Formulacion y Evaluacion de Proyectos

"AO DE LA DIVERSIFICACION PRODUCTIVA Y
FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION"
UNIVERSIDAD CONTINENTAL DE CIENCIAS E

INGENIERIA
DOCENTE
:
CAMACHO GALVAN
ING.JOSE ANTONIO
CURSO
:
FORMULACIN Y
EVALUACIN DE PROYECTOS
TEMA
:
INTEGRANTES :
HUAYLLANI JURADO, JUNIOR.
HUAMANI LERMO, ABRAM .J.
SECCIN
: AI-1202
HUANCAYO-2015
INDICE
MODULO I: DATOS GENERALES..........................................................................................
1.1
NOMBRE............................................................................................ 7
1.2
GIRO DEL NEGOCIO........................................................................... 7
1.3
UBICACIN:........................................................................................ 7
1.4
CODIGO CIIU:..................................................................................... 8
1.5
PRESENTACION DE LOS PROMOTORES:.............................................8
1.6
PROBLEMA IDENTIFICADO.................................................................8
1.7
IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO...................9
1.8
OBJETIVOS DEL PROYECTO..............................................................10
1.9
OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:...........................................................10
1.9.1
OPORTUNIDAD DE OFERTA:.......................................................10
1.9.2
OPORTUNIDAD DE DEMANDA:...................................................13
1.10 ESTRATEGIA DEL PROYECTO............................................................14

MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO.................................................................................
CUANTIFICACION DE LA DEMANDA..................................................................................
2.1
UNIVERSO........................................................................................ 17
2.2
MUESTRA......................................................................................... 18
2.2.1
DISTRIBUCION DE LAS ENCUESTAS...........................................21
2.3
CUESTIONARIO DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE............................21
2.4
ANALISIS DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE...........23
2.5 ANALISIS DEL MACRO ENTORNO (TEORIA DEL MACROAMBIENTE DEL

PORTER).................................................................................................... 27
2.6
ANALISIS DE COMPETENCIA (CRUZ DE PORTER)..............................29
2.7
ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION...............................................29
2.7.1
PRODUCTO................................................................................ 29
2.7.2
PLAZA........................................................................................ 30
2.7.3
PROMOCION.............................................................................. 31
2.7.4
PRECIO...................................................................................... 31
2.7.5
OBJETIVOS DE LA PUBLICIDAD:..................................................33
2.8
CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA POR PRODUCTO O SERVICIO.33
2.9 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO CONSIDERANDO LAS 4 P DE

MARKETING............................................................................................... 35
MODULO III: ESTUDIO TECNICO........................................................................................
3.1
TAMAO........................................................................................... 37
3.1.1
TAMAO TERICO.....................................................................37
3.1.2
TAMAO MAXIMO......................................................................37
3.1.3
TAMAO NORMAL......................................................................37
3.2
PROCESO......................................................................................... 37
3.2.1
FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PRODUCTO................................37
3.2.2
FLUJO GRAMA DE VENTAS..........................................................39
3.2.3
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA..........................40
3.2.4
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA..........................40
3.2.5
REQUERIMIENTO DE CARGA FABRIL..........................................41
3.2.6
REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS......................42
3.2.7
REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS..................................43
3.2.8
REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES.........................44
3.2.9
REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIBLES......................45
3.3
LOCALIZACIN................................................................................. 46
3.3.1
CUADRO DE LOCALIZACION POR EL METODO DE PUNTOS........46
3.3.2
MACROLOCALIZACION (PARA PRODUCCION Y/O SERVICIOS).....47
3.3.3
MICROLOCALIZACIN LAYOUT...................................................47
3.4
MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL.....................................................48
MODULO IV..........................................................................................................................
4.1
FORMA SOCIETARIA (ANEXAR MINUTA)............................................50
4.2
REGIMEN LABORAL..........................................................................52
4.3
REGIMEN TRIBUTARIO......................................................................58
4.4
ORGANIGRAMA FUNCIONAL.............................................................60
4.5
MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES.....................................61
4.6
GASTOS DE FORMALIZACION EMPRESARIAL....................................65
MODULO V...........................................................................................................................
5.1
INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCCION PRINCIPAL....................68
MODULO VI..........................................................................................................................
6.1
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA....................................70
6.2
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA...................................70
6.3
PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL...................................................71
6.4
PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTA............................................71
6.5
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS................................71
6.6
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS...........................................73
6.7
PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS.........................................74
6.8
PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES...................................74
6.9
DEPRECIACIN................................................................................. 76
6.10 PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES................................78

6.11 AMORTIZACIN DE INTANGIBLES.....................................................78
MODULO VII.........................................................................................................................
7.1
PRESUPUESTO DE INVERSIN TOTAL...............................................80
7.2
PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO................................................81
7.3
CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIMAIENTO.............................82
MODULO VIII........................................................................................................................
8.1
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO..........................................87
8.2
FLUJO DE CAJA................................................................................. 89
8.3
INDICADORES ECONMICO FINANCIERO.......................................91
8.3.1
VAN............................................................................................ 91
8.3.2
TIR............................................................................................. 91
8.3.3
BENEFICIO COSTO.....................................................................91
8.3.4
PERIODO DE RECUPERACIN DE CAPITAL.................................92
COCLUSIONES....................................................................................................................
RECOMENDACIONES.........................................................................................................
ANEXOS...............................................................................................................................
RESUMEN EJECUTIVO
Despus
de
haber
buscado
una
necesidad
de
servicio
para
el
entretenimiento extremo para los jvenes y tambin de haber evaluado las

distintas opciones de juegos extremos a travs de matrices de eleccin nos
dio por resultado de sugerencia el Paintball, por ello ser ubicara frente de
la Universidad Continental, porque est enfocada a universitarios y
colegiales, adems que ser legalmente establecida.
Este proyecto que realizara tiene una gran perspectiva, por ser una
propuesta innovadora e interesante que se respald por una encuesta que
afirma la aceptacin de este tipo de actividades por parte de la poblacin
del centro de Huancayo, sin mencionar a la competencia, pero no con el
enfoque que se muestra en este proyecto.
Adems se hizo una segmentacin en los distritos de Huancayo, El Tambo y
Chilca de los niveles socioeconmicos A-B y C. as como entre las edades de
15 a 30 aos.
Es necesario contar con un flujo grama de proceso de Servicio para la
correcta atencin, por ello se determin las especificaciones de cada
proceso, desde cmo atender al cliente desde el momento que llegue hasta
el servicio final.
Tambin se tuvo en cuenta los distintos gastos, como los Gastos
Administrativos, especificando a cada rea de sus respectivos gastos que
incurrir en los distintos aos. As como tambin como los gastos de Ventas,
dentro de ello, la pgina web, Facebook, propaganda en Radio, volantes y
paneles.
Gracias a la matriz de Localizacin se pudo determinar cul es el mejor
lugar para el funcionamiento del PaintBall y por ello despus se determin
as la Macro localizacin y la Micro localizacin de la Empresa.
Cabe mencionar que tambin tuvimos que Diagnosticas nuestra matriz de
impacto ambiental, ya que era necesario saber para no incurrir en delitos
contra el medio ambiente.
La empresa funcionara como Sociedad Annima Cerrada SAC, ya que
tenamos muchas ms ventajas, en tanto con las remuneraciones y as
diversas obligaciones.
De acuerdo a todo lo mencionado, no faltaba ms mencionar la proyeccin

de nuestra recuperacin de inversiones, proyeccin de la demanda y
determinar si el proyecto es rentable o no.
MODULO I: DATOS GENERALES
(DATOS GENERALES)
INFORMACIN GENERAL DEL

PROYECTO
1.1 NOMBRE
CONCREDAC S.A.C.
LA ELABORACIN DE CONCRETO PRE MEZCLADO es algo
novedoso, ya que en nuestro pas no es utilizado
frecuentemente por motivos econmicos ya que las datas de
dosificacin de diseo de mezcla es muy costoso y solo es
utilizado en obras de gran envergadura. sta idea nace de los
problemas estructurales de edificaciones, pavimentaciones,
tneles y galeras mineras
Esta idea de negocio est elaborado para el rubro de la
construccin, ya que no tenemos tanta industria del concreto,
econmico y bueno, ste producto innovador ser distribuido en
bolsas de 42.5 kilogramos al igual que una bolsa de cemento.
1.2 GIRO DEL NEGOCIO
Produccin y Elaboracin o fabricacin de concreto pre mezclado

con fibras metlicas prodac
1.3 UBICACIN:
DEPARTAMENTO: JUNIN
PROVINCIA: HUANCAYO
DISTRITO: TAMBO
1.4 CODIGO CIIU:
26999 - Fabricacin de productos minerales no

metlicos n.c.p
1.5 PRESENTACION DE LOS PROMOTORES:
PROMOTORES
CARGOS
HUAMANI LERMO, ABRAM
GERENTE
HUAYLLANI JURADO,
JUNIOR
LOGISTICA
QUIA QUISPE RONALD
CONTADOR
1.6 PROBLEMA IDENTIFICADO
Otras empresas que se dedican a la produccin de pre mezclado

ofrecen precios que son muy elevados por ello nosotros como
empresa concredac damos solucin a la economa, resistencia y
durabilidad a la corrosin y otros:
Buen diseo de mezcla con fibras Prodac.

Econmico.
Sencillo de utilizar.
Accesible en la industria de la construccin de medianas y
pequeas obras ingenieriles.
Puesta en obra.
Bolsas conservadoras y novedosas de 42.5 kg.
Garanta de resistencia a la traccin y a la compresin
estructural del concreto.
1.7 IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO
Generar la formulacin y evaluacin del proyecto para determinar su

viabilidad y factibilidad.
1.8 OBJETIVOS DEL PROYECTO
Implantar este rubro en el mercado, para mejorar las estructuras de

las construcciones civiles y revestimiento en interior mina. Con el fin
de garantizar su aplicacin y Obtener utilidades positivas del
proyecto de negocio.
Integrarnos en el mercado y Aplicar las mejoras en las diversas reas
donde se va aplicar, utilizando un mtodo de monitoreo para asegurar
que estas se estn llevando a cabo de la forma correcta.
1.9 OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:

Despus de un detallado estudio de mercado, observamos que el
negocio que estamos realizando tendr una gran acogida por
nuestro pblico objetivo; viendo as un gran momento para
emprender este negocio en el Valle del Mantaro.
1.9.1 OPORTUNIDAD DE OFERTA:

1.9.1.1
FODA DE LAS COMPETENCIAS
CONPETIDORES DIRECTOS
Se considera Competidor Directo a aquella empresa
que produzca un producto igual o similar al que se
desea emprender en el mercado.
FIRTH PER S.A.
Planta Villa. Cooperativa Las Vertientes Mza. F.
Lote 3. Villa El Salvador. Lima.

Planta Santa Anita. Av. Huarochir s/n Zona
Industrial Vista Alegre Sta. Anita

PRODUCTO QUE OFRECE:
-
Concreto Fcil Firth
COMPETIDORES INDIRECTOS
Se considera Competidor Indirecto a aquella empresa
que produzca un producto sustitutorio o
complementario al que se desea emprender en el
mercado.
UNIN DE CONCRETERAS S.A. (UNICON)
Avda. Ferrocarril 2929 2935 Anexo Batanyacu

Distrito de El Tambo Huancayo Planta Santa
Anita. Av. Huarochir s/n Zona Industrial Vista
Alegre Sta. Anita
PRODUCTO QUE OFRECE:
1.9.2 OPORTUNIDAD DE DEMANDA:

La
idea
seleccionada
para
poder
llevar
cabo
es
el
CONCREDAC ya que segn las encuestas indican que:

a. Existen la intencin de demandar el producto de un 88%
de la poblacin, esta cifra nos indica que nuestro posible
mercado es segmentado y podra orientarse hacia personas
con las siguientes caractersticas: personas que invierten en
construccin, se dedican a construir, empresas del medio,
estudiantes de las carreras de Ingeniera civil y Arquitectura.
b. Un 38% de los encuestados est dispuesto a pagar ms de
800 nuevos soles, este precio es atractivo para la idea de
negocio. Este es uno de los principales motivos para llevar a
cabo este proyecto ya que para el caso de la segunda opcin

el precio a pagar por las personas no garantiza que se
cubran los gastos
c. Un 52% de los encuestados opina que la ubicacin
propuesta es favorable para la idea de negocio, lo cual da un
visto bueno adicional a la propuesta planteada, ya que
genera una expectativa de consumo en el lugar propuesto.
d. Los servicios que tenemos que tener en cuenta para
iniciar el funcionamiento de nuestro negocio sern: densidad
de campo, clasificacin de suelos, corte directo, CBR.
1.10
ESTRATEGIA DEL PROYECTO
Nos basamos en una herramienta como es ESCAMPER que nos

permite activar la creatividad y habilidades para resolver ideas como
estrategia genrica de segmentacin.
Sustituir:
Se sustituye la composicin del cemento portland aadiendo

fibras metlicas.
Combinar:
Se mezcla el cemento portland con las fibras para una mejor

adherencia y dosificacin.
Adaptar:
Se cambi la formulacin de cementos alcalino combinndolos

por las fibras metlicas.
Modificar:
Se reduce el porcentaje del volumen total de una bolsa

obteniendo el mismo rendimiento a costo bajo.
Permutar:
Las fibras metlicas desechadas se utilizan para formar un

cemento con mejores caractersticas.
Eliminar/Reducir al mnimo:
Se extrae el porcentaje mnimo de componentes de cemento

requerida para la elaboracin de otro cemento mejorado.
Reordenar/Invertir:
Cambiamos el modo de pensar de la fabricacin del cemento

portland por una forma alternativa y ecolgica al usar insumos
desechados.
MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO DE MERCADO
2. CUANTIFICACION DE LA DEMANDA
A continuacin mostraremos los Criterios de Segmentacin
Empleados para la determinacin del Universo.
SEGMENTACIN GEOGRFICA:
La ubicacin geogrfica est definida por la zona en la cual se
iniciara con la promocin y venta del producto, por lo tanto
las zonas de estudio son:
a) Provincia: Huancayo.
b) Distritos: Huancayo, El Tambo y Chilca.

Como propuesta inicial, se considera la ubicacin de la
Planta en El Tambo y se tiene proyectado obtener
clientes locales que se ubiquen en estos tres distritos,
por tanto es indispensable realizar el estudio en estos
tres distritos.
c) Zona: Urbana
Debido a que en estos distritos se concentra la mayor
parte de la poblacin de Huancayo que proyecta
edificaciones de albailera confinada, sistemas a
porticados y duales.
SEGMENTACIN SOCIODEMOGRFICA:
a) Segn
el
Material
Predominante
empleado
en
Edificaciones (Viviendas), en Piso y Paredes:

Debido a la estrategia de diferenciacin seleccionada
debemos enfocarnos a un segmento de consumo que
se centre en los posibles clientes que adquieran
nuestro producto para emplearlo como insumo en la

construccin de edificaciones que requieran concretos
estructurales para su concepcin.
2.1 UNIVERSO
2.2 MUESTRA
a) Mtodo de muestreo
El mtodo usado en el estudio ser el muestreo probabilstico,

Aleatorio
Simple
en
la
cual
cada
elemento
tiene
la
misma
probabilidad de ser elegido, adems la muestra ser muestra infinita.
Aleatorio simple, con poblacin finita
b) Tamao de la muestra
El tamao de la muestra (n) ser definido por la frmula

de poblacin finita:
2
n=
Z P Q
2
e
CLCULOS:
N
Z
p
q = (1-p)
e
1364
1.96
95%
5%
5%
DETERMINACIN
DE
LA
FICHA
TCNICA
ESTADSTICAPARA EL LEVANTAMIENTO DE LOS DATOS:
CUADRO No. 3: FICHA TCNICA ESTADSTICA PARA LA
APLICACIN DE LA ENCUESTA
PROYECCIN
DE
VIVIENDAS
DESCRIPCIN DE
PARTICULARES URBANAS EN LAS QUE
UNIVERSO
PREDOMINEN EL USO DEL CONCRETO, A

CONTRUIR EN EL PRESENTE AO
UNIVERSO
AMBITO GEOGRFICO
TAMAO MUESTRAL
MTODO DE
MUESTREO
1364 PERSONAS
Provincia de Huancayo / Distrito de el Tambo,
Distrito de Chilca y Distrito Huancayo
73 Encuestas para los tres Distritos
ENCUESTA CUESTIONARIO ESTRUCTURADO
33.6% de entrevistados en el Distrito de
DISTRIBUCIN DE
Huancayo, 45.1% de entrevistados en el
MUESTREO
Distrito de El Tambo, 21.3% de entrevistados

en el Distrito de Chilca
Se tomara como muestra a todas aquellas
SELECCIN DE
MUESTREO
personas que tengan proyectado construir

una edificacin (vivienda) que se caracterice
por
el
uso
del
Concreto
como
insumo
predominante, durante el presente ao

PERFIL DEL
ENTREVISTADO
Hombres y Mujeres que tengan proyectado

construir una vivienda en el siguiente ao;
no restringido por edad, ni estatus social.
NIVEL DE CONFIANZA
95%
ERROR DE MUESTREO
5%
SUPERVICIN
FECHA DE TRABAJO
DE CAMPO
CORDINADOR
CONCREDAC
Viernes 10 de octubre y sbado 11 de
octubre del presente ao
2.2.1 DISTRIBUCION DE LAS ENCUESTAS
Con el fin de distribuir las encuestas entre los 3 distritos, se ha

cogido el porcentaje que cada distrito representa del universo
resultante, y en base a este porcentaje se ha obtenido el cuadro
mostrado a c o n t i n u a c i n d o n d e s e a p re c i a e l n m e r o d e
encuestas por distrito.
2.3 CUESTIONARIO DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE
MODELO DE ENCUESTA
ELABORACIN DE CONCRETO PRE MEZCLADO CON
FIBRAS METLICAS PRODAC PARA LA
CONSTRUCCCIN
Buen da! Con objeto de ingresar un nuevo servicio a nuestra ciudad,
pedimos que nos ayude a responder las siguientes preguntas con la mayor
sinceridad posible.
RECOMENDACIONES: Marcar con una aspa X las respuesta que crea
conveniente.
DATOS GENERALES:
1. GNERO:
Masculino
Femenino
2. EDAD:
18
26
34
42
50
a
a
a
a
a
25 aos
33 aos
41 aos
49 aos
ms
3. DISTRITO DE RESIDENCIA:
Huancayo
El Tambo
Chilca
Indicar:.......................
Otro
DATOS DEL PRODUCTO:
4. Cunto estara dispuesto a pagar por el dicho producto en una

presentacin en bolsa de 42.5 Kg?
S/. 30.00
S/. 40.00
S/. 50.00
S/. 60.00
Ms de S/. 60.00
5. Le gustara tener una vivienda fuerte y resistente gracias al producto del
concreto lanzado con fibras metlicas Prodac?
Si
No
6. Con qu frecuencia comprara el producto?

Cada 1 ao
Cada 2 aos Cada 3 aos
Ms de 3 aos
7. Si le resultara factible este producto, lo recomendara a otras personas?

Si
No
Encuestado:.........
E-Mail:
Muchas gracias por su colaboracin.
22
2.4 ANALISIS DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA

CONCLUYENTE
1. GENERO
MUJER; 21%
VARON; 79%
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo, 2015.

Comentario: La mayor parte de las personas encuestadas es de gnero
masculino, siendo ste un porcentaje del 79%, y solo el 21% forman parte
de las personas femeninas.
25
19
20
21
16
15
10
5
0
18 a 25 aos 26 a 33 aos 34 a 41 aos 42 a 49 aos
50 a ms

Comentario: La mayor parte de las personas encuestadas en los diferentes
distritos de la Ciudad de Huancayo, estn entre un rango de edad entre los 34 a
41 aos de edad, mientras q solo el 8% estn entre las edades de 18 a 25 aos.
23
3. DISTRITO DE RESIDENCIA
OTRTO; 12%
HUANCAYO; 29%
HUANCAYO
TAMBO
CHILCA
CHILCA; 26%
OTRTO
TAMBO; 33%

Comentario: De las personas encuestadas, la mayor parte de ellas se
encuentran ubicadas en los distritos de El Tambo con un 33%, en distrito de
Huancayo con un 29%, le sigue el Distrito de Chilca y personas que residen en
otros distritos.
35
30
25
20
15
10
5
0
34
24
10
5
24
Comentario: De las personas encuestadas, notamos que el 34% de stas tiene

un ingreso mayor que estn entre los S/. 2000.00 a S/. 3000.00 nuevos soles, el
10% de las personas tienen un ingreso mensual de ms de S/. 3000.00 nuevos
soles.
5. Le gustara tener una vivienda fuerte y resistente gracias al producto del concreto lanzado con fibras metlicas Prodac?
5%
SI
NO
95%
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo,2015.

Comentario: Al 95% de las personas le gustara tener una vivienda fuerte
y resistente gracias a nuestro producto. Pero el 5% no estra de acuerdo
con este producto ya que tienen diferentes opiniones.
Cunto estara dispuesto a pagar por el dicho

producto en una presentacin en bolsa de 42.5 Kg?
45
40
35
30
25
20
15
10
5
0
44
13
25

Comentario: El 60% de todos los encuestados estaran dispuestos a
pagar de S. /51 a S. /60 ya que confiesan que sera un precio ms justo y
que se acomodara mucho mejor a sus bolsillos ya que nuestro producto
es muy bueno ya que resiste a la traccin y comprensin.
7. Si le resultara factible este producto, lo recomendara a otras personas?
SI
NO
SI; 100%
2.5 ANALISIS DEL MACRO ENTORNO (TEORIA DEL

MACROAMBIENTE DEL PORTER)
polticos
Econmicos
sociales
Tecnolgicos
26
Hay
un
crecimiento en
los
programas
de formalizacin
de empresas en
Huancayo esto
nos
ayuda
bastante
En la cuidad de
Huancayo
se
est fomentado
la aplicacin de
responsabilidad
social
corporativa, que
viene a ser el
voluntariado
social
,econmico
y
ambiental es la
manera de como
nosotros como
empresa
reducimos
la
contaminacin
ambiental
La economa de
Huancayo
est
creciendo
la
inversin
extranjera es ms
notorio
en
Huancayo
Se
ha
incrementado
el
las
entidades
financieras
en
Huancayo,
generando
competencia
y
facilidades
de
crditos
para
empresarios que
estar por iniciar
un negocio, y con
tasas de intereses
bajas
Hay un tedencia
por
adquirir
servicios
,de
diversin con la
familia
en
Huancayo
hay
466,346
habitantes y viene
creciendo debido
a la emigracin,
que
son
de
distintas
partes
del Per y ellos
vendran
hacer
clientes
para
nuestro negocio
Existen software
para Sistemas de
gestin
de
negocios
y
tambin
para
identificar quienes
son
nuestros
clientes , de esta
forma
miramos
quienes
son
nuestros clientes
potenciales
Otros aspecto es
que
en
Huancayo , los
hbitos
de
adquirir
un
servicio ha ido
creciendo,
al
cliente huancano
le
gusta
un
servicio de calidad
que es lo que
estamos
ofreciendo
27
2.6 ANALISIS DE COMPETENCIA (CRUZ DE PORTER)
2.7 ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION

2.7.1 PRODUCTO
NOMBRE COMERCIAL DEL

PRODUCTO:
FOTOGRAFA
CONCREDAD
DESCRIPCIN DEL
PRODUCTO
28
- CONCRETO
Agregado, fibras,
cemento y otros
-
Materia
prima
Tamao
Bolas de 42.5Kg
s
Peso
Otros
42.5 Kg
Calidad, resistencia ,garanta y
econmico
CANTIDAD DE PRODUCCION
SEMANAL
CON FIBRAS
METLICAS PRODAC
de calidad
CONCRETO CON
FIBRAS METLICAS
- PRODAC con alta
resistencia (a la
corrosin)
- CONCRETO CON
FIBRAS METLICAS
PRODAC con garanta
1000 bolsas
2.7.2 PLAZA
Provincia: Huancayo.
Distritos: Huancayo, El Tambo y Chilca.
Como propuesta inicial, se considera la ubicacin de la Planta en
El Tambo y se tiene proyectado obtener clientes locales que se
ubiquen en estos tres distritos, por tanto es indispensable realizar
el estudio en estos tres distritos.
Zona: Urbana
Debido a que en estos distritos se concentra la mayor parte de la
poblacin de Huancayo que proyecta edificaciones de albailera
confinada, sistemas a porticados y duales.
29
2.7.3
PROMOCION
2.7.3.1.- POSICIONAMIENTO
Por ms de 15 BOLSAS acumulativas, una gratis.
Descuentos por ser clientes seguidos.
2.7.3.2.- MERCHANDISING
Premios e incentivos para los talleres y compradores frecuentes.
2.7.4 PRECIO
AL CONTADO 34 nuevos soles

AL CREDITO
40 nuevos soles
AL POR MAYOR 30 nuevos soles por compras mayores a 20 bolsas
PROMOCIONES cada fin de mes (descuento especial por
compras mayores a 500 nuevos soles regalos).
2.7.4.1
PUBLICIDAD
2.7.4.1.1 SELECCIN DE MEDIOS:
Pagina web en internet: el cual facilitara la promocin del

establecimiento; ofertando as los tipo de servicio.
Facebook: ganndonos asi a todos los usuarios de este red, el
cual
nos
ayudara
ser
ms
reconocidos
sobre
todo
recomendados.
30
Publicidad en radio: enfocndonos bsicamente en radio

Huancayo.
Volantes: el cual ser repartido por toda la provincia de
Huancayo.
Paneles publicitarios: emplearemos 2 paneles ubicados en la
zona centro de Huancayo y el otro en la zona de San Carlos, en el
cual estar ubicado el establecimiento.
2.7.4.1.2
PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
CUADRO N 34
MEDIOS
UNIDAD
PRECIO
PRECIO
MENSUAL
Pgina
web
0.00
0.00
Facebook
0.00
0.00
Radio
1.80 c/seg
81.00
Volantes
2 millares
30 S/ cda
millar
60.00
Paneles
250 c/u
500.00
TOTAL
641.00
2.7.5 OBJETIVOS DE LA PUBLICIDAD:

Darnos a conocernos como empresa que brinda un servicio
diferente y sofisticado en el deporte del paintball mediante la
seleccin de medios mencionados anteriormente.
31
Comunicar aspectos puntuales.

Crear notoriedad de la empresa.
Incitar al pblico a que concurran al centro de esparcimiento.
Crear el inters de los consumidores hacia nosotros.
2.8 CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA POR PRODUCTO O

SERVICIO
CANTIDAD DEMANDADA PROYECTADA
ITEMS
UNIDAD
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Tasa de
Crecimiento
1,2 %
1,2 %
1,2 %
1,2 %
1,2 %
1364
1380
1397
1414
1431
1091
1104
1118
1131
1145
87
88
89
90
92
70
70
70
70
70
6090
6160
6230
6300
6440
46,61
46,61
46,61
46,61
46,61
N de
persona
s
N de
Mercado
persona
Disponible
s
N de
Mercado
persona
Objetivo
s
N de
Frecuencia
veces
de Compra
anuales
Unidades de N de
compra por unidade
frecuencia
s
N de
Unidades
unidade
Estimadas
s
Mercado
Potencial
Precio de
Venta
S/.
32
Ventas
Estimadas
Anuales
S/.
283854,9
287117, 290380
300168
293643
6
,3
,4
2.9 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO CONSIDERANDO LAS 4 P

DE MARKETING
33
3 MODULO III: ESTUDIO TECNICO
34
ESTUDIO TCNICO
3.1 TAMAO
3.1.1 TAMAO TERICO
El tamao terico ser la mxima capacidad de produccin que se
alcanzar. Esta capacidad ser expresada en la cantidad a producir por unidad
de tiempo. L a produccin es de 10 bolsas por hora, teniendo una capacidad
instalada (terica 24h), 244 embolsados diarios.
3.1.2 TAMAO MAXIMO
3.1.3 TAMAO NORMAL
3.2 PROCESO
3.2.1 FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PRODUCTO
35
36
37
3.2.2 FLUJO GRAMA DE VENTAS

CUADRO N
.
FABRICANTE
TOMA DE PEDIDOS
FACTURACIN
ALMACN PRINCIPAL
CARGA DE MERCADERA A LOS

CAMIONES
TRANSPORTE Y
DISTRIBUCIN
HOME CENTER
Recepcin de
3.2.3 REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
38
COSTOS VARIABLES - PRODUCTO 1 (PARA UN

MES):
Cantid
ad
Valor
Unitari
o
Monto
# de
bolsas
100
16.5
1,650.00
Fibras Metlicas
kg
200
45
9,000.00
Agregado
tn
120
960.00
Envasado
und
1000
0.15
150.00
Alquiler de Maquinaria de
DOSIFICACION
horas
360
80
28,800.0
0
Alquirer de Flete
horas
60
240.00
Descripcin
U.M.
Cemento
COSTO
VARIABL
E UNIT. X
Producto
o
Servicio
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
40,800.
00
SUB TOTAL COSTOS VARIABLES
26.80
3.2.4 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
CARGOS
SUELDO
CANTIDAD BRUTO EN APORTES
S/
GRATIFICACIONE
S
SUELDO
NETO EN
S/
GERENTE
PRODUCCION
1,200.00
108.00
200.00
1,292.00
ING.PRODUCCI
ON
1,000.00
90.00
166.67
1,076.67
TECNICO
1,000.00
90.00
166.67
1,076.67
AYUDANTE
750.00
67.50
125.00
807.50
39
TOTAL MOI EN
S/
3,950.00
355.50
658.33
4,252.83
3.2.5 REQUERIMIENTO DE CARGA FABRIL
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

ITEM
UTILES DE
ESCRITORIO
MUEBLES
LUZ
INTENET
CABLE
IMPREVISTOS
TOTAL
PRECIO
PRECIO TOTAL
PRECIO TOTAL
UNITARIO
POR MES
ANUAL
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 1,200.00
S/. 100.00
S/. 200.00
S/. 150.00
S/. 200.00
S/. 37.50
S/. 787.50
S/. 100.00
S/. 200.00
S/. 150.00
S/. 200.00
S/. 37.50
S/. 787.50
S/. 1,200.00
S/. 2,400.00
S/. 1,800.00
S/. 2,400.00
S/. 450.00
S/. 9,450.00
40
3.2.6 REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Los Gastos Administrativos se muestran en la siguiente tabla:
CUADRO N 40
Cantida
d de
Persona
l
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
Puesto
Estudios / Titulo
Eda
Sueldo
d
Bsico
GERENTE
AYUDANTE
INGENIERO
TECNICO
Almacener
o
Personal
de
Vigilancia
Personal
de
limpieza
Estudio superior en
administracin
o
contabilidad,
con
experiencia mnima
de
3
aos,
conocimiento Bsico
de Computacin e
Ingles
Tcnico
en
administracin , con
experiencia mnima
de
3
aos,
conocimiento Bsico
de Computacin de
Ingles
Especialista
en
CONSTRUCCION
Y
DOSIFICACION
EN
CONCRETO,
con
experiencia mnima
de 3 aos
Especialista
en
TECNOLOGIA
DEL
CONCRETO.extremos
, con experiencia
mnima de 1 aos
Tcnico
en
Contabilidad , con
experiencia mnima
de
1
aos,
conocimiento Bsico
de
control
de
Inventarios
Estudio Secundarios,
con 1 ao mnimo de
experiencia
con 1 ao mnimo de
experiencia
Total
Gasto
25 a
30
aos
S/.1,000.
00
S/.1,000.
00
20 a
25
aos
S/.750.00
S/.750.0
0
20 a
40a
os
S/.1,000.
00
S/.2,000.
00
20 a
25
aos
S/.900.00
S/.1,800.
00
20 a
25
aos
S/.800.00
S/.800.0
0
25 a
30
aos
20 a
25
aos
S/.750.00
S/.1,500.
00
S/.750.00
S/.750.0
0
TOTAL
S/.8,600.
00
41
INTERPRETACIN
Se tiene un total de S/. 134,024.00 de gastos administrativos que debern ser
asumidos al inicio de las operaciones De la empresa.
3.2.7 REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS

Los Requerimientos de Gastos de Ventas se muestran en la siguiente
tabla:
CUADRO N 47
PRESUPUESTO MENSUAL
PRESUPUESTO
PRECIO
MEDIOS UNIDAD PRECIO MENSUA UNIDAD PRECIO
L
Pgina
S/.
1
1500
web
1,500.00
1
1500
Facebook
1
0
S/. 0.00
1
0
1.80
1.80
Radio
1
S/. 81.00
c/seg
12
c/seg
2 30 S/ cda
24 30 S/ cda
Volantes
S/. 60.00
millares
millar
Millares
millar
S/.
Paneles
2
250 c/u
500.00
12
250 c/u
S/.
TOTAL
641.00
ANUAL
PRECIO
ANUAL
S/. 1,500.00
S/. 0.00
S/. 972.00
S/. 720.00
S/. 3,000.00
S/. 6,192.00
Fuente: Elaboracin propia,
CUADRO N 48
GASTOS DE VENTAS (PUBLICIDAD) PROYECTADOS
MEDIOS
Pagina
web
Faceboo
k
Radio
Volantes
AO 1
S/.
1,500.00
AO 2
S/.
1,530.00
S/. 0.00
S/. 0.00
AO 3
S/.
1,560.60
AO 4
S/.
1,591.81
AO 5
S/.
1,623.65
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/.
S/.
S/.
S/. 972.00 S/. 991.44
1,011.27
1,031.49
1,052.12
S/. 720.00 S/. 734.40 S/. 749.09 S/. 764.07 S/. 779.35
42
Paneles
TOTAL
S/.
3,000.00
S/.
6,192.00
S/.
S/.
S/.
3,060.00
3,121.20
3,183.62
S/.
S/.
S/.
6,315.84 6,442.16 6,571.00
S/.
3,247.30
S/.
6,702.42
INTERPRETACIN
Se tiene un total de S/. 6,192.00 de Gastos de Ventas en Publicidad que
debern ser asumidos para las operaciones.
3.2.8 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES

La inversin en tangibles es como se muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO N 51
REQUERIMIENTO DE TANGIBLES
N DE
ESPA
CIOS
TIPO DE
ESPACIO
INFRAESTRU
CTURA
ADMINISTRA
CION
EQUIPO
REQUERI
DO
Terreno
Infraestru
ctura
Escritorio
Computa
dora
Impresora
Sillas
Mesa de
centro
Archivado
res
RECEPCION
CANTI
DAD
1
4
Biblioteca
Cuadros
Mostrador
Computa
dora
Impresora
Sillas
Mesa de
15
3
PRECI
O
UNITA
RIO
PRECIO
TOTAL
S/.
80,000.
00
S/.
180,00
0.00
S/.
600.00
S/.
3,000.0
0
S/.
80,000.0
0
S/.
180,000.
00
S/.
1,200.00
VID
A
UTI
L
(A
OS)
DEPRECI
ACION
ANUAL
PROVE
EDOR
TIPO DE
ACTIVO
Terceros
Terreno
Propio
Edificio
20
S/.
9,000.00
10
S/. 120.00
Terceros
S/.
3,000.00
S/. 750.00
Terceros
S/.
600.00
S/.
600.00
S/. 150.00
Terceros
S/.
100.00
S/.
300.00
S/.
60.00
S/.
300.00
S/.
100.00
S/.
800.00
S/.
3,000.0
0
S/.
600.00
S/.
300.00
S/.
240.00
S/.
300.00
S/.
400.00
S/.
1,600.00
10
S/. 60.00
Terceros
10
S/. 30.00
Terceros
10
S/. 24.00
Terceros
10
S/. 30.00
Terceros
10
S/. 40.00
Terceros
10
S/. 160.00
Terceros
S/.
3,000.00
S/. 750.00
Terceros
S/.
600.00
S/.
600.00
S/. 150.00
Terceros
S/.
100.00
S/.
S/.
1,500.00
S/.
10
S/. 150.00
Terceros
10
S/. 90.00
Terceros
Muebles y
Enseres
Equipo de
procesamie
nto
Equipo de
procesamie
nto
Muebles y
Enseres
Muebles y
Enseres
Muebles y
Enseres
Muebles y
Enseres
Muebles y
Enseres
Muebles y
Enseres
Equipo de
procesamie
nto
Equipo de
procesamie
nto
Muebles y
Enseres
Muebles y
43
centro
AREA DE
produccion
SALON DE
LIMPIEZA
Juego de
sala
Televisin
Equipo de
sonido
Cuadros
10
Terreno
Infraestru
ctura
equipos
15
Inodoros
Lavaman
os
Espejos
Toallas
20
Repisa
Duchas
Guardarro
pas
12
TOTAL
300.00
900.00
S/.
500.00
S/.
2,500.0
0
S/.
1,500.0
0
S/.
100.00
S/.
150,00
0.00
S/.
100,00
0.00
S/.
5,000.0
0
S/.
300.00
S/.
300.00
S/.
100.00
S/.
30.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
350.00
S/.
2,000.00
10
S/. 200.00
Terceros
Muebles y
Enseres
S/.
2,500.00
S/. 500.00
Terceros
Maquinarias
y Equipos
S/.
1,500.00
S/. 300.00
Terceros
Maquinarias
y Equipos
10
S/. 100.00
Terceros
Muebles y
Enseres
Terceros
Terreno
Propio
Edificio
S/.
1,000.00
S/.
150,000.
00
S/.
100,000.
00
S/.
75,000.0
0
S/.
1,800.00
S/.
1,800.00
S/.
800.00
S/.
600.00
S/.
2,000.00
S/.
4,000.00
S/.
4,200.00
S/.
621,440.
00
Enseres
20
S/.
5,000.00
10
S/.
Terceros
7,500.00
Edificio
Muebles
Enseres
Muebles
Enseres
Muebles
Enseres
Muebles
Enseres
Muebles
Enseres
10
S/. 180.00
Terceros
10
S/. 180.00
Terceros
10
S/. 80.00
Terceros
10
S/. 60.00
Terceros
10
S/. 200.00
Terceros
20
S/. 200.00
Terceros
Edificio
10
S/. 420.00
Terceros
Muebles y
Enseres
y
y
y
y
S/.
26,424.0
0
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo.
INTERPRETACIN
Se tiene un total de S/. 621,440.00 de Tangibles que debern ser asumidos
para las operaciones del Paintball Extreme Park.
3.2.9 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIBLES

La inversin en tangibles es como se muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO N 52
ITEM
Software para
administracin
Constitucin de la
INVERSION EN INTANGIBLES
PRECIO
UNITARIO
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
AO 0
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
44
empresa
Lanzamiento de la
empresa
Registro de marcas y
signos
Patentes
TOTAL
S/. 6,000.00
S/. 6,000.00
S/. 1,000.00
S/. 1,500.00
S/. 1,000.00
S/. 1,500.00
S/. 14,500.00

CUADRO N 53
AMORTIZACION DE INTANGIBLES
ITEM
Software para
administracin
Constitucin de la
empresa
Lanzamiento de la
empresa
signos
Patentes
TAS
A
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
10% S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00
S/.300.00 S/.300.00
10% S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00
S/.300.00 S/.300.00
10% S/.600.00 S/.600.00 S/.600.00
S/.600.00 S/.600.00
0%
S/.0.00
S/.0.00
S/.0.00
S/.0.00
S/.0.00
10% S/.150.00 S/.150.00 S/.150.00 S/.150.00 S/.150.00

S/.1,350 S/.1,350. S/.1,350. S/.1,350. S/.1,350.
TOTALES
.00
00
00
00
00
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Octubre, 2014
INTERPRETACIN
Se tiene un total de S/. 14,500.00 de Inversin en Intangibles que debern ser
asumidos para las operaciones de la empresa
3.3 LOCALIZACIN
3.3.1 CUADRO DE LOCALIZACION POR EL METODO DE PUNTOS
45
3.3.2 MACROLOCALIZACION (PARA PRODUCCION Y/O SERVICIOS)
PLANO URBANO DEL DISTRITO DE

PUCARA 2015
46
3.3.3 MICROLOCALIZACIN LAYOUT
3.4 MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL

Impactos Generados
Diseo
Instalaci
n
Operaci
n
Abandon
o
47
Sobre el
agua
Sobre el
Aire
Sobre el
suelo
Sobre
Vegetaci
n y
Fauna
Sobre
Poblaci
n
Contaminaci
n
-Disminucin
del caudal
-Cambio de
uso
Contaminaci
n
-Incremento
de Ruido.
-Presencia de
malos olores
-Prdida de
Suelo
-Acidificacin
-Salinizacin
-Generacin
de Pantano.
-Problema de
Drenaje.
-Prdida de
Biodiversidad
-Efectos sobre
especies
endmicas
-Efecto sobre
especie
-Sobre
Poblacin
-Perdida de
Base de
recursos.
-Traslado de
Poblacin.
X
X
INTERPRETACIN
DESGASTE DEL SUELO: Al momento de la operacin del proyecto por el
uso continuo del rea de esparcimiento, esto creara un desgaste ms rpido
de lo comn (sin quitar fertilidad de la tierra).
DETERIORO DE LOS ARBOLES: En la etapa de operacin; ya que las

PREMEZCLADO MALOGRAN A LOS arboles generan un deterioro a largo plazo
de dichos rboles, ocasionando as una contaminacin de la vegetacin y la
fauna.
48
4 MODULO IV
ESTUDIO LEGAL Y
ORGANIZACIONAL
49
4.1 FORMA SOCIETARIA (ANEXAR MINUTA)

Se opt por que nuestra empresa de Concredac se quede
como
persona
jurdica
por
los
beneficios
que
este
trae
en
comparacin a como persona natural.

Podrs venderle al Estado, que es el mayor comprador
del pas.
No tendrs lmites para realizar negocios con otras
empresas
competir
en
el
mercado
nacional
internacional.
Podrs
asociarte
y/o
conformar
consorcios
empresariales.
Tu empresa responder frente a obligaciones con
terceros, solo por el monto del capital aportado.
De modo que nuestra empresa quedara establecida como una
empresa de Sociedad Annima cerrada (S.A.C).
La empresa a formarse llevara la denominacin de Sociedad Annima
Cerrada (Minuta de constitucin observar Anexos), ya que es la que le
da mejores beneficios a la empresa luego de haber analizado las
diversas formas societarias siguientes:
CUADRO N 56
SOCIEDAD ANONIMA CERRADA

VENTAJAS
DESVENTAJAS
Se limita la trasferencia de
No existe un monto mnimo de
acciones ya que busca la
capital, lo que significa que por
continuidad de los socios y
ser una S.A.C no limita a tener un
evitar la inclusin de nuevos
capital enorme.
accionistas
La representacin legal y la
Tiene la posibilidad de no contar
gestin de la sociedad recaern
con in directorio, por lo que es un
nicamente en el gerente
directorio facultativo.
general.
La responsabilidad est limitada
al aporte devengado de cada
accionista.
Los socios estn sujetos a
diversas obligaciones y
limitaciones en cuanto a sus
derechos de socios.
Una tercera parte no puede

reemplazar al accionista durante
una junta de accionistas
El hecho de ser 20 el mximo de50
accionistas no permitir la
inscripcin en el registro Pblico
del Mercado de Valores.
Las formas societarias ms utilizadas se muestran a continuacin:
A) SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

CUADRO N 57
CARACTERSTIC
AS
DENOMINACIN
RGANOS
CAPITAL SOCIAL
DURACIN
TRANSFERENCIA
De 2 a 20 socios participacionistas
La denominacin es seguida de las palabras "Sociedad
Comercial de Responsabilidad Limitada", o de las siglas
"S.R.L."
Junta General de Socios y Gerencia
Representado por participaciones y deber estar pagada
cada participacin por lo menos en un 25%
Indeterminada
La transferencia de participaciones se formaliza
mediante escritura pblica y debe inscribirse en el
Registro Pblico de Personas Jurdicas.
B). SOCIEDAD ANNIMA ABIERTA
CUADRO N 58
51
CARACTERSTI
CAS
DENOMINACI
N
RGANOS
CAPITAL
SOCIAL
DURACIN
TRANSFERENC
IA
Es aquella que realiz oferta primaria de acciones u

obligaciones convertibles en acciones, tiene ms de
750 accionistas, ms del 35% de su capital
pertenece a 175 o ms accionistas, se constituye
como tal o sus accionistas deciden la adaptacin a
esta modalidad.
Annima Abierta", o de las siglas "S.A.A."
Junta General de Accionistas, Directorio y Gerencia
Representado por participaciones y deber estar pagada
cada participacin por lo menos en un 25%
Determinado o Indeterminado
La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro
de Matrcula de Acciones de la Sociedad.
C). SOCIEDAD ANNIMA CERRADA

CUADRO N 59
CARACTERSTIC
AS
De 2 a 20 accionistas.
DENOMINACIN

Annima Cerrada", o de las siglas "S.A.C."
RGANOS
Junta General de Accionistas, Directorio (opcional) y

Gerencia
CAPITAL SOCIAL
Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en

contribuciones tecnolgicas intangibles.
DURACIN
TRANSFERENCIA

D). SOCIEDAD ANNIMA

CUADRO N 60
CARACTERS
TICAS
DENOMINACI
N
RGANOS
2 accionistas como mnimo. No existe nmero

mximo.
Annima", o de las Siglas "S.A."
Junta General de Accionistas, Directorio y Gerencia.
52
CAPITAL
SOCIAL
DURACIN
TRANSFEREN
CIA
Aportes en moneda nacional y/o extranjera, y en

contribuciones tecnolgicas intangibles.
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo
4.2 REGIMEN LABORAL

Hemos
determinado
que
nuestra
empresa
se
clasifica
como
una
microempresa; puesto que tendremos 5 trabajadores.
CARACTERISTICAS PRINCIPALES:
Grafico N30
Grafico N31
De acuerdo a lo mencionado anteriormente hemos visto la mejor opcin de

incluir a nuestros trabajadores en el rgimen especial de le ley mype, el cual
brinda ms ventajas que el rgimen general
DIFERENCIAS
ESPECIAL:
ENTRE
RGIMEN
LABORAL
RGIMEN
CUADRO N 61
53
REFERENCIA
REMUNERACION
REGIMEN GENERAL
S/. 750.00
JORANADAHORARIO
8 horas diarias
horas semanales
JORNADA
NOCTURNA
RMV + sobretasa 35%.

Para
remuneraciones
mayores a S/.675 no se
aplica la sobretasa
No se
habitual.
DESCANSO
SEMANAL
FERIADOS
VACACIONES
24 horas continuas
pago por sobretiempo
igual
REGIMEN ESPECIAL
S/. 750.00
48
30 das, reduccin a 15
das por "compra de
vacaciones".
igual
aplica
si
es
15 das, reduccin a 7
das.
54
DESPIDO
ARBITRARIO
1 1/2 remuneracin por

ao.
Tope 12 remuneraciones.
Fracciones se pagan en
dozavos y treintavos.
1/2 remuneracin por ao.

Tope 06 remuneraciones.
Fraciones se pagan en
dosavos.
INDEMNIZACIPON
ESPECIAL
2 remuneraciones por
ao.
Fracciones se pagan por
dozavos y treintavos:
remuneraciones.
Este beneficio slo es
para los trabajadores del
Rgimen
General
cesados y reemplazados
por
trabajadores
del
Rgimen Laboral Especial
( Art. 57 Ley 28015)
Trabajador es asegurado
regular
NO HAY
El trabajador decide el
sistema pensionario
Trabajor
y
conductor
adems
deciden
si
aportan
al
sistema
pensionario
SEGURO SOCIAL
PENSIONES
Trabajador y conductor es
asegurados regulares.
CARACTERISTICAS DEL REGIMEN ESPECIAL:

CMO ACCEDER AL RGIMEN LABORAL ESPECIAL DE LA
MICROEMPRESA?
Si cumples con los requisitos de la MICROEMPRESA (nmero de
trabajadores y nivel de ventas) y deseas contratar bajo este Rgimen
Laboral Especial, entonces debers presentar previamente en la mesa
de partes del MTPE, la solicitud de acogimiento (ver al final en
FORMULARIOS) con los siguientes anexos:
-
Fotocopia de DNI,
Fotocopia de la Ficha RUC,
Un croquis de ubicacin de tu negocio, y
Declaracin Jurada del Impuesto a la Renta del ao anterior, slo para el
caso de los contribuyentes acogidos al Rgimen General del Impuesto a
la Renta.
55
QU DERECHOS LABORALES COMPRENDE EL RGIMEN

LABORAL ESPECIAL?
El Rgimen Laboral Especial comprende slo los siguientes derechos:

-
Remuneracin: No menor de RMV (Ejemplo: ao 2008 la RMV fue de S/.
550.00)Vacaciones: 15 das al ao.

Jornada de trabajo: 8 horas diarias 48 horas semanales.
Descanso semanal y descanso por das feriados: de 24 horas.
Indemnizacin por despido injustificado: de remuneracin por cada
ao completo y las fracciones por dozavos;

En seguridad social en salud: permite el acceso del conductor o persona
natural con negocio y de sus trabajadores como asegurados regulares; y
en el rgimen previsional: Permite que la incorporacin o permanencia
en el sistema de pensiones tanto pblico (ONP) como el privado (AFP),
sea opcional.
QU DERECHOS LABORALES NO COMPRENDE EL RGIMEN

LABORAL ESPECIAL?
No forman parte de este Rgimen Laboral:

El pago de la compensacin por tiempo de servicios (cts),
Las gratificaciones de fiestas patrias y navidad,
La asignacin familiar,
El pago de utilidades,
La pliza de seguro
El trabajo nocturno.
EXISTEN CONTRATOS ESPECIALES?

No, para contratar bajo el Rgimen Laboral Especial, se puede utilizar
cualquiera de los siguientes contratos de trabajo previstos en el Decreto
Supremo N 003-97-TR (T.U.O del Decreto Legislativo N 728):
1. Contrato a plazo indeterminado, este tipo de contrato no requiere
ser presentado ante el MTPE, y el trabajador se encontrar sujeto al
Rgimen Laboral Especial en tanto ste se encuentre vigente. Vencido
dicho plazo el trabajador debe pasar al Rgimen Laboral General.
56
2. Contrato sujeto a modalidad (plazo fijo o determinado), en este

caso el contrato se presentar al MTPE por triplicado y dentro de los 15
das naturales de su celebracin. Por cada contrato se abonara la suma
de 0.33% de la UIT (S/. 11.00). Vencido este plazo y durante la vigencia
del contrato la tasa asciende al 2.5% de la UIT (S/. 85.00).
3. Contratos a tiempo parcial (part time), en este caso el contrato se
presentar al MTPE por triplicado y de trmite gratuito. Sin embargo, si
se vence el plazo de los 15 das naturales, se deber pagar una tasa del
1% de la UIT (S/. 34.00)
4. Otros tipos de contratos. Se deber seguir el procedimiento
establecido para su aprobacin, y utilizar el Rgimen Laboral Especial,
en tanto ste no sea incompatible con otro rgimen laboral especial
(mdicos, enfermeros, profesores, etc.).
Para el caso de las MYPE, el monto del pago de los derechos de trmite
se encuentra sujeto a una exoneracin del 70% hasta el 12 de
setiembre
En
del
todos
los
casos
anteriores
se
2006.
recomienda
lo
siguiente:
El contrato debe ser por ESCRITO, con la finalidad de acreditar

indubitablemente, que el trabajador est siendo contratado bajo los
alcances
del
Rgimen
Laboral
Especial
de
la
MICROEMPRESA,
contemplado en la Ley N 28015 y no bajo el Rgimen Laboral General

del
D.S.
003-97-TR
(D.
Legislativo
728).
Consignar en el contrato de trabajo, la opcin del trabajador por la

retencin de pensiones.
En resumen: Para contratar trabajadores bajo el Rgimen Laboral Especial, no

basta que la MICROEMPRESA se encuentre acogida a dicho rgimen laboral,
sino que adems, debe indicarse expresamente que el trabajador est siendo
contratado bajo los alcances del Rgimen Laboral Especial de la Ley N 28015.
De no ser as, el empleador estar contratado al trabajador bajo los alcances
del Rgimen Laboral General del D.S. N 003-97-TR (T.U.O. D. Legislativo 728).
57
Grafico N32
4.3 REGIMEN TRIBUTARIO

El RER es un rgimen tributario dirigido a personas naturales y jurdicas,
sucesiones indivisas y sociedades conyugales domiciliadas en el pas
que obtengan rentas de tercera categora provenientes de:
a)
Actividades de comercio y/o industria, entendindose por tales a la
venta de los bienes que adquieran, produzcan o manufacturen, as como

la de aquellos recursos naturales que extraigan, incluidos la cra y el
cultivo.
b)
Actividades de servicios, entendindose por tales a cualquier otra
actividad no sealada expresamente en el inciso anterior.

Su tasa es el 1.5 % de los ingresos netos mensuales
Para acogerse a este rgimen tributario:
1. Los ingresos anuales no deben superar los S/. 525,000.2. El valor de los activos fijos afectados a la actividad exceptuando
predios y vehculos, no superar los S/. 126,000.3. El personal afectado a la actividad no debe ser mayor a 10
personas por turno de trabajo
4. El monto acumulado de adquisiciones al ao no debe superar los
S/. 525,000.58
5. Hay algunas actividades que no pueden incorporarse al RER.

6. Tiene ciertos requisitos para acogerse.
Segn las reglas que se establecern mediante resolucin de superintendencia

de SUNAT de manera anual
si Ud. se encuentra acogido al RER deber
presentar una declaracin jurada que incluir un inventario valorizado de

activos y pasivos.
Para incorporarse a este Rgimen, debe tener presente lo siguiente:
a) Tratndose de contribuyentes que inicien actividades en el
transcurso del ejercicio:
El acogimiento se realizar nicamente con ocasin de la
declaracin y pago de la cuota que corresponda al perodo de
inicio
de
actividades
declarado
en
el
Registro
nico
de
Contribuyentes y siempre que se efecte dentro de la fecha de su

vencimiento.
b)
Tratndose de contribuyentes que provengan del Rgimen
General o del Nuevo Rgimen nico Simplificado:

El acogimiento se realizar nicamente con ocasin de la declaracin y pago
de la cuota que corresponda al perodo en que se efecta el cambio de
rgimen, y siempre que se efecte dentro de la fecha de su vencimiento.
REQUISITOS:
El monto de sus ingresos netos no debe superar a los S/. 525 000 en
el transcurso de cada ao.
59
El valor de los activos fijos afectados a la actividad, con excepcin de

los predios y vehculos, no debe superar los S/. 126 000.
Se deben desarrollar las actividades generadoras de renta de tercera
categora con personal afectado a la actividad que no supere las 10
personas por turno de trabajo.
El monto acumulado de sus adquisiciones afectadas a la actividad no
debe superar S/. 525 000, en el transcurso de cada ao.
INTERPRETACIN
CONCREDAC Por lo establecido por la SUNAT y por la evaluacin de los socios
de inversin hemos escogido el rgimen que se adapte a nuestro servicio, por
ello hemos escogido el Rgimen Especial, ya que nuestro activos fijos no
superan los S/. 100 000 nuevos soles.
4.4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL

Grafico N33
OPERACIO
NES E
INGENIERI
PERSONAL
DE
VIGILANCIA
GERENTE
GENERAL
ALMACENE
RO
RECURSOS
HUMANOS
PERSONA
L DE 60
LIMPIEZA
Fuente: Elaboracin propia, mayo de 2015-Huancayo.
4.5
MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES
Gerente General
001
N de
cargo
Denominacin del cargo
FUNCIONES ESPECIFICAS
1.formular el cuadro de la seleccin de personal y hacer el contrato de
trabajo
2.hacer cumplir el reglamento interno de la empresa
3. Elabora informes peridicos de las actividades realizadas
4. Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo
5. Lleva registro y control de proveedores.
Lneas de autoridad y responsabilidad
Depende de Junta de
Tiene
mando
sobre
accionistas
secretaria
Requisitos Mnimos
1.Ttulo profesional de administracin de empres o ingeniera civil
colegiado
2. Experiencia en gestin de personal
3. Experiencia en el campo 2 aos
CUADRO N 62
61
CUADRO N 63
JEFE DE RECURSOS HUMANOS
1.
2.
3.
4.
002
N de cargo
Excelente redaccin y ortografa

Facilidad de expresin verbal
Brindar apoyo a todos los departamentos
Recepcionar informes
Depende de
Tiene
mando
sobre
Administrado
r
-------
Requisitos Mnimos
1.Titulo profesin de administracin o ingeniera industrial
2. Experiencia en el manejo de Microsoft Word y Excel Nivel intermedio
3. Experiencia en el campo 1aos
Ingeniero civil
003
N de cargo
1. Experiencia manejo de software para dosificacin y conocimiento

en tecnologa del concreto.
2. Experiencia en gestin de personal
3. Trabajo en equipo
4. Responsabilidad y respeto
Depende
de
Tiene
mando
sobre
Ingeniero
residente
dosificacin
Requisitos Mnimos
1. ingeniero civil colegiado
2. Experiencia en el campo 1aos
Encargado de almacen
004
62
N de cargo
1. Experiencia en manejo de software nivel usuario

2. Trabajo en equipo y bajo presin
Depende
de
Tiene
mando
sobre
administra
dos
almacenero
Requisitos Mnimos
1.profesional tcnico de almacenes
2. Experiencia en el campo 1 ao
CUADRO N 67
Personal de Vigilancia
006
N de cargo
1.- Velar por la seguridad, mediante la vigilancia interna y externa
2.- Velar por el orden dentro de la empresa
3.- Mantener y velar por el orden del rea de trabajo
Depende
de
Tiene
mando
sobre
Almacener
o
Personal de
limpieza
Requisitos Mnimos
63
1. Deseable con Servicio Militar o Policial. (intachables)

2. Deseable con experiencia en labores de Seguridad, de 02 aos.

CUADRO N 68
Personal de limpieza
007
N de cargo
1. Secundaria completa.
2. 06 meses de experiencia en el puesto.
3. Honradez, compromiso y trabajo en equipo.
4. Disponibilidad para trabajar en horarios rotativos
(indispensable).
Depende
de
Tiene
mando
sobre
Personal de
limpieza
Requisitos Mnimos
1. Experiencia 1 ao
4.6 GASTOS DE FORMALIZACION EMPRESARIAL

CUADRO N 69
Nombre
Costo
Duracin
64
Formalizacin empresarial para

CONCREDAC
inicio
S/ 1958.00
S/ 0.00
56 das
0
(Sunarp)Inscripcin de la
empresa
S/ 243.00
10 das
(Sunarp) reserva del nombre
S/4.00
1dia
(Notario)Elaboracin de la
minuta
S/90.00
4 das
(Notario)Elaboracin de la
escritura publica
S/95.00
3dias
(Sunarp), Constitucin de
sociedades
S/30.00
15 das
(Sunarp)Inscribir
nombramientos de
directores ,poderes y gerentes
(12 soles)
S/12.00
15 das
(Sunarp) Copia literal de

registro archivado
S/12.00
1dias
(Sunat) tramite de Ruc
S/0.00
1 das
Tramite de licencia de
funcionamiento
S/1555.00
31 dias
(Munic. pucara) certificado de

compatibilidad
S/835.00
12 das
(Munic. pucara) certificado de

defensa civil
S/270.00
4 das
(Munic. pucara)Licencia de
funcionamiento
S/450.00
15 das
Legalizacin de libros
S/160.00
5 dias
(MTPS)Autorizacin de libro de
planillas
S/40.00
3 das
(Notario)Legalizar libros
contables al notario
S/120.00
2 das
INTERPRETACIN
Como se observa en el cuadro para formalizar la empresa
CONCREDAC
S.A.C va a tener un costo total de S/1958.00 y una duracin total de 56 dias

65
66
5 MODULO V
PROYECCIN DE INGRESOS
67
PROYECCION DE LOS INGRESOS POR SERVICIO DE PAINTBALL
ITEM
UNID
AD
Prec
iode
vent Unidades
a
estimadas
N de
servici
os
35.0 Valor de
0 venta
S/.
Demanda
Proyectada S/.
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
40574
41385
42213
43057
43918
29.66
29.66
29.66
29.66
29.66
1,203,463 1,227,532 1,252,083 1,277,124 1,302,667

.19
.45
.10
.76
.26
5.1 INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCCION PRINCIPAL
CUADRO N 70
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2014
INTERPRETACIN
Como se observa en el cuadro se tiene previsto obtener ingresos para el
primer aos de S/1,203,463.19
68
6 MODULO VI
ESTUDIO ECONMICO
69
6.1 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
COSTOS VARIABLES - PRODUCTO 1 (PARA UN

MES):
Cantid
ad
Valor
Unitari
o
Monto
# de
bolsas
100
16.5
1,650.00
Fibras Metlicas
kg
200
45
9,000.00
Agregado
tn
120
960.00
Envasado
und
1000
0.15
150.00
Alquiler de Maquinaria de
DOSIFICACION
horas
360
80
28,800.0
0
Alquirer de Flete
horas
60
240.00
Descripcin
U.M.
Cemento
COSTO
VARIABL
E UNIT. X
Producto
o
Servicio
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
40,800.
00
SUB TOTAL COSTOS VARIABLES
26.80
6.2 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

CARGOS
CANTIDA
D
SUELDO
BRUTO
EN S/
APORTES
SUELDO
GRATIFICACION
NETO EN
ES
S/
GERENTE
PRODUCCION
1,200.00
108.00
200.00 1,292.00
ING.PRODUCC
ION
1,000.00
90.00
166.67 1,076.67
TECNICO
1,000.00
90.00
166.67 1,076.67
70
AYUDANTE
TOTAL MOI EN
S/
750.00
67.50
3,950.00
355.50
125.00
807.50
658.33 4,252.83
6.3 PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

ITEM
UTILES DE
ESCRITORIO
MUEBLES
LUZ
INTENET
CABLE
IMPREVISTOS
TOTAL
PRECIO
PRECIO TOTAL
PRECIO TOTAL
UNITARIO
POR MES
ANUAL
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 1,200.00
S/. 100.00
S/. 200.00
S/. 150.00
S/. 200.00
S/. 37.50
S/. 787.50
S/. 100.00
S/. 200.00
S/. 150.00
S/. 200.00
S/. 37.50
S/. 787.50
S/. 1,200.00
S/. 2,400.00
S/. 1,800.00
S/. 2,400.00
S/. 450.00
S/. 9,450.00
6.4 PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTA
CUADRO N 48
COSTO DE VENTAS (PUBLICIDAD) PROYECTADOS
MEDIOS
Pagina
web
Faceboo
k
AO 1
S/.
1,500.00
AO 2
S/.
1,530.00
S/. 0.00
S/. 0.00
Radio
Volantes
S/. 972.00
S/. 720.00
S/.
3,000.00
S/.
6,192.00
Paneles
TOTAL
AO 3
S/.
1,560.60
AO 4
S/.
1,591.81
AO 5
S/.
1,623.65
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/.
S/.
S/.
S/. 991.44
1,011.27
1,031.49
1,052.12
S/. 734.40 S/. 749.09 S/. 764.07 S/. 779.35
S/.
S/.
S/.
S/.
3,060.00
3,121.20
3,183.62
3,247.30
S/.
S/.
S/.
S/.
6,315.84 6,442.16 6,571.00 6,702.42
71
6.5 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Los Gastos Administrativos se muestran en la siguiente tabla:
CUADRO N 40
Cantida
d de
Persona
l
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
Puesto
Estudios / Titulo
Eda
Sueldo
d
Bsico
GERENTE
AYUDANTE
INGENIERO
TECNICO
Almacener
o
Personal
de
Vigilancia
Estudio superior en
administracin
o
contabilidad,
con
experiencia mnima
de
3
aos,
conocimiento Bsico
de Computacin e
Ingles
Tcnico
en
administracin , con
experiencia mnima
de
3
aos,
conocimiento Bsico
de Computacin de
Ingles
Especialista
en
CONSTRUCCION
Y
DOSIFICACION
EN
CONCRETO,
con
experiencia mnima
de 3 aos
Especialista
en
TECNOLOGIA
DEL
CONCRETO.extremos
, con experiencia
mnima de 1 aos
Tcnico
en
Contabilidad , con
experiencia mnima
de
1
aos,
conocimiento Bsico
de
control
de
Inventarios
con 1 ao mnimo de
experiencia
Total
Gasto
25 a
30
aos
S/.1,000.
00
S/.1,000.
00
20 a
25
aos
S/.750.00
S/.750.0
0
20 a
40a
os
S/.1,000.
00
S/.2,000.
00
20 a
25
aos
S/.900.00
S/.1,800.
00
20 a
25
aos
S/.800.00
S/.800.0
0
25 a
30
aos
S/.750.00
S/.1,500.
00
72
Personal
de
limpieza
con 1 ao mnimo de
experiencia
20 a
25
aos
S/.750.00
S/.750.0
0
TOTAL
S/.8,600.
00
INTERPRETACIN
Se tiene un total de S/. 134,024.00 de gastos administrativos que debern ser
asumidos al inicio de las operaciones De la empresa.
6.6 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

Los Requerimientos de Gastos de Ventas se muestran en la siguiente
tabla:
CUADRO N 47
PRESUPUESTO MENSUAL
PRESUPUESTO
PRECIO
MEDIOS UNIDAD PRECIO MENSUA UNIDAD PRECIO
L
Pgina
S/.
1
1500
web
1,500.00
1
1500
Facebook
1
0
S/. 0.00
1
0
1.80
1.80
Radio
1
S/. 81.00
c/seg
12
c/seg
2 30 S/ cda
24 30 S/ cda
Volantes
S/. 60.00
millares
millar
Millares
millar
S/.
Paneles
2
250 c/u
500.00
12
250 c/u
S/.
TOTAL
641.00
ANUAL
PRECIO
ANUAL
S/. 1,500.00
S/. 0.00
S/. 972.00
S/. 720.00
S/. 3,000.00
S/. 6,192.00
CUADRO N 48
COSTO DE VENTAS (PUBLICIDAD) PROYECTADOS
73
MEDIOS
Pagina
web
Faceboo
k
AO 1
S/.
1,500.00
AO 2
S/.
1,530.00
S/. 0.00
S/. 0.00
Radio
Volantes
S/. 972.00
S/. 720.00
S/.
3,000.00
S/.
6,192.00
Paneles
TOTAL
AO 3
S/.
1,560.60
AO 4
S/.
1,591.81
AO 5
S/.
1,623.65
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/.
S/.
S/.
S/. 991.44
1,011.27
1,031.49
1,052.12
S/. 734.40 S/. 749.09 S/. 764.07 S/. 779.35
S/.
S/.
S/.
S/.
3,060.00
3,121.20
3,183.62
3,247.30
S/.
S/.
S/.
S/.
6,315.84 6,442.16 6,571.00 6,702.42
INTERPRETACIN
Se tiene un total de S/. 6,192.00 de Gastos de Ventas en Publicidad que
debern ser asumidos para las operaciones.
6.7 PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS
6.8 PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES

CUADRO N 79
Inversin y Reinversin de Activos Tangibles
TIPO
DE
ESPACI
O
EQUI
PO
REQU
ERID
O
CAN
TID
AD
PRECI
O
UNITA
RIO
PRECI
O
TOTAL
INFRAE
STRUCT
URA
Terren
o
Infrae
struct
ura
Escrit
orio
S/.
80,000
.00
S/.
180,00
0.00
S/.
600.00
S/.
80,000
.00
S/.
180,00
0.00
S/.
1,200.
ADMINI
STRACI
V
I
D
A
U
TI
L
2
0
1
0
AO 0
S/.
80,000
.00
S/.
180,00
0.00
S/.
1,200.
A
O1
A
O2
A
O3
A
O4
AO
5
TOTAL
INVER
SION
S/.
80,000
.00
S/.
180,00
0.00
S/.
1,200.
74
ON
RECEPC
ION
00
Comp
utador
a
Impre
sora
Sillas
Mesa
de
centro
Archiv
adore
s
Bibliot
eca
Cuadr
os
Mostr
ador
Comp
utador
a
Impre
sora
Sillas
AREA
de
PRODU
CCION
SALON
DE
LIMPIE
ZA
00
S/.
3,000.
00
S/.
600.00
S/.
3,000.
00
S/.
600.00
S/.
100.00
S/.
300.00
S/.
600.00
S/.
300.00
1
0
1
0
S/.
600.00
S/.
300.00
S/.
6,000.
00
S/.
1,200.
00
S/.
600.00
S/.
300.00
S/.
60.00
S/.
240.00
1
0
S/.
240.00
S/.
240.00
S/.
300.00
S/.
100.00
S/.
800.00
S/.
300.00
S/.
400.00
S/.
1,600.
00
S/.
3,000.
00
S/.
600.00
1
0
1
0
1
0
S/.
300.00
S/.
400.00
S/.
1,600.
00
S/.
3,000.
00
S/.
600.00
S/.
1,500.
00
S/.
900.00
1
0
S/.
1,500.
00
S/.
900.00
S/.
300.00
S/.
400.00
S/.
1,600.
00
S/.
6,000.
00
S/.
1,200.
00
S/.
1,500.
00
S/.
900.00
S/.
2,000.
00
S/.
2,500.
00
S/.
1,500.
00
S/.
1,000.
00
S/.
150,00
0.00
S/.
100,00
0.00
S/.
75,000
.00
S/.
1,800.
00
S/.
1,800.
00
S/.
800.00
S/.
600.00
S/.
2,000.
00
1
0
S/.
2,000.
00
S/.
2,500.
00
S/.
1,500.
00
S/.
1,000.
00
S/.
150,00
0.00
S/.
100,00
0.00
S/.
75,000
.00
S/.
1,800.
00
S/.
1,800.
00
S/.
800.00
S/.
600.00
S/.
2,000.
00
S/.
2,000.
00
S/.
2,500.
00
S/.
1,500.
00
S/.
1,000.
00
S/.
150,00
0.00
S/.
100,00
0.00
S/.
75,000
.00
S/.
1,800.
00
S/.
1,800.
00
S/.
800.00
S/.
600.00
S/.
2,000.
00
4
2
S/.
3,000.
00
S/.
600.00
15
S/.
100.00
Mesa
de
centro
Juego
de
sala
Televis
in
S/.
300.00
S/.
500.00
Equip
o de
sonido
Cuadr
os
S/.
2,500.
00
S/.
1,500.
00
S/.
100.00
10
Terren
o
Infrae
struct
ura
Obst
culos
15
S/.
150,00
0.00
S/.
100,00
0.00
S/.
5,000.
00
S/.
300.00
Inodor
os
Lavam
anos
S/.
300.00
Espejo
s
Toallas
8
20
Repisa
S/.
100.00
S/.
30.00
S/.
500.00
1
0
1
0
2
0
1
0
1
0
1
0
1
0
1
0
1
0
S/.
3,000.
00
S/.
600.00
00
S/.
3,000
.00
S/.
600.0
0
S/.
3,000
.00
S/.
600.0
0
75
Ducha
s
S/.
500.00
Guard
arropa
s
12
S/.
350.00
TOTA
L
S/.
4,000.
00
S/.
4,200.
00
S/.
531,5
40.00
2
0
1
0
S/.
621,4
40.00
S/.
4,000.
00
S/.
4,200.
00
S/.
621,4
40.00
S/.
4,000.
00
S/.
4,200.
00
S/.
0.
00
S/.
0.
00
S/.
0.
00
S/.
0.
00
S/.
7,20
0.00
S/.
628,6
40.00
6.9 DEPRECIACIN
CUADRO N 80
DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES
ITEM
Terren
o
Infraes
tructur
a
Escrito
rio
PORC
ENTAJ
E
5%
10%
DEPRECICION ANUAL
DEPRECI
ACION
ACUMUL
ADA
INVERSI
ON
TOTAL
VALOR
DE
SALVAM
ENTO
S/.
180,000
.00
S/.
1,200.0
0
S/.
6,000.0
0
S/.
1,200.0
0
S/.
600.00
S/.
300.00
S/.
135,000
.00
S/.
600.00
S/.
240.00
S/.
300.00
S/.
400.00
S/.
1,600.0
0
S/.
6,000.0
0
S/.
1,200.0
0
S/.
1,500.0
0
S/.
S/.
120.00
S/.
150.00
S/.
200.00
S/.
800.00
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
S/.
9,000.0
0
S/.
120.00
S/.
9,000.0
0
S/.
120.00
S/.
9,000.0
0
S/.
120.00
S/.
9,000.0
0
S/.
120.00
S/.
9,000.0
0
S/.
120.00
S/.
45,000.0
0
S/.
600.00
Compu
tadora
25%
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
3,750.00
Impres
ora
25%
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
750.00
Sillas
10%
Mesa
de
centro
Archiva
dores
Bibliot
eca
Cuadro
s
Mostra
dor
10%
S/.
60.00
S/.
30.00
S/.
60.00
S/.
30.00
S/.
60.00
S/.
30.00
S/.
60.00
S/.
30.00
S/.
60.00
S/.
30.00
S/.
300.00
S/.
150.00
S/.
24.00
S/.
30.00
S/.
40.00
S/.
160.00
S/.
24.00
S/.
30.00
S/.
40.00
S/.
160.00
S/.
24.00
S/.
30.00
S/.
40.00
S/.
160.00
S/.
24.00
S/.
30.00
S/.
40.00
S/.
160.00
S/.
24.00
S/.
30.00
S/.
40.00
S/.
160.00
S/.
120.00
S/.
150.00
S/.
200.00
S/.
800.00
EQUIP
OS
20%
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
3,750.00
Impres
ora
25%
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
750.00
Sillas
10%
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
150.00
S/.
750.00
Mesa
10%
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
10%
10%
10%
10%
S/.
2,250.0
0
S/.
450.00
S/.
300.00
S/.
150.00
S/.
2,250.0
0
S/.
450.00
S/.
750.00
S/.
76
de
centro
Equipo
s
menor
es
Televisi
n
Equipo
de
sonido
Cuadro
s
Terren
o
Infraes
tructur
a
Obstc
ulos
90.00
90.00
90.00
90.00
90.00
450.00
900.00
450.00
10%
S/.
200.00
S/.
200.00
S/.
200.00
S/.
200.00
S/.
200.00
S/.
1,000.00
S/.
2,000.0
0
S/.
1,000.0
0
20%
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
2,500.00
S/. 0.00
20%
S/.
300.00
S/.
300.00
S/.
300.00
S/.
300.00
S/.
300.00
S/.
1,500.00
10%
S/.
100.00
S/.
100.00
S/.
100.00
S/.
100.00
S/.
100.00
S/.
500.00
S/.
2,500.0
0
S/.
1,500.0
0
S/.
1,000.0
0
5%
S/.
5,000.0
0
S/.
7,500.0
0
S/.
180.00
S/.
5,000.0
0
S/.
7,500.0
0
S/.
180.00
S/.
5,000.0
0
S/.
7,500.0
0
S/.
180.00
S/.
5,000.0
0
S/.
7,500.0
0
S/.
180.00
S/.
5,000.0
0
S/.
7,500.0
0
S/.
180.00
S/.
25,000.0
0
S/.
37,500.0
0
S/.
900.00
S/.
100,000
.00
S/.
75,000.
00
S/.
1,800.0
0
S/.
1,800.0
0
S/.
800.00
S/.
600.00
S/.
2,000.0
0
S/.
4,000.0
0
S/.
4,200.0
0
S/.
75,000.
00
S/.
37,500.
00
S/.
900.00
S/.
398,64
0.00
S/.
266,52
0.00
10%
Inodor
os
10%
Lavam
anos
10%
S/.
180.00
S/.
180.00
S/.
180.00
S/.
180.00
S/.
180.00
S/.
900.00
Espejo
s
Toallas
10%
Repisa
10%
S/.
80.00
S/.
60.00
S/.
200.00
S/.
80.00
S/.
60.00
S/.
200.00
S/.
80.00
S/.
60.00
S/.
200.00
S/.
80.00
S/.
60.00
S/.
200.00
S/.
80.00
S/.
60.00
S/.
200.00
S/.
400.00
S/.
300.00
S/.
1,000.00
Duchas
5%
S/.
200.00
S/.
200.00
S/.
200.00
S/.
200.00
S/.
200.00
S/.
1,000.00
Guarda
rropas
10%
S/.
420.00
S/.
420.00
S/.
420.00
S/.
420.00
S/.
420.00
S/.
2,100.00
TOTAL
10%
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
26,42 26,42 26,42 26,42 26,42
132,1
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
20.00
S/. 0.00
S/.
500.00
S/.
900.00
S/.
400.00
S/.
300.00
S/.
1,000.0
0
S/.
3,000.0
0
S/.
2,100.0
0
77
6.10
PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES

CUADRO N 81
INVERSION EN INTANGIBLES
PRECIO
UNITARIO
ITEM
AO 0
Software para
administracin
S/. 3,000.00
S/.
3,000.00
Constitucin de la
empresa
S/. 3,000.00
S/.
3,000.00
Lanzamiento de la
empresa
S/. 6,000.00
S/.
6,000.00
signos
S/. 1,000.00
S/.
1,000.00
Patentes
S/. 1,500.00
S/.
1,500.00
S/.
14,500.00
TOTAL
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2014
6.11
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES
CUADRO N 82
AMORTIZACION DE INTANGIBLES
ITEM
TA
SA AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Software para
administracion
10
S/.300.0 S/.300.0
% S/.300.00
0
0 S/.300.00
S/.300.0
0
Constitucion de la
empresa
10
S/.300.0 S/.300.0
% S/.300.00
0
0 S/.300.00
S/.300.0
0
Lanzamiento de la
empresa
10
S/.600.0 S/.600.0
% S/.600.00
0
0 S/.600.00
S/.600.0
0
Registro de marcas
y signos
0%
S/.0.00
S/.0.00
S/.0.00
S/.0.00
S/.0.00
78
10
S/.150.0 S/.150.0
% S/.150.00
0
0 S/.150.00
Patentes
S/.1,350 S/.1,35
TOTALES
.00 0.00
S/.1,35 S/.1,350.
0.00
00
S/.150.0
0
S/.1,35
0.00
7 MODULO VII
INVERSIN Y
FINANCIAMIENTO
79
7.1 PRESUPUESTO DE INVERSIN TOTAL

CUADRO N 83
tems
CIF
Gastos de
Administracin
Gastos de Ventas
Total Capital de
Trabajo
Factor 1 mes =
1/12
Req Capital de
trabajo 1 mes
Variaciones
Recuperacin
Capital Trabajo
Ao 0
S/. 27,084.67
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Ao 1
Ao 2
Ao 3
S/. 184,800.00
S/. 188,496.00
S/. 192,265.92
S/. 134,024.00
S/. 136,704.48
S/. 139,438.57
Ao 4
S/. 196,111.24
S/. 142,227.34
Ao 5
S/. 200,033.46
S/. 145,071.89
S/. 6,192.00
S/. 325,016.00
S/. 6,315.84
S/. 331,516.32
S/. 6,442.16
S/. 338,146.65
S/. 6,571.00
S/. 344,909.58
S/. 6,702.42
S/. 351,807.77
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
8.33%
S/. 27,084.67
S/. 27,626.36
S/. 28,178.89
S/. 28,742.46
S/. 29,317.31
S/. 541.69
S/. 552.53
S/. 563.58
S/. 574.85
S/. 0.00
S/. 29,317.31
80
CUADRO N 84
ESTRUCTURA DE INVERSION
tems
Soles
Activo Fijo
S/. 621,440.00
Activo Intangible
S/. 14,500.00
Capital de Trabajo
S/. 325,016.00
Total Inversin inicial
S/. 960,956.00
Porcentaje
64.67%
1.51%
33.82%
100.00%
7.2 PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO

CUADRO N 85
Estructura de Financiamiento
tems
S/
Aporte Propio
S/. 480,478.00
50.00%
Aporte Terceros
S/. 480,478.00
50.00%
Total
S/. 960,956.00
100.00%
81
7.3 CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIMAIENTO
Datos Generales del Financiamiento

Concepto
Datos
S/.
480,478.00
Monto del Prstamo

Plazo en meses
36
Inters Anual en %
Inters Mensual en %
18%
1.38884303%
Perodo de gracia en
meses
BCP Tasa
Promocional Mype
Cronograma de pagos
N
Saldo Inicial
Amortizacin
Inters
Anual
Cuota
Saldo Final
Sum. Inters
Sum. Amor
S/. 480,478.00
S/. 480,478.00
S/. 6,673.09
S/. 480,478.00
S/. 480,478.00
S/. 6,673.09
S/. 480,478.00
S/. 480,478.00
S/. 6,673.09
S/. 480,478.00
S/. 480,478.00
S/. 11,576.51
S/. 6,673.09
S/. 18,249.60
S/. 468,901.49
82
S/. 468,901.49
S/. 11,737.29
S/. 6,512.31
S/. 18,249.60
S/. 457,164.19
S/. 457,164.19
S/. 11,900.31
S/. 6,349.29
S/. 18,249.60
S/. 445,263.88
S/. 445,263.88
S/. 12,065.58
S/. 6,184.02
S/. 18,249.60
S/. 433,198.30
S/. 433,198.30
S/. 12,233.16
S/. 6,016.44
S/. 18,249.60
S/. 420,965.14
S/. 420,965.14
S/. 12,403.05
S/. 5,846.55
S/. 18,249.60
S/. 408,562.09
10
S/. 408,562.09
S/. 12,575.31
S/. 5,674.29
S/. 18,249.60
S/. 395,986.78
11
S/. 395,986.78
S/. 12,749.97
S/. 5,499.63
S/. 18,249.60
S/. 383,236.81
12
S/. 383,236.81
S/. 12,927.04
S/. 5,322.56
S/. 18,249.60
S/. 370,309.77
13
S/. 370,309.77
S/. 13,106.58
S/. 5,143.02
S/. 18,249.60
S/. 357,203.19
14
S/. 357,203.19
S/. 13,288.61
S/. 4,960.99
S/. 18,249.60
S/. 343,914.58
15
S/. 343,914.58
S/. 13,473.17
S/. 4,776.43
S/. 18,249.60
S/. 330,441.42
16
S/. 330,441.42
S/. 13,660.29
S/. 4,589.31
S/. 18,249.60
S/. 316,781.13
17
S/. 316,781.13
S/. 13,850.01
S/. 4,399.59
S/. 18,249.60
S/. 302,931.12
18
S/. 302,931.12
S/. 14,042.36
S/. 4,207.24
S/. 18,249.60
S/. 288,888.76
19
S/. 288,888.76
S/. 14,237.39
S/. 4,012.21
S/. 18,249.60
S/. 274,651.37
20
S/. 274,651.37
S/. 14,435.12
S/. 3,814.48
S/. 18,249.60
S/. 260,216.25
21
S/. 260,216.25
S/. 14,635.60
S/. 3,614.00
S/. 18,249.60
S/. 245,580.64
22
S/. 245,580.64
S/. 14,838.87
S/. 3,410.73
S/. 18,249.60
S/. 230,741.77
23
S/. 230,741.77
S/. 15,044.96
S/. 3,204.64
S/. 18,249.60
S/. 215,696.81
24
S/. 215,696.81
S/. 15,253.91
S/. 2,995.69
S/. 18,249.60
S/. 200,442.90
25
S/. 200,442.90
S/. 15,465.76
S/. 2,783.84
S/. 18,249.60
S/. 184,977.14
26
S/. 184,977.14
S/. 15,680.56
S/. 2,569.04
S/. 18,249.60
S/. 169,296.58
27
S/. 169,296.58
S/. 15,898.34
S/. 2,351.26
S/. 18,249.60
S/. 153,398.25
28
S/. 153,398.25
S/. 16,119.14
S/. 2,130.46
S/. 18,249.60
S/. 137,279.11
S/. 74,097.42
S/. 110,168.23
S/. 49,128.33
S/. 169,866.87
83
29
S/. 137,279.11
S/. 16,343.01
S/. 1,906.59
S/. 18,249.60
S/. 120,936.10
30
S/. 120,936.10
S/. 16,569.99
S/. 1,679.61
S/. 18,249.60
S/. 104,366.11
31
S/. 104,366.11
S/. 16,800.12
S/. 1,449.48
S/. 18,249.60
S/. 87,565.99
32
S/. 87,565.99
S/. 17,033.45
S/. 1,216.15
S/. 18,249.60
S/. 70,532.55
33
S/. 70,532.55
S/. 17,270.01
S/. 979.59
S/. 18,249.60
S/. 53,262.53
34
S/. 53,262.53
S/. 17,509.87
S/. 739.73
S/. 18,249.60
S/. 35,752.67
35
S/. 35,752.67
S/. 17,753.05
S/. 496.55
S/. 18,249.60
S/. 17,999.61
36
S/. 17,999.61
S/. 17,999.61
S/. 249.99
S/. 18,249.60
S/. 0.00
TOTAL
S/. 480,478.00
S/. 141,778.06
S/. 18,552.30
S/. 200,442.90
S/. 141,778.06
S/. 480,478.00
84
85
8 MODULO VIII
86
EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA
8.1 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

CUADRO N 88
Estado de Resultados
Items
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad bruta
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
Depreciacin
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
S/. 1,203,463.19
S/. 1,227,532.45
S/. 1,252,083.10
S/. 1,277,124.76
S/. 1,302,667.26
S/. 184,800.00
S/. 188,496.00
S/. 192,265.92
S/. 196,111.24
S/. 200,033.46
S/. 1,018,663.19
S/. 1,039,036.45
S/. 1,059,817.18
S/. 1,081,013.53
S/. 1,102,633.80
S/. 134,024.00
S/. 136,704.48
S/. 139,438.57
S/. 142,227.34
S/. 145,071.89
S/. 6,192.00
S/. 6,315.84
S/. 6,442.16
S/. 6,571.00
S/. 6,702.42
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
87
Amortizacin de Intangibles
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
UAI
S/. 850,673.19
S/. 868,242.13
S/. 886,162.46
S/. 904,441.19
S/. 923,085.49
Impuesto
S/. 255,201.96
S/. 260,472.64
S/. 265,848.74
S/. 271,332.36
S/. 276,925.65
UDI
S/. 595,471.23
S/. 607,769.49
S/. 620,313.72
S/. 633,108.83
S/. 646,159.84
8.2 FLUJO DE CAJA

CUADRO N 89
Flujo de Caja
0
88
Flujo de inversin (A)
Inversin en Activos Fijos

Inversin Act. Intangibles
Capital de trabajo
S/.
621,440.00
S/. 14,500.00
S/. 7,200.00
S/.
325,016.00
incremento del capital de

trabajo
Recup. Capital de Trabajo
S/. 27,084.67
Valor de Salvamento
TOTAL FLUJO DE INVERSION
S/. 266,520.00
-S/.
960,956.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
-S/. 7,200.00
S/. 293,604.67
S/.
1,227,532.45
S/. 188,496.00
S/.
1,252,083.10
S/. 192,265.92
S/.
1,277,124.76
S/. 196,111.24
S/. 1,302,667.26
Costo de Ventas
S/.
1,203,463.19
S/. 184,800.00
Gatos Administrativos
S/. 134,024.00
S/. 136,704.48
S/. 139,438.57
S/. 142,227.34
S/. 145,071.89
Flujo operativo (B)

Ventas
Gastos de Ventas
S/. 200,033.46
S/. 6,192.00
S/. 6,315.84
S/. 6,442.16
S/. 6,571.00
S/. 6,702.42
(-) Depreciacin
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
(-) Amortizacin
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
Utilidad antes de
impuestos
(-) Impuestos
S/. 850,673.19
S/. 868,242.13
S/. 886,162.46
S/. 904,441.19
S/. 923,085.49
S/. 255,201.96
S/. 260,472.64
S/. 265,848.74
S/. 271,332.36
S/. 276,925.65
Ut. Despues de impuestos
S/. 595,471.23
S/. 607,769.49
S/. 620,313.72
S/. 633,108.83
S/. 646,159.84
(+) Depreciacin
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
S/. 26,424.00
(+) Amortizacin
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
S/. 1,350.00
FLUJO OPERATIVO
S/.
623,245.23
S/.
635,543.49
S/.
648,087.72
S/.
660,882.83
S/. 673,933.84
S/.
623,245.23
S/.
635,543.49
S/.
648,087.72
S/.
653,682.83
S/. 967,771.16
Flujo de Caja Economico
-S/.
960,956.00
89
Ingresos financieros
S/.
480,478.00
interes
amortizacion
flujo de caja financiero
-S/.
480,478.00
S/. 74,097.42
S/. 49,128.33
S/. 18,552.30
S/. 110,168.23
S/. 169,866.87
S/. 200,442.90
S/.
438,979.58
S/.
416,548.29
S/.
429,092.52
S/.
653,682.83
S/. 967,771.16
90
8.3 INDICADORES ECONMICO FINANCIERO

CUADRO N 90
Tasa de Descuento
Econmico
CPPK
COK
15%
50%
35%
8.3.1 VAN
CUADRO N 91
VAN
Indicadores Econmicos
Indicadores Financieros
1343579.7
0
381275.17
8.3.2 TIR
CUADRO N 92
TIR
62%
93%
8.3.3 BENEFICIO COSTO

CUADRO N 93
B/C
2.40
1.79
91
8.3.4 PERIODO DE RECUPERACIN DE CAPITAL
CUADRO N 94
PRI
1 Ao 10 meses
15 dias
2 Aos 9 dias
CUADRO N 95
tems
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
VAN
VALOR
PRESENTE
ECONOMICO
-S/.
960,95
6.00
S/.
541,95
2.38
S/.
480,56
2.19
S/.
426,12
8.20
S/.
373,74
5.28
S/.
S/.
482,14 1,343,5
7.66
79.70
VALOR
PRESENTE
FINANCIERO
-S/.
480,47
8.00
S/.
292,65
3.05
S/.
185,13
2.57
S/.
127,13
8.52
S/.
129,12
2.53
S/.
127,70
6.49
S/.
381,27
5.17
CUADRO N 96
PRI ECONOMICO
92
AO
VALOR
PRESENTE
RENTA NETA
0
1
2
3
4
5
VPN MENSUAL DEL AO 2
-S/. 960,956.00
-S/. 419,003.62
S/.
541,952.38
S/. 61,558.56
S/.
480,562.19
S/. 487,686.76
S/.
426,128.20
S/. 861,432.04
S/.
373,745.28
S/. 1,343,579.70
S/.
482,147.66
S/. 40,046.85
MESES DE RECUPERACION DEL

AO 2
10.5
1 Ao 10 meses 15
das
PRI
CUADRO N 97
PRI FINANCIERO
AO
RENTA NETA
VALOR
PRESENTE
-S/. 480,478.00
-S/. 187,824.95
S/. 292,653.05
-S/. 2,692.37
S/. 185,132.57
S/. 124,446.15
S/. 127,138.52
S/. 253,568.68
S/. 129,122.53
S/. 381,275.17
S/. 127,706.49
93
VPN MENSUAL DEL AO 2
S/. 10,594.88
MESES DE RECUPERACION DEL

AO 2
PRI
0.3
2
Aos 9
das
94
COCLUSIONES
El entorno se presenta favorable para el proyecto, por ser un deporte

de aventura saludable y que permite a los participantes aliviar el
estrs cotidiano, adems es de escasa oferta en el mercado.
El monto total de la inversin es de S/. 960,956.00 y se recuperar en

el Primer ao y diez meses de operaciones.
La
implementacin
de
una
empresa
dedicada
brindar
entretenimiento y diversin a travs del deporte de aventura Paintball

en la ciudad de Huancayo es viable econmica y financieramente con
un VANE de S/. 1 , 343, 579.70 y un VANF de S/. 381,275.17,
tomando en cuenta el Costo Promedio Ponderado de Capital. La TIRE
asciende a 62.01% lo que genera rentabilidad debido a que es
mayor al CPPC de 50.00%. A nivel financiero se tiene que la TIRF es
de 93.35%, lo que confirma la rentabilidad que genera el proyecto.
El proyecto PAINTBALL EXTREME PARK tiene como conclusin:

En el primero de los estudios, el de mercado, fue posible observar
que la receptividad de la idea en la poblacin encuestada supera
las expectativas,
evidenciando un alto nivel de desatencin al
mercado y ofreciendo al proyecto un nicho de mercado amplio y

dispuesto a acceder al servicio.
En el estudio tcnico se lograron armonizar las necesidades del
proyecto de manera favorable contando con un rea disponible
suficiente para la capacidad instalada, con rutas de acceso fcil y
econmico para clientes, con proveedores serios y respetables,
con equipos fciles de manipular y materiales de alta calidad.
De otra parte, en el estudio administrativo se logr estructurar
un sistema de administracin jerrquica que permite ejecutar
efectivamente
las
actividades
de
planeacin,
organizacin,
direccin, control y retroalimentacin.

95
El estudio legal por su parte, permiti identificar el mejor tipo

societario,
los trmites necesarios
para la formalizacin de la
empresa y las estructuras de contratacin que permiten acatar

las normas establecidas y servir de apoyo a la empresa para
evitar sobrecargos en el personal directo.
De igual manera en el estudio ambiental fue posible disear

estrategias de proteccin al medio ambiente y minimizacin del
impacto ambiental.
En conclusin y combinando los resultados de los estudios antes

mencionados se tiene que el proyecto es factible por cuanto permite
satisfacer y exceder las expectativas del grupo emprendedor y de la
sociedad.
96
RECOMENDACIONES
Segn el estudio realizado recomendamos poner en marcha el

proyecto pues es rentable y nos permitir recuperar nuestra inversin
en el segundo ao.
Mantener la calidad de los servicios ofrecidos, renovando anualmente

las marcadoras que son la base principal para la prctica de este
deporte.
Mantener
comunicacin
constante
con
los
clientes
personal,
captando sus opiniones y sugerencias.
Innovar diseos de campo de batalla con el fin de no aburrir con

lo rutinario a nuestros clientes.
Contar con asesora legal para cualquier circunstancia que se presente.
Se recomienda mantener un sitio Web del
paintball, en el cual se
mantengan actualizados a los clientes de los evento que se realizaran,

adems de mostrar la modernizacin del campo y delos equipos
Proporcionar al cliente un excelente servicio de modo que permite

establecer un proceso de fidelizacin con la organizacin.
97
98
ANEXOS
99

Formulacion y Evaluacion de Proyectos

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Formulacion y Evaluacion de Proyectos

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

"AO DE LA DIVERSIFICACION PRODUCTIVA Y

UNIVERSIDAD CONTINENTAL DE CIENCIAS E

GIRO DEL NEGOCIO........................................................................... 7

PRESENTACION DE LOS PROMOTORES:.............................................8

IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO...................9

OBJETIVOS DEL PROYECTO..............................................................10

1.10 ESTRATEGIA DEL PROYECTO............................................................14

DISTRIBUCION DE LAS ENCUESTAS...........................................21

CUESTIONARIO DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE............................21

ANALISIS DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA CONCLUYENTE...........23

2.5 ANALISIS DEL MACRO ENTORNO (TEORIA DEL MACROAMBIENTE DEL

ANALISIS DE COMPETENCIA (CRUZ DE PORTER)..............................29

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA POR PRODUCTO O SERVICIO.33

2.9 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO CONSIDERANDO LAS 4 P DE

FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PRODUCTO................................37

FLUJO GRAMA DE VENTAS..........................................................39

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA..........................40

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA..........................40

REQUERIMIENTO DE CARGA FABRIL..........................................41

REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS......................42

REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS..................................43

REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES.........................44

REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIBLES......................45

CUADRO DE LOCALIZACION POR EL METODO DE PUNTOS........46

MACROLOCALIZACION (PARA PRODUCCION Y/O SERVICIOS).....47

MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL.....................................................48

FORMA SOCIETARIA (ANEXAR MINUTA)............................................50

MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES.....................................61

GASTOS DE FORMALIZACION EMPRESARIAL....................................65

INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCCION PRINCIPAL....................68

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA....................................70

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA...................................70

PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL...................................................71

PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTA............................................71

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS................................71

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS...........................................73

PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS.........................................74

PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES...................................74

6.10 PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES................................78

PRESUPUESTO DE INVERSIN TOTAL...............................................80

CRONOGRAMA DE PAGOS DEL FINANCIMAIENTO.............................82

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO..........................................87

INDICADORES ECONMICO FINANCIERO.......................................91

PERIODO DE RECUPERACIN DE CAPITAL.................................92

entretenimiento extremo para los jvenes y tambin de haber evaluado las

De acuerdo a todo lo mencionado, no faltaba ms mencionar la proyeccin

MODULO I: DATOS GENERALES

INFORMACIN GENERAL DEL

1.2 GIRO DEL NEGOCIO

Produccin y Elaboracin o fabricacin de concreto pre mezclado

1.4 CODIGO CIIU:

26999 - Fabricacin de productos minerales no

1.5 PRESENTACION DE LOS PROMOTORES:

HUAMANI LERMO, ABRAM

QUIA QUISPE RONALD

1.6 PROBLEMA IDENTIFICADO

Otras empresas que se dedican a la produccin de pre mezclado

Buen diseo de mezcla con fibras Prodac.

1.7 IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO

Generar la formulacin y evaluacin del proyecto para determinar su

1.8 OBJETIVOS DEL PROYECTO

Implantar este rubro en el mercado, para mejorar las estructuras de

1.9 OPORTUNIDAD DE NEGOCIO: