UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS

(UAPA)

ESCUELA DE NEGOCIOS
CARRERA DE CONTABILIDAD EMPRESARIAL

EL Cheque
Participante:

Claribel Cepeda Garca

13-1676

Legislacin Comercial
GV
Facilitador/a:

Lucrecia Jimnez Escobosa

Fecha de Entrega:
11/06/2015

Santiago, R. D.

Temas a tratar
Introduccin
EL Cheque
Tipos de Cheques
Partes que intervienen en el endoso de un cheque
Las menciones obligatoria en un cheque
Las modalidades del libramiento y las sanciones establecidas en
la emisin de cheques sin fondo
El protesto de cheque y como se debe realizar
Ejemplo de un cheque y sus elementos

INTRODUCCIN
El cheque es un ttulo de valor muy importante debido, a que a travs de l
se hacen ms fciles las relaciones comerciales, por ejemplo es ms fcil
pagar una alta suma de dinero a travs de un cheque que en efectivo, esta
clase de titulo tiene una estrecha relacin con el sistema financiero.
Un cheque es un documento bancario, el cual funciona como una orden
de dinero.
Este presente trabajo se enfoca en tratar varios aspectos generales sobre El
Cheque.

El Cheque

El cheque es un ttulo valor que incorpora una orden de pago emitida por el
titular de una cuenta corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria,
quien cobrara su importe dirigindose a un bando o empresa del sistema
financiero nacional especialmente autorizado para ello. De esta manera,
el banco girado pagar el titulo valor a su tenedor, descontando de la cuenta
corriente del emisor. Un requisito indispensable para la emisin del cheque
es que el emitente debe contar con fondos disponibles suficiente para
atender el pago del ttulo valor por el banco girado; tales dispositivos debes
mantenerse en una cuenta corriente que el emitente mantenga en el banco
girado. Para ello, los bancos deben proporcionar a sus clientes la chequera
o talonario, que contiene los formularios para emitir el cheque. Se debe
tomar en cuenta que el formato impreso no es el cheque, este es un
formulario
que
sirve
simplemente
para
emitirlo.
Los diferentes tipos de cheque.
Cheque de gerencia: Es aquel emitido por un Banco contra s mismo,
es decir, el Banco es librado y librador al mismo tiempo. Estos son
emitidos por el propio banco a favor del cliente, o de un tercero que
ste pueda designar.
Cheque cruzado: es el cheque que es estampado por dos rayas
paralelas transversales; este cruce puede ser general o parcial. Es
general cuando no tiene designacin y si las tiene no son de un
banco. El cruce puede ser especial cuando en dichas lneas se escribe
el nombre del banco, pero si es general slo podr ser pagado por el
librado al banco designado. Con esto y otras sugerencias establecidas
evita el riesgo de robo o fraude.
Cheque a la cuenta De: El cliente de un cheque puede evitar que el
mismo sea pagado en efectivo, y a tales fines podr evitar eso,
escribiendo o estampar con tinta en forma destacad, clara y legible,
la mencin para abonar a la cuenta de, como tambin podr
escribir para depositar nica y exclusivamente en la cuenta de,
seguida del nombre del propietario y del numero de cuenta si la
tuviere.
Cheque propio o personalizado: Es el diseado e impreso por
personas o empresas a cargo y riesgo de ellas mismas, siendo sus
caractersticas especiales el poseer el nombre del interesado, la
direccin, el capital social, el logotipo de la empresa, etc. Estos estn
bajo la custodia y responsabilidad del cliente.

 Cheque de viajeros o Traveler Shocks: Es un medio de pago

utilizado por quienes efectan viajes a escala tanto nacional como
internacional. El adquiriente compra los cheques de viajero en su
banco habitual y dispone de ellos presentndolos en una oficina
bancaria que tenga relacin de corresponsala con el banco vendedor.
El Giro Postal o Money Order: No est regulado por la Ley de
Cheques. Se trata de cheques emitidos, bien por la Administracin
Postal o bien por una entidad financiera, entre otros.
Entre otros tipos de cheques tenemos: El cheque Certificado, El Cheque
de Casino, El Cheque Domiciliado y El Cheque Electrnico.

Partes que intervienen en el endoso de un cheque.

Librador o cuentacorrentista: Es quien emite o crea el cheque (por ejemplo,
el comprador de determinadas mercancas), firmndolo de su talonario
impreso.
Tenedor: La persona que recibe el cheque del librador y debe presentarlo y
cobrarlo (por ejemplo, quien le ha vendido unas mercancas).
Girado o Banco Librado: Es la entidad de crdito (Banco, Caja o
Cooperativa) a quien se ordena pagar la cantidad de dinero que el cheque
expresa a su tenedor legtimo, si tiene fondos disponibles recibe el nombre
de librado.

Las menciones obligatorias en un cheque

La Ley General de Cheques No. 2859, en su artculo 1, seala las
menciones indispensables que debe tener un cheque. Estas son:
El empleo de la palabra cheque para calificar el ttulo, expresado en
texto mismo del titulo y en la lengua empleada en su redaccin; la
orden pura y simple, y no condicional, de pagar una suma
determinada, expresada en letras o en letras y cifras, o en cifras
solamente, pero siempre que este ltimo caso estn grabadas
mediante maquinas perforadora.
El nombre del librado.

 Banco que debe hacer el pago.

La fecha y lugar de su creacin.
La firma del que expide el cheque, o sea la del librador.
El lugar de pago.
Esquema referente a las modalidades del libramiento y las sanciones
establecidas en la emisin de cheques sin fondo
Cheques Sin Fondo
Modalidades de Libramiento y Sanciones

El libramiento de cheque sin provisin de fondos es aquella

conducta consistente en librar con cualquier finalidad,
cheque o taln de cuenta corriente sin que en la fecha
consignada en el documento exista a su favor disponibilidad
de fondos bastantes en poder del librado para hacerlo
efectivo.

La retirada de la provisin; es
decir, la conducta consistente en
haber librado un cheque o taln
con provisin, retirando
posteriormente los fondos o parte
de ellos, para impedir su pago.

La negacin sin cobertura;

incurre en la misma el
tomador del efecto que lo
entregue a otro con
cualquier fin, a sabiendas
de su falta de cobertura.

Nuestro Cdigo Penal siguiendo esta lnea acoge

la modalidad del libramiento de cheque sin
provisin de fondos como un delito de estafa
agravada (artculo 250 del Cdigo Penal).
Sanciones
administrativas

A. Las sanciones administrativas consisten en la suspensin y

clausura de las cuentas corrientes. Una vez terminados los
plazos de las sanciones el infractor puede solicitar la
reapertura de sus cuentas corrientes y hasta su
Sanciones
establecidas
la emisin de
rehabilitacin
(art.en
64).
Cheques sin Fondo

Una vez que el banco recibe un cheque sin fondos, debe dar aviso al
librador para que ste, en un plazo de 5 das hbiles contados a partir
de la notificacin, justifique el pago del ttulo sea mediante la
presentacin del cheque u otra prueba fehaciente (art. 61 Dto. Ley
14.412 y art. 10 Dto. 730/75).

Sanciones
penales

La sancin administrativa de suspensin o clausura de la cuenta corriente

es independiente de la accin penal por libramiento de cheques sin
fondos. : Los bancos tienen la obligacin de denunciar ante la autoridad
judicial o policial, toda vez que se presenten cheques librados contra
cuentas corrientes suspendidas o clausuradas, siempre que la fecha de esos
cheques sea posterior a la notificacin de la sancin. La denuncia debe
formularse dentro de los 10 das hbiles siguientes al vencimiento del
plazo que tiene el librador para acreditar el pago.

Castiga con 6 meses de prisin a 4 aos de penitenciara al que, librare un

cheque que, al tiempo de su presentacin, no pudiere ser pagado como
consecuencia d e la suspensin o clausura de su cuenta corriente. Se
entiende que el libramiento debe ser despus de la notificacin de la
suspensin o la clausura.

Registro y
publicidad

Sanciones
contra los
bancos

Mantiene el Registro de infractores y el Registro de cheques rechazados.

El Art. 25 Dto. 730/75: El B.C.U. establece que peridicamente pondr
en conocimiento de los bancos las sanciones aplicadas y el Art. 143 de la
Recopilacin: El B.C.U. podr publicar en la prensa la nmina de los
infractores.
Sanciones
Actos que se sancionan; segn el Art. 26 Dto. 730/75: Incumplimiento
de1.cualquiera
de susMulta
obligaciones
funcionamiento
del
Banca privada:
de hastarelativas
un 100%alde
la responsabilidad
cheque
y de las
cuentas
corrientes:
patrimonial
mnima
obligatoria
para el funcionamiento de los bancos.
* Notificacin
de suspensin
deB.C.U.
cuentasverifique
en plazoo presuma que un
2. Banca pblica:
Cuando el
* Informe
control de cuentas
banco
oficialtrimestral
incumplesobre
sus obligaciones
respecto al rgimen de
* Registro
cheques
rechazados
cheques,
debedehacer
llegar
sus observaciones al jerarca de la
institucin. Si el banco oficial no enmienda su proceder, el B.C.U.
propondr al Poder Ejecutivo las medidas conducentes a la correccin
del comportamiento inconveniente o ilegal.

El protesto de cheque y como se debe realizar

El protesto de un cheque es cuando un cheque es presentado en el banco
para ser cobrado, pero no existen fondos para pagar ntegramente el monto
que indica, entonces este cheque debe ser protestado.
El protesto del cheque se puede realizar de dos formas:
Por ventanilla: Cuando el beneficiario de un cheque que no tiene ninguna
restriccin para cobrarse por ventanilla, al hacer el cobro el cajero le
informa que la cuenta no tiene los fondos suficientes o existe una orden de
no pago, en ese momento debemos solicitar a dicho Banco que queremos
protestarlo, caso en el que funcionarios del Banco colocarn la anotacin
que ser en el mismo cheque o en hoja adherida y anotarn la palabra
Protesto, las causas por las cuales no se paga, el lugar y fecha de
presentacin del beneficiario del cheque, el nombre o razn social del
girador o cuentacorrentista y el nmero de la cuenta y finalmente la firma
del funcionario del banco que hizo estas anotaciones.
Por consignacin: Es un trmite mas expedito, ya que el artculo 727 del
Cdigo de Comercio da todos los efectos del Protesto a la anotacin que
hace el Banco librado o la Cmara de Compensacin que lo recibi en
canje, quienes anotan sobre el cheque que este fue presentado en tiempo y
no fue pagado total o parcialmente y sus causas. Quiere decir esto que,
cuando al beneficiario del cheque se lo devuelvan a los 4 o 5 das, ya el
cheque viene con la anotacin del no pago y las causas por la cuales no se
pag.

Ejemplo de un cheque y sus elementos

Nmero del
Cheque

rea para
el Nombre

Banco Popular

No.3045

RNC130-99999-1

Fecha: _

_ _

Pguese a la orden de: _________________________ RD$ ____________

La Suma de: _____________________________________

Banco Popular
Concepto: _____________________________
ll 000000

Nmero de
Ruta

l: 000000000l:
Nmero de
Cuenta

3045ll
Nmero de
Cheque

___________________________

Firma