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DISTRIBUIDORA
SISTEMAS
MUNDIAL EIRL
UNIVERSIDAD NACIONAL
JORGE BASADRE
GROHMANN
AUDITORIA DE SISTEMAS
“APLICATIVO PDT 601”
TACNA - PERÚ
2009
AUDITORIA DE
SISTEMA
INDICE
INTRODUCCION 4
AUDITORIA DE SISTEMAS 5
MEMORANDUM DE PLANEAMIENTO 8
PLAN DE AUDITORIA 11
ANEXO DE EVALUACION 15
INFORME DE AUDITORIA 19
INTRODUCCION
AUDITORIA DE SISTEMAS
PLANEACIÓN DE LA AUDITORIA
DE
SISTEMAS
RUC : 20519893330
TELEFONO : 052-400579
MENORANDUM DE PLANEAMIENTO
2. . ALCANCE
La auditoria de sistemas se realizará sobre el SOFTWARE MAC
2000 que se encuentran instalados en el Área de contabilidad
de la DISTRIBUIDORA MUNDIAL E.I.R.L.
3. DESCRIPCIÓN DE LA ENTIDAD
4. NORMATIVA APLICABLE
(xxxxxxxxxxxxxxxxxxx)
DOC. Nº DE FECHA DE
DIAS ENTREGA
UTILES
7. PUNTOS DE ATENCIÓN
2. . PRESUPUESTO DE TIEMPO
3. PARTICIPACIÓN DE ESPECIALISTA
Nº NOMBRES CARGO
PLAN DE AUDITORIA
I. OBJETIVOS
GENERAL
ESPECIFICOS
• Evaluar si la persona encargada de la elaboración,
ingreso de datos al sistema aplicativo PTD 601 para
generar archivos planos de la empresa cumple con el
perfil y los conocimientos adecuados que requiere el
aplicativo.
IV. METODOLOGIA
V. TIEMPO Y COSTO
TOTAL COSTO
DIAS HORAS
10 120 S/.XXXXX
.00
10 120
DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI
N
ACTIVIDAD O TAREA A A A A A A A A A A
o.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Elaboración de Cuestionario de
2
Control interno
CUESTIONARIO DE CONTROL
INTERNO
EMPRESA: DISTRIBUIDORA MUNDIAL EIRL
RUC: 20519893330
PREGUNTAS SI N N/A
O
ANEXO DE EVALUACION
ZEGARRA & FLORES S.A
NOMBRE DEL CLIENTE: DISTRIBUIDORA MUNDIAL EIRL
El software contiene
aplicaciones que no están • El aplicativo
siendo utilizadas. Para la cual responde a la
se realizara la verificación de necesidad del área
manuales de instrucción, de contabilidad ya
revisión dela implementación que facilita la
generación de datos
para la exportación
de los mismos al
PDT 601 mediante
archivos planos.
1. OBJETIVO:
En esta oportunidad el objetivo es evaluar el
funcionamiento, eficiencia y eficacia del sistemas
informático PDT 601 de la empresa en la exportación de
datos para la declaración jurada mensual de la planilla
electrónica PDT 601, así como realizar un estudio
suficiente de las operaciones del mismo que permita
generar un respaldo en la emision del informe a la
auditoria practicada. Todo desarrollado en consistencia
con las normas aplicables a la auditoria de sistemas.
2. ALCANCE :
La auditoria de sistemas se realizará sobre el sistema
informático PDT 601 que se encuentran instalados en el
Área de contabilidad de la Oficina de Administración y
Finanzas de la distribuidora JANO EIRL. El alcance del
proyecto comprende: la evaluación del aplicativo en lo
que corresponde a: Capacitación ,Planes de trabajo
,Controles ,Estándares y asi mismo la evaluación de los
diferentes sistemas en operación (flujo de información,
procedimientos, documentación, redundancia,
organización de archivos, estándares de programación,
controles, utilización en aplicativo PTD 601 ) ,Evaluación
del avance en el aplicativo y en desarrollo y congruencia
con el diseño general del archivo plano necesario para la
exportación de datos, Evaluación de prioridades y
recursos asignados (humanos y equipos de cómputo) y
Seguridad física y lógica del sistema , su confidencialidad
y respaldos y finalmente la evaluación de los equipos
,Capacidades ,Utilización ,Nuevo Proyecto ,Seguridad
física y lógica ,
3. CONCLUSIONES
De la evaluación de los hallazgos en el ámbito del aplicativo
PDT 601, resulta que existen debilidades a corregir,
aplicaciones que deben ser rediseñados formalmente y
controles que deben ser eliminados ya que no presenta una
utilización adecuada. De lo anterior se desprende que el