Flujograma

unta de
J
Urbanizacin
del
Estado
de
Baja
California
Organismo Pblico Descentralizado
JUEBC
MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS
Niveles Jerrquicos: Cuatro
Mexicali Baja California; Octubre 2006
Unidad responsable de su elaboracin:
Coordinacin de Planeacin
Ejemplares impresos: 3
Mexicali, Baja California a 10 de Noviembre 2006
NDICE:
CONTENIDO
Pgina
I.INTRODUCCIN.2
ANTECEDENTES...
LISTADO DE PROCEDIMIENTOS
II.- SUBDIRECCIN DE OBRAS Y PROYECTOS

2. PROCESOS DE PREDERRAMAS
2.1 Revisin de Expediente Tcnico para proyecto y de Obra
2.2 Validacin de Prederramas
3. LICITACIN DE OBRA
4. EJECUCIN DE OBRA
5. TRMITE DE REEMBOLSO
6. DERRAMA DEFINITIVA
6.1 Calculo de la derrama definitiva III.SUBDIRECCIN DE RECAUDACIN
7. PROCESOS DE RECAUDACIN
7.1.1. Procedimiento de Promocin de Obra
7.1.2. Procedimiento para el tramite de convenio de pagos
7.1 Procedimiento Administrativo de Ejecucin
7.2.1. procedimiento para la captacin de ingresos
7.2.2. Procedimiento para la Notificacin del Adeudo
7.2.3. Procedimiento Administrativo de Ejecucin IV.SUBDIRECCIN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA
8.1 Captacin de recursos
8.2 EJECUCIN DE PROGRAMAS Y SUBPROGRAMAS
8.2.1 Servicios personales
8.2.2 Materiales, mantenimientos y suministros
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja

California
8.2.3 Servicios generales

8.2.4 Bienes muebles e inmuebles
8.2.5 Inversin pblica
8.2.6 Erogaciones
8.3 Afectaciones programticas
8.4 Registro presupuestal y contable
8.5 Generacin de estados financieros
8.6 Coordinacin de Juntas Directivas ordinarias/extraordinarias
8.7 Presentacin de la cuenta pblica anual.
8.8 Contratacin de personal
8.9 Soporte tcnico de informtica
8.10Aspectos financieros de las obras V.PROCEDIMIENTO
Denominacin del procedimiento y unidad responsable de se
ejecucin Objetivo, reas de intervencin
Polticas de operacin
Descripcin del
procedimiento Diagramas de
flujo
Formatos utilizados
VI.- DISPOSICIONES COMPLEMETARIAS
I.
INTRODUCCIN
El presente Manual de Servicios al Pblico ha sido elaborado con la finalidad de que

la Entidad cuente con un documento de apoyo que ayude a proporcionar servicios de
calidad.
El Manual es un documento oficial que se utiliza como instrumento tcnicoadministrativo cuyo propsito es describir los servicios de forma sistemtica y secuencial
que se ofrecen a la ciudadana, as como de sealar las unidades responsables de realizar
dichos servicios, con el objetivo evaluar y detectar reas de oportunidad.
Tiene como objetivo ayudar a la ejecucin correcta de las labores encomendadas al
personal y propiciar la uniformidad en el trabajo.
Este documento es una herramienta de consulta interna y externa que facilita la
identificacin de servicios, tiempos de espera, costo, y toda la informacin relevante de cada
uno de los trmites que se proporcionan.
ANTECEDENTES
El Gobierno de Baja California ha identificado rezagos importantes en los servicios
urbanos bsicos de las principales ciudades (Mexicali, Tijuana, Ensenada, Tecate y Playas
de Rosarito). Ms del 50% de las avenidas y calles de estas ciudades se encuentran sin
pavimentar y una alta contaminacin del aire en la regin fronteriza es ocasionada por la
presencia de polvo.
Ante esta situacin, el Gobierno del Estado opt por la aplicacin de esquemas ya
utilizados para el desarrollo de infraestructura, mediante los cuales, los vecinos
beneficiarios aportan el 40% del costo total, porcentaje que es a su vez financiado
mediante crditos bancarios y el 60% con las aportaciones de los Gobiernos Federal,
Estatal y Municipales.
En el decreto modificatorio de la Ley de Urbanizacin del Estado de Baja California,
publicada en el decreto 153, del 28 de febrero del 2003, el Gobierno del Estado dot a la
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California (JUEBC) de nuevas atribuciones. Por
otra parte, la JUEBC se erige como responsable del Programa Integral de Pavimentacin y
Calidad del Aire para administrar los proyectos de obra, as como coordinar y supervisar a
los Organismos Ejecutores Municipales de cinco municipios del Estado, quienes a su vez
contrataran a las empresas constructoras privadas que estarn a cargo de pavimentar las
calles y avenidas e instalar los servicios de agua potable, drenaje sanitario y colectores
pluviales.
Para lograr estos objetivos, la JUEBC requiere de instrumentos que permitan llevar a
cabo las actividades encomendadas a la Junta, por lo cual es necesario describirlas con
precisin en Manuales de Procedimientos.
Los manuales de procedimientos de la JUEBC fueron elaborados como parte de del
Programa de Fortalecimiento Institucional de la Junta. Los procesos y procedimientos
identificados corresponden a las reas de Obras y Proyectos, Financiera y Administrativa y
de Recaudacin.
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja

California
LISTADO DE PROCEDI MIENTOS

II.- SUBDIRECCIN DE OBRAS Y PROYECTOS
2. PROCESOS DE PREDERRAMAS
2.1 Revisin de Expediente Tcnico para proyecto y de Obra
2.2 Validacin de Prederramas
4. EJECUCIN DE OBRA
5. TRMITE DE REEMBOLSO
6. DERRAMA DEFINITIVA
6.1 Calculo de la derrama definitiva III.SUBDIRECCIN DE RECAUDACIN
8.1 Promocin de Obra
7.1.3. Procedimiento de Promocin de Obra
7.1.4. Procedimiento para el tramite de convenio de pagos
8.2 Procedimiento Administrativo de Ejecucin
7.2.4. procedimiento para la captacin de ingresos
7.2.5. Procedimiento para el tramite del
Certificado de Libertad de Gravamen
7.2.6. Procedimiento para la Notificacin del Adeudo
7.2.7. Procedimiento Administrativo de Ejecucin IV.SUBDIRECCIN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA
8.1 Captacin de recursos
8.2 EJECUCIN DE PROGRAMAS Y SUBPROGRAMAS
8.2.1 Servicios personales
8.2.2 Materiales, mantenimientos y suministros
8.2.3 Servicios generales
8.2.4 Bienes muebles e inmuebles
8.2.5 Inversin pblica

8.2.6 Erogaciones
8.11 Afectaciones programticas
8.12 Registro presupuestal y contable
8.13 Generacin de estados financieros
8.14 Coordinacin de Juntas Directivas ordinarias/extraordinarias
8.15 Presentacin de la cuenta pblica anual.
8.16 Contratacin de personal
8.17 Soporte tcnico de informtica
8.18 Aspectos financieros de las obras
MACROPROCESO OPERATIVO DE LA JUEBC

Con objeto de dar cumplimiento de la encomienda recibida en el decreto modificatorio de
la Ley de Urbanizacin del Estado de Baja California, del 28 de febrero del 2003, la JUEBC ha
adecuado sus procesos para ejecutar la obra de pavimentacin en todo el Estado.
MACROPROCESOS DE LA JUEBC
JUEBC
DIAGRAMA GENERAL
Desde una perspectiva integral la JUEBC tiene ocho macroprocesos para la
instrumentacin de sus programas, en donde participan Organismos Ejecutores, Organismos
del Gobierno del Estado, Instituciones Financieras, as como la propia JUEBC.
DEFINICIONES UTILIZADAS:
1. Presupuestacin: Es el inicio de todo el ciclo, durante este proceso se establece una
estrecha comunicacin entre la JUEBC, el Gobierno Estatal y los Gobiernos Municipales para
definir el tamao del Programa Integral para la Pavimentacin y Calidad del Aire (PIPCA) y
conocer sobre la accesibilidad de recursos financieros que tendr la JUEBC en el siguiente
ejercicio fiscal. En este proceso se reciben las solicitudes de obra de los diferentes organismos
e instituciones ejecutoras de obra.
2. Proyecto Ejecutivo: En esta etapa se realizan los primeros anlisis de prefactibilidad, se
integran expedientes y se elaboran los estudios previos a la realizacin de las obras.
2.1 Prederramas:
Prederramas Las prederramas corresponden a la primera etapa para los estudios de
costo y derrama de las obras. Los Organismos Ejecutores son responsables de su elaboracin
y la JUEBC de su validacin
3. Coordinacin de Participacin Ciudadana: En este proceso los organismos ejecutores
se encargan de la promocin de obra por su propia cuenta o con apoyo de otras instancias
como SEDESOE. Los organismos ejecutores organizar las Juntas de Vecinos, integrar
Comits, y la JUEBC monitorea y cancela o reprograma las obras dependiendo de la
aprobacin por parte de los vecinos.
4. Coordinacin de Licitacin de Obras:
Obras Durante esta parte del proceso la JUEBC es la
encargada de validar y aprobar las bases de concursos y autorizar dictmenes.
5. Coordinacin de Ejecucin de Obra:
Obra En donde la JUEBC tiene el rol de coordinacin
para que los Organismos Ejecutores realicen las obras en tiempo y en forma, validando
avances y estimaciones, as como otorgando el apoyo necesario para concluir las obras sin
atrasos considerables.
6. Clculo de Derrama Definitiva: Una vez concluidas las obras, los Organismos
Ejecutores, en coordinacin con la JUEBC, actualizan los padrones, se calculan las derramas
definitivas y se somete a la aprobacin de la Junta Directiva para dar inicio a la recaudacin.

7. Recaudacin: En donde una vez aprobada la derrama definitiva por la Junta Directiva, la
JUEBC se encarga de los crditos fiscales y la recaudacin en conjunto con la Secretara de
Planeacin y Finanzas
8. Procesos de Administracin y Presupuestacin: Estos son ejecutados para apoyar y
supervisar el funcionamiento y correcta operacin de la JUEBC.
II. SUBDIRECCIN DE
OBRAS Y PROYECTOS
JUEBC
IDENTIFICACIN DEL PROCEDIMIENTO

NO. DE
PROC.
Denominacin del PROCEDIMIENTO
NIVEL DE COMPETENCIA
Tramite de Aprobacin de Recursos
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Obras y Proyectos
PUESTOS QUE INTERVIENEN
Subdirector de Obras y Proyectos
OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Coordinador de Proyectos
Auxiliar de Proyectos
Revisar y validar la correcta integracin del expediente tcnico

de los recursos para la obra y/o proyecto.
DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENT
Se elabora
1. la propuesta de inversin en conjunto con la SIDU
Se enva2.a la Direccin de Inversin Sectorial la propue

autorizacin y alta en el SINVP.
Una vez autorizadas las obras por la3.SIDUE se realiza por la JUEBC la etapa de planeaci
en el SINVP, capturando las fechas compromiso e informando a la SIDUE que
La SIDUE
4. enva a la Secretaria de Planeacin y Finanzas
correspondiente con la finalidad de que se le asignen recur
5. el recurso, la JUEBC informa a los ejecutores
Fondeando
trmites de aprobacin
El ejecutor enva el 6.
trmite de aprobacin de las obras en el SINVP qu
Cedula de registro
Informacin complementar
Informacin complementar
Anexo tcnico de aprobaci
7.- La JUEBC rev
8.- Si el tramite no cuenta con observaciones y esta en condiciones de validac

ventana del control de correspondencia se elige el tramite y se acepta continu
Una vez
9.-que el
correspondientes a la S
1. Este Procedimiento
NOTA: Si existen recursos federales se elabora el documento por escrito y en SINVP, si no existen
estos recursos se elabora a travs de SINVP nicamente.
FLUJOGRAMA
2. PROCEDIMIENTO PARA EL TRAMITE DE APROBACIN DE RECURSOS
JUEBC
SIDUE
SPF
ORGANISMO
EJECUTOR
SUBDIRECCIN DE OBRAS Y
PROYECTOS
COORDINACIN DE PROYECTOS Y
SEGUIMEINTO
INICIO
2
ELABORAR
PROPUESTA
VALIDAR
RECIBIR
Y DAR DE
ALTA
RECIBIR Y
FONDEAR
CAPTURAR
FECHAS
RECURSOS
7
6
ELABORAR
EL
TRMITE DE
INICIAR EL
TRAMITE
NO
SI
SE
VALIDA?
10
FIRMAS
FIRMAS
12
CAPTURAR
Y ARCHIVAR
11
OBTENER
OFICIO DE
APROIBACIN
SINVP
FIN

NO.
DE
Denominacin
PROC.
NIVEL DE CO
del PROCEDIMIENTO
Validacin de Prederramas UNIDAD RESPONSABLE:
2.1
Esta

Subdirector de Obras y Proyectos Coordinador de Proyectos Auxiliar d
OBJETIVO DEL PRO
Verificar la correcta integracin del expediente que cont
DESCRIPCIN DEL PR
El Organismo1.Ejecutor integra la prederrama que

croquis notificado y el clculo del precio unitario
El Organismo
2.
Ejecutor las enva a la JUEBC l
La Subdireccin
3.
de Obras y Proyectos a travs
y aprueba la prederrama, se puede iniciar la p
Si la Subdireccin de Obras y4.Proyectos no aprueba las prederram
5. a la Coordinacin de Padrones pa
Se envan los padrones y croquis notificados
POLITICAS DE OPERACIN
Este Procedimiento esta sustentado en la Ley de Urbanizacin del Estado de Ba
1.
2.-Tambin se basa en el Manual del Programa In
FLUJOGRAMA
2.1 PROCESO DE VALIDACIN DE PREDERRAMAS
JUEBC
ORGANISMO
EJECUTOR
SUBDIRECCIN DE OBRAS Y PROYECTOS

COORDINACIN DE DERRAMAS
INICIA
1
ELABORA
PREDERRAMA
CALCULO
PADRN DE BENEFICIADOS
CROQUIS
4
NO
VALIDA Y
APRUEBA
S
3.1
3
ENVA A
PADRONES
Vo. Bo. PARA

PROMOCIN
DE LA OBRA
TERMINA
REGRESA
PARA
CORRECIN
INCOMPLETO
NO LEGIBLE
SIN ESPECIFICACIN
INFORMACIN
DEFICIENTE

NO. DE
PROC.
Licitacin de Obras
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:

Auxiliar Tcnico de Oficina
El macroproceso de coordinacin de licitacin de obra est
la licitacin de obra intervienen tres instituciones: el Organ
La JUEBC coordina el proceso, supervisa las bases y solicita
1.- Una vez elaboradas las bases del concurso por los Organismo Ejecutores la JUEBC
2.- La convocatoria se publica en el Diario Oficial de la Federacin, en el peridico de
3.- Ser realiza la apertura de propuestas, en el cual los contratistas y/o proveedores qu
4.- Una vez validada la No objecin, se da el fallo a la propuesta que haya cumplido c
5.- Se da el fallo e inicia la obra.
1. Este Procedimiento se basa en las Polticas para la Contratacin del Banco de Desarr
FLUJOGRAMA
ORGANISMOS
ORGANISMOS
EJECUTORES
JUEBC
JUEBC
EJECUTORES
VECINOS
VECINOS
NADBank
NADBank
INICIA
ELABORACINELABORACIN
DE BASES DE CONCURSO
DE BASES DE
CONCURSO
Vo . Bo . POR JUEBC
Y BDAN A BASES DE CONCURSO
NO
SI
SE SE
REGRESA
PARA
REGRESA
CORRECCIN
PARA
CORRECCIN
PUBLICACIN
PUBLICACIN DE
CONVOCATORIA
CONVOCATORIA PARA
CONCURSO
CONCURSO DE
DE OBRA
OBRA
EN
EN DIARIO
DIARIO OFICIAL
OFICIAL Y
Y
PERIDICO
PERIDICO LOCAL
LOCAL
APERTURA
APERTURA DE
DE
PROPUESTAS
PROPUESTAS
EVALUACIN
EVALUACIN DE
DE
PROPUESTAS
PROPUESTAS
DE
DE CONCURSO
CONCURSO
DICTAMEN
DICTAMEN
NO
Vo .Bo . POR JUEBC Y BDAN
A
DICTAMEN
CORRECCIN
DE DICTAMEN
CORRECCIN
DE DICTAMEN
SI
NOTIFICACIN
NOTIFICACIN
RECEPCIN
DE
RECEPCIN
NOTIFICACIN
DE
NOTIFICACIN
FALLO
FALLO
TERMINA
SI
NO OBJECIN

NO. DE
PROC.
Ejecucin de Obras
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Coordinador de Obras
Auxiliares de Obras
Las actividades de ejecucin de obra las conducen los organismos ejecutores. La JUEBC
revisa y valida los trmites de pagos de anticipos y estimaciones. La JUEBC da seguimiento a la
ejecucin de la obras mediante inspecciones regulares a stas. El macroproceso de
coordinacin de ejecucin de obra se compone de 14 procesos

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO
1.- Programar la fianza una vez que se da el fallo del concurso, el presupues
de obra pblica.
Integrar2.-la documentacin para el pago del anticipo y el Vo. Bo. P

organismo.
3.- Realizar el pago del anticipo de obra por parte de la Secretara de P

Finanzas.
El Organismo
4.Ejecutor elabora y autoriza la estimacin.
La Junta5.de Urbanizacin revisa, aprueba las estimaciones y tramita el p

La Secretara
6.de Planeacin y Finanzas efecta el pago.
Los Organismos
7.Ejecutores deben presentar los informes
avances
de de
semanalmente.
8.- Una vez que terminan la obra se concluye y se tramita el finiquito y acta d
1. Este Procedimiento tiene sustento en la Ley de Obras y su Reglamento.
FLUJOGRAMA
5. EJECUCIN DE OBRAS
JUEBC
JUEBC
ORGANISMOS
ORGANISMOS
EJECUTORES
EJECUTORES
INICIO
EMPRESA
EMPRESA
CONTRATISTA
CONTRATISTA
SPF
SPF
1
2
4
TRAMITE DE
PAGO DE
ANTICIPO Vo.
Bo. JUEBC
TRAMITE
DE PAGO
DE ANTICIPO Vo.
Bo. JUEBC
FALLO DE
CONCURSO
PROGRAMA
FIANZA
PRESUPUESTO
3
CONTRATO DE
OBRA PUBLICA
5
6
INICIO DE
EJECUCIN
DE OBRA
PAGO DE ANTICIPO
POR
POR S.P.F.
S.P.F.
INFORMES DE
SUPERVISIN
10
7
Vo. Bo.
ESTIMACIONES
POR JUEBC
TRAMITE
TRAMITE DE
DE
PAGO
DE
PAGO DE
ESTIMACIONES
ESTIMACIONES
FINIQUITO Y
ACTA DE ENTREGA
ELABORACIN DE
DERRAMA
DERRAMA DEFINITIVA
DEFINITIVA
POR EJECUTOR
EJECUTOR
FIN
ELABORACIN
DE ESTIMACIONES
11
PAGO DE
ESTIMACIONES
POR S.P.F.
13
14
12
CONCLUSIN
DE
DE LA
LA OBRA
OBRA

NO.
DE
PROC.
5.1

Trmite de reembolso
NIVEL DE COMPE
Estata
UNIDAD RESPONSABLE:
PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Coordinador de Proyectos y Seguimiento Auxiliar de Proyectos y Segu

Integrar el sustento para la disposicin de
1. las esti
Se reciben
una vez autorizada
Se procede a la captura en una2.hoja de
Una vez acumuladas todas las

3. estima
como mnimo, se procede a la integraci
Se integra
4.
el
a)
Copia de estimaciones pagadas por cada con contrato, cartulas de estimac
resumen y factura.
Hoja de trabajo, en esta se capturan las estimaciones en un acumulado porb)con
Cartula de conceptos elegibles, una por cada contrato a cobrar la cual de
c)
d) Relacin de contratos, los cuales debern estar acumulados en una relacin de

contratos para obtener un total a cobrar por todos los contratos.
5.- Se enva a la Secretara de Planeacin y finanzas por medio de un oficio que debe
contener:
a) Numero de oficio
b) Ao del ejercicio fiscal
c) Numero de contratos en los que se esta cobrando
d) Numero de desembolso que se esta enviando
e) Informacin digitalizada.
6.- La Secretara de Planeacin y Finanzas valida y enva a la Institucin Financiera
correspondiente los documentos incluyendo solicitud de pago.
7.- La Institucin Financiera correspondiente recibe y revisa la documentacin y en su
caso efecta el pago.
FLUJOGRAMA
5.1 TRAMITE DE REEMBOLSO

JUEBC
EJECUTOR
S.P.F.
S.P.F.
SUBDIRECCIN DE OBRAS
SUBDIRECCIN
Y PROYECTOSDE
OBRAS
Y PROYECTOS
COORDINACIN
DE
COORDINACIN
DE
PROYECTOS Y SEGUIMIENTO
PROYECTOS Y
SEGUIMIENTO
NADBank
NADBank
INICIA
1.1
ENVA
ESTIMACIONES
INTEGRACIN
DE
ESTIMACIN,
DE COBRO Y
DE REEMBOLSO
VALIDA
2
PRESENTA
SOLICITUD
DE PAGO
3
RECIBE
RECIBE
REALIZA
REALIZA
CORRECCIONES
CORRECCIONES
REVISA LA
NO
NO DOCUMENTACIN
SE ACEPTA?
SI
EFECTA
PAGO
TERFMMININA

NO. DE
PROC.
Calculo de la Derrama Definitiva
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Coordinador de Derramas
Determinar con datos reales el costo final derramable a los contribuyentes de las obra
para dar paso a la Notificacin de la cuantificacin del crdito fiscal.
Una vez concluidas las obras, los organismos ejecutores en coordinacin con la JUEBC
actualizan padrones y se calculan las derramas definitivas con los costos finales de las
obras.
ACTIVIDADES
1. Una vez concluidas las obras, los Organismos Ejecutores en coordinacin con la
JUEBC determinan los costos finales de las obras.
2. Los Organismos Ejecutores y la JUEBC elaboran las derramas definitivas con base en
la integracin de padrones de predios beneficiados y el importe real ejercido en la obra.
3. Los Organismos Ejecutores realizan el clculo de la derrama definitiva.
4. La JUEBC revisa y valida el clculo de la derrama definitiva.
5. Se realiza la presentacin de la derrama definitiva ante junta directiva para su
aprobacin.
6. La Junta Directiva de la JUEBC aprueba las derramas definitivas. Inicindose el
proceso de recaudacin con la notificacin de adeudo a los vecinos beneficiados con
las obras.
1. Este Procedimiento tiene sustento en el Manual de Operacin de la Secretara de

FLUJOGRAMA
6. PROCEDIMIENTO CLCULO DE DERRAMA DEFINITIVA
JUEBC
ORGANISMO EJECUTOR
ORGANISMO EJECUTOR
INICIO
JUNTA DIRECTIVA
JUNTA
DE ALDIRECTIVA
JUEBC
SUBDIRECCIN DE OBRAS YPROYECTOS

SUBDIRECCIN DE OBRAS YPROYECTOS
COORDINACIN DE PROYECTOSYSEGUIMIENTO
DE AL JUEBC
COORDINACIN DE PROYECTOSYSEGUIMIENTO
1
CONCLUSIN
CONCLUSIN
DE OBRA
2
ORGANIZACIN
ORGANIZACIN
Y CALCULO DE
DE
FINIQUITOS
FINIQUITOS
ACTUALIZACIN
ACTUALIZACIN DE
PADRONES
PADRONES DE
DE PREDIOS
BENEFIACIDOS
BENEFIACIDOS
7
4
CALCULO
CALCULO DE
DE
LA DERRAMA
DERRAMA
DEFINITIVA
DEFINITIVA
SI
APRUEBA?
REGRESA PARA
CORRECCIN
SE PROCEDE A
LA NOTIFICACIN
FIN
NO
APROBACIN
APROBACIN
PARA INICIAR
LA RECUADACIN
I. SUBDIRECCIN
DE
RECAUDACIN
Identificacin DEL PROCEDIMIENTO
N O.
DE
Identificacin del PROCEDIMIENTO
Promocin de Obra
Estatal
PROC.
7.1.1
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Recaudacin

Coordinacin de Participacin Ciudadana
Auxiliares de Participacin Ciudadana

Promover los objetivos y alcances del Programa en curso ante las juntas de vecinos.

1.La Coordinacin de Participacin Ciudadana colabora y participa en la promocin
que realizan los organismos ejecutores en cada municipio.
2. Participa en la Junta de Vecinos, validando los objetivos y alcances del PIPCA.
3. La Coordinacin de Participacin Ciudadana explica qu son los crditos fiscales.
4.El Organismo ejecutor prenotifica del cobro para cada predio tipo de los vecinos
beneficiarios.
5.La Coordinacin de Participacin Ciudadana colabora con el organismo ejecutor
para lograr la aceptacin de la obra por parte del 80% de los vecinos.
6. Posterior a la elaboracin de las prederramas, los organismos ejecutores integran el
padrn correspondiente y lo envan a la Coordinacin de Padrones de la JUEBC.
7. La Coordinacin de Padrones, confronta y valida la informacin. Si no est
capturado el padrn de beneficiario, se da de alta en el Sistema de Recuperacin
del Programa en curso
8. Si est dado de alta el beneficiario se procede a cambios al padrn si es necesario.
9. En tanto que la obra no est terminada se procede al pago anticipado, con un

mnimo del 10% de la prederrama.
10. La base de datos se alimenta con la informacin para que la cajera proceda a
recibir los pagos anticipados.
11. Los organismos ejecutores, previo a la Junta formal de vecinos, entregarn
personalmente a cada beneficiario una prenotificacin-citatorio hacindoles saber
sobre los diversos aspectos de la obra, as como su costo, importe, liquidez de la
cooperacin y mensualidad. En la Junta se les expondrn todos los pormenores de
la obra costo, precios unitarios, derrama, fase para calcular la cuota de cooperacin
que debern cubrir, nmero de mensualidades, tasa de financiamiento y plazos.
12. La JUEBC a travs de la Subdireccin de Obras y Proyectos valida las derramas de
las obras que se van a ejecutar y de las cuales se promocionan los pagos
anticipados. La JUEBC enva las prederramas a la Coordinacin de Padrones, sta
valida contra padrones y sube al sistema el padrn. Tambin se enva a la
recaudacin copia del padrn que ya est en el sistema, a fin de iniciar la
recaudacin de pagos anticipados.
13. Los usuarios que paguen por adelantado se benefician al disminuir los costos por
financiamiento.
14. Los usuarios presentan quejas por motivo de obra y son atendidos por la
Coordinacin de Participacin Ciudadana
15. Cuando el usuario recibe en su domicilio la promocin de descuento se presenta en
recaudacin, en donde se le explican los trminos de la promocin.
16. Si el usuario acepta la promocin se le elabora recibo de caja y acude a pagar a la
caja recaudadora.
Nota (*): En caso del ROJU (Recuperacin de obra por el sistema de plusvala) no es necesaria la aprobacin de los vecinos. La Ley
de Urbanizacin del Estado de Baja California prevee en el artculo 61 un procedimiento de Participacin Ciudadana,
similar al del Sistema de Cooperacin con la diferencia de que nicamente se dejar constancia de la asistencia y de los
cuestionamientos que realicen los beneficiarios con las obras que comparecieron a la Junta de Vecinos y las respuestas
que efectan los funcionarios que la presiden.
1. Ley de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
7.1.1 PROMOCIN DE OBRA
JUEBC
JUEBC
SUBDIRECCIN DE PARTICIPACIN CIUDADANA

USUARIOS ORGANISMOS
ORGANISMOS
USUARIOS
SUBDIRECCIN
DEDE
RECUADACIN
SUBDIRECCIN
SUBDIRECCIN
PARTICIPACIN
COORDINACIN
DE DE
OBRAS
EJECUTORES
PARTICIPACIN
CIUDADANA
RECUADACIN
CIUDADANA
EJECUTORES
PARTICIPACIN
CIUDADANA
COORDINACIN DE OBRAS
INICIO
PROMOCIN DE OBRAS
SUPERVISIN
PRENOTIFICACIN DE PREDERRAMAS
JUNTA DE VECINOS
SUPERVISIN
SUPERVISIN
ATENCIN A QUEJAS
APROBACIN DE OBRA
POSIBILIDAD DE CANCELAR
ENTREGA DE PREDERRAMAS
FIN
33
Identificacin DEL PROCEDIMIENTO

NO. DE
PROC.
7.1.2
Convenio de Pago
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Coordinacin de Recuperacin de Cartera
Analistas de Recaudacin
Acordar con el usuario la forma de pago de adeudos vencidos.
1. Si el beneficiario se presenta despus de quince das hbiles de habrsele notificado el
crdito fiscal, o si el usuario es requerido para el pago o convenio de su adeudo,
mediante procedimiento administrativo de ejecucin.
2. El usuario se presenta en recaudacin para solicitar el estado de cuenta por adeudos
vencidos.
3. El Analista de Recaudacin prepara el estado de cuenta mostrando los adeudos
vencidos y las mensualidades en diferentes plazos incluido el financiamiento
correspondiente.
4. Se conviene con el usuario la forma de pago de los adeudos vencidos y se formula el
convenio correspondiente en original y copia.
5. El Analista de Recaudacin presenta el convenio y el estado de cuenta anexo ante el
Subdirector de Recaudacin, para su autorizacin.
6. Una vez autorizado, firman el convenio el usuario y el Analista de Recaudacin.
7. Se expide recibo de caja por pago inicial al convenio.
Nota(*): Este procedimiento solo es aplicable a los crditos que ya fueron notificados.
34
En el caso del sistema ROJU (Recuperacin del sistema de plusvala) solo existe el
plazo de mensualidades, como se contempla en la declaratoria que se publica en el peridico
oficial y comercial, y no se tienen consideradas reestructuras en el plazo.
Para el caso del PIPCA los usuarios cuentan con 15 das para solicitar la ampliacin
del pago. Al da 16 no se hace reestructura pero es posible un convenio de pago.
2. Cdigo Fiscal del Estado de Baja California.
FLUJOGRAMA
7.1.2 PROCEDIMIENTO PARA EL TRMITE DE CONVENIO DE PAGOS
JUEBC
USUARIO
USUARIO
SUBDRIECCIN DE RECAUDACIN
ANALISTA DE RECUADACIN
RECAUDACIN
INICIO
SOLICITA
EDO. DE
SOLICITA
RECIBE
CONVENIO
DE PAGO
CUENTA
CONVENIO
DE PAGO
RECIBE
ACEPATA?
SI
AUTORIZA
CONVENIO
DE PAGO
FIRMA
FIRMA
FIN
CONVENIO
DE PAGO
CONVENIO
DE PAGO
35

NO.
DE
PROC.
7.2.1.

Captacin de ingresos
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Recaudacin PUESTOS QUE INTERVIENEN
Coordinador de Recuperacin de Cartera Analistas de Recaudacin
Cajeros
OB
Efectuar un informe diario de
la entrada de ingresos.
DESC
La cajera
1. de recaudacin
gravmenes, pagos anticipa
La cajera extiende recibos de caja al usuario. En el 2.

caso de los recibo
de los recibos del PIPCA es original y tres copias, original para el usua
Al finalizar el da hace el informe diario de recuperacin elaborando

3.
ficha de
copia (la copia la regresan posteriormente a contabilidad sellada por el banco)
La cajera recibe copia de la ficha

4. de depsito sell
recuperacin que se enva a contabilidad y las cop
La ficha 5.
de depsito de PIP
recibos (legajos) a recaudac
da para el archivo de la JUEBC.

1. Manuales Operativos Internos
FLUJOGRAMA
7.2.1 PROCEDIMIENTO PARA CAPTACIN DE INGRESOS
CAJERA
USUARIO
MENSAJERO
ANALISTA
CONTABLE
INICIO
EXTIENDE
RECIBE
ELABORA
SOLICITA
TRAMITE
PAGO
ANTIICPADO
COBRA Y
ENTREGA
RECIBO
CONVENIO
CIERRA
CAJAS
EDO. DE
CUENTA
ELABORA
INFORME
NOTIFICACIONES
ELABORA
RESPLADO
ELABORA
FICHA DE
DEPOSITO
RECIBE
ELABORA
RESPALDO
TRAMITA
EL DEPOSITO
AL BANCO
RECIBEN
DOCUMENTOS
FIN
1. IDENTIFICACIN DEL PROCEDIMIENTO

NO. DE
PROC.
7.2.2.
Procedimiento Administrativo de Ejecucin
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Coordinador de Recuperacin de Cartera
Analistas de Recaudacin
Cajero
Efectuar la liberacin y liquidacin de crdito fiscal.
1. Se notifica el crdito fiscal mediante un instructivo de notificacin
2. Recaudacin enva recordatorio de adeudo.
3. Si el contribuyente hace caso omiso y ante el recordatorio de adeudo no se realiza el
pago, se enva un primer requerimiento, de lo contrario se acepta el pago y se emite
un recibo.
4. Si como respuesta al primer requerimiento se realiza el pago se emite un recibo, de
lo contrario se enva un mandamiento de ejecucin y embargo.
5. Si como resultado del segundo requerimiento el usuario efecta el pago, se le
extiende un recibo, de lo contrario se efecta un acuerdo de inscripcin de embargo
ante el Registro Pblico de la Propiedad y Catastro.
6. Si como resultado del acuerdo de inscripcin de embargo, el usuario paga se le
extiende un recibo, de lo contrario se procede con la solicitud de inscripcin de
embargo.
7. Una vez inscrita la solicitud de embargo, se realiza un acuerdo de remate, para lo
que
8. Se solicita y designa un perito valuador.
9. El perito efecta el avalo y se procede al remate.
2. Cdigo Fiscal del Estado de Baja California.
FLUJOGRAMA
7.2.2 PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DE EJECUCIN
S U B D I R E C C I N D E R E C A U D A C I N
U S U A R IO
IN IC IA
IN S T R U C T IV O D E
N O T IF IC A C I N
ACUDE
A
PAGAR?
R E C O R D A T O R IO
DE ADEUDO
SI
R E CIBO
C O N V E N IO
AC UD E
A
PAGAR
SI
R E CIBO
NO
P R IM E R
R E Q U E R IM IE N T O
P A G A ?
SI
R E CIBO
NO
M A N D A M IE N T O
D E E J E C U C I N
SEGUNDO
Y EMBARGO
P A G A ?
SI
R E CIBO
ACUERDO DE
IN S C R IPC I N D E
EMB A R G O
NO
P A G A ?
ESTADO DE
CU E N T A
SI
CIT A T O R IO
NO
S O L IC IT U D
IN S C R IPC I N
EM B AR G O
RPP/C AT
R E C E P C I N
DE
IN S C R IPC I N
A V IS O C O N C O P IA
IN S C R IPC I N
RPP/C AT
ESTADO DE
CU E N T A
C IT A T O R IO
S O LIC ITU D
GRAVAMEN RPP
ACUERDO DE
REM ATE
N O T IF IC A C I N
D E L P E R IT O
ACUERDO O
PE R IT A J E
AL MO NED AS
REM ATE
A D J U D IC A C I N
LIB E R A C I N
LIQ U ID A C I N
D E L C R D IT O
FIS C A L
T E R M IN A
D E S IG N A C I N
D E P E R IT O
VA L U A D O
R
NO
II. FINANANCIERAY
ADMINISTRATIVA
MACROPROCESO
SUBDIRECCIN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA
Desde una perspectiva integral, la Subdireccin Financiera y Administrativa de la JUEBC
tiene diez procedimientos para su operacin, en donde participan la Coordinacin de Finanzas,
los analistas contables y presupuestales, los analistas especializados en compras, de recursos
humanos e informtica y la Coordinacin de Estimaciones.
SUBDIRECCIN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA
8.1
8.2
Captacin de recursos; es el procedimiento-origen de la operacin de la Subdireccin Financiera y

Administrativa y se lleva a cabo con base en el presupuesto de ingresos.
U
Ejecucin de programas y subprogramas; ste es el principal procedimiento de la Subdireccin;

contempla la disposicin de recursos para el pago de servicios personales, de materiales y suministros,
servicios generales y adquisiciones de bienes muebles e inmuebles con base en el presupuesto de egresos, a
efecto de cumplir con las metas establecidas en cada uno de los subprogramas del Programa Operativo Anual.
U
8.2.1 Servicios personales: Nmina, capacitacin, bonos, gratificaciones, horas extras,

despensa, incapacidades y descuentos.
vales
de
8.2.2. Materiales, Mantenimientos y Suministros: Mantenimientos de equipo de transporte, papelera y

artculos de oficina, equipo y artculos de intendencia, combustibles y otros gastos diversos relacionados.
8.2.3 Servicios Generales: Pago de Agua, Electricidad y Telfono
8.2.4 Bienes muebles e inmuebles Adquisicin de equipo de oficina, muebles de oficina, adquisicin de
transporte
U
8.3
Afectaciones programticas; mediante este procedimiento se determinan las metas cumplidas de los
programas a ejecutar en forma paralela al ejercicio del presupuesto de egresos.
8.4 Registro presupuestal y contable; a travs de este procedimiento se lleva el control de ingresos y egresos
de la JUEBC y su afectacin al presupuesto para determinar su situacin financiera mensualmente.
8.5 Generacin de Estados Financieros; mediante este procedimiento se presenta de manera estructurada la
situacin financiera de la entidad, resultados de operaciones y flujos de efectivo. La generacin de Estados
Financieros es realizada por los Analistas Contables en forma mensual y trimestral y constituye un elemento
fundamental para la toma de decisiones de la Subdireccin.
8.6 Coordinacin de Juntas Directivas ordinarias/extraordinarias; la Subdireccin Financiera y Administrativa
lleva a cabo la coordinacin de juntas directivas tanto ordinarias como extraordinarias en donde se presenta
la situacin financiera de la JUEBC, as como informes de la entidad de avances de obra, de
recaudacin, informes jurdicos y toma de decisiones sobre aspectos de administracin y direccin de la
entidad.
8.7 Presentacin de la cuenta pblica anual; a travs de este procedimiento la informacin financiera trimestral
se vaca en formatos previamente establecidos para su entrega a un rgano fiscalizador del congreso estatal,
para dar cumplimiento a la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Pblico.
8.8 Contratacin de personal; mediante este procedimiento la JUEBC se provee de los recursos humanos
necesarios para su operacin, para las diferentes reas.
8.9 Soporte tcnico de informtica; la labor de prevencin de resolucin de problemas que se presenten en la
operacin de los sistemas de informacin est a cargo del analista especializado en informtica, de la
Subdireccin Financiera y Administrativa.
8.10
Aspectos financieros de las obras; a travs de este procedimiento se revisan los aspectos
financieros de las obras que ejecuta o coordina la JUEBC como estimaciones y fianzas que el contratista tiene
que entregar para amparar el anticipo y proteger la obra.
U

NO. DE
PROC.
8.1, 8.2
8.11

Captacin de recursos, ejecucin de
programas/subprogramas y afectaciones programticas
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa
Subdirector Financiero y Administrativo
Coordinador Financiero y Administrativo
Analistas Contables
NIVEL DE
COMPETENCIA
Estatal

Acceder, hacerse llegar y gestionar los recursos financieros necesarios para ejecutar los
Programas Operativos Anuales para el pago de servicios personales, materiales y suministros,
servicios generales, bienes muebles e inmuebles e inversin pblica con base en el
presupuesto de egresos.
1. La Subdireccin Financiera y Administrativa accede y gestiona los recursos financieros
conforme al presupuesto de ingresos anual.
2. La Subdireccin Financiera y Administrativa elabora el presupuesto de egresos del
ejercicio con base en las necesidades de cada una de las Subdirecciones, considerando
los lineamientos programticos y presupuestales.
3. La Subdireccin Financiera y Administrativa elabora una proyeccin de metas a cubrir
durante el ejercicio y recopila las metas de las otras Subdirecciones y de la oficina del
titular.
4. El Subdirector Financiero y Administrativo enva el presupuesto para su publicacin en el
peridico oficial con fecha lmite del 31 de enero.
5. El Analista Presupuestal informa semanalmente a la Coordinacin de Finanzas sobre la
disponibilidad de recursos financieros y a su vez a la Subdireccin Financiera y
Administrativa.
6. A partir de la informacin presupuestal semanal se elabora y presenta un avance
comparativo presupuestal mensual a la Secretara de Planeacin y Finanzas, Secretara
de Infraestructura, Contralora del Estado, rgano de Fiscalizacin y Desarrollo Urbano del
Estado y a la Direccin de Auditoria Interna de la Secretara de Planeacin y Finanzas.
7. En forma paralela se lleva a cabo un seguimiento del avance programtico mensual de las
dems reas del organismo, considerando las justificaciones para ponerlas a
consideracin del Subdirector Financiero y Administrativo.
8. El Analista Presupuestal elabora y justifica las modificaciones presupuestales para
presentarlas ante la Subdireccin para su validacin.
9. La Subdireccin Financiera y Administrativa emite sus observaciones en relacin con las
modificaciones al presupuesto.
10. A partir de la informacin presupuestal mensual, el Analista Presupuestal elabora y
presenta un avance comparativo presupuestal trimestral a la Subdireccin para su
validacin.
11. En forma paralela entrega el seguimiento del avance programtico trimestral.
12. Finalmente se elabora el cierre del periodo y se presenta ante el Subdirector Financiero y
Administrativo, el titular de la entidad o en su caso a la Junta Directiva, si corresponde a
sesin ordinaria.
1. Lineamientos para la Programacin y Presupuestacin del Gasto Publico del Ejercicio
Fiscal del ao en curso.
2.- Ley de Fiscalizacin Superior para el Estado de Baja California
3.- Artculo 54 de la Ley de Presupuesto y Contabilidad del Gasto Pblico del Estado
4.- Ley Orgnica de la Administracin Pblica del Estado de Baja California
5.- Ley de Responsabilidades de los Servidores Pblicos del Estado de Baja California.
Ley de las Entidades Paraestatales del Estado de Baja California.
6.- Reglamento Interno de la Secretara de Planeacin y Finanzas.

7.- Plan Estatal de Desarrollo.
FLUJOGRAMA
8.11 PROCEDIMIENTOS DE EJERCICIO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS Y
PRESUPUESTO DE EGRESOS CON LAS RESPECTIVAS AFECTACIONES
PROGRAMTICAS
JUEBC
SUBDIRECTOR FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO
ANALISTA CONTABLE
SPF/
CONGRESO
ANALISTA PRESUPUESTAL
RECIBE
VALIDA
SE PUBLICA EN LA
LEY DE EGRESOS
DEL ESTADO, LA
AUTORIZACIN
ENVA
PRESENTACIN
DEL PROYECTO DE
PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y
EGRESOS
Autorizado por la
Junta Directiva
AUDITORA
FISCAL
RECIBE PROYECTO
DE PRESUPUESTO
PARA VALIDACIN
INICIA
SIDUE
PRESUPUESTO
DE INGRESOS/
EGRESOS
COORDINA
CAPTURA
ELABORA
PRESUPUESTO
DE EGRESOS
RECIBE
PARTICIP
A
PRESUPUESTO
DE EGRESOS
ELABORA
INFORMACIN
SEMANAL DE
DISPONIBILIDAD
DE RECURSO
ENVA
PBLICA
PRESUPUESTO EN
EL PERIDICO
OFICIAL
ENVA
ENVA
RECIBE
AVANCE
COMPARATIVO
PRESUPUESTAL
MENSUAL
ELABORA
RECIBE
ENVA
VALIDA
AVANCE
JUSTIFICA
SEGUIMIENTO
PROGRAMTICO
MENSUAL
ELABORA
MODIFICACIONES
PRESUPUESTALES
ELABORA
PRESENTA
RECIBE
AVANCE
COMPARATIVO
PRESUPUESTAL
TRIMESTRAL
ELABORA
SEGUIMIENTO
PROGRAMTICO
TRIMESTRAL
ELABORA
CIERRE DEL
EJERCICIO
ELABORA
EMITE
OBSERVACIONES
ENVA
VALIDA
AVANCE
PRESENTA ANTE LA
JUNTA DIRECTIVA
RECIBE
TERMINA
ENVA
RECIBE
IDENTIFICACIN DE
NO. DE
Identificacin
PROC. del PROCEDIMIENTO Servic
UNIDAD RESPON
8.2.1 Financiera y Administrativ
Subdireccin
Subdirector Financiero y Administrativo Coordinador financiero y Adm

Elaborar eficiente y puntualmente la nmina a fin de efectuar c
DESCRIPCIN DEL PROCE
Con anticipacin a cada catorcena,

1. el Analista Especializado en Recursos
verifica los movimientos e incidencias del personal. Registra los descuento
El Analista Especializado en Recursos

2. Humanos enva la solicitud por correo
de vales de despensa a la empresa prestadora de este servicio, la que env
3.
La informacin
registrada es incorporada al sistem
importes a transferir va electrnica a cada cuenta
4. Especializado en Recursos Humanos en

El Analista
depsito, cada catorce das al Analista Contable.
El Analista Contable efecta los depsitos

5.
bancarios a las cuentas de los emple
Se procede a recabar las firmas en nminas
6.
de los empleados y a la entrega de
7.
1. Artculo 24 fraccin XX de la Ley Orgnica de la Administracin Pblica del Estado de Baja

California.
2.-Condiciones Generales de Trabajo, sus anexos y las Polticas de Nivel Salarial para los
empleados del ao en curso.
3.-Marco Normativo que regula la relacin laboral entre el personal.
8.2.1 PROCEDIMIENTOS PARA PAGO DE NMINA
JUEBC
EMPRESA DE VALES DE DESPENSA
SUBDIRECCIN FINANCIERA Y
ADMINISTRATIVA
SUBDIRECTOR FINANCIERO Y
ADMINISTRATIVO
ANALISTA ESPECIALIZADO EN
RECURSOS HUMANOS
ANALISTA CONTABLE
INICIA
DEPSITOS
VERIFICA
MOVIMIENTOS
RELACIN
DE NMINA
RECIBE Y EFECTA
DEPSITOS
PLIZA DE
NMINA
C-I
REGISTRA
MOVIMIENTOS
SOLICITUD
DE VALES DE
RECIBE
EXPEDIENTES
DE PERSONAL
ELABORA
RECIBE
SOLICITUD
VALES DE
DESPENSA
DESPENSA
CORREO
ELECTRNICO
ENVA
REGISTRA
PERCEPCIONES
Y DESCUENTOS
PRENMINA
ENVA
TRASFERENCIA
POR DEPSITO
ELABORA
ELABORA
AUTORIZA
CUENTAS DE
RECIBE
ENTREGA A
EMPLEADOS
VALES Y RECABA
SUS FIRMAS
ARCHIVA NOMINA
CATORCENALMENTE
TERMINA
NO. DE
PROC.
8.2.2
Adquisicin
de materiales, mantenimientos y suministros
8.2.4
Estatal
8.2.5
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Coordinador Financiero y Administrativo Analistas Contables
Analista en Compras
analista contable elabora un contra recibo. El Analista en Compras revisa la m

sta se encuentra en buenas condiciones entrega la factura al analista cont
Si el costo del(os) artculo(s) o servicio(s) oscila entre 2,001

4.
y 4,000 salarios m
analista en compras inicia el procedimiento de adjudicacin a cuando menos
Si el costo del(os) artculo(s) o servicio(s) oscila entre 4,001

5.
y 13,000 salarios
de Adquisiciones, de acuerdo a la ley referida.
Si el costo del(os) artculo(s) o servicio(s) es superior a 6.

13,000 salarios mnimo
referida.
Se reciben
7.
los bienes adquiri
En caso de8.ser Activo, se elabora
9. Se actualiza el padr
POLITICAS DE OPE
Artculo 1,1.5, 32, 54, 57 de la Le

California.
Ley de2.Presupuesto y Gasto
FLUJOGRAMA
8.2. ADQUISICIN DE MATERIALES, MANTENIMIENTOS Y SUMINSTROS
JUEBC
AREASOLICITANTE
ANALISTAESPECIALIZADOENCOMPRAS
INICIA
SOLICITUD
DECOMPRA
PROVEEDOR
ANALISTAPRESUPUESTAL
ANALISTACONTABLE
RECIBE
ELABORA
REALIZA
COTIZACIONES
INFORMAALA
SUBDIRECCIN
PARA
AUTORIZACIN
FIRMAYENVA
INFORMAALREA
SOLICITANTE
INICIA
PROCEDIMIENTO
DELICITA
CIN
PBLICA
NO
INFORMAALA
SUBDIRECCIN
PARA
AUTORIZAC IN
RECLASIFICACIN
PARAFUTURA
COMPRA
SUCOSTO
OSCILAENTRE
4001 Y13000
SALARIOS
MNIMOS?
NO
SI
SUCOSTO
OSCILAENTRE
2001 Y4000
SALARIOS
MNIMOS?
NO
SI
INICIA
PROCEDIMIENTODE
INVITACINCON
PARTICIPACINDEL
COMITDE
ADQUISICIONES
SUCOSTO
ESMENORO
IGUALA2000
SALARIOS
MNIMOS?
NO
VERIFICACIN DE
DISPONIBILIDAD
DE
RECURSOS
SI
SI
INICIA
PROCEDIMIENTO
DE
ADJUDICACINA
3PROVEEDORES
ELABORA
SOLICITA
FIRMASDELA
SUBDIRECCIN
YANLISIS
PRESUPUESTAL
ELABORA
ORDENDE
COMPRA
ORDENDE
COMPRAAL
PROVEEDOR
RECIBE
RECIBE
MERCANCAS
YFACTURA
ELABORA
ORDENDE
COMPRA
CONTRARRECIBO
ENVA
MERCANCA
YFACTURA
REVISINDE
MERCANCA
ELABORA
ACEPTA?
SE
NO
SEREGRESALA
MERCANCA
FACTURAALY
CHEQUE
SI
ENTREGA
FACTURAAL
ANALISTADE
CONTABILIDAD
YFACTURAS
RECIBEMERCANCA
RECHAZADAS
PROVEEDOR
ENTREGAA
CHEQUE AL
PROVEEDOR
TERMINA

NO.
DE
Registro Presupuestal y Contable UNIDAD RESPONSABLE:
8.12
Estatal
Subdireccin
Financiera y Administrativa PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Coordinador Financiero y Administrativo
Analistas Contables
PROC.
Los Analistas Contables elaboran los registros de ingresos y egresos diarios y d

las operaciones del organismo. De esta forma se registran diariamente las af
La Coordinacin Financiera y Administrativa revisa la pliza de los registros y
Los Analistas Contables elaboran la balanza de comprobacin de saldos.
La Coordinacin Financiera y Administrativa revisa los saldos de acuerdo a su
Los Analistas Contables realizan correcciones y confirman la captura de la in
La Coordinacin Financiera y Administrativa elabora mensualmente cinco tipos
Concluidos los informes

Administrativo los pone
Se procede a recabar la
Se envan mensual y tr
programtica y complementaria de acuerdo a la Ley de Presupuesto, Contabilid

Pblico para cumplir con la entrega de la cuenta pblica.
11. Una vez integrada la cuenta pblica se procede a entregarla al rgano de F
1. Ley de Presupuesto y Contabilidad
2.- Gasto Pblico del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
8.12 RESGISTRO PRESUPEUSTAL Y CONTABLE
D E P E N D E N C IA S N O R M A T IV A S Y
RGANO
F IS C A L IZ A D O R A S F IS C A L IZ A D O R D E L C O N G R E S O L O C A L
JU E B C
S U B D IR E C C I N F IN A N C IE R A Y A D M IN IS T R A T IV A
C O O R D I N A C I N F I N A N C IE R A
ANALISTAS CONTABLES
ELABO RA
SUBDIRECTO R
Y A D M I N IS T R A T I V A
REG ISTROS
R E VI SA
RESO S
EG
I N G R E S O S D I A R I O
D E P S I T O
CAPTURA
A U T O R IZ A
BALANZAS DE COM PRO BACI N

DE SALDOS
ELABO RA
R E V IS A S A L D O S D E A C U E R D O A S U
NATURALEZA
DEUDOR-ACREEDOR
ELABO RA
AVISOS DECORRECCIN
C O N F IR M A C I N D E C A P T U R A D E L A I N F O R M A C I N
CORRECTA
ESTADOS
FINANCIERO S
EL A B O R A
M ENSUALM ENTE
B A L A N C E G E N E R AL
T A D O S E S T A D O D E A F E C T A C I N P A T R IM O N IA L
ESTADO DE RESUL
E S T A D O D E C A M B I O S
C O N C I L I A C I N C O N T A B L E PR E S U P U E S T A L
( A C T I V O S VS G A ST O S )
E N V A
RECIBE
R E V I SA ,
A U T O R IZ A Y FI R M A
RECIBE
RECABA
TI TU LA R
FIRM AS DEL
CONTESTA
O B S E R VA C IO N E S E N U N P E R I O D O D E 5 A 1 5 D A S
RECIBE
O B S E R VA - C I O N E S
4 T R IM E S T R E
CUENTA
P B L IC A A N U A L
E N V A
EL A B O R A
EN V A
EL A B O R A
RECIBE
REVISA,
A U T O R IZ A Y F I R M A
R E C A B A F I R M A S D E L TI TU LA R Y
EN V A
RECIBE

NO.
DE
PROC.
8.8

Contratacin de Personal
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Subdireccin Financiera y Administrativa Recursos Humanos
Una vez que ha sido aprobada la contratacin del candidato, el Analista de

Humanos solicita al interesado la documentacin para la integracin de su exp
caso a la presentacin d
Una vez que ha concluido la relacin laboral del trabajador, el

7. Analista de
Humanos recaba su renuncia y dems documentos que acrediten la conclus
Presentar8. al Coordina
Administrativo dicho c
Archivar
9.
evidenci
Reglamento
1.
Inte
Ley
2. Federal de
3.
Ley Federal de
Ley
4. Federal de
Ley
5. Federal de
FLUJOGRAMA
8.8 PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIN DE PERSONAL

N O.
DE
PROC.
8.9
Soporte tcnico y asistencia informtica
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Analista en Informtica
Auxiliares de Informtica
Mantener en ptimas condiciones el equipo informtico, as como dar soporte tcnico
informtico a las reas de la JUEBC cuando stas as lo soliciten.
1. Dar mantenimiento preventivo a los equipos informticos
2. Dar servicio ante el surgimiento de problemas de sistemas, tales como reparacin de
hardware, funcionamiento de red, problemas de comunicacin y funcionamiento del
sistema en cajas, el rea afectada realiza un oficio o efecta una llamada al Analista en
Informtica.
3. El analista acude a resolver el problema a la brevedad posible, o realizar un diagnstico de
la gravedad del problema.
4. Finalmente informa a las Subdirecciones que el problema se ha resuelto.
5. Estar actualizado sobre las nuevas aplicaciones informticas que pueden favorecer el
desarrollo de las actividades.
1. Manual de Procedimientos de la JUEBC

2. Manual del SYSRO
FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTO DEL SOPORTE TCNICO Y ASISTENCIA INFORMTICA
JUEBC
REASOLICITANTE
LAJUEBC
DE
SPF
SUBDIRECCINFINANC
IERA Y ADMINISTRATIVA
ANALISTAE
N
INFORMTIC
A
DIRECCINGENER
AL DE INFORMTICA
SOLICITUD
DE
SOPORTE
TCNICO
PROBLEMAS
COMUNICA
DE SISTEMAS
REPARACIN
DE EQUIPOS
FUNCIONAMIEN
TO DE RED
PROBLEMAS
DE
COMUNICACIO
NES
PROBLEMAS
EN LAS CAJAS
PROBLEMAS
ENEL
FUNCIONAMIEN
TO
DE
LOS
SISTEMAS
RECIBE
OFICIO
OLLAMADA
FUNCIONAMIEN
TO DE SISTEMAS
MANTENIMIE
NTO DE
BASES DE
DATOS
ACUDE A
RESOLVER
EL
PROBLEMA
CORRIGE
LOS
PROBLEMAS
PROPORCIONA
SOPORTETCNI
CO
INFORMA
ALAS
SUBDIRECCIONES
QUE EL
PROBLEMA SE
HA RESUELTO

NO. DE
PROC.
8.10
Aspectos financieros de las obras
Estatal
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdirector Financiero y Administrativo

Analista Financiero y de inversin
Revisar los aspectos financieros de las obras que ejecuta o coordina la JUEBC para soportar el
pago del anticipo, as como de las estimaciones y finiquitos de las mismas.
1. La coordinacin de estimaciones registra para su control los expedientes tcnicos sobre los
proyectos de inversin de estudios y proyectos de obras y de supervisin que envan los
Organismos Ejecutores para su autorizacin, verificando que se cumplan los lineamientos
sealados en el manual de inversin pblica y dems normatividad.
2. La coordinacin de estimaciones es notificada de todas las aprobaciones de obras para su
registro y seguimiento durante su ejecucin.
3. Asimismo revisa la solicitud para pago de anticipo verificando que se cumpla todos los
requisitos sealados en el manual de inversin pblica.
4. El analista de estimaciones valida el clculo de stas y que se cumpla con todos los
requisitos sealados en el manual de inversin pblica de la Secretara de Planeacin y
Finanzas, para ser turnadas a esta ltima para su liberacin del pago.
5. El analista elabora el oficio de validacin y envo de la estimacin.
6. El analista monitorea con el personal de la Subdireccin de Obras y Proyectos, la solicitud
de liberacin de los pagos de las estimaciones.
7. Asimismo la coordinacin da seguimiento al pago de los contratistas.
8. Cuando se encuentran liberados los pagos de contratistas la Coordinacin de Estimaciones
para control interno del organismo registra la s

llevar los avances financieros del los proyectos
9. El analista concilia informacin financiera de

Proyectos.
10. Tambin registra y mantiene actualizado el control de inv
11. La Coordinacin en su caso, solicita a los a

aportaciones municipales, para su registro.
12. El analista registra que los pagos se efect

13. Por su parte, la coordinacin lleva el control del gasto administrativo que
14. La coordinacin elabora reportes sobre los a
POLITICAS DE O
1. Ley de Obra Pblica
2.- Manual de la Secretara de Planeacin y
FLUJOGRAMA
8.10 PROCEDIMIENTO DE ASPECTOS FINANCIEROS DE LAS OBRAS
JU E B C
C O O R DIN A DO R DE E S T IM A C IO N E S
A N A L IS T A DE E S T IM A CIO N ES
IN IC IA
E X P ED IE N T ES D
E PR O Y EC T O S
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