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FECHA DE LA
OPERACIN
DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
DENOMINACIN
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
PERODO:
FECHA DE EMISIN
(dd/mm/aaaa)
INCISO APLICABLE 1
SERIE
Los intereses originados en la colocacin de capitales, cualquiera sea su denominacin o forma de pago, t
b)
Los intereses, excedentes y cualesquiera otros ingresos que reciban los socios de las cooperativas como r
c)
Las regalas.
d)
El producto de la cesin definitiva o temporal de derechos de llave, marcas, patentes, regalas o similares
e)
f)
Las sumas o derechos recibidos en pago de obligaciones de no hacer, salvo que dichas obligaciones consis
g)
La diferencia entre el valor actualizado de las primas o cuotas pagadas por los asegurados y las sumas qu
h)
i)
Los dividendos y cualquier otra forma de distribucin de utilidades, con excepcin de las sumas a que se r
j)
(2) De ser el caso se podr consignar como referencia "tasa de inters variable".
E DE PAGO EMITIDO
NMERO
denominacin o forma de pago, tales como los producidos por ttulos, cdulas, debentures, bonos, garantas y crditos privilegiados o quirografarios en
socios de las cooperativas como retribucin por sus capitales aportados, con excepcin de los percibidos por socios de cooperativas de trabajo.
alvo que dichas obligaciones consistan en no ejercer actividades comprendidas en la tercera, cuarta o quinta categora, en cuyo caso las rentas respectiv
por los asegurados y las sumas que los aseguradores entreguen a aqullos al cumplirse el plazo estipulado en los contratos dotales del seguro de vida y
das en el inciso j) del artculo 28 de la Ley, provenientes de Fondos Mutuos de Inversin en Valores, Fondos de Inversin, Patrimonios Fideicometidos d
excepcin de las sumas a que se refiere el inciso g) del Artculo 24-A de la Ley.
N DE DOCUMENTO
rcera, cuarta o quinta categora, en cuyo caso las rentas respectivas se incluirn en la categora correspondiente.
e el plazo estipulado en los contratos dotales del seguro de vida y los beneficios o participaciones en seguros sobre la vida que obtengan los asegurados
in en Valores, Fondos de Inversin, Patrimonios Fideicometidos de Sociedades Titulizadoras, incluyendo las que resultan de la redencin o rescate de v
INGRESO O IMPORTE
REFERENCIAL
COSTO COMPUTABLE
TASA DE INTERES(2)
RETENCIN EFECTUADA
TOTALES
ondiente.
o las que resultan de la redencin o rescate de valores mobiliarios emitidos en nombre de los citados fondos o patrimonios, y de Fideicomisos bancarios.
de Fideicomisos bancarios.
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requer
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
EJERCICIO O
PERIODO
FECHA DE LA
OPERACIN
AZN SOCIAL:
REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO
(TABLA 8)
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
CDIGO
TOTALES
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
FECHA DE LA
OPERACIN
AZN SOCIAL:
ONTABLE (1)
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
tulo o columna
uando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de orige
OVIMIENTOS
ACREEDOR
documento de origen.
S/
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE
MARCA
CON EL
DEL
ACTIVO FIJO
ACTIVO FIJO
DESCRIPCIN
DEL
ACTIVO FIJO
OS ACTIVOS FIJOS"
MODELO
NMERO DE SERIE
DEL
ACTIVO FIJO
ACTIVO FIJO
TOTALES
SALDO
INICIAL
ADQUISICIONES
ADICIONES
MEJORAS
RETIROS
OTROS
Y/O
AJUSTES
BAJAS
VALOR
HISTRICO
DEL ACTIVO FIJO
AL 31.12
VALOR
AJUSTE POR
INFLACIN
AJUSTADO
DEL ACTIVO FIJO
AL 31.12
FECHA DE
ADQUISICIN
FECHA DE INICIO
DEPRECIACIN
DEL USO
MTODO
APLICADO
N DE DOCUMENTO
DE
AUTORIZACIN
DEPRECIACIN
PORCENTAJE
ACUMULADA AL
DEPRECIACIN
DE
AL CIERRE DEL
DEL EJERCICIO
DEPRECIACIN
EJERCICIO ANTERIOR
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
DEL EJERCICIO
RELACIONADA
ACUMULADA
CON OTROS
HISTRICA
AJUSTES
AJUSTE POR
DEPRECIACIN
INFLACIN
ACUMULADA
DE LA
AJUSTADA POR
DEPRECIACIN
INFLACIN
NMERO
CORRELATIVO
FECHA DE
EMISIN DEL
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE
CDIGO UNICO
DE PAGO
DE LA OPERACIN
O DOCUMENTO
(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del R
(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha inform
COMPROBANTE DE PAGO
FECHA
O DOCUMENTO
DE
VENCIMIENTO
O FECHA
DE PAGO (1)
SERIE O
TIPO
(TABLA 10)
CDIGO DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
iteral b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
exista un sistema de enlace que mantenga dicha informacin y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se ef
AO DE
EMISIN DE
LA DUA
O DSI
INFORMACIN DEL
PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)
psito.
FORMACIN DEL
PROVEEDOR
CUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS
Y NOMBRES,
NMERO
DENOMINACIN
O RAZN
SOCIAL
TOTALES
BASE
IMPONIBLE
IGV
BASE
IMPONIBLE
IGV
NO GRAVADAS
BASE
IMPONIBLE
IGV
VALOR
DE LAS
ADQUISICIONES
NO
GRAVADAS
ISC
OTROS
IMPORTE
TRIBUTOS Y
TOTAL
CARGOS
N DE
COMPROBANTE
CONSTANCIA DE DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
DE PAGO
TIPO
EMITIDO POR
SUJETO NO
DOMICILIADO (2)
NMERO
FECHA
DE
DE
CAMBIO
EMISIN
N DEL
FECHA
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
S - PARA EL CONSIGNADOR"
GUI DE REMISIN
COMPROBANTE DE PAGO
R EL CONSIGNADOR
NMERO
SERIE
E DE PAGO
FECHA DE
CONSIGNADOR
ENTREGA O
DEVOLUCIN
NMERO
DEL BIEN
TIPO
(TABLA 2)
NMERO DE RUC
NMERO DE DOCUMENTO
DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O
RAZN SOCIAL
CANTIDAD
CANTIDAD
ENTREGADA
DEVUELTA
SIGNACIN
CANTIDAD
VENDIDA
SALDO DE LOS
BIENES EN
CONSIGNACIN
FECHA DE
EMISIN DEL
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE
CDIGO UNICO
DE PAGO
DE LA OPERACIN
O DOCUMENTO
COMPROBANTE DE PAG
O DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO Y/O
PAGO
TIPO
(TABLA 10)
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O
N DE SERIE DE LA
MAQUINA REGISTRADORA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NMERO
TIPO
(TABLA 2)
UMENTO DE IDENTIDAD
NMERO
VALOR
FACTURADO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DE LA
DENOMINACIN
EXPORTACIN
O RAZN SOCIAL
TOTALES
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
ISC
EXONERADA
INAFECTA
OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
IGV Y/O IPM
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE
IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
TIPO
DE
CAMBIO
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
COMPROBANTE
DE PAGO O DOCUMENTO
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
(TABLA 12)
ENTRADAS
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
TOTALES
o de Contribuyentes.
SALIDAS
COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
SALDO FINAL
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
SERIE
TIPO DE OPERACIN
(TABLA 12)
TOTALES
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO FINAL
N DE DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
MONTO DE LA RETRIBUCIN
APELLIDOS Y NOMBRES
TOTALES
MONTO BRUTO
NTO DE LA RETRIBUCIN
RETENCIN
EFECTUADA
MONTO NETO
DEPSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DBITO
TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE,
INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)