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INFORME
DE SEGUIMIENTO
Municipalidad de Linares
www.contraloria.c1
UCE. N 939/15
005845
TALCA,
24.01 2015
AL SEOR
ALCALDE
MUNICIPALIDAD DE LINARES
LINARES
DE t
Fono: 712413200
UCE N 940/15
005847
24.06.2015
TALCA,
A LA SEORA
SECRETARIO MUNICIPAL
MUNICIPALIDAD DE LINARES
LINARES
77-e
J!
epa
Avda. Diagonal Isidoro del Solar N 21 Talca Fono: 712413200
www.contraloria.cl
UCE N 941/15
O O 5 8 4 8 24.01 2015
TALCA,
AL SEOR
DIRECTOR DE CONTROL INTERNO
MUNICIPALIDAD DE LINARES
LINARES
UCE N 94215
005 6 49
2 4. 06. 2015
TALCA,
A LA SEORA
LUZMIRA PALMA PALMA
JEFA DE LA UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE FISCALA
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
SANTIAGO
Fono: 712413200
UCE N 943/15
005850
24. 052015
TALCA,
y/(26
AL SEOR
REN MNDEZ LETELIER
UNIDAD TCNICA DE CONTROL EXTERNO
CONTRALORA REGIONAL DEL MAULE
PRESENTE
Its
USEG N
6/15
REF N 79.578/14
78.002/14
INFORME
DE
SEGUIMIENTO
AL
INVESTIGACIN ESPECIAL N 3, DE 2014,
SOBRE EVENTUALES IRREGULARIDADES
OCURRIDAS EN LA MUNICIPALIDAD DE
LINARES.
TALCA,
2 it JUN, 2015
A LA SEORA
MARCELA ROBERT ASTE
CONTRALOR REGIONAL DEL MAULE (S)
PRESENTE
II - 1.1.1 - b)
Viticos
al
pagados
alcalde.
Pago de viticos
a alcalde por
comisiones de
servicio
nacionales
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA ENTIDAD
REALIZADAS
CONCLUSIN
co
OBSERVACIN
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA ENTIDAD
CONCLUSIN
pagados
al
alcalde.
Pago de viticos
a alcalde por
comisiones
de
servicio
internacionales
observacin.
-Decreto de pago N 4.859, de 2012: Se constat la
existencia de la ficha de inscripcin y del programa de
actividades, en los cuales se indica que con el pago de
dicha adhesin, se tendr derecho entre otros beneficios,
a un "almuerzo de clausura", a realizarse el da 23 de
noviembre de 2012.
c,c1511 o
CHILE
N
OBSERVACIN
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA ENTIDAD
CONCLUSIN
II - 1.2.2 - f)
Viticos
pagados
a
concejales.
Pago de viticos
a concejales por
comisiones de
servicio
internacionales
II
3.2 Sobre
eventual falta de
-
control respecto
del cumplimiento
de la jornada de
de
trabajo
algunos
,7profesionales.
Pedro
Manuel
Ponce Ortega
Sobre
la
base
de
lo
precedentemente
expuesto,
corresponde
subsanar
la
observacin formulada, toda
vez
que
el
cuestionado
concejal, acredit su
participacin en la actividad en
comento, la cual s se
enmarcaba dentro de las reas
de desempeo de la entidad
edilicia, segn lo dispuesto en la
citada normativa.
En virtud de lo expuesto,
procede subsanar la presente
observacin.
OBSERVACIN
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA ENTIDAD
CONCLUSIN
En razn de lo indicado,
respecto de la materializacin
del descuento aplicado al
por
contratista
los
incumplimientos
observados,
procede subsanar la situacin
objetada.
N
OBSERVACIN
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA ENTIDAD
CONCLUSIN
la
nueva
Analizada
documentacin presentada por
el
municipio,
se
da
por
subsanada la observacin en
comento.
N
OBSERVACIN
II - 7 Deuda a
profesores
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA ENTIDAD
La entidad edilicia,
present
un
certificado emitido por la Directora del
DAEM de dicha comuna, en el cual
afirma que para pagar la deuda
observada, se est gestionando un
leaseback, con tal de reunir fondos y
cubrir dicha obligacin.
CONCLUSIN
Dado lo anterior, se valid el
correcto pago de la deuda
mantenida con los docentes,
por
cuanto
la
presente
observacin
se
da
por
subsanada.
II - 1.1.2 - b)
Viticos
al
pagados
alcalde.
Pago de viticos
a alcalde por
de
comisiones
servicio
internacionales
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
Se objeta la procedencia de los pagos realizados
que se detallan en anexo N 1, del presente
informe de seguimiento, por un monto total de
$1.115.124, los cuales no cuentan con
justificacin de las comisiones o cometidos
realizados por la autoridad edilicia, adems no se
adjunta toda la documentacin de respaldo,
como por ejemplo: correos, invitaciones, tarjetas,
programas, faxes, entre otros, que permitan
corroborar si la funcin del cometido es
pertinente o acorde con las funciones
municipales que debe desarrollar la autoridad
edilicia, de conformidad con lo previsto en los
artculos 3 y 4 de la precitada ley N 18.695.
Por otra parte, el no contar con la justificacin
observada, no permite establecer aspectos
como: los horarios en que fueron desarrollados,
la duracin de la actividad, si se contaba con
alojamiento o alimentacin, entre otros,
elementos que deberan haberse considerado
para la ponderacin y procedencia de los montos
pagados por concepto de viticos.
En relacin con los cometidos financiados
mediante los decretos de pago N' 4.859 de
2012, y 364, 1.706 y 2.244 de 2013, por viajes del
alcalde a Per, Alemania y Argentina, se observ
que no consta en actas, el informe sobre el
resultado de dicho quehacer y sus costos,
tampoco se exhibieron documentos tales como
diplomas, inscripciones u otros, extendidos por
los organizadores del evento, que permitan
justificar adecuadamente dicho cometido, su
injerencia con los fines del municipio y los gastos
que corresponde solventar por esa entidad
RESPUESTA DE LA
ENTIDAD
La autoridad edilicia,
adjunt en su respuesta,
una
serie
de
antecedentes que tienen
como finalidad justificar
los viticos objetados.
CONCLUSIN
ACCIN DERIVADA
Dado lo anterior,
procede
mantener
la
observacin
formulada.
El Alcalde de la Municipalidad de
Linares, don Rolando Rentera
Mller, deber reintegrar la suma de
$923.472, segn lo descrito en el
citado anexo N 1, lo que se
verificar en una prxima auditora.
Es
por
lo
especificado en
este
ltimo
punto, que la
presente
observacin se
mantiene.
/ NE
_L
N
OBSERVACIN
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA
ENTIDAD
CONCLUSIN
La autoridad municipal,
present un escrito del
concejal seor Osvaldo
Rojas Espinoza, en el
cual justifica el pago del
vitico, toda vez que
debido a una restriccin
mdica se encuentra
imposibilitado
de
conducir de noche, por el
estrs que esto le genera
y
las
posibles
complicaciones que
conlleva su enfermedad,
debiendo viajar al da
siguiente.
ACCIN DERIVADA
deber
hacer
exigible
el
cumplimiento de esta norma, lo que
ser validado por este Organismo de
Control en futuras fiscalizaciones.
Aclarado
los
hechos
observados,
corresponde
mantener
la
situacin
reprochada.
N
OBSERVACIN
II - 1.2.1 - d)
Viticos
pagados
a
concejales.
Pago de viticos
a concejales por
comisiones de
servicio
nacionales
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
Se verific la existencia de los decretos de pago
N5 1.648, 2.292 y 2.631 todos de 2013, mediante
los cuales se pagan cometidos a las ciudades de
Pelluhue y Yumbel, respectivamente, en los que
no se acompaa toda la documentacin de
respaldo pertinente, como por ejemplo: correos,
tarjetas, fax, invitaciones, programas, entre otros;
que permitan comprender si la funcin efectuada
durante el cometido es acorde a la funcin
municipal desarrollada de conformidad con lo
descrito en los artculos 3 y 4, de la ley
N 18.695, como tampoco se present
documentacin que acredite la participacin de
los concejales.
RESPUESTA DE LA
ENTIDAD
La
entidad
edilicia,
present una serie de
documentos que tienen
como fin acreditar los
cometidos en estudio.
CONCLUSIN
en
esta Considerando lo
anteriormente
expuesto, procede
-Decreto de pago N 1.648, de 2013: La entidad edilicia mantener el hecho
present la invitacin a la "Jornada de Planificacin y observado.
Coordinacin", realizada en la comuna de Pelluhue, en la
cual particip el concejal Jorge Daz Morales. Asimismo, se
adjunt comprobante de ingreso de la Asociacin de
Municipalidades de la regin del Maule, por el pago de la
inscripcin a dicho evento, acreditando as, la participacin
del concejal en la citada capacitacin.
ACCIN DERIVADA
Corresponde que la autoridad
municipal exija a los concejales
involucrados, el reintegro de los
viticos incorrectamente asignados,
lo que deber ser corroborado por la
Unidad de Control Interno del
municipio.
II - 1.2.2 - b)
Viticos
a
pagados
concejales.
Pago de viticos
a concejales por
comisiones de
servicio
internacionales
En su respuesta, la
Municipalidad de Linares
present documentacin
que tiene por objeto
acreditar las actividades
desarrolladas por los
concejales
en
el
extranjero.
10
Es
por
este
ltimo
motivo,
que la presente
observacin
debe
ser
mantenida.
N
OBSERVACIN
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA
ENTIDAD
11
CONCLUSIN
ACCIN DERIVADA
de Control efecte
municipalidad.
en
dicha
N
OBSERVACIN
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA
ENTIDAD
CONCLUSIN
ACCIN DERIVADA
II - 3.3 Sobre
eventual falta de
control respecto
del cumplimiento
de la jornada de
de
trabajo
algunos
profesionales.
Carlos
Juan
Morales Artus
La entidad municipal,
adjunt
actas
del
concejo
de
dicho
municipio, en las cuales
los concejales
observados, dan cuenta
de las actividades
realizadas
en
los
respectivos
cometidos
de servicio.
En su respuesta,
la
entidad edilicia inform
que mediante resolucin
exenta N 16, de 2014, se
instruy una investigacin
sumaria sobre la materia,
siendo afinada mediante
decreto exento N 4.912,
de esa misma anualidad.
Dado
indicado,
corresponde
mantener
objetado.
lo
lo
12
estas
En
condiciones,
corresponde
la
mantener
presente
observacin.
N
OBSERVACIN
DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN
RESPUESTA DE LA
ENTIDAD
.,
13
CONCLUSIN
ACCIN DERIVADA
CONCLUSIONES
En mrito de lo expuesto, cabe concluir que la
Municipalidad de Linares realiz acciones que permitieron subsanar las observaciones
contenidas en el cuadro N 1, del presente informe.
No obstante lo anterior, se mantienen las
situaciones informadas en el cuadro N 2, con las acciones derivadas que en cada caso
se indican.
Transcrbase al Alcalde, al Concejo Municipal y
al Director de Control, todos de la Municipalidad de Linares, a la Unidad de Seguimiento
de Fiscala de la Contralora General de la Repblica y a la Unidad Tcnica de Control
Externo de esta Contralora Regional.
14
ANEXO N 1
Pagos por concepto de viticos, sin contar con justificacin de comisiones o cometidos funcionario.
DECRETO
EXENTO
LUGAR
COMISIN
DECRETO DE PAGO
DESCRIPCIN
VALIDACIONES EN LA ETAPA DE
SEGUIMIENTO
MONTO
N
FECHA
DESDE
HASTA
FECHA
VITICO
($)
Santiago
08/11/2012
04/11/2012 04/11/2012
5223
05/12/2012
combustible.
Via Del Mar
y Valparaso
Valparaso
Santiago
11
08/01/2013
11/01/2013 13/01/2013
13/03/2013
13/03/2013 14/03/2013
02/04/2013
18/03/2013 19/03/2013
02/04/2013
25/03/2013 26/03/2013
05/04/2013
07/04/2013 09/04/2013
1376
03/04/2013
1427
05/04/2013
1430
05/04/2013
Administrativo
Santiago
Asamblea
general
municipalidades
extraordinaria
de
1318
165.398
embargo,
Santiago
Reunin con el Sr. Miguel Flores,
Subsecretario de Desarrollo Regional y 1292
08/01/2013
1291
134
01/415
dichos
antecedentes
no
son
ANEXO N 1 (CONTINUACIN)
Pagos por concepto de viticos, sin contar con justificacin de comisiones o cometidos funcionario.
DECRETO
EXENTO
LUGAR
DECRETO DE PAGO
DESCRIPCIN
N
Santiago
COMISIN
FECHA
HASTA
FECHA
18/04/2013
20/04/2013
1984 13/05/2013
30/05/2013
2245 30/05/2013
25/06/2013
2728 26/06/2013
Valdivia y
Temuco
06/05/2013
DESDE
TOTAL
MONTO
VITICO
($)
VALIDACIONES EN LA ETAPA DE
SEGUIMIENTO
Fuente: Obtenido del Informe de Investigacin Especial N 3 de 2014, emitido por esta Contralora Regional, ms las validaciones efectuadas en la etapa de seguimiento, con la documentacin
proporcionada por la Municipalidad de Linares.
c.)
16
ANEXO N 2
Pago de viticos a concejales por comisiones de servicio internacionales
LUGAR
DESDE
HASTA
Argentina
07-01-2013
Per
DECRETO DE PAGO
N
FECHA
12-01-2013
91
04-01-2013
29-01-2013
02-02-2013
226
15-01-2013
Per
29-01-2013
02-02-2013
Uruguay
28-01-2013
02-02-2013
230
16-01-2013
Per
29-01-2013
02-02-2013
300
21-01-2013
Argentina
08-02-2013
10-02-2013
704
19-02-2013
22-04-2013 27-04-2013
1638
18-04-2013
Per
MONTO
($)
CONCEJAL
Michael Concha Salvo
1.437.328
1.133.212
3.233.433
2.377.356
368.939
1.398.847
03-06-2013
04-06-2013
2243
30-05-2013
1.420.923
11.370.038
Fuente: Cuadro extrado del cuerpo del Informe de Investigacin Especial N 3 de 2014, emitido por esta
Contralora Regional.
17
www.contraloria.ct