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LAPSO 2015-1
TRABAJO PRCTICO
UNVERSIDAD NACIONAL ABIERTA

VICERRECTORADO ACADMICO
COORDINACIN DE EVALUACIN ACADMICA
TAREA
TRABAJO PRCTICO
ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA

CDIGO: 618
FECHA DE ENTREGA AL ESTUDIANTE: ABRIL 2015
FECHA DE DEVOLUCIN: 19 DE SEPTIEMBRE DE 2015
NOMBRE DEL ESTUDIANTE:
CDULA DE IDENTIDAD:
CENTRO LOCAL:
CARRERA: CONTADURA PBLICA (610)
NMERO DE ORIGINALES:
FIRMA DEL ESTUDIANTE:
DIRECCIN DE CORREO ELECTRNICO:
UTILICE ESTA MISMA PGINA COMO CARTULA DE SU
TAREA O TRABAJO PRCTICO
REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

Especialista de Contenido: Mary Cruz Lema
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TRABAJO PRCTICO
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INFORMACIN ACERCA DEL TRABAJO PRCTICO

1. SE EVALAN LOS OBJETIVOS DEL NMERO 1 AL NMERO 4 DE LA
ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA (618)
2. ES REQUISITO PARA TENER LA OPCIN DE APROBACIN DE LA
ASIGNATURA.
3. NO TIENE RECUPERACIN, DEBE SER ENTREGADO EN LA FECHA
ESTIPULADA EN EL CENTRO LOCAL CORRESPONDIENTE.
4. DEBE SER TRANSCRITO EN COMPUTADORA A DOBLE ESPACIO,
CON TODAS LAS HOJAS FIRMADAS EN TINTA NEGRA, INCLUYENDO
LA CARATULA.
5. ES ESTRICTAMENTE INDIVIDUAL CUALQUIER
DUPLICACIN O COPIA, ES MOTIVO PARA
LOGRADOS LOS OBJETIVOS EVALUADOS.
EVIDENCIA
DECLARAR
DE
NO
6. FECHA DE ENTREGA 19 - 09 - 2015 NO TENDR PRRROGA.

7. LEE DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS OBJETIVOS PROPUESTOS
PARA COMPRENDER EL PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.
8. EL ESTUDIANTE DEBE ACCESAR A LOS MANUALES QUE SE
ENCUENTRAN EN EL CD. LOS MODULOS A ESTUDIAR SON:
CONTABILIDAD Y GESTIN TRIBUTARIA PARA LA REALIZACIN DEL
TRABAJO PRCTICO.
9. PARA QUE EL TRABAJO PRCTICO TENGA VALIDEZ DEBER
ANEXARSE EL CD TUTORIAL.

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TRABAJO PRCTICO
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IMPORTANTE
1. El estudiante debe solicitar al asesor de su Centro Local que le sea
quemado el CD tutorial de la empresa Datapro/Proandsys; para lo cual
usted deber llevar un CD virgen abstenerse de llevar CD usados, CD
ROOM, o PEN DRIVE ya que el Programa Data Pro le generar
problemas y no le permitir avanzar.
2. Adquiera lo ms pronto posible el CD tutorial y verifique que est en buenas
condiciones, instalndolo en su computador o laptop, siguiendo las
INSTRUCCIONES GENERALES; a fin de adquirir otro CD en caso de ser
necesario. Sugerencia: puede ir realizando el punto (3).
3. Debe primero realizar los asientos y el cierre del ejercicio fiscal
manualmente (puede hacerlo en Excel), esto le facilitar su trabajo.
4. Para que la instalacin del programa sea satisfactorio, se debe seguirse al
pe de la letra las instrucciones que se indican en el CD, para evitar
que se desconfigure el programa de Datapro de lo contrario deber adquirir
otro CD, generando retardo para la entrega del Trabajo Prctico.
5. A continuacin se le facilita el siguiente enlace para su orientacin:
http://sgtcontable.com/index.php?option=com_content&view=article&id=13&
Itemid=9

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TRABAJO PRCTICO
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INSTRUCCIONES GENERALES
1. Despus de instalado el programa en su computador debe elegir la opcin
macros, luego seleccionar la opcin clave de conformacin, elegir empresa
Educativa. Seguidamente salir por completo del sistema para guardar la
opcin seleccionada.
2. La empresa Educativa es la que el estudiante va a utilizar para realizar el
trabajo prctico.
3. La fecha de inicio del ejercicio fiscal es del 01 de enero de 2014 y la fecha
del cierre es el 31-12-2014.
4. Para cada una de las transacciones que realiza la empresa debe realizar un
comprobante contable (el programa no coloca el nmero, usted debe
asignrselo comenzando por el nro. 1). Debe colocar la fecha de las
transacciones que se indican en el trabajo prctico y los comprobantes
tienen que estar en la opcin de actualizados.
5. Utilice el plan de cuentas sugerido en el CD y adptelo a las caractersticas
de la empresa en estudio.
6. Las compras y ventas de mercanca deben ser procesadas por el mdulo
de Gestin Tributaria.
7. Los egresos y los ingresos de dinero producto de la compra-venta de
mercanca deben ser procesados por el mdulo de Gestin Tributaria.
8. Incorpore cada uno de los activos fijos de la empresa de acuerdo a los
datos suministrados en el trabajo prctico.
9. Debe realizar el cierre del ejercicio fiscal al 31-12-2014.
10. Procesar las depreciaciones y amortizaciones correspondientes, al cierre
del ejercicio fiscal.
11. Ingresar al sistema cada uno de los clientes y proveedores de acuerdo a la
informacin suministrada.
12. Cada cuenta por pagar o por cobrar debe tener su cdigo en el plan de
cuentas de la empresa.
13. El Especialista de Contenido aclarar nicamente dudas con respecto
al Programa Datapro, el cual se har especficamente por correo
electrnico a la siguiente direccin: cruz.lema67@gmail.com atencin Lic.
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Mary Cruz Lema (Especialista de Contenido). As mismo las consultas se

harn por esta va desde el 27-04-2015 hasta el 29-05-2015, para lo cual
usted debe tomar las prevenciones necesarias; as como planificar y
organizar su tiempo.
14. En el mdulo de Contabilidad se encuentran:
Plan de Cuentas
Activos fijos
Comprobantes
Cerrar ejercicio
Balance general
Ganancias y prdidas
Balance de comprobacin
Mayor contable analtico
15. En el mdulo de Gestin Tributaria se encuentran:
Documentos de ventas
Documentos de compras
IVA en compras
IVA en ventas
Recibos de ingresos
Recibos de egreso
Contabilizar
Descontabilizar
Cuentas por cobrar
Cuentas por pagar
Lista de clientes
Lista de proveedores

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PRESENTACIN DEL TRABAJO PRCTICO

El Trabajo Prctico debe estar estructurado de la siguiente forma:
PORTADA
NDICE
INTRODUCCIN
CUERPO DEL TRABAJO

QUE DEBE CONTENER LOS SIGUIENTES INFORMES IMPRESOS
DIRECTAMENTE DEL CD TUTORIAL DE LA EMPRESA EN ESTUDIO:
-
COMPROBANTES CONTABLES
PLAN DE CUENTAS
CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS PENDIENTES
LISTADO DE CLIENTES
CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS PENDIENTES
LISTADO DE PROVEEDORES
IVA LIBRO DE COMPRAS
IVA LIBRO DE VENTAS
LIBRO MAYOR CONTABLE (ANALTICO)
BALANCE DE COMPROBACIN
BALANCE GENERAL
GANANCIAS Y PRDIDAS.
CONCLUSIONES
BIBLOGRAFA
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LA ALCUOTA CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO (IVA) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 ES 12%
APORTE PATRONAL
APORTE TRABAJADOR
S.S.O
11%
4%
PARO FORZOSO
2%
0,5%
FAOV
2%
1%
PARA
EL
CLCULO
DE
LAS
(TRABAJADORES Y PATRONO)
RETENCIONES
DEL
SSO
PF
SE DEBE UTILIZAR LA SIGUIENTE
FRMULA:
(SUELDO X 12 MESES)
X PORCENTAJE RETENCIN (SSO/PF) X LUNES DEL MES
SEMANAS LABORABLES DEL AO
A CONTINUACIN SE ENUMERAN CADA UNA DE LAS TRANSACCIONES

COMERCIALES REALIZADAS POR LA EMPRESA EDUCATIVA EN EL
PERODO FISCAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2014. La empresa
inicia sus operaciones el 01 de enero de 2014. Los accionistas hacen los
siguientes aportes para comenzar las operaciones de la empresa que se dedica a
la compra- venta de MERCANCIAS.
01 de enero
Efectivo en Caja principal
Bs.
Banco Federal
Bs. 2.000.000
Maquinarias y equipos
Bs.
800.000
Vehculo de reparto
Bs.
900.000
Inventario inicial de mercanca
Bs.
230.000
Mobiliario
Bs.
500.000

500.000
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01 de enero
Se compra mercanca por Bs. 80.000 a Comercial Mrida C.A., segn

factura nmero 459612, se cancela con cheque nro. 880200 del Banco
Federal.
Se paga alquiler del local por un ao anticipado a Inmobiliaria Lincold, a

razn de Bs. 50.000 por mes, segn cheque nro. 880201 del Banco
Federal.
Se paga pliza a Seguros Horizonte por Bs. 600.000 por un ao; segn
cheque nmero 880202 del Banco Federal.
04 de enero
Se compra mercanca por Bs. 50.000 a Comercial Trujillo C.A., segn

factura nro. 698541 con las siguientes condiciones: 80% al momento de la
entrega con cheque nro. 880203 del Banco Federal, el resto en 20 das.
Se cancela gastos de oficina por un monto de Bs. 5.000 con cheque nro.
880204 del Banco Federal.
06 de enero
Se cancelan gastos de ventas por Bs. 10.000 en efectivo de caja principal.
12 de enero
Se apertura una cuenta corriente en el Banco Capital por Bs. 600.000

segn cheque nro. 880205 del Banco Federal.
15 de enero
Se vende mercanca a Comercial Sucre C.A., segn factura nro. 0001 por
Bs. 200.000 con las siguientes condiciones: 70% a la entrega de mercanca
segn depsito nro. 96325 del Banco Federal, el resto en 10 das.
18 de enero
Se cancela a Comercial Trujillo C.A., la diferencia de la factura nro.698541

con cheque nro. 880206 del Banco Federal.

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22 de enero
Comercial Sucre C.A., cancela la diferencia restante de la factura nro. 0001;

el dinero fue depositado en la cuenta corriente del Banco Capital, segn
depsito nro. 4253698.
30 de enero
Se cancela la nmina por Bs. 90.000 y se realizan las retenciones del

Seguro Social, FAOV, Paro Forzoso, para los empleados y el patrono; con
cheque nro. 880207 del Banco Federal.
Se cancela Bs. 6.000 por concepto de bono de alimentacin a empleados;

01 de febrero
Se pagan impuestos por Bs.10.000 con cheque nro. 993300 Banco Capital.
01 de febrero
Se pagan impuestos municipales por Bs. 10.000 con cheque nmero

993300 del Banco Capital.
03 de febrero
Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente al

mes de enero, de empleados y del patrono de caja principal.
04 de febrero
Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV correspondiente

al mes de enero de caja principal.
06 de febrero
Se pagan Bs. 10.000 por servicios de mantenimiento del local de caja

principal.
13 de febrero
Se cancela el IVA correspondiente al mes de enero en efectivo de caja

principal.

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15 de febrero
Se compra mercanca segn factura nro. 289632 por Bs. 40.000 a

Comercial Tchira C.A. Condiciones: 80% a la entrega de la mercanca;
segn cheque nro. 993301 del Banco Capital, el resto en cinco das.
Se cancela Bs. 60.000 por mejoras en el local con cheque nro. 993302 del
Banco Capital, las mejoras del local se amortizan por 5 aos.
20 de febrero
Se cancela el 20% restante a Comercial Tchira C.A. de la factura nro.

289632, segn cheque nro. 880209 del Banco Federal.
25 de febrero
Se vende mercanca a Comercial Bolvar C.A., segn factura nro. 0002 por
Bs. 300.000. El dinero se deposita en el Banco Federal, depsito nro.
1112228.
28 de febrero

Seguro Social, FAOV, Faro Forzoso, para los empleados y el patrono; con
Se cancela Bs. 6.000 por concepto de bono de alimentacin a empleados,

01 de marzo
Se vende mercanca a Comercial Amazonas C.A., segn factura nro. 0003

por Bs. 300.000. El efectivo se deja en la caja principal.
03 de marzo
Se cancelan las retenciones del Seguro Social y Paro Forzoso del mes de
febrero de empleados y del patrono con cheque nro. 993303 del Banco
Capital.
Se Cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de

febrero con cheque nro. 993304 del Banco Capital.

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07 de marzo
Se cancelan gastos generales por Bs. 15.000 con cheque nro. 880212 del
Banco Federal.
13 de marzo
Se cancela el IVA correspondiente al mes de febrero con cheque nro.

15 de marzo
Se cancelan gastos de patente de industria y comercio por la cantidad de

Bs. 15.000 con cheque nro. 880214 del Banco Federal.
24 de marzo
Se compra mercanca segn factura nro. 12274 por Bs. 35.000 a Comercial
Apure C.A., se cancela con cheque nro. 880215 del Banco Federal.
30 de marzo


01 de abril
Se compra mercanca a Comercial Falcn C.A., segn factura nro. 009652

por Bs. 45.000, la misma ser cancelada en 10 das.
03 de abril
marzo de empleados y del patrono con cheque nro. 993305 del Banco
Capital.
Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de

marzo con cheque nro. 993306 del Banco Capital.

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05 de abril
Se vende mercanca a Comercial Amazonas C.A., segn factura nro. 0004

por Bs. 380.000. El dinero se deposit en el Banco Federal, segn depsito
nro. 900041.
10 de abril
Se cancela la factura nro. 009652 a Comercial Falcn C.A. con cheque nro.
12 de abril
Se cancela IVA correspondiente al mes de marzo en efectivo de caja

principal.
30 de abril

cheque nro. 993308 del Banco Capital.

03 de mayo
abril de empleados y del patrono con cheque nro. 880219 del Banco
Federal.
Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de abril

con cheque nro. 993309 del Banco Capital.
09 de mayo
Se cancelan gastos generales por Bs. 10.000 en efectivo de la caja

principal.
12 de mayo
Se cancela IVA correspondiente al mes de abril en efectivo de caja

principal.

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18 de mayo
Se compra mercanca a Comercial Barinas C.A. por Bs. 50.000 para ser
cancelada en 30 das segn factura nro. 96851.
19 de mayo
Se cancelan comisiones a los vendedores con cheque nro. 993310 del

Banco Capital por Bs. 10.000.
21 de mayo
Se cancelan viticos por Bs. 20.000 de la caja principal.
25 de mayo
Se vende mercanca a Comercial Nueva Esparta C.A. por Bs. 400.000,

segn factura nro. 0005. Condiciones de pago: 80% a la entrega con
depsito nro. 4100236 del Banco Capital y el resto en 10 das.
30 de mayo
Comercial Nueva Esparta C.A., cancela la diferencia de la factura nro.

0005, segn depsito nro. 8574111, el dinero se deposita en el Banco
Capital.


03 de junio
mayo de empleados y del patrono segn cheque nro. 880222 del Banco
Federal.
04 de junio
Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de mayo

de la caja principal.

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09 de junio
Se cancela el IVA del mes de mayo en efectivo de la caja principal.
11 de junio
Se compra mercanca segn factura 58200 a Comercial Tchira C.A. por

Bs. 25.000, se cancela con el cheque nro. 993311 del Banco Capital.
15 de junio
La empresa adquiere un galpn por Bs. 1.200.000. La vida til es de 20

aos sin valor de salvamento, se cancela con cheque nro. 993312 del
Banco Capital.
18 de junio
Se cancela a Comercial Barinas C.A., la factura nro. 96851 con cheque nro.
20 de junio
Se cancelan gastos generales por Bs. 10.000 segn cheque nmero

23 de junio
Se vende mercanca a Comercial Aragua C.A., segn factura nro. 0006 por
Bs. 500.000. Condiciones de pago: 90% a la entrega de la mercanca y el
resto a 7 das. El dinero se deposita en el Banco Capital, segn
transferencia bancaria nro. 1500026.
26 de junio
Se pagan impuestos municipales por Bs. 12.000 segn cheque nro. 993313
del Banco Capital.
30 de junio

Se cancela Bs.6.500 por concepto de bono de alimentacin a empleados,


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01 de julio
Se vende mercanca segn factura nro. 0007 por Bs. 600.000 a Comercial
Portuguesa C.A. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercanca y
el resto a 15 das. El dinero se deposita en el Banco Capital con depsito
nro. 1114447.
03 de julio
Junio de empleados y del patrono, segn cheque nro. 880227 del Banco
Federal.
Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de Junio

10 de julio
Se compra mercanca segn factura nro. 999663 a Comercial Yaracuy C.A.

por Bs. 35.000 se cancela la totalidad de la compra con el cheque nro.
12 de julio
Se elabora el cheque nro. 993315 del Banco Capital por Bs. 650.000 para
ser depositado en caja principal.
13 de julio
Se cancela el IVA correspondiente al mes de junio en efectivo de la caja

principal.
30 de julio

Seguro Social, FAOV, Paro Forzoso, para los empleados y el patrn; con

01 de agosto
Se cancela gastos generales por Bs. 15.000 con cheque nro. 993316 del
Banco Capital.

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04 de agosto
julio de empleados y del patrn, segn cheque nro. 880230 del Banco
Federal.
Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de julio

06 de agosto
Se cancelan comisiones a los vendedores por Bs. 20.000 en efectivo de la

caja principal.
12 de agosto
Se cancela el IVA correspondiente al mes de julio en efectivo de la caja

principal.
13 de agosto
Se elabora cheque nro. 993317 del Banco Capital por Bs. 20.000 para
cancelar gastos de mantenimiento.
15 de agosto
Se compra mercanca a Comercial Apure C.A., segn factura nro. 336699

por Bs. 30.000. Se cancela con cheque nro. 993318 del Banco Capital.
17 de agosto
Se compra mercanca a Comercial Gurico C.A., segn factura nro. 00221

por Bs. 50.000. Se cancela con cheque nro. 993319 del Banco Capital.
26 de agosto
Se vende mercanca a Comercial Carabobo C.A., segn factura nro. 0008

por Bs. 500.000. El dinero se deposita en el Banco Capital, segn depsito
nro. 000999.
30 de agosto

Seguro Social, FAOV, Paro Forzoso para los empleados y el patrn; con

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Se cancela Bs.6.500 por concepto de bono de alimentacin a empleados,

04 de septiembre
agosto de empleados y del patrn, segn cheque nro. 880233 del Banco
Federal.

agosto de la caja principal.
07 de septiembre
Se compra mercanca a Comercial Monagas C.A., por Bs. 55.000, se

cancela con cheque nro. 993320 del Banco Capital.
09 de septiembre
Se cancela el IVA correspondiente al mes de agosto en efectivo de caja

principal.
13 de septiembre
Se cancelan gastos de administracin por Bs. 15.000 en efectivo de caja

principal.
16 de septiembre
Se compra mercanca segn factura nro. 885521 por Bs. 40.000 a

Comercial Gurico C.A. Se cancela con cheque nro. 993321 del Banco
Capital.
19 de septiembre
Se vende mercanca segn factura nro. 0009 a Comercial Aragua C.A. por
Bs.500.000. Condiciones de pago: 70% a la entrega de la mercanca y el
resto en 10 das. El dinero se deposit en el Banco Federal, segn
29 de septiembre
Comercial Aragua C.A., nos cancela el 30% restante de la deuda. El dinero

se deposita 20% en el Banco Federal, segn deposito nro. 001112 y el 10%
en el Banco Capital segn depsito nro. 9988741.

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30 de septiembre

Seguro Social, FAOV, Paro Forzoso para los empleados y el patrono; con

03 de octubre
septiembre de empleados y del patrono segn cheque 880236 del Banco
Federal.

septiembre de la caja principal.
08 de octubre
Se cancela el IVA correspondiente al mes de septiembre en efectivo de caja

principal.
15 de octubre
Se vende mercanca segn factura nro. 0010 a Comercial Caracas C.A. por
Bs. 500.000. Se deposita en el Banco Capital, segn depsito nro.
8855471.
18 de octubre
Se compra mercanca segn factura nro. 323385 a Comercial Monagas

C.A. por Bs. 28.000 que se cancela con cheque nro. 880237 del Banco
Federal.
30 de octubre



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03 de noviembre
octubre de empleados y el patrono, segn cheque nro. 880240 del Banco
Federal.

octubre de la caja principal.
13 de noviembre
Se compra mercanca segn factura nro. 256999 a Comercial Apure C.A.

por Bs. 40.000, se cancela con cheque nro. 880241 del Banco Federal.
14 de noviembre
Se cancela el IVA del mes del mes de octubre en efectivo de caja principal.
21 de noviembre
Se cancelan gastos de ventas por Bs. 15.000 en efectivo de la caja

principal.
23 de noviembre
Se vende mercanca segn factura nro. 0011 a Comercial Caracas C.A. por
Bs. 630.000. Condiciones de pago: 70% a la entrega de la mercanca y el
resto a 5 das. El dinero se deposita en el Banco Federal, segn depsito
nro. 8811177.
25 de noviembre
Comercial Caracas C.A., cancela la diferencia restante de la factura nro.

0011, se deposita en el Banco Federal, segn depsito nro. 0010102.
27 de noviembre
Se pagan impuestos estadales por Bs. 20.000 segn cheque nro. 880242
del Banco Federal.
28 de noviembre
Se cancelan gastos generales por Bs. 10.000 en efectivo de la caja

principal.

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TRABAJO PRCTICO
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30 de noviembre


01 de diciembre
Se vende mercanca segn factura nro. 0012 a Comercial Portuguesa C.A.

por Bs. 650.000. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercanca y
el resto en 15 das. El dinero se deposita en el Banco Capital, segn
03 de diciembre
noviembre de empleados y el patrono, segn cheque nro. 880245 del
Banco Federal.

noviembre de la caja principal.
12 de diciembre
Se cancela el IVA correspondiente al mes de noviembre en efectivo de caja

principal.
14 de diciembre
Se compra mercanca a Comercial Anzotegui C.A., segn factura nro.

858585 por Bs. 100.000 se firma un giro por 30 das.
15 de diciembre
Se vende mercanca segn factura nro. 0013 a Comercial Aragua C.A. por
Bs. 600.000, firma un giro a 45 das para cancelar la deuda.
16 de diciembre
Comercial Portuguesa C.A., cancela diferencia faltante de la factura nro.

0012, El dinero se deposita en el Banco Federal, segn depsito nro.
58584747.

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TRABAJO PRCTICO
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18 de diciembre
La empresa cancela a los empleados los aguinaldos por Bs. 250.000 segn
19 de diciembre
Se cancela un bono a los directivos por Bs. 230.000 segn cheque nro.
20 de diciembre
Se cancela los impuestos municipales por Bs. 10.000 segn cheque nro.
21 de diciembre
Se cancelan gastos administrativos por Bs. 18.000 segn cheque nro.

22 de diciembre
Se cancelan gastos generales por Bs. 15.000 segn cheque nro. 993325
del Banco Los Capital.
30 de diciembre

cheque nro. 993326 del Banco Capital.

31 de diciembre
El inventario final es de Bs. 150.000.

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TRABAJO PRCTICO
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ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA Y EQUIPOS:
Fecha de adquisicin = 01 de enero de 2014

Costo = 800.000
Vida til = 10 aos
VEHICULO DE REPARTO:

Costo = 900.000
Vida til = 10 aos
MOBILIARIO:
Costo = Bs. 500.000

Vida til = 10 aos
Fecha de adquisicin = 15 de junio de 2014
GALPN:
Costo = 1.200.000
Vida til = 20 aos
LISTA DE PROVEEDORES:
COMERCIAL MRIDA C.A.:
Direccin: A.V. Universidad, Calle Andina, Edo. Mrida.
RIF: J-11003228-5
Telfono: 5777845
COMERCIAL TRUJILLO C.A.:
Direccin: Urb. La Casona, Edificio Parra, Edo. Trujillo.
RIF: J-10005362-7
Telfono: 7821514

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LAPSO 2015-1
TRABAJO PRCTICO
COMECIAL TCHIRA C.A.:

Direccin: 2da. Avenida El Guarichal. Edificio San Vicente. Edo. Tchira.
RIF: J-10100289-5
Telfono: 2342011
COMERCIAL FALCN C.A.:
A.V. Los Llanos, Calle 14. Quinta Sofa. Edo. Barinas.
RIF: J-20006890-3
Telfono: 5452230
COMERCIAL APURE C.A.:
Urb. El Guayao. Calle Norte. Galpn nro. 5. Edo. Portuguesa.
RIF: J-30001183-2
Telfono: 5552013
COMERCIAL BARINAS C.A.:
Direccin: Av. Los Mdanos, Calle Noreste. Casa nro. 8. Edo. Falcn.
RIF: J-10103372-5
Telfono: 3802240
COMERCIAL YARACUY C.A.:
Direccin: Zona Industrial de Maracaibo. Res. La Chinita. Edo.: Zulia.
RIF: J-00051920-7
Telfono: 5038080
COMERCIAL GURICO C.A.:
Direccin: Urb. Paraso. Calle 10. Edificio San Joaqun. Edo. Aragua
RIF: J- 00023561-1
Telfono: 9779015

23/25
618
LAPSO 2015-1
TRABAJO PRCTICO
24/25
COMERCIAL MONAGAS C.A.:

Direccin: Zona Industrial Caa de Azcar. Edificio Uno. Edo. Yaracuy
RIF: J-20011378-3
Telfono: 2307890
COMERCIAL ANZOTEGUI C.A.:
Direccin: Urb. EL Mrquez. Calle Santiago. Quinta Los Claveles. Distrito Capital.
RIF: J-00018922-7
Telfono: 4321013
LISTA DE CLIENTES:
COMERCIAL SUCRE C.A.:
Direccin: Urb. La Garza. Edificio Los Hermanos. Edo. Sucre.
RIF: J- 30012005-8
Telfono: 5452013
COMERCIAL BOLVAR C.A.:
Direccin: A.V. Libertador cruce con calle 6. Casa nro. 15. Edo. Bolvar.
RIF: J-20201685-3
Telfono: 4559020
COMERCIAL AMAZONAS C.A.:
Direccin: Calle Sur nro. 5 Galpn. 2F. Edo. Amazonas
RIF: J-20003411-7
Telfono: 2304011

618
LAPSO 2015-1
TRABAJO PRCTICO
25/25
COMERCIAL ARAGUA C.A.:

Direccin: Urb. Pampatar. Quinta Mariana. Edo. Nueva Esparta.
RIF: J-30108750-2
Telfono: 8305480
COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A.:
Direccin: A.V. Intercontinental cruce con calle 3. Edificio Cacique. Edo. Monagas.
RIF: J-10002298-6
Telfono: 7301130
COMERCIAL PORTUGUESA C.A.:
Direccin: Calle nro. 8. Casa nro. 11. Edo. Gurico.
RIF: J-00037891-1
Telfono: 5450020
COMERCIAL CARABOBO C.A.:
Direccin: A.V. Este. Calle 4. Edificio Oriente. Edo. Anzotegui.
RIF: J-80090521-3
Telfono: 2304532
COMERCIAL CARACAS C.A.:
Direccin: Calle Guaparo. Centro Comercial La Granja. Local 23. Edo. Carabobo.
RIF: J-32004593-2
Telfono: 8701624
FIN DEL TRABAJO PRCTICO!


618 TP

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UNVERSIDAD NACIONAL ABIERTA

ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

INFORMACIN ACERCA DEL TRABAJO PRCTICO

6. FECHA DE ENTREGA 19 - 09 - 2015 NO TENDR PRRROGA.

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

Mary Cruz Lema (Especialista de Contenido). As mismo las consultas se

Mayor contable analtico

15. En el mdulo de Gestin Tributaria se encuentran:

Cuentas por cobrar

Cuentas por pagar

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

PRESENTACIN DEL TRABAJO PRCTICO

CUERPO DEL TRABAJO

CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS PENDIENTES

CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS PENDIENTES

IVA LIBRO DE COMPRAS

IVA LIBRO DE VENTAS

LIBRO MAYOR CONTABLE (ANALTICO)

SE DEBE UTILIZAR LA SIGUIENTE

X PORCENTAJE RETENCIN (SSO/PF) X LUNES DEL MES

SEMANAS LABORABLES DEL AO

A CONTINUACIN SE ENUMERAN CADA UNA DE LAS TRANSACCIONES

Efectivo en Caja principal

Inventario inicial de mercanca

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

Se compra mercanca por Bs. 80.000 a Comercial Mrida C.A., segn

Se paga alquiler del local por un ao anticipado a Inmobiliaria Lincold, a

Se compra mercanca por Bs. 50.000 a Comercial Trujillo C.A., segn

Se cancelan gastos de ventas por Bs. 10.000 en efectivo de caja principal.

Se apertura una cuenta corriente en el Banco Capital por Bs. 600.000

Se cancela a Comercial Trujillo C.A., la diferencia de la factura nro.698541

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

Comercial Sucre C.A., cancela la diferencia restante de la factura nro. 0001;

Se cancela la nmina por Bs. 90.000 y se realizan las retenciones del

Se cancela Bs. 6.000 por concepto de bono de alimentacin a empleados;

Se pagan impuestos municipales por Bs. 10.000 con cheque nmero

Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente al

Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV correspondiente

Se pagan Bs. 10.000 por servicios de mantenimiento del local de caja

Se cancela el IVA correspondiente al mes de enero en efectivo de caja

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

Se compra mercanca segn factura nro. 289632 por Bs. 40.000 a

Se cancela el 20% restante a Comercial Tchira C.A. de la factura nro.

Se cancela la nmina por Bs. 90.000 y se realizan las retenciones del

Se cancela Bs. 6.000 por concepto de bono de alimentacin a empleados,

Se vende mercanca a Comercial Amazonas C.A., segn factura nro. 0003

Se Cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

Se cancela el IVA correspondiente al mes de febrero con cheque nro.

Se cancelan gastos de patente de industria y comercio por la cantidad de

Se cancela la nmina por Bs. 90.000 y se realizan las retenciones del

Se cancela Bs. 6.000 por concepto de bono de alimentacin a empleados,

Se compra mercanca a Comercial Falcn C.A., segn factura nro. 009652

Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de

REA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA

Se vende mercanca a Comercial Amazonas C.A., segn factura nro. 0004

Se cancela IVA correspondiente al mes de marzo en efectivo de caja

Se cancela la nmina por Bs. 90.000 y se realizan las retenciones del

Se cancela Bs. 6.000 por concepto de bono de alimentacin a empleados,

Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de abril