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1: "LIBRO DIARIO"+J2A1:I48
PERODO: 2012
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LAS CARMELAS SRL
NMERO
CORRELATIV
O
FECHA
DEL
ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
CDIGO DEL
LIBRO
O
CDIGO
NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O
REGISTRO
GLOSA O
DE LA
OPERACIN
01
02
03
REFERENCIA DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
1/1/2012
1/2/2012
1/2/2012
Asiento de Apertura
Compra de 25 refrigeradoras
Destino de la compra
NMERO
NMERO DEL
CORRELATIV
O
DOCUMENTO
CDIGO
DENOMINACIN
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
SUSTENTATORIO
1011
Caja
85,000.00
1041
55,000.00
3321
vehculos motorizados
20,000.00
3341
edificaciones administrativas
80,000.00
501
Capital social
6011
Mercaderas manufacturadas
50,000.00
4011
9,000.00
4212
Emitidas
2011
Mercaderas manufacturadas
240,000.00
59,000.00
50,000.00
04
05
06
1/8/2012
1/8/2012
1/8/2012
Provision R.X.H.
08
09
10
11
1/15/2012
1/15/2012
1/15/2012
1/15/2012
1/15/2012
Mercaderas manufacturadas
6322
Legal y tributaria
4241
94
Cheque N 001
07
6111
Gastos Administrativos
7911
4241
1041
6031
Materiales auxiliares
4011
4212
Emitidas
2511
Materiales auxiliares
6131
Materiales auxiliares
4212
Emitidas
1041
6131
Materiales auxiliares
2511
Materiales auxiliares
94
7911
Gastos Administrativos
Cargas imputables a cuentas de costos y
50,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
0.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
300.00
54.00
354.00
300.00
300.00
354.00
354.00
150.00
150.00
150.00
0.00
150.00
12
13
14
15
16
17
1/20/2012
1/20/2012
Venta de 20 Refrigeradoras
1212
Emitidas en cartera
4011
11,520.00
7011
Mercaderas manufacturadas
64,000.00
1011
Caja
37,760.00
1212
Emitidas en cartera
37,760.00
1212
Emitidas en cartera
4212
Emitidas
1011
Caja
68141
Edificaciones
333.33
68143
Equipo de transporte
333.33
39131
Edificaciones
333.33
39133
Equipo de transporte
333.33
94
75,520.00
75,520.00
59,000.00
59,000.00
Gastos Administrativos
7911
6911
Mercaderas manufacturadas
2011
Mercaderas manufacturadas
TOTALES
666.66
0.00
666.66
40,000.00
40,000.00
604,681.32
604,681.32
COD.
1011
1041
1212
2011
2511
3321
3341
39131
39133
4011
4212
4241
501
6011
6031
6111
6131
6322
68141
68143
6911
7011
7911
94
DEBE
Caja
122,760.00
Cuentas corrientes operativas
55,000.00
Emitidas en cartera
113,280.00
Mercaderas manufacturadas
50,000.00
Materiales auxiliares
300.00
Edificaciones administrativas
20,000.00
Vehculos motorizados
80,000.00
Edificaciones
Equipo de transporte
Impuesto General a las Ventas
9,054.00
Emitidas
59,354.00
Honorarios por Pagar
1,000.00
Capital social
Mercaderas manufacturadas
50,000.00
Materiales auxiliares
300.00
Mercaderas manufacturadas
Materiales auxiliares
150.00
Legal y tributaria
1,000.00
Edificaciones
333.33
Equipo de transporte
333.33
Mercaderas manufacturadas
40,000.00
Mercaderas manufacturadas
Cargas imputables a cuentas de
0.00
Gastos Administrativos
1,816.66
TOTALES
604,681.32
HABER
59,000.00
1,354.00
75,520.00
40,000.00
150.00
SALDOS
DEBE
63,760.00
53,646.00
37,760.00
10,000.00
150.00
20,000.00
80,000.00
333.33
333.33
11,520.00
59,354.00
1,000.00
240,000.00
50,000.00
300.00
HABER
AJUSTES
DEBE
DEBE
63,760.00
53,646.00
37,760.00
10,000.00
150.00
20,000.00
80,000.00
333.33
333.33
2,466.00
0.00
0.00
240,000.00
50,000.00
300.00
0.00
64,000.00
1,816.66
1,816.66
359,099.32
HABER
RESULTADO POR
NATURALEZA
DEBE
HABER
RESULTADOS POR
FUNCION
DEBE
HABER
333.33
333.33
2,466.00
0.00
0.00
240,000.00
50,000.00
300.00
50,000.00
150.00
40,000.00
1,000.00
333.33
333.33
40,000.00
604,681.32
HABER
INVENTARIOS
10,000.00
150.00
1,000.00
333.33
333.33
40,000.00
64,000.00
1,816.66
1,816.66
359,099.32
41,816.66
40,000.00
64,000.00
1,816.66
41,816.66
UTILIDAD
265,316.00
265,316.00
243,132.66
22,183.34
265,316.00
51,966.66
22,183.34
74,150.00
74,150.00
74,150.00
64,000.00
1,816.66
41,816.66
22,183.34
64,000.00
64,000.00
64,000.00
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO EQUIVALENTE
DE EFECTIVO
CUENTA POR COBRAR COM.
EXISTENCIAS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
117,406.00
37,760.00
10,150.00
165,316.00
0.00
2,466.00
2,466.00
ACTIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO
CAPITAL
RESULTADO ACUMULADO
TOTAL PATRIMONIO
240,000.00
22,183.34
262,183.34
TOTAL ACTIVO
264,649.34
264,649.34
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS
(-)GASTOS DE VENTAS
64,000.00
(40,000.00)
------------------24,000.00
(1,816.66)
0.00
------------------UTILIDAD ANTES DE PARTIC. E IMPUESTOS
22,183.34
==========