Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
pentru managementul
riscurilor
1. Scop
1.1. Operaionalizarea cerinelor stabilite prin Ordinul nr. 946/2005 al MFP privind
Sistemul de Control Managerial Intern, cu referire la standardul 11 managementul
riscului;
1.2. Stabilirea setului unitar de reguli pentru ntocmirea i actualizarea Registrului
de Riscuri;
1.3. Stabilirea responsabilitilor privind ntocmirea i actualizarea Registrului de
Riscuri.
2. Termeni i abrevieri
Termenii sunt n conformitate cu cele hotrte n cadrul Consiliului Calitii al
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx. n prezenta procedur sunt utilizate urmtoarele abrevieri i
definiii:
CQ Consiliul Calitii;
RR Registrul de Riscuri;
xx xxxxxxxxxxxxxxxx;
PO Planul Operaional;
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
cele cu impact pozitiv genereaz oportuniti sau anuleaz impactul negativ al
riscurilor;
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
Risc incertitudinea unui rezultat, a unor aciuni sau evenimente, fie sub forma
unei oportuniti pozitive sau a unei ameninri negative. Se categorisesc astfel:
Risc extern rezult din afara universitii i nu poate fi controlat n
totalitate de ctre aceasta;
Risc inerent expunerea cauzat de un anumit eveniment nainte de a fi
luat vreo msur de atenuare a lui;
Risc operaional legat de desfurarea curent a activitii n cadrul
universitii;
Risc privind schimbarea aferent deciziei de a face lucruri noi care
depesc practica actual a universitii;
Risc rezidual expunerea cauzat de un anumit eveniment dup ce au
fost luate msuri de gestionare a lui, presupunnd c msurile au fost
eficace.
Reaciile la risc exprimate sub forma unor opiuni de gestionare a riscului sunt
urmtoarele:
Tolerarea , prin care nu se ia nici o msur de diminuare a riscului, ns
se realizeaz o monitorizare periodic pentru a se observa dac riscul
respectiv nregistreaz creteri importante sau nivelul de expunere este
acceptabil;
Transferul, prin care se are n vedere, dac este posibil, preluarea riscului
de ctre cineva din afara universitii;
Tratarea, prin carea se stabilete aplicarea unor msuri astfel nct riscul
inerent s fie redus la un nivel minim de expunere;
Terminarea, prin care, activitatea creia i este asociat riscul respectiv
nceteaz din motive de eficien.
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
3. Responsabiliti
3.1. x preedintele CEAQ sun responsabili pentru:
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
4. Descriere
4.1. MR n cadrul xxxxxxxxxx este o component esenial a SCMI i implic activiti
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
4.5. Evaluarea nivelului de risc se face, de regul, de ctre comisia numit pentru
elaborarea PALR, utilizndu-se tehnici calitative sau / i cantitative. Tehnicile de
evaluare calitativ se utilizeaz atunci cnd riscurile nu pot fi cuantificate sau cnd nu
sunt informaii suficient de credibile pentru acest tip de evaluare. Evaluarea riscurilor
permite o ierarhizare a prioritilor n aciunile de reacie. Evaluarea se face, mai nti,
asupra riscului inerent iar, dup adaptarea PALR a consecinelor, se procedeaz la
evaluarea nivelului riscului rezidual. Evaluarea se concretizeaz prin determinarea
nivelului de risc, ca produs a doi factori: probabilitatea de apariie a evenimentului care
genereaz riscul i impactul (efectul, consecinele) produs de eveniment.
Pentru probabilitate se vor utiliza urmtoarele nivele: puin probalil (1), posibil
(2), probabil (3), aproape sigur (4).
Pentru impact se vor utiliza nivelele: nesemnificativ (1), sczut (2), mediu (3),
ridicat (4), major (5).
Nivelul de risc
semnificativ [1 4], sczut [5 8], mediu [9 12], ridicat [13 16], major [17 20].
n anexa 1 (RR) se vor nscrie, pentru fiecare risc identificat, cifrele care
caracterizeaz nivelele celor 3 mrimi.
Pentru a stabili nivelul probabilitii se analizeaz frecvena cu care s-au
manifestat evenimentele respective ntr-un interval de timp anterior, rezonabil, specific
evenimentului i anticiprile de manifestare pentru perioada urmtoare.
Pentru a stabili nivelul impactului se va avea n vedere att categoria acestuia
(social, ecologic i economic) ct i anvergura n raport cu potenialul EA, respectiv al
UO.
4.6. Pe baza valorii obinute pentru nivelul de risc i a categoriei de risc, conducerea
UO, respectiv a EA stabilesc reaciile la risc, consemnndu-le n PALR.
4.7. n cazul riscurilor pentru care s-a hotrt tratarea acestora, se vor consemna n RR
aciunile de minimizare a riscurilor inerente, iar pe parcursul derulrii acestora stadiul de
implementare a aciunilor stabilite. Propunerea aciunilor revine comisiei care
elaboreaz PALR, iar aprobarea se d n aceleai condiii ca i pentru PALR. La stadiul
de implementare se va scrie, dup caz: implementat parial, implementat sau
neimplementat.
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
4.8. Pe baza aciunilor de minimizare, comisia de analiz stabilete nivelul riscului
rezidual comunicndu-l responsabilului cu RR. n coloanele (8, 9, 10 ) din RR se vor
nscrie valorile obinute ca urmare a aciunilor de reducere a riscului inerent, evaluate
similar cu cele de la coloanele (3, 4,5).
4.9. xxxxxxxxxxxx, respectiv eful EA dispune, pe baza propunerilor comisiei, msurile
de monitorizare i control pe care le consider necesare ca i reacie la riscurile
identificate, consemnate i caracterizate n RR.
5. Referine
1. Ordinul nr. 946/2005 al MFP pentru aprobarea Codului intern, cuprinznd
standardele de management / control intern la entitile publice i pentru
dezvoltarea sistemelor de control managerial, publicat n MO nr. 675/2005;
2. Carta xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx;.
3. Regulamentul de Ordine Interioar al xxxxxxxxxxxxxxxxxxx;
4. Regulamentul SEAQ la nivelul xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx;
6. Modificare
Responsabilitatea pentru prezenta procedur i a formularelor anexe revine
preedintelui CEAQ. Pentru modificarea acestei proceduri este responsabil preedintele
CEAQ. Modificrile sunt supuse validrii Senatului.
7. Anexe
Anexa 1. Structura Planului de Aciuni pentru Limitarea Posibilelor Efecte ale
Riscurilor (PALR);
Anexa 2. Structura Registrului de Riscuri (RR);
Anexa 1.
7
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
STRUCTURA
PALR
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Denumire EA _______________
APROBAT
RECTOR
Nr.
Crt.
Denumirea
riscurilor inerente
Denumirea aciunii
de minimizare a
riscului inerent
0.
1.
2.
.....
n.
1.
2.
VIZAT,
Persoana/persoanele
responsabile cu
implementarea
aciunii de
minimizare a riscului
inerent
Data limit de
implementare a
aciunii de
minimizare a
riscului inerent
3.
4.
NTOCMIT,
Responsabilul de risc
0. 1.
Obiectivul
Nr. Crt.
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
Anexa 2.
STRUCTURA
-REGISTRUL DE
RR
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Denumire EA _______________
RISCURI-
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
PROCEDURA
pentru managementul
riscurilor
VIZAT,
NTOCMIT,
10