MDULO FM Oramentos

Controle dos recursos financeiros

(FI-FM)
Objetivo
As funes deste componente do suporte criao de oramentos. As tarefas de
Controle dos recursos financeiros so: orar todas as receitas e despesas de reas
de responsabilidade individuais, supervisionar movimentos futuros de recursos
financeiros com base no oramento disponvel e evitar oramentos excedidos. O
oramento pode ser adaptado para modificaes de condies por meio da entrada
de liberaes, suplementos, retornos e transferncias.

Integrao
A Controle dos recursos financeiros totalmente integrada com os outros
componentes do sistema R/3. O componente a ser usado em cada caso depende
dos requisitos especficos do empreendimento. Um requisito bsico para o uso do
Controle dos recursos financeiros a integrao com o componente Contabilidade
Geral (FI-GL).
A integrao com a Administrao de materiais significa que possvel, por
exemplo, reproduzir e supervisionar operaes de suprimento do incio ao fim.
A integrao tambm garante que todos os dados necessrios para administrar o
oramento estejam disponveis como e quando forem necessrios.
Para obter informaes detalhadas sobre os dados de outros componentes que
podem ser atualizados no Controle dos recursos financeiros, consultar
Atualizao de dados reais e de obrigaes.

Conjunto de funes
A Controle dos recursos financeiros permite manter uma verificao precisa de:

receitas e despesas ou transao contbil relevantes para os recursos

financeiros da empresa;
oramento, considerando as seguintes questes:
Quais recursos financeiros as reas de responsabilidade recebero?
De onde provm esses recursos financeiros (origem de recursos

financeiros)
Para que so usados os recursos financeiros? (Utilizao de recursos)
O equilbrio financeiro da empresa, com a comparao de valores de
compromisso e reais com o oramento atual.

Dados bsicos
Objetivo
Este componente oferece todas as funes para reproduo da estrutura de
oramento
do empreendimento em Administrao de oramento. O empreendimento dividid o de acordo
com pontos de vista organizacional e funcional:
Os dados mestre
a seguir devem ser definidos de acordo com os requisitos individuais:

Centros financeiros

Os centros financeiros so usados para representar as unidades

organizacionais (reas de responsabilidade, departamentos, projetos) e so
dispostos em uma hierarquia.
Itens de oramento

Os itens de oramento so usados para representar aspectos funcionais

(estruturas de despesas e receitas) em uma hierarquia. Eles so usados para
repartir oramentos de acordo com o contedo e transaes contbeis com
efeito sobre a liquidez nos itens de receita e nos itens de despesa.
Os fundos podem ser u
s ados para subdividir oramentos.

Fundos e aplicaes de fundos.

Os fundos permitem criar uma comprovao exata de origem e aplicao de
fundos. possvel usar fundos para administrar recursos de terceiros.

Integrao
Ligaes entre os dados bsicos em componentes diferentes
Com o sistema SAP,
possvel criar uma ligao flexvel, de ampla extenso, entre os dados bsicos em
Administrao de oramento e os dados bsicos em outros componentes.

Definir um item de oramento na conta do Razo

Atribuir a classificao contbil de AdO (item de oramento, centro
financeiro, fundo) a uma classificao contbil CO (classe de custo, centro de
custo, elemento PEP, ordem, centro de lucro)
Atribuir centro financeiro ou fundo ao registro mestre do pessoal

Essas ligaes mantm o trabalho de entrada de dados em um mnimo. A entrada

de uma classificao contbil
de AdO opcional. O sistema deriva a classificao contbil de AdO da atribuio relevante.
Os dados de lanamento relevantes Administrao de oramento podem ser passados dos
sistemas de alimentao para Administrao de oramento automaticamente.
Previso de tesouraria, Administrao de caixa do projeto e Administrao
de oramento

Previso de tesouraria e Administrao de fundos de caixa de projeto usam os

mesmos itens de oramento que a Administrao de oramento. Se usar um desses
dois componentes, bem como Administrao de oramento, lembrar que as
modificaes feitas nos dados bsicos afetam os dois componentes.

Conjunto de funes
Como atualizar dados mestre
Hierarquia de itens de oramento
O registro de dados de lanamento dos sistemas de alimentao da
Administrao de oramento controlado por meio dos parmetros de
controle nos registros mestre do item de oramento, que como so
exibidos no sistema de relatrios.

Hierarquia de centro financeiro

Fundos e aplicaes de fundos

Administrao de status
Com a ativao da administrao de status,
possvel controlar as opera es comerciais em Administrao de oramento para:

Combinaes individuais de itens de oramento, centros financeiros e fundos

Objetos individuais, como todos os itens de oramento ou todos os centros

financeiros
Atualizao de classe
possvel usar as funes
do Sistema de classes na Administrao d e oramento para administrar uma
ampla extenso de informaes que no podem ser definidas nos prprios registros mestre.

Restries
O sistema no registra
em log modificaes nas relaes hierrquicas entre itens de oramento e centros financeiros
em documentos de modificao. Por esta razo, no se deve fazer modificao alguma na
hierarquia, uma vez que foi ativada aAdministrao de oramento.

Como configurar a Administrao

de oramento
Para instalar o R/3, atualizar o sistema ou modificar releases do
componente Administrao de
Oramento e todos os outros componentes SAP, o sistema R/3 contm um Guia de
implementao (IMG) disponvel on-line.

Entre as especificaes que puderem ser feitas usando o Guia de Implementao

(IGM) para Administrao de Oramento, esto os
dados mestre, atualizaes reais e de compromisso s e elaborao do oramento .
Geralmente,
entra-se as opes do sistema com
Projeto customizing, que preciso criar com o

menu Customizing. Isto pode ser feito no menu standard SAP

em Ferramentas AcceleratedSAP Customizing

Administrao de

Projetos. Selecionar Guia de implementao de referncia SAP para ver todos os guias
de implementao disponveis no sistema R/3, divididos da mesma maneira que nos
componentes de aplicao R/3. Estes componentes de aplicao R/3 exibem todas as
aplicaes e funes que o Guia de implementao de refernciaSAP oferece. O Guia de
implementao (IMG) da Administrao de Oramento est no ndulo "Contabilidade
financeira".
Marcar as funes dos componentes de aplicao R/3 que deseja implementar em
sua empresa e gerar os assim chamados guias de implementao de projeto. Neles
possvel limitar as transaes de Customizing disponveis conforme suas
necessidades. possvel gerar diferentes projetos de implementao se desejar,
contendo diferentes transaes de Customizing.
P ode -se , por exemplo, criar um projeto que contenha todas as "Atividades obrigatrias" e
outro que contenha todas as "Atividades opcionais". O processamento dos guias de
implementao de projeto feito no menu do Customizing em Processar projeto.

Dependendo da viso gerada no projeto de implementao, apenas

as transaes de Customizing que tiverem sido selecionadas ficam
disponveis, no todas as funes.
Em
uma estrutura de Guia de implementao, possvel:

Ler a documentao necessria para executar a transao de Customizing

Executar a transao de Customizing

Entrar a documentao do projeto

Para obter mais informaes sobre a implementao do sistema e como trabalhar
com o Guia de implementao,
consultar a documentao do Customizing. Selecionar Ajuda Ajuda ampliada no menu do
Customizing para isso.
O Guia de implementao Administrao de
oramento contm uma descrio detalhada do que necessrio para implementar essa parte
do sistema.

Como elaborar o oramento e

controle de disponibilidade
Objetivo

Este componente d suporte s funes do processo de elaborao do oramento e

monitorizao dos fundos disponveis.
Elaborao do oramento
O oramento atribudo de acordo com um perfil de oramento definido e vrias
verses do oramento. possvel alocar oramentos globais ou anuais. possvel
alocar um oramento global somente se estiverem sendo usados fundos.
Com as funes deste componente, possvel alocar o oramento segundo o
princpio top-down ou princpio bottom-up. As regras bsicas para a atribuio de
oramento so definidas na
Estrutura de oramento, um procedimento que facilita a atribuio de oramentos em nvel
central ou local. As regras definidas na estrutura de oramento incluem que reas de
responsabilidade (centros financeiros) podem usar o oramento em que categorias de
despesas (itens financeiros) e como o oramento pode ser distribudo dentro de uma hierarquia
de oramento para centros financeiros e itens financeiros individuais.
O oramento pode ser adaptado para modificaes de condies por meio da
entrada de liberaes, suplementos, retornos e transferncias.
Controle de disponibilidade
No framework da execuo do oramento possvel solicitar as disposies para
despesas previstas por meio da
Reserva de recursos Lanamentos nos sistemas de alimentao da Administrao de
oramento referentes a essas reservas de recurso estabelecem obrigaes (compromissos,
como p. ex. um pedido) e incorrem em dados reais (como p. ex. por meio de faturas e
pagamentos). Essas duas formas de utilizao do oramento so conhecidas coletivamente
como atribuies de recursos.
A administrao de oramento pode usar o sistema de informao para comparar a
utilizao do oramento e os recursos atualmente disponveis. Alm da sntese de
recursos no sistema de informao, que age como um controle de disponibilidade
"passivo", o componente inclui uma ferramenta de controle de disponibilidade
"ativa" cujas funes impedem que o oramento seja excedido.
Integrao
O controle de disponibilidade influencia os procedimentos de lanamento na
Administrao de oramento - fundos destinados, transferncias de fundos,
transferncias de oramento, suplementos do oramento assim como as
operaes de lanamento nos componentes integrados com a Administrao de
oramento. Para obter mais informaes sobre quais componentes so integrados
com a Administrao de oramento, consultar
Atualizao real e compromisso.
Quando se entra uma atividade, como uma ordem de compra, que atribuda a um
centro financeiro e a um item financeiro, o sistema verifica se o oramento ou os
fundos liberados que esto disponveis so suficientes.

Se existir o uso integrado de

Controlling com a Administrao de oramento, o controle de disponibilidade pode estar ativo
na Administrao de recursos e nas ordens e projetos de Controlling.
Por motivos de performance, necessrio decidir em qual componente se deseja
ativ-lo.
Conjunto de funes

Este componente oferece

Uma grande variedade de ferramentas para a atualizao de oramentos:
Atualizar diferentes verses do oramento emOramento de pagamento e Oramento de
obrigaes.
Atualizar textos do oramento
Usar liberaes para controlar as atribuies de oramento
Usar suplementos do oramento, restituies e transferncia para atualizar oramentos
Como exibir oramentos peridicos
Controle detalhado de oramento:
Executar o controle de disponibilidade contra liberaes
Executar o controle de disponibilidade contra oramento anual ou global
Limites de tolerncia
A definio do limite de tolerncia permite uma definio individual de cada
item de oramento, centro financeiro e fundo para grupos individuais de
operaes (como pedido, lanamento efetivo).

O grau de utilizao do oramento (porcentagem ou absoluto) no qual o

sistema reage
Como o sistema reage: Com um aviso, com um aviso e correio eletrnico
para o responsvel pelo oramento, com uma mensagem de erro que rejeita o
lanamento.

Lanamentos
Objetivo
Este componente contm as funes necessrias para processar os movimentos de
lanamento na execuo do oramento.
Os dados de lanamento so gravados como totais e como partidas individuais.
Fundos destinados
Ao usar
Fundos destinados tanto os aspectos das receitas quanto das despesas so tratados. Assim
possvel, por um lado, considerar as receitas previstas e as entradas de recursos de oramento
ligadas a elas. Por outro lado, possvel destinar os fundos apropriados para despesas
previstas, para as quais a exata aplicao de fundos no precisa ser conhecida.
Ao usar bloqueios de oramento possvel bloquear completamente o acesso ao
oramento j atribudo. Este oramento no est mais disponvel para outras
transaes contbeis.
Transferncias de recursos
Ao usar as transferncias de fundos possvel transferir fundos atribudos, que
esto em uma classificao contbil particular da Administrao de oramento, para
outras classificaes contbeis da Administrao de oramento.
Integrao
Integrao com outros componentes no sistema R/3
No quadro da execuo do oramento possvel solicitar os recursos destinados do oramento
tanto com as transaes contbeis da contabilidade quanto as de compras. Os fundos
destinados so reduzidos por documentos da contabilidade financeira ou por documentos de
compra. Ao fazer isso, o oramento consumido.

Funo desejada

Componentes requeridos

Como reduzir fundos destinados com

documentos de compra

Administrao de compras

Como reduzir com documentos da

contabilidade financeira

Contabilidade geral, contabilidade de fornecedores,

contabilidade de clientes

Como ilustrar um processo de aprovao

SAP Business Workflow

O
grfico representa as opes disponveis para reduzir os fundos destinados com documentos
da contabilidade financeira e documentos de compra.
Com outros componentes da Administrao de oramento
Dependendo do perfil de atualizao vlido, os fundos destinados afetam o
oramento. Os fundos destinados tomam parte no controle ativo de disponibilidade
(AAC) quando so criados e reduzidos. O AAC verifica se o oramento disponvel
ainda suficiente de acordo com os limites de tolerncia definidos. Para obter mais
informaes, consultar
Opes de controle de disponibilidade.
Os fundos destinados so exibidos no sistema de informao como compromissos.
Conjunto de funes
Despesas:
O sistema SAP fornece vrias maneiras de solicitar oramentos para propsitos especficos:

Reservas de finanas

Pr-comprometimento de recursos

Comprometimento de recursos
Junto com o Workflow, isto permite diferenciar as disposies do oramento e monitorizar e
controlar o uso do oramento de maneira eficiente. Para obter mais informaes,
consultar Como destinar fundos para despesas previstas.

Bloqueio de recursos
Receitas: receitas previstas
Transferncias Transferncias de recursos

Como registrar dados reais e de

compromisso
Objetivo
A
Administrao de oramento (FI-FM) usa dados de vrios componentes de aplicao d o
sistema SAP, especialmente da Contabilidade financeira (FI), Administrao de materiais (MM),
e Recursos humanos (HR), para reproduzir determinados processos empresariais.
Os dados de lanamento de outros componentes so transferidos para

Administrao de oramento . So registrados l, como dados reais ou de compromisso e

podem se exibidos no sistema de informao. Assim, por exemplo, o lanamento de uma
entrada de fatura leva atualizao das obrigaes de pagamento em Administrao de
oramento .
A Administrao de oramento diferencia os dados de acordo com o avano do
processamento no sistema. Todos os dados entrados at a emisso ou entrada de
fatura so dados de compromisso, como pedidos e requisies de compra. Todos os
demais dados so reais. Os dados so registrados com base em um dos
perfis de atualizao fornecidos com o sistema.
Este componente
d suporte integrao d a Administrao de oramento com outros componentes no
sistema R/3 em linha com seus requisitos .

Conjunto de funes
Integrao com outros componentes no sistema R/3
Integrao

Requisito

Contabilidade financeira
Lanamentos na conta do Razo

Contabilidade do Razo (FI-GL)

Contas a pagar

Contabilidade de
recursos humanos (FI-AP)

Contas a receber

Contabilidade de
recursos humanos (FI-AR)

Lanamentos de imobilizado

Administrao do imobilizado
(FI-AA

Despesas de viagem

Administrao
de viagens de negcios (FI-TV ou PA-TV)

(PA-PA)

Controlling

Administrao de pessoal

Rateio real
Transferncia de partida individual real
Transferncia de custos primrios reais
Distribuio real
Alocao indireta de atividade
Apropriao de custos de ordem
Delimitao de custos reais
Alocao real de atividade

Controlling de custos indiretos

(CO-OM)

Administrao de materiais

Requisio de compra
Pedidos

Compras (MM-PUR)
Servios externos (MM-SRV)

Entrada de mercadorias
Sada de mercadorias

Administr.
estoques (MM-IM)

Entrada de faturas

Reviso de faturas
(MM-IV)

Manuteno
Ordens de manuteno

Processamento de manuteno
(PM-WOC)

Sistema de projetos
Redes

Estruturas operativas
(PS-ST-OPR)

Vendas e distribuio
Faturamento

Vendas
(SD-SLS)

Expedio
(SD-SHP)

F
aturamento (SD-BIL)

Recursos humanos
Clculo das folhas de pagamento

Clculo
das folhas de pagamento (PA-PY)

Administrao de pessoal

(PA-PA)

Os lanamentos que causam despesas no sistema R/3 ou que levam a um

compromisso de pagamento causam a gerao de muitos documentos na
Administrao de oramento. Para a sua gerao, o sistema usa informaes do
documento da contabilidade financeira que, por exemplo, gerado quando uma
requisio de compra ou pedido gerado. Para lanamentos em outros
componentes a serem passados para a Administrao de oramento, deve-se ter a
Contabilidade do Razo (FI-GL) em uso.
Integrao com outros componentes FI-FM

Ao
se lanar documentos no s sistema s alimentador es da Administrao de oramento , estes
ficam sujeitos aoControle de disponibilidade ativo.

O componente Administrao de materiais (MM) usado para o

processamento de pedidos. A Administrao de oramento est
completamente integrada com MM. Quando lanado um pedido, o
controle de disponibilidade verifica se existe oramento suficiente
disponvel. Se existir, os dados do lanamento so passados
automaticamente para a Administrao de oramento e exibidos no
sistema de informao como despesas, sob "Pedidos". O sistema rejeita o pedido, caso no
haja oramento suficiente.