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Business Blueprint
BBP-FIAM-01 Implementacin
NIIF
Consulting
Proyecto de Implementacin
SAP
e-mail:
consultingchile@deloitte.com
Fecha: 221012
Responsables
Nombre Documento
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Fecha Revisin
Descripcin de la Revisin
Autor
09-Septiembre
Documento inicial
Oscar Alexander
Rodrguez
9-jun-15
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Consulting
Proyecto de Implementacin
SAP
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Contenido
1
Introduccin
Objetivo
Glosario
4.1.1
4.1.2
4.1.3
4.1.4
4.1.5
Vida til
4.1.6
4.1.7
Depreciacin
4.1.8
Repuestos Capitales
10
10
11
11
4.2
4.3
4.4
4.5
NIC 38 Intangibles................................................................................................................. 12
Situacin Actual13
5.1
5.2
5.3
Solucin propuesta
15
Solucin en SAP
18
7.1
7.2
Vidas tiles............................................................................................................................ 19
7.3
7.4
Componentes:....................................................................................................................... 20
7.5
Depreciacin:......................................................................................................................... 20
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7.6
7.7
7.8
7.9
Propiedades de inversin...................................................................................................... 21
7.10
Repuestos............................................................................................................................. 21
7.11
Intangibles............................................................................................................................. 21
7.12
Leasing.................................................................................................................................. 21
10
Seguridad
11
Anexos 26
12
Firmas de aceptacin
22
25
26
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1 Introduccin
El presente documento de BBP Business Blue Print permite identificar los
principales lineamientos y elementos que marcan el alcance, direccin e
impacto de la implementacin de las normas NIIF en el ERP / SAP en el
GRUPO ENERGIA DE BOGOT (EEB, DECA y TGI)
El documento final de la fase de Diseo, conocido como el Business Blue
Print, describe en su contenido el marco general de operaciones definido
y propuesto por el equipo del proyecto a la organizacin, como el enfoque
de solucin ms adecuado para satisfacer los requerimientos actuales del
negocio para la implementacin de las NIIF en el GRUPO ENERGIA DE
BOGOT (EEB, DECA y TGI).
El equipo del proyecto ha considerado para el desarrollo del modelo, las
polticas y procesos corporativos, normas NIIF y de industria, que
establecen los procedimientos, reportes, planes de accin, flujos de
informacin que hoy da deben regir el comportamiento de las compaas
involucradas en el alcance de la implementacin de las NIIF.
El presente documento recopila la informacin suministrada en la fase de
Anlisis de requerimientos de Normas Internacionales y su impacto en los
procesos actualmente configurados e implementados en el Sistema SAP
que manejan en el GRUPO ENERGIA DE BOGOT (EEB,DECA y TGI),
mediante la adaptacin a las Normas Internacionales NIIF para la
presentacin y Consolidacin de los Estados Financieros de acuerdo a las
Normas, enfocado particularmente a los requerimientos de Activos Fijos,
manejados principalmente en el Mdulo de AA.
Para todos sus efectos este ser el referente a lo largo del proyecto, ya que
el mismo establece las estrategias y procedimientos contenidos en la
metodologa de implementacin aceptada por el GRUPO ENERGIA DE
BOGOT (EEB, DECA Y TGI).
Dentro de la metodologa este documento se convierte en el primer
documento oficial entregable que representa un punto de control en la fase
llamada Business Blue Print o Modelo del Negocio.
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2 Objetivo
Identificar, definir y detallar las actividades tcnicas y procedimentales que
se deben llevar a cabo en el Proyecto de implementacin de las Normas
Internacionales NIIF respecto al manejo de los Activos Fijos del GRUPO
ENERGIA DE BOGOT (EEB, DECA Y TGI).
Se define el alcance del proyecto como la implementacin de las Normas
Internacionales NIIF para el GRUPO ENERGIA DE BOGOT (EEB,DECA Y
TGI) es decir, que una vez culminada la implementacin, el Libro principal
0L reflejar la informacin de acuerdo a Normas Internacionales NIIF.
Los Saldos a Diciembre 31 de 2013, sern convertidos por GRUPO
ENERGIA DE BOGOT (EEB, DECA Y TGI) y registradas las diferencias
en SAP, en el Mdulo que le corresponda AA_ Activos Fijos o GL _ Libro
Mayor, mediante programas de cargue, previamente diseados,
definindose como responsabilidades:
Consultora Externa:
Configuracin especfica en el Mdulo de AA _ Activos Fijos
(creacin clases de activos, reas de valoracin, clases de
movimiento, modificacin o adicin de campos para datos
maestros, etc.) para registrar los valores de los activos de
acuerdo a las Normas Internacionales.
Entrega de las plantillas y el diseo de los programas que
aseguren la conversin en SAP de la informacin para Normas
Internacionales, para esto ser creada una especificacin
funcional por cada desarrollo requerido donde se detallara el
funcionamiento y los resultados esperados en la ejecucin del
mismo.
Entrega de la documentacin de las modificaciones o adiciones
realizadas en la configuracin para el funcionamiento de las
NIIF en las compaas.
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3 Glosario
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4.1
4.1.2 Costo del activo, valoracin para la adopcin por primera vez
El costo NIIF para los activos fijos se tomara del avalu tcnico
realizado por un experto en valoracin de activos contratado por
la compaas, a partir del inventario de los activos realizado para
la definicin de los componentes, el costo inicial y vidas tiles,
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modificacin
seguir
4.1.7 Depreciacin
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4.2
4.3
4.4
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NIC 38 Intangibles
5 Situacin Actual
5.1
CUESTIONARIO
CUESTIONARIO
SITUACION ACTUAL MODULO
SITUACION
AM GRUPO
ACTUAL
EMPRESA
MODULO
ENERGIA
AM GRUPO
DE BOGOTA
EMPRESA
(EEB).docx
ENERGIA DE BOGOTA (TGI).docx
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5.2
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6 Solucin propuesta
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SAP
los
grupos
de
ledger
ZC
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ZT
(libros
los
grupos
de
ledger
ZC
ZT
(libros
7 Solucin en SAP
7.1
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1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
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7.2
Vidas tiles
7.3
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Componentes:
7.5
7.6
7.7
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Propiedades de inversin
7.10 Repuestos
7.11 Intangibles
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7.12 Leasing
PRIORIDAD
COMPLEJIDAD
Alta/Media/Baja
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Interfaces
TTULO
PRIORIDAD
COMPLEJIDAD
Alta/Media/Baja
Conversiones
TTULO
PRIORIDAD
COMPLEJIDAD
Alta/Media/Baja
Mejoras
TTULO
PRIORIDAD
COMPLEJIDAD
Alta/Media/Baja
Desarrollos
TTULO
PRIORIDAD
COMPLEJIDAD
Alta/Media/Baja
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Media
Media
Media
Formularios
TTULO
PRIORIDAD
COMPLEJIDAD
Alta/Media/Baja
Prioridad:
* Prioridad 1: Crtico para el Go-Live
Significa que el objeto debe estar totalmente operativo antes de la fecha de Go-Live.
* Prioridad 2: Alto impacto para la operacin o Requerido para el primer cierre
* Prioridad 3: Medio o Bajo impacto en la Operacin
* Prioridad 0: Funcionalidad deseable (Nice to have)
Gaps
TTULO
DESCRIPCIN
RESPONSABLE
DESCRIPCIN
RESPONSABLE
Issues
TTULO
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10 Seguridad
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11 Anexos
Se anexa diagnostico tcnico contable para GRUPO ENERGIA DE BOGOT
(EEB, DECA Y TGI):
Actualizaci+n 2013
Diagnostico NIIF Deloitte.pdf
12 Firmas de aceptacin
Jos Ricardo
Suarez
Firma
Observaciones
Firma
Observaciones
Tusso
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