Siplaft

Curso de Capacitacin
SIPLAFT - 2015
Colaboradores
CMAC CUSCO S.A.
YConsultem Abogados Consultores

www.yconsultem.com
informes@yconsultem.com
http//www.yconsultem.com

www.yconsultem.com
PRIMERA PARTE: CONTEXTO NORMATIVO REGULATORIO

1.Conceptualizacin del Delito de Lavado de activos y Financiamiento del terrorismo.
2.Normas Penales sobre el Delito de Lavado de Activos.
SEGUNDA PARTE: CUMPLIMIENTO Y GESTION DE RIESGOS LA/FT
1. Sistema de Prevencin del Lavado de Activos y FT.
2. Listas que contribuyen a la Prevencin del Lavado de Activos y FT.
3. Factores de Riesgo de LA/FT.
4. Conocimiento del Cliente, Mercado, Banca Corresponsal, Colaboradores, Directores, Gerentes, Proveedores.
5. La debida diligencia.
6. Actividades de Control.
7. Registro de Operaciones.
8. Seales de Alerta.
9. Deteccin y Reporte de Operaciones Inusuales.
10.Deteccin y Reporte de Operaciones Sospechosas.
TERCERA PARTE: MEDIDAS DE REPRESION DE LAVADO DE ACTIVOS
1. Infracciones y sanciones administrativas.
2. Sanciones por Responsabilidad penal de los administradores.
3. Sanciones por Responsabilidad de la institucin supervisada.

www.yconsultem.com
Primera parte:
CONTEXTO NORMATIVO REGULATORIO
www.yconsultem.com
LAVADO DE ACTIVOS

www.yconsultem.com
El Lavado de Activos en el Per

Entre enero del 2007 y marzo del 2015 se lavaron activos por ms
de 11,000 millones de dlares en el Per.
De acuerdo con su ltimo reporte, en el citado perodo, el monto
total de dinero involucrado en actividades ilcitas asciende a 11,284
millones de dlares, lo que incluye tambin al delito de
financiamiento del terrorismo, el que registra un movimiento de
siete millones de dlares.
En Per, segn el Ministerio Publico unos dos diez mil millones
de dlares al ao se lavan actualmente producto del
narcotrfico, la minera ilegal y la corrupcin de funcionarios.
Actualmente se cuenta con mas de 200 investigaciones por Lavado
de Activos.

www.yconsultem.com
El Lavado de Activos en el Per

www.yconsultem.com
El Lavado de Activos

www.yconsultem.com
El Delito Precedente
El delito precedente o fuente corresponde a actividades criminales como los
delitos de:
a. Minera Ilegal.
b. Trfico Ilcito de Drogas.
c. Terrorismo.
d. Delitos contra la Administracin Pblica.
e. Secuestro.
f. Proxenetismo.
g. Trata de Personas.
h. Trfico Ilcito de Armas.
i. Trfico Ilcito de Migrantes.
j. Delitos Tributarios.
k. Extorcin.
l. Robo.
ll. Delitos Aduaneros.
m. Cualquier otro delito que genere ganancias ilegales.
www.yconsultem.com
Etapas del Lavado de Activos

www.yconsultem.com
Marco Normativo

www.yconsultem.com
Marco Regulatorio Nacional

1. LEY QUE CREA LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL PER.
Ley N 27693, publicada el 12/4/2002. Modificada por Ley N 28009 del 21/6/2003; Ley N 28306 del
29/7/2004; Decreto Legislativo N 1106 del 19/4/2012.
2. REGLAMENTO DE LA LEY N 27693

Decreto Supremo N 018-2006-JUS publicada el 25/7/2006.
3. LEY QUE INCORPORA LA UIF PER A LA SBS.

Ley N 29038, publicada el 12/6/2007.
4. PLAN NACIONAL DE LUCHA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO

DEL TERRORISMO.
Decreto Supremo N 057-2011-PCM publicado el 1/7/2011.
5. DECRETO LEGISLATIVO DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y

OTROS DELITOS RELACIONADOS A LA MINERA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO.
Decreto Legislativo N 1106 publicado el 19 de abril del 2012
www.yconsultem.com
Tipos Penales
Decreto Legislativo Nro. 1106
Actos de conversin y transferencia (Art. 1).
Actos de ocultamiento y tenencia (Art. 2).
Transporte, traslado, ingreso y salida de territorio de
dinero, ttulo-valores (Art. 3).
Formas Agravadas (Art. 4).
Omisin de reporte de operaciones o transacciones
sospechosas (Art. 5).
Rehusamiento, retardo y falsedad de informacin (Art. 6).
www.yconsultem.com
LAVADO DE ACTIVOS:
Conversin y transferencia (art. 1)
Ocultamiento y tenencia (art. 2)
El agente:
o Convierte o Transfiere
o Dinero, bienes, efectos o ganancias
Cuyo origen ilcito conoce o deba
presumir.
o Finalidad: Evitar:
la identificacin de su origen,
su incautacin o
Su decomiso
El agente:
o Adquiere, Utiliza, Guarda, Administra,
Custodia, Recibe, Oculta o mantiene en
su poder:
o Dinero, bienes, efectos o ganancias
presumir.
o Finalidad: Evitar:
su incautacin o
Su decomiso
Sancin:
PPL no < 8 ni > 15 aos + 120 a 350
dm
www.yconsultem.com
Sancin:
PPL no < 8 ni > 15 aos + 120 a 350 dm
LAVADO DE ACTIVOS:
Traslado dinero o TV de origen ilcito (art. 3)
El agente:
o Transporta o traslada dentro del
territorio nacional o Hace ingresar o
salir del pas:
o Dinero o ttulos valores
presumiro Finalidad: Evitar:
su incautacin o.
Su decomiso.
Sancin:
PPL no < 8 ni > 15 aos + 120 a 350 dm
www.yconsultem.com
Delito de Omisin de Comunicacin (art. 5)

El agente:
Incumpliendo
sus
obligaciones
funcionales o profesionales.
Omite comunicar a la autoridad
competente:
Las transacciones u operaciones
sospechosas que hubiere detectado,
segn las leyes y normas reglamentarias.
Sancin:
PPL no < 4 ni > 8 aos + 120 a 250 dm + inhabilitacin no
< 4 ni > 6 aos (Art. 36.1, 2 y 4 CP)
Si el agente incurre en omisin culposa.

Sancin:
Multa de 80 a 150 dm + inhabilitacin de 1 a 3 aos.
(Art. 36.1, 2 y 4 CP).
EL DOLO:

www.yconsultem.com
LAVADO DE ACTIVOS: Agravantes (Art.4)

Cuando el agente utilice o se sirva de su condicin de funcionario
pblico o de agente del sector inmobiliario, financiero, bancario o
burstil; o
Cuando el agente cometa el delito en calidad de integrante de una
organizacin criminal; o
Cuando el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias
involucrados sea superior al equivalente a 500 UIT.
Sancin: PPL no < 10 ni > 20 aos + 365 a 730 dm
Cuando el dinero, bienes, efectos o ganancias provienen de la

minera ilegal, trfico ilcito de drogas, terrorismo, secuestro,
extorsin o trata de personas.
Sancin: PPL no < 25 aos
www.yconsultem.com
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Se regula el financiamiento del terrorismo como
delito desde 1981.
Figura actual: DecretoLeyN25475, modificado
por la Ley N29936:
Artculo4-A.-El que por cualquier medio, directa o
indirectamente, al interior o fuera del territorio nacional,
voluntariamente provea, aporte o recolecte fondos,
recursos financieros o econmicos o servicios
financieros o servicios conexos con la finalidad de
cometer cualquiera de los delitos previstos en este
decreto ley, cualquiera de los actos terroristas definidos
en tratados de los cuales el Per es parte o la
realizacin de los fines de un grupo terrorista o
terroristas individuales, ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de veinte ni mayor de
veinticinco aos.
www.yconsultem.com
De donde proviene el dinero?...
Actividades
legtimas
insospechables:
Colectas.
Donativos.
Actividades de organizaciones
benficas.
Actividades de agrupaciones
religiosas.
Asociaciones de emigrantes.
Asociaciones de estudiantes
extranjeros.
En cantidades menores.
Marco Regulatorio Administrativo

(Sector Supervisado)
1. RESOLUCION SBS N 838-2008. Norma
para la Prevencin del Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo. (Vigente
solo hasta 01 Julio 2015).
2. RESOLUCION SBS N 2660-2015.
Reglamento de Gestin de Riesgos de
Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo.
3. RESOLUCIN SBS N
Reglamento de Sanciones.

www.yconsultem.com
861-2005.
Segunda Parte:
CUMPLIMIENTO Y GESTION DE RIESGOS
LA/FT
www.yconsultem.com
El Sistema para la PLAFT

RESOLUCION SBS Nro. 2660-2015
Reglamento de Gestin de Riesgos de Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo:
Artculo 3.- Sistema de prevencin del LA/FT
Las empresas deben implementar un sistema de prevencin del LA/FT mediante la gestin
de los riesgos de LA/FT a los que se encuentran expuestos.
(2) aos
El sistema de prevencin del LA/FT tiene componentes de cumplimiento y de gestin de

riesgos de LA/FT.
Las empresas deben efectuar evaluaciones peridicas del funcionamiento del sistema de
prevencin del LA/FT en funcin a su perfil de riesgos de LA/FT, las cuales deben constar en
un informe tcnico, conjuntamente con la documentacin e informacin que los sustente.
www.yconsultem.com
El Sistema para la PLAFT

www.yconsultem.com
Etapas Sistema Prevencin LAFT

www.yconsultem.com
Etapas en la Evaluacin de Riesgos LA/FT

www.yconsultem.com
El Sistema para la SPLAFT

SPLAFT- Enfoque basado en riesgos
Objetivo: Garantizar que las medidas para evitar o mitigar el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo sean proporcionales a los riesgos de LA/ FT que se
identifiquen en la empresa.
Para ello es necesario:
Conocer el ciclo de negocio de la empresa.
Identificar que es lo que se ofrece a los clientes a travs de los productos y servicios.
Conocer los delitos precedentes de lavado de dinero y las tipologas existentes.
La metodologa del anlisis de riesgo implica una medicin de la exposicin de los

diferentes factores del negocio en base al tamao de la empresa, tipos de
clientes, productos, servicios y ubicacin geogrfica, para luego identificar los
riesgos propios de la empresa, analizar cul es su probabilidad de ocurrencia y su
impacto en el negocio.
www.yconsultem.com
Normas Internas de Prevencin de LA/FT

El Manual de Prevencin y Gestin de los
Riesgos de LA/FT
Las polticas y procedimientos relacionados
al cumplimiento del sistema de prevencin
del LA/FT , deben estar incluidos en el
Manual.
Las empresas deben dejar constancia del
conocimiento que han tomado los directores,
gerentes y trabajadores sobre el manual y su
compromiso a cumplirlo en el ejercicio de sus
funciones.
El Manual debe actualizarse en concordancia
con la regulacin nacional y estndares
internacionales sobre la materia.
www.yconsultem.com
El Cdigo de Conducta
Los Directores, gerentes y trabajadores
deben comprometerse a poner en practica
un Cdigo de Conducta.
Destinado a:
Asegurar el buen funcionamiento el
sistema de prevencin del Lavado de
Activos y FT.
Establecer medidas para garantizar el
deber de reserva indeterminado, de la
informacin relacionada con la
prevencin del LA/FT.
El Oficial de Cumplimiento
El Oficial de Cumplimiento es la persona natural responsable de vigilar la adecuada
implementacin y funcionamiento del sistema de prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo del sujeto obligado.
Entre sus responsabilidades se encuentran:

www.yconsultem.com
Riesgos de Lavado de Activos

www.yconsultem.com
Siplaft Enfoque Riesgos LA/FT

www.yconsultem.com
Factores de Riesgos
RIESGO CLIENTE
RIESGO PRODUCTO/SERVICIO

www.yconsultem.com
RIESGO ZONA GEOGRAFICA
Conocimiento del Cliente

RESOLUCION SBS N 2660-2015
Artculo 27.- Clientes

Es la persona natural o jurdica con la cual las empresas contratan la prestacin de algn
servicio o el suministro de cualquier producto financiero
IMPORTANTE!!!
Identificar
aquellos
clientes que podran
representar un mayor
riesgo para la realizacin
de operaciones de LA/FT.
www.yconsultem.com
Debida Diligencia

www.yconsultem.com

Rgimen Reforzado:
RESOLUCION SBS N 2660-2015
Artculo 32- Clientes
Las empresas deben identificar y
registrar bajo este rgimen a los clientes
que en el transcurso de la relacin
comercial muestren un patrn que no
corresponde a su perfil de riesgos de
LA/FT , as como aquellos clientes que
podran encontrarse altamente afectados
por los riesgos de LA/FT.
Se aplicara OBLIGATORIAMENTE para:

www.yconsultem.com

Riesgos Vinculados:
- Clientes domiciliados en Zona de Incidencia de Delitos.
- Clientes domiciliados en Zona Cocalera.
- Clientes domiciliados en Zona de Trnsito de Narcotrfico.
- Clientes domiciliados en Zona de Desvo de insumos Qumicos para el Narcotrfico.
- Clientes domiciliados en Zonas Fronterizas.
- Clientes domiciliados en uno de los Pases con Alto ndice de Percepcin de Corrupcin.
- Clientes cuyos nombres aparezcan en:
LISTA OFAC.
LISTA CONSOLIDADA DE LA RESOLUCION Nro. 1267 DEL COMIT DE CONSEJO DE
SEGURIDAD DE LA ONU.
- Clientes que reciban transferencia desde pases considerados NO COOPERANTES CON

EL GAFI, con RIESGO relacionado al LA, y con escasa supervisin bancaria.
- Clientes que estn siendo investigados por LA, delitos precedentes o FT.
- Clientes vinculados con personas naturales o jurdicas sujetas a investigacin o procesos
por LA, delitos precedentes o Financiamiento del Terrorismo.
www.yconsultem.com
Riesgo - Zona Geogrfica

www.yconsultem.com
Riesgo - Zona Geogrfica

www.yconsultem.com
Riesgo Zona Geogrfica

www.yconsultem.com

2014

www.yconsultem.com

www.yconsultem.com
Perfil de Riesgo LA/FT

VARIABLE
FACTOR RIESGO
Tiempo en la
Actividad
/Edad
Importe de
Operacin
CLIENTE
Frecuencia
Operaciones
ZONA
GEOGRAFICA
30%
50%
Cliente
Sensible
PRODUCTO
20%
Bien o
Servicio
ofertado o
solicitado
25%
Regin de
Colocacin
del bien o
servicio
25%
FACTOR DE RIESGO

www.yconsultem.com
20%
30%
100%
100%
VARIABLE
INDICADOR 1
ALTO
INDICADOR 2
MEDIO
INDICADOR 3
BAJO
INDICADOR 1
ALTO
INDICADOR 2
MEDIO
INDICADOR 3
BAJO
INDICADOR 1
ALTO
INDICADOR 2
MEDIO
INDICADOR 3
BAJO
INDICADOR 1
ALTO
INDICADOR 2
MEDIO
INDICADOR 3
MEDIO
INDICADOR 1
ALTO
INDICADOR 2
MEDIO
INDICADOR 3
BAJO
INDICADOR 1
ALTO
INDICADOR 2
MEDIO
INDICADOR 3
BAJO
INDICADOR
RESULTADO
TIPO DE RIESGO
INDICADOR
ALTO
MEDIO
BAJO
0.5
0.3
0.1
0.75
0.45
0.15
0.5
0.3
0.1
0.75
0.45
0.15
0.125
0.075
0.025
0.125
0.075
0.025
PERFIL DE RIESGO
0.00
Conocimiento del Cliente y Conocimiento del Mercado

ACTIVIDADES
1) Realizar una adecuada identificacin
del cliente.
2) Establecer los perfiles de actividad
del cliente.
3) Determinar el propsito y la
naturaleza de la relacin comercial.
Estimar los rangos dentro de los

cuales se ubican las operaciones
usuales que realizan los clientes
segn las caractersticas del
mercado.
FINALIDAD
Identificar aquellos clientes que
podran representar un mayor riesgo
para la realizacin de operaciones de
LA/FT.
www.yconsultem.com
Detectar operaciones o transacciones

que contrastan con los perfiles de
actividad de clientes similares o de
los segmentos del mercado al que
corresponden.
Administracin de Riesgos LAFT

www.yconsultem.com
Conocimiento del Trabajador

www.yconsultem.com
Conocimiento del Trabajador

www.yconsultem.com
Conocimiento de la Banca Corresponsal

RESOLUCION SBS Nro. 2660-2015
Reglamento de Gestin de Riesgos de Lavado
de Activos y del Financiamiento del Terrorismo:

www.yconsultem.com
Debida Diligencia
Toda operacin o transaccin que
surja como resultado de una relacin
corresponsal, estar sometida a las
medidas de Debida Diligencia, la
cual deber estar acorde al nivel del
riesgo que represente.
Especial atencin se deber
mantener con Bancos ubicados en
jurisdicciones que tengan normas
dbiles para la prevencin de lavado
de dinero y el combate del
financiamiento del terrorismo.

www.yconsultem.com
Programa de Debida Diligencia Especial

Asegurar la existencia y presencia fsica del
banco o de su casa matriz, y reunir suficiente
informacin sobre:
La institucin bancaria que reciba el
servicio contratado;
La gerencia de dicha institucin;
Sus actividades comerciales principales;
La naturaleza del negocio de dicha
entidad; y
Determinar, en conjunto con la informacin
de disponibilidad pblica, la reputacin de
la institucin.
Registro de Operaciones
Registro informtico.
Registro de operaciones que igualen o superen el umbral de acuerdo a cada SO.
Oportunidad: en el da en que haya ocurrido la operacin.
Registro en dlares americanos. Tendencia normativa: Tipo de cambio del da.
Obligacin de conservarlo por 10 aos.
Obligacin de mantener una copia de seguridad.
Obligacin de documentar el registro.
Registro de informacin mnima de acuerdo al formato establecido por la UIFPER- Formulario de Registro de Operaciones.
Envo electrnico-SUCAVE.
La inclusin en el Registro de Operaciones no significa que un cliente haya
realizado una operacin sospechosa
www.yconsultem.com
Tercera parte:
DETECCION Y REPORTE DE OPERACIONES
INUSUALES/SOSPECHOSOS
www.yconsultem.com
Las Seales de Alerta

Las seales de alerta indican comportamientos
y situaciones particulares de operaciones que
pueden estar encubriendo actividades que
posibilitan el Lavado de Activos y Financiamiento
de Terrorismo.
Cada empresa deber definir criterios
particulares vinculados con las alertas vinculados
con la naturaleza de sus operaciones.
Cada
empresa
deber
desarrollar
procedimientos de evaluacin de alertas.

www.yconsultem.com
Identificacin y comunicacin
de operaciones inusuales

www.yconsultem.com
Seales de Alerta (Banca Corresponsal)

Un banco corresponsal establece una relacin con un banco que permite la apertura de cuentas para
realizar transacciones con bancos pantalla.
Un banco corresponsal permite el uso de su cuenta por un tercer banco (cuentas anidadas).
El pas del banco corresponsal no ha implementado regulaciones ALA / CFT.
El banco corresponsal presenta una licencia de un pas de riesgo LA/FT.
El banco corresponsal no ha revisado si el tercer banco con el que mantiene corresponsala ha
implementado medidas y prcticas ALA/CFT antes de establecer la relacin.
El banco demandado no aplica controles KYC para identificar a los clientes potenciales y a los
existentes.
El banco corresponsal tiene reputacin de una mala situacin financiera.
El banco corresponsal ha sido objeto de una medida reglamentaria.
El banco corresponsal no lleva a cabo auditoras de forma regular.
El banco corresponsal no emplea un sistema de control diseado para identificar y reportar
operaciones sospechosas.
El banco corresponsal no cuenta con un sistema de monitoreo designado para identificar y reportar
operaciones sospechosas.
El banco corresponsal no monitorea la actividad de una nueva cuenta contra las listas de terroristas.
El banco corresponsal enva mensajes de pagos con los campos de informacin vacos o carentes de
informacin consistente.
www.yconsultem.com
Seales de Alerta (Cliente)

Las operaciones no corresponden al perfil del cliente y/o su actividad econmica.
El domicilio del cliente es el mismo de otro con el cual no existe aparentemente
vinculacin.
Los accionistas y/o representantes del cliente no cuentan con formacin ni
experiencia en la actividad relacionada con la operacin.
La informacin financiera revela una situacin que difiere de aquella
correspondiente a negocios similares.
Empresas que son financiadas con recursos del exterior.
Cambio repentino de propietarios, donde el historial de los nuevos dueos no es
consistente con la naturaleza del negocio del cliente.
El cliente solicita ser excluido del Registro de Operaciones sin causa aparente o
justificada.
Se toma conocimiento que el cliente esta siendo investigado o procesado por el
delito de lavado de activos, delitos precedentes o FT.
www.yconsultem.com
Operaciones Sospechosas
Aquellas operaciones inusuales realizadas o que se pretenda realizar, de naturaleza
civil, comercial o financiera que tengan una magnitud o velocidad de rotacin
inusual, o condiciones de complejidad inusitada o injustificada, que en base a la
informacin recopilada, de conformidad con las normas sobre el conocimiento del
cliente, se presuma proceden de alguna actividad ilcita, o que, por cualquier motivo,
no tengan un fundamento econmico o lcito aparente; y que podran estar vinculadas
al lavado de activos o al financiamiento del terrorismo.

www.yconsultem.com
Canal de Comunicacin

www.yconsultem.com
Responsabilidades

www.yconsultem.com
Sanciones y Responsabilidades
Sanciones por incumplimiento
Resolucin SBS Nro. 816-2005 modificado por
Resolucin SBS Nro. 3091-2011
Amonestacin.
Infracciones Multa de 10 a 50 UIT.
leves
Infracciones
graves

www.yconsultem.com
Multa de 20 a 100 UIT

Suspensin de autorizacin de funcionamiento no > 5 das.
Suspensin de inscripcin en el Registro de 3 a 10 das.
Suspensin de director, gerente o trabajador de 3 a 10 das.
Sanciones y Responsabilidades
Infracciones muy graves

www.yconsultem.com
Multa de 30 a 200 UIT

Suspensin de autorizacin de funcionamiento no < 6 das.
Suspensin de inscripcin en el Registro de 11 a 20 das.
Suspensin de director, gerente o trabajador de 11 a 20 das.
Cancelacin de la autorizacin de funcionamiento.
Exclusin del Registro, mediante la cancelacin de su inscripcin.
Destitucin del director, gerente o trabajador por un periodo no > 5
aos.
Inhabilitacin del director, gerente o trabajador por un periodo de
10 aos.
Inhabilitacin permanente del director, gerente o trabajador.
Intervencin.
Disolucin y liquidacin.
Sanciones Penales a las Personas Jurdicas

(Art. 8 Decreto Legislativo 1106)

www.yconsultem.com
Muchas Gracias
infolegal@yconsultem.com
www.yconsultem.com

www.yconsultem.com

Siplaft

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Siplaft

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Curso de Capacitacin

CMAC CUSCO S.A.

YConsultem Abogados Consultores

YConsultem Abogados Consultores

PRIMERA PARTE: CONTEXTO NORMATIVO REGULATORIO

YConsultem Abogados Consultores

YConsultem Abogados Consultores

El Lavado de Activos en el Per

YConsultem Abogados Consultores

El Lavado de Activos en el Per

YConsultem Abogados Consultores

YConsultem Abogados Consultores

Etapas del Lavado de Activos

YConsultem Abogados Consultores

YConsultem Abogados Consultores

Marco Regulatorio Nacional

2. REGLAMENTO DE LA LEY N 27693

3. LEY QUE INCORPORA LA UIF PER A LA SBS.

4. PLAN NACIONAL DE LUCHA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO

5. DECRETO LEGISLATIVO DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y

Ocultamiento y tenencia (art. 2)

Delito de Omisin de Comunicacin (art. 5)

Si el agente incurre en omisin culposa.

YConsultem Abogados Consultores

LAVADO DE ACTIVOS: Agravantes (Art.4)

Cuando el dinero, bienes, efectos o ganancias provienen de la

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

De donde proviene el dinero?...

Marco Regulatorio Administrativo

YConsultem Abogados Consultores

El Sistema para la PLAFT

El sistema de prevencin del LA/FT tiene componentes de cumplimiento y de gestin de

El Sistema para la PLAFT

YConsultem Abogados Consultores

Etapas Sistema Prevencin LAFT

YConsultem Abogados Consultores

Etapas en la Evaluacin de Riesgos LA/FT

YConsultem Abogados Consultores

El Sistema para la SPLAFT

La metodologa del anlisis de riesgo implica una medicin de la exposicin de los

Normas Internas de Prevencin de LA/FT

YConsultem Abogados Consultores

Riesgos de Lavado de Activos

YConsultem Abogados Consultores

Siplaft Enfoque Riesgos LA/FT

YConsultem Abogados Consultores

YConsultem Abogados Consultores

RIESGO ZONA GEOGRAFICA

Conocimiento del Cliente

Artculo 27.- Clientes

YConsultem Abogados Consultores

Conocimiento del Cliente

Se aplicara OBLIGATORIAMENTE para:

YConsultem Abogados Consultores

Conocimiento del Cliente

- Clientes que reciban transferencia desde pases considerados NO COOPERANTES CON

Riesgo - Zona Geogrfica

YConsultem Abogados Consultores

Riesgo - Zona Geogrfica

YConsultem Abogados Consultores

Riesgo Zona Geogrfica

YConsultem Abogados Consultores

Riesgo Zona Geogrfica