000

312.200.000

234.150

327.810.000

245.858

344.200.500

258.150

361.410.525

271.058

379.481.051

250 GR

700

446.000

312.200.000

468.300

327.810.000

491.715

344.200.500

516.301

361.410.525

542.116

379.481.051

1.000 GR

2.800

150.000

420.000.000

157.500

441.000.000

165.375

463.050.000

173.644

486.202.500

182.326

510.512.625

500 GR

1.400

223.000

312.200.000

234.150

327.810.000

245.858

344.200.500

258.150

361.410.525

271.058

379.481.051

250 GR

700

446.000

312.200.000

468.300

327.810.000

491.715

344.200.500

516.301

361.410.525

542.116

379.481.051

1.000 GR

2.500

150.000

375.000.000

157.500

393.750.000

165.375

413.437.500

173.644

434.109.375

182.326

455.814.844

500 GR

1.250

223.000

278.750.000

234.150

292.687.500

245.858

307.321.875

258.150

322.687.969

271.058

338.822.367

250 GR

625

446.000

278.750.000

468.300

292.687.500

491.715

307.321.875

516.301

322.687.969

542.116

338.822.367

1.000 GR

2.800

150.000

420.000.000

157.500

441.000.000

165.375

463.050.000

173.644

486.202.500

182.326

510.512.625

500 GR

1.400

223.000

312.200.000

234.150

327.810.000

245.858

344.200.500

258.150

361.410.525

271.058

379.481.051

250 GR

700

446.000

312.200.000

468.300

327.810.000

491.715

344.200.500

516.301

361.410.525

542.116

379.481.051

1.000 GR

4.000

150.000

600.000.000

157.500

630.000.000

165.375

661.500.000

173.644

694.575.000

182.326

729.303.750

500 GR

2.000

223.000

446.000.000

234.150

468.300.000

245.858

491.715.000

258.150

516.300.750

271.058

542.115.788

250 GR

1.000

446.000

446.000.000

468.300

468.300.000

491.715

491.715.000

516.301

516.300.750

542.116

542.115.788

1.000 GR

1.800

150.000

270.000.000

157.500

283.500.000

165.375

297.675.000

173.644

312.558.750

182.326

328.186.688

500 GR

900

223.000

200.700.000

234.150

210.735.000

245.858

221.271.750

258.150

232.335.338

271.058

243.952.104

250 GR

450

446.000

200.700.000

468.300

210.735.000

491.715

221.271.750

516.301

232.335.338

542.116

243.952.104

1.000 GR

2.700

150.000

405.000.000

157.500

425.250.000

165.375

446.512.500

173.644

468.838.125

182.326

492.280.031

500 GR

1.350

223.000

301.050.000

234.150

316.102.500

245.858

331.907.625

258.150

348.503.006

271.058

365.928.157

250 GR

675

446.000

301.050.000

468.300

316.102.500

491.715

331.907.625

516.301

348.503.006

542.116

365.928.157

1.000 GR

1.800

150.000

270.000.000

157.500

283.500.000

165.375

297.675.000

173.644

312.558.750

182.326

328.186.688

500 GR

900

223.000

200.700.000

234.150

210.735.000

245.858

221.271.750

258.150

232.335.338

271.058

243.952.104

250 GR

450

446.000

200.700.000

468.300

210.735.000

491.715

221.271.750

516.301

232.335.338

542.116

MANGO

MARACUYA

MORA

FRESA

TOMATE DE
ARBOL

CURUBA

GUANABANA

NARANJA

LULO

GUAYABA
TOTAL

9.772.600.000

10.261.230.000

10.774.291.500

11.313.006.075

243.952.104
11.878.656.379

4.7 Con toda la informacin que se maneja, ahora se puede elaborar el Flujo de
Caja del negocio
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO
CAPITAL INICIAL
EGRESOS
ACTIVO FIJO
TERRENOS E
INFRAESTRUCTURA
MAQUINARIA Y
EQUIPO
EQUIPOS DE
COMUNICACIN Y
COMPUTACION
MUEBLES Y
ENSERES
GASTOS
GENERALES
GASTOS
PREOPERATIVOS
MATERIA PRIMA E
INSUMOS
MANO DE OBRA
COSTOS
INDIRECTOS
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
GASTOS
CONSTITUCION
TOTAL

PERIODO 1
32.530.206

TOTAL
32.530.206

9.371.000

9.371.000

19.000.000

19.000.000

62.193.500

62.193.500

5.490.000

5.490.000

9.425.000

9.425.000

765.500

765.500

1.300.000

1.300.000

5.305.500

5.305.500

2.000.000

2.000.000

2.954.250

2.954.250

108.434.020

108.434.020