Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
NDICE DE CONTENIDO
NDICE DE CONTENIDO
Pgina
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 2 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
49.
NDICE DE CONTENIDO
50.
51.
52.
53.
54.
OBJETIVO ........................................................................................................ 49
PROMOCIN DEL CRDITO ..................................................................................... 50
CONSULTA EN LAS SOCIEDADES DE INFORMACIN CREDITICIA .......................................... 55
CONTROL DE LAS PRE SOLICITUDES ......................................................................... 58
VISITA DE EVALUACIN AL SOLICITANTE .................................................................... 61
COMIT DE CRDITO ........................................................................................... 65
FORMALIZACIN Y DESEMBOLSO DEL CRDITO ............................................................. 69
PROCEDIMIENTO DE RECUPERACIN ......................................................................... 74
Anexos
ANEXO N 1:
ANEXO N 2:
ANEXO N 3:
ANEXO N 4:
ANEXO N 5:
ANEXO N 6:
ANEXO N 7:
ANEXO N 8:
ANEXO N 9:
ANEXO N 10:
ANEXO N 11:
ANEXO N 12:
ANEXO N 13:
ANEXO N 14:
ANEXO N 15:
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 3 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
INTRODUCCIN
Glosario de Abreviaturas
SOFOM:
SOFON E.R.:
LGOAAC:
CNBV:
LGTOC:
LGSM:
IFR:
CPP:
CETES:
TIIE:
UDI:
Unidad de Inversin
CAT:
RPPyC:
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 4 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
INTRODUCCIN
Introduccin
Considerando la importancia de contar con un Manual de Polticas, Procedimientos y
Reglamento de Productos Crediticios que proporcione informacin adecuada para la toma de
decisiones de los funcionarios responsables a los diferentes niveles de la organizacin, se ha
desarrollado el presente documento respetando los siguientes factores:
El presente Manual General de Crdito norma las polticas, los procedimientos tcnicos, de
operaciones y legales, requisitos, garantas, mecanismos y niveles de aprobacin para el
otorgamiento de crditos de las Instituciones Financieras Rurales de Crdito, alcanzando su
aplicacin a todos los directivos y empleados de la institucin que tengan participacin y
responsabilidad en el otorgamiento y recuperacin de crditos.
Para una mejor comprensin se lo ha divido el documento en tres captulos, a saber:
Captulo I: Polticas de Crdito. Son principios generales de crdito a los que debemos
ceirnos a fin de disponer de una cartera que satisfaga los requisitos de seguridad, liquidez,
riesgo y rentabilidad.
Captulo II: Procedimientos Crediticios. Es la descripcin de los pasos bsicos que se
debern seguir para el otorgamiento de un crdito, desde el inicio de la relacin con el
solicitante. La descripcin de los pasos se realiza en forma correlativa y atendiendo a las
diferentes etapas que se debern seguir, tiempos invertidos y responsables de cada una de
ellas.
Captulo III: Reglamento de Crdito por Producto. Es la descripcin detallada de los
productos comercializados por la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple, conteniendo una
definicin del grupo meta para el cual est diseado el producto, requisitos bsicos para
acceder al mismo, destino del crdito, moneda en la cual podr ser desembolsado, montos,
plazos, tasa de inters aplicada, tipo de amortizacin disponible y garantas requeridas.
El presente Manual es aprobado en Sesin de Consejo de Administracin y materializado por
acto resolutivo de la Presidencia del Consejo de Administracin. Ser modificado o
reestructurado cuando el Consejo de Administracin fije una nueva poltica crediticia, cuando
los Comits eleven nuevas propuestas o las normas legales establezcan un nuevo
mecanismo de gestin de crditos.
En el Manual de Polticas se establecen los trminos y condiciones aplicables en general a
todos los productos crediticios; cualquier excepcin a las Polticas Generales, ser
expresamente indicada en el Reglamento de Crdito de cada producto. Si alguna disposicin
indicada en los Reglamentos de Crdito no guardare consonancia con las indicadas en el
Manual de Polticas, prevalecer lo establecido en el Manual de Polticas.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 5 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
CAPTULO I: POLTICAS DE
CRDITO
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 6 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
1.
Objetivos Generales
2.
Objetivos Especficos
2.1.
2.2.
2.3.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 7 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
2.5.
Establecer los medios de recuperacin de los crditos otorgados con los menores
costos posibles para las SOFOM.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 8 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
3.
Marco Legal
13. CIRCULAR 21/2009 relativa a las Disposiciones de Carcter General que establecen la
metodologa de clculo, frmula, componentes y supuestos del Costo Anual Total (CAT),
emitida por Banco de Mxico el 03 de septiembre de 2009.
15. Disposiciones de Carcter General a que se refiere el Artculo 95 Bis de la Ley General de
Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito relativas a la Prevencin de
Operaciones ilcitas.
4.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 9 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
5.
5.1.
Del Origen
Los recursos captados por la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple para atender a la
demanda crediticia podrn obtenerlos de la banca (de desarrollo, comercial, nacional o
internacional) y del mercado de valores, y utiliza esos recursos para dar financiamiento
(crdito, arrendamiento y factoraje). Por lo tanto, el mercado de fondeo de una SOFOM es
un mercado sofisticado que tiene departamentos o reas especializadas para evaluar la
rentabilidad de los negocios y medir riesgos.
Por razones de control y ordenamiento de la cartera de crdito y con la finalidad de contar
con suficiente informacin para realizar el seguimiento y anlisis de costos, las operaciones
tambin se codificarn segn el origen de los fondos, atendiendo a las caractersticas
particulares de cada fondo.
5.2.
De la Aplicacin
6.
Calce Financiero
7.
La Concentracin de Riesgos
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 10 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
8.
Actividades no Financiables
Financiar actividades que sean o se presuman de ndole delictivo y que en el plano legal
impliquen una accin penal.
Financiar actividades que produzcan un fuerte impacto en perjuicio del medio ambiente.
Actividades polticas, como ser campaas de personas o partidos polticos, entre otros.
9.
Descentralizacin
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 11 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
10.
11.
Sujetos de Crdito
Son sujetos de crdito de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple las personas fsicas o
morales, hombres o mujeres que sean trabajadores (ras) asalariados (as) o propietarias de
negocios, independientes (empresarios o empresas y/o profesionistas independientes 1),
formales o informales que dirijan y/o realicen una o varias actividades econmicas en el
rubro de comercio, servicios, industria y/o produccin, agricultura y/o ganadera, pesca,
etc., cuyo domicilio laboral o comercial est dentro del rea de cobertura geogrfica de las
sucursales, agencias u oficinas de atencin de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple.
Los requisitos bsicos para ser sujetos de crdito o de elegibilidad son:
Copia de los documentos de identidad vigente del acreditado, cnyuge y/o conviviente y
aval, cnyuge y/o conviviente.
Conformidad en la
correspondientes.
suscripcin
de
los
pagars
contratos
de
formalizacin
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 12 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Acreditar domicilio en las ciudades donde la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple tenga
sus oficinas.
12.
Gnero
13.
Lmite de Crditos
Las operaciones de crditos se regirn por los lmites de prudencia que establezca el Consejo
de Administracin. Un acreditado de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple puede tener
tantos crditos como su capacidad de pago lo permita, sin exceder los siguientes lmites
(recomendados):
Un acreditado puede acceder hasta dos crditos simultneamente siempre que tenga la
capacidad de pago suficiente, su nivel de clasificacin crediticia sea Normal, y que en
un perodo de un ao como mnimo mantenga dicha clasificacin a nivel del sistema
financiero.
Se podr permitir que el acreditado obtenga prstamos, mximo hasta en tres (03)
Entidades Financieras con calificacin Normal, sin incluir a la Sociedad Financiera de
Objeto Mltiple.
14.
Avales
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 13 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
15.
16.
Publicaciones
Las Sociedades Financieras de Objeto Mltiple publicaran informacin sobre las tasas
vigentes que se exhibirn en un lugar visible para el pblico en todas las oficinas, de
acuerdo con las disposiciones legales sobre la materia.
17.
Pagars
Las Sociedades Financieras de Objeto Mltiple respaldan sus operaciones de crdito con la
suscripcin de un pagar (ttulo valor).
18.
19.
20.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 14 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
21.
22.
Los acreditados se clasifican de acuerdo con lo estipulado por la Comisin Nacional Bancaria
y de Valores para el caso de la SOFOM E.R. en los criterios relativos a los conceptos que
integran los estados financieros B-3 Cartera de Crdito.
EN el caso de la SOFOM E.N.R. se estar a lo dispuesto a lo que fije el Consejo de
Administracin en esta materia.
22.1. Cartera Vencida
Compuesta por crditos cuyos acreditados son declarados en concurso mercantil, o bien,
cuyo principal, intereses o ambos, no han sido liquidados en los trminos pactados
originalmente.
El saldo insoluto de los crditos ser registrado como cartera vencida cuando:
1. Se tenga conocimiento de que el acreditado es declarado en concurso mercantil,
conforme a la Ley de Concursos Mercantiles, o
2. Sus amortizaciones no hayan sido liquidadas en su totalidad en los trminos pactados
originalmente, considerando al efecto lo siguiente:
a) Si los adeudos consisten en crditos con pago nico de principal e intereses al
vencimiento y presentan 30 o ms das de vencidos;
b) Si los adeudos se refieren a crditos con pago nico de principal al vencimiento y con
pagos peridicos de intereses y presentan 90 o ms das de vencido el pago de
intereses respectivo o 30 o ms das de vencido el principal;
c) Si los adeudos consisten en crditos con pagos peridicos parciales de principal e
intereses, con excepcin de los crditos para vivienda, y presentan 90 o ms das de
vencidos;
d) Si los adeudos consisten en crditos revolventes y presentan dos perodos mensuales
de facturacin o en su caso, 60 o ms das de vencidos, o
e) Si los adeudos se refieren a crditos para vivienda con pagos peridicos parciales de
principal e intereses y presentan 90 o ms das de vencidos.
En caso que la entidad utilice un criterio diferente de clasificacin, en el presente numeral se detallar el mismo.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 15 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Los crditos renovados en los cuales el acreditado no liquide en tiempo los intereses
devengados y el 25% del monto original del crdito de acuerdo con las condiciones pactadas
en el contrato, sern considerados como vencidos en tanto no exista evidencia de pago
sostenido.
22.2. Cartera Vigente
Representa todos aquellos crditos que estn al corriente en sus pagos tanto de principal
como de intereses, o que habindose reestructurado o renovado, cuentan con evidencia de
pago sostenido.
22.3. Reestructurados
Es aquella operacin que se deriva de cualquiera de las siguientes situaciones:
a. Ampliacin de garantas que amparan el crdito de que se trate, o bien
b. Modificaciones a las condiciones originales del crdito o al esquema de pagos, entre las
cuales se encuentran:
- Cambio de la tasa de inters establecida para el plazo remanente del crdito;
- Cambio del plazo, o
- Cambio de moneda o unidad de cuenta.
21.4. Renovacin
Es aquella operacin en la que se prorroga el plazo de amortizacin al vencimiento del
crdito, o bien, ste se liquida en cualquier momento con el producto proveniente de otro
crdito contratada con la misma sociedad financiera de objeto limitado, en la que sea parte
el mismo deudor u otra persona que por sus nexos patrimoniales constituyen riesgos
comunes.
23.
3
4
En caso de la entidad utilice un criterio diferente de clasificacin, en el presente numeral se detallar el mismo.
Definicin de poblacin rural utilizado por el INEGI basado en criterios cuantitativos.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 16 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
24.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 17 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
25.
En caso de que la Institucin utilice un criterio diferente de clasificacin, en el presente numeral se detallar el
mismo.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 18 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
26.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 19 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
27.
Clasificacin de las
Productores Rurales
Actividades
de
los
Pequeos
Medianos
Ingreso Mnimo
A/B
Ingreso Mximo
85,000.00+
C+
35,000.00
84,999.00
11,600.00
34,999.00
D+
6,800.00
11,599.00
2,700.00
6,799.00
0.00
2,699.00
28.
Plazos de Financiamiento
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 20 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Los plazos de financiamiento mnimos y mximos, sern determinados para cada tipo de
crdito y se consignan en el Reglamento de Crdito especfico para cada producto, que
acompaa y forma parte del Manual de Crdito.
29.
Frecuencias de Pago
Las frecuencias de pago hacen relacin a la periodicidad con la cual los acreditados realizan
el pago de sus cuotas. Las frecuencias de pago podrn ser: mensuales, bimensuales, a
trmino, etc. La frecuencia de pago para cada operacin se determinar atendiendo a:
a) Al resultado del anlisis de la capacidad de pago del solicitante determinado en el flujo
30.
Montos de Financiamiento
Los montos mximos y mnimos sern determinados para cada tipo de crdito y se
consignan en el Reglamento de Crdito especfico para cada producto, que acompaa y
forma parte del presente Manual de Crdito.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 21 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
31.
Garantas
Las garantas son aquellas exigidas por un acreedor para asegurar el cumplimiento de una
obligacin; pueden ser personales o reales.
Slo en la medida en que sea posible cuestionar la recuperabilidad de un crdito, adquirirn
importancia decisiva las garantas ya que la misma no altera el nivel de riesgo que lleva
implcita la operacin crediticia. Las garantas sern consideradas como complemento de la
operacin crediticia ya que la misma slo tiene capacidad para incentivar al deudor a cumplir
con las condiciones pactadas.
La Sociedad Financiera de Objeto Mltiple establecer el nivel de garantas solicitadas a los
acreditados, en funcin al riesgo as como tambin, se regir por lo establecido en el Art.
87-G de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito.
Los requisitos y documentos para operar con los diferentes tipos de garanta, se describen
en el Anexo N 3.
a.
Garanta de Aval
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 22 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Para determinar la capacidad de pago del aval, el Analista de Crdito deber recabar
informacin sobre la actividad generadora de ingresos as como la composicin de los
gastos. La capacidad de pago se evala bajo las mismas relaciones financieras que se
calculan para el deudor principal.
c.
Se entiende por garanta laboral con respaldo salarial, la obtenida a travs de la firma del
titular de la operacin ms la firma de un aval con sus correspondientes cnyuges de ser
posible, aunque no necesario, en la solicitud de crdito y en el pagar, con el respaldo del
salario del aval.
d.
Garanta Prendaria
Se entiende por Garanta Prendaria aquella mediante la cual se afecta un determinado bien
mueble en respaldo del cumplimiento de cualquier obligacin propia o de un tercero.
Se aceptan como Garanta Prendaria toda clase de bienes utilizados para el desarrollo de la
actividad generadora de ingresos o de uso personal como ser: maquinarias y equipos de
trabajo, los vehculos automotores titulados y maquinarias industriales, propiedad del(os)
deudor(es) o en su defecto del(os) avales(es).
Slo se aceptarn garantas prendaras a favor de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple
en carcter de primera preferencia. El Analista de Crdito es responsable de constatar la
existencia y el estado de los bienes presentados como garanta independientemente del
monto del prstamo, previo a la constitucin de la garanta.
Cuando se trate de bienes de activos fijos de un solicitante o aval, la tasacin de los bienes
la realizar el Analista de Crdito, quien ser responsable de la adecuada valorizacin.
Cuando se trate de bienes de mayor valor como activos fijos industriales o inmuebles, la
tasacin ser realizada por los funcionarios del rea de Riesgos de la Sociedad Financiera de
Objeto Mltiple o por un perito tasador debidamente autorizado.
Se entiende que cualquiera sea el bien que se ofrezca en garanta, debe estar totalmente
pagado. No se aceptarn bienes que hayan sido comprados a crdito y que todava no se
hayan pagado ntegramente. La vigencia y validez de la constitucin de la garanta ser por
el plazo de la operacin de crdito y deber renovarse con una nueva operacin
independientemente que sea recurrente, renovacin o reestructuracin. Las garantas
prendaras debern ser tasadas nuevamente y verificada su existencia.
Para la constitucin de esta garanta, se deber contar con la firma en la documentacin
respaldatoria, del titular y su cnyuge o conviviente, o del aval y su cnyuge o conviviente.
Finalmente la garanta ser inscripta en los registros pblicos
correspondientes, utilizando para ello, los formularios convenientes.
e.
de
la
propiedad
Garanta Hipotecaria
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 23 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
87-G). Esta garanta se instrumenta a travs de una escritura hipotecaria celebrada ante un
notario pblico.
La constitucin de esta garanta, no implica el desprendimiento del bien por parte del
deudor, pero s otorga al acreedor, la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple, los derechos
de persecucin, preferencia y venta judicial del bien hipotecado, en caso de incumplimiento
del pago del crdito.
Los bienes aceptados como garanta hipotecaria a favor de la Sociedad Financiera de Objeto
Mltiple, debern respaldar todas las deudas y obligaciones directas o indirectas existentes o
futuras, asumidas por quien las afecte en garanta.
Para la constitucin de esta garanta, se deber contar con la firma en la documentacin
respaldatoria del titular y su cnyuge o conviviente, o del aval y su cnyuge o conviviente.
La valuacin de los inmuebles propuestos en garanta, ser efectuada por un experto
valuador designado por la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple.
f.
Depsitos Colaterales
Se podr tomar como garanta, los depsitos de ahorro a plazo fijo que los acreditados
tengan en otras instituciones.
g.
Cobertura de Garantas
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 24 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
32.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 25 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
anuales. La tasa de inters aplicada a las operaciones crediticias, se rige segn los precios
vigentes en el mercado, (pero encuadrados a lo normado por la CNBV) SOFOM E.R. y las
leyes vigentes en la materia, aprobados por resolucin de Consejo de Administracin.
El clculo de la tasa de inters es independiente del tipo de crdito que se est procesando y
se podr optar por diferentes tipos de liquidaciones, las cuales estarn disponibles segn
establezca el Consejo de Administracin.
Las tasas de inters debern estar en condiciones de generar un margen suficiente para
alcanzar la plena cobertura de costos relacionados con la operacin de crdito con la
finalidad de que las operaciones crediticias sean rentables.
La Sociedad Financiera de Objeto Mltiple se reserva el derecho de revisar el valor de la tasa
de inters peridicamente o cuando lo considere necesario y modificarla teniendo en cuenta
las leyes y disposiciones vigentes en la materia.
Las tasas de inters activas, podrn variar en cualquier momento por propuesta de la
Gerencia y de conformidad con las normas vigentes, dando cuenta al Consejo de
Administracin.
Se incluyen dentro de las tasas vigentes para las operaciones de crdito que se podrn fijar
tasas de inters preferenciales a travs de normas internas especficas, dentro del marco
aprobado por la Gerencia, dando cuenta al Consejo de Administracin.
32.2. Prohibicin
Las condiciones de los crditos concedidos a directivos y trabajadores de la Sociedad
Financiera de Objeto Mltiple, as como los financiamientos a personas vinculadas, no
podrn ser otorgadas en condiciones ms ventajosas que las otorgadas a los acreditados, en
cuanto a montos, tasas y garantas, salvo cuando se trata de crditos con fines de vivienda
nica.
32.3.
Las Tasas de inters se clasifican en tasas fijas y tasas variables segn lo establecido por el
Consejo de Administracin y la normatividad vigente, que dispone, entre otros, que las
empresas del sistema financiero pueden sealar libremente las tasas de inters, comisiones
y gastos para sus operaciones activas y pasivas y de servicios.
a. Tasa Fija
Los contratos a tasa de inters fija no podrn contener clusulas que prevean su
modificacin, excepto que provengan de decisiones de comn acuerdo de partes o
adoptados por autoridad competente y que establezcan divisiones en dos o ms perodos
del plazo de vigencia del crdito estableciendo tasas de inters diferentes y aplicables a
cada uno de los aludidos perodos.
b. Tasa Variable
Los contratos a tasa de inters variable debern especificar claramente los parmetros a
los que estarn sujetos para su determinacin y la periodicidad del cambio.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 26 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 27 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
El costo del seguro es asumido por el acreditado. Este gasto lo establece la empresa
aseguradora.
32.8. Gastos de Tasacin de Bienes
La Sociedad Financiera de Objeto Mltiple podr designar a peritos especialistas en el rea
de avalo de bienes, para que se encarguen de asignar un valor monetario a los bienes que
se tomarn en respaldo para los crditos que requieran de este tipo de garanta. Los costos
derivados de la tasacin se transfieren al acreditado. Estos gastos, no son imputables para
el clculo de la tasa de inters. Estos gastos son establecidos por los peritos tasadores. El
acreditado deber manifestar su aceptacin de pagar estos gastos, antes de realizar la
tasacin.
32.9. Gastos de Registro y levantamiento para Hipoteca y Prenda
Los gastos notariales y de Registros Pblicos, por constitucin y registro de hipoteca o
prenda deben ser asumidos por el acreditado. El acreditado deber abonar el importe de los
mismos directamente donde corresponda. As mismo, el acreditado se har cargo de los
gastos de cancelacin de la hipoteca o de la prenda, si una vez cancelada su operacin,
decide no seguir operando con la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple. El acreditado
deber manifestar su aceptacin de pagar estos gastos, antes de realizar el registro de la
hipoteca, as como los posteriores gastos de cancelacin de la misma. Estos gastos, no son
imputables para el clculo de la tasa de inters.
33.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 28 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
34.
(Es recomendable que la promocin de los productos de crdito sea realizada por el Analista de Crdito;
sin embargo, puede ser realizada por un promotor. Optar por una u otra figura depender de las
caractersticas del mercado, la viabilidad de su aplicacin y prcticas aceptadas en el rea de influencia
del IFR)
35.
Captacin de Acreditados
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 29 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Los principales responsables de realizar esta promocin son los Analistas de Crdito, y
funcionarios del rea de Crditos de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple, los cuales, si
se encuentran bien capacitados y cuentan con una estrategia de marketing bien diseada
constituyen la base para una institucin orientada a la satisfaccin de las necesidades de
financiamiento del segmento al cual atiende.
35.1. El Analista de Crdito
Un Analista de Crdito bien capacitado y apoyado por el resto de la estructura del rea de
Crditos; adems de manuales, reglamentos y procedimientos de trabajo acordes a la
realidad econmica del grupo meta que atender la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple,
es la garanta para el xito en la formacin y administracin de la cartera de acreditados.
El Analista de Crdito es responsable de constatar que se satisfagan todas las necesidades
de informacin del rea de Crditos y de llenar los formularios con la ayuda de los
solicitantes, permitiendo que el acreditado concurra a la Sociedad Financiera de Objeto
Mltiple solamente cuando sea requerido para la formalizacin del crdito y su desembolso,
as como tambin, cuando se efecten los pagos de las cuotas.
35.2.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 30 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
36.
Todos los Analistas de Crdito y/o Gerente de Crdito tienen la obligacin y responsabilidad
de conocer a los acreditados que atienden, ya que sta es la nica manera de conseguir una
atencin orientada a la satisfaccin adecuada de acreditados.
Por este motivo, debern realizar la visita al domicilio donde realice la actividad econmica
de cada uno de sus acreditados y conocer exactamente dnde ubicarles en caso que sea
necesario.
37.
Dejar claramente establecido que la aplicacin del crdito se adecuar a las necesidades
de liquidez de la unidad econmica del acreditado.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 31 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
La voluntad de pago se define como la capacidad moral del solicitante, medida por las
condiciones de honestidad y responsabilidad personal. Por lo tanto, no es cuantificable en
forma objetiva tan directamente como la capacidad de pago.
Para tomar la decisin de otorgar el crdito se necesita evaluar la voluntad de pago del
solicitante, para lo cual hay que considerar las condiciones tanto morales como tcnicas del
potencial deudor cuando se relacionan con el cumplimiento de las obligaciones contradas, es
decir su reputacin personal y solvencia moral.
Existen indicadores para apreciar la voluntad de pago, como los que se indican a
continuacin:
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 32 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
38.
La Propuesta de Financiamiento
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 33 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
39.
El Comit de Crdito
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 34 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Todos los crditos debern iniciar el proceso de aprobacin por el Comit de Crdito de cada
Sucursal de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple; independientemente del monto; si
dicho comit aprueba la operacin pero el monto supera el nivel de autorizacin que le
corresponde, deber pasar al nivel correspondiente para su aprobacin.
La frecuencia de las reuniones del Comit de Crdito, por lo general, dependern de la
cantidad de solicitudes a ser resueltas, pudiendo ser inclusive diarias y depender en gran
medida, de la cantidad de casos propuestos por cada Analista de Crdito. Normalmente, el
Comit de Crditos de las Sucursales deber reunirse durante las primeras horas de la
maana o ltimas de la tarde, en este aspecto, los Analistas de Crdito debern colaborar
planificando adecuadamente su tiempo con la finalidad de respetar los horarios del comit.
El Comit de Crdito (nivel 2 y 3) no sesiona en reunin especial, ya que atienden las
propuestas de crdito permanente.
Las reuniones del comit debern ser giles y flexibles manteniendo un nivel de autonoma
para resolver rpidamente las diversas situaciones que se presenten. El Analista de Crdito
debe verificar que los expedientes cumplan con los requerimientos mnimos para ser
elevados al comit, caso contrario, el expediente le ser devuelto para regularizar las
propuestas correspondientes.
Se debe llevar registros de los Comits de Crdito realizados en cada Sucursal. En l, se
registrarn las operaciones aprobadas, rechazadas, con observaciones, etc.; sean
operaciones nuevas, renovaciones, renovaciones, actualizaciones, etc.
Las Renovaciones, sern presentadas en el Comit de Crdito de cada Sucursal, pero para la
aprobacin de estas operaciones, debern ser aprobadas en los Niveles 3 y 4.
Se establece como condicin inicial, que el Analista de Crdito responsable por la operacin,
deber participar siempre en la presentacin del caso, manifestando fehacientemente su
parecer favorable para el Comit de Crdito de las Sucursales. El Analista de Crdito debe
presentar tambin al Comit de Crditos, las solicitudes que considera deben ser denegadas.
39.2. Comit de Crdito Niveles 3 y 4
Ejecutarn una tarea similar a la realizada por los Comits del Nivel 1 y 2, pero en forma
totalmente independiente, verificando las informaciones proporcionadas desde una ptica
diferente, considerando su condicin de ltimo filtro de las operaciones antes del
desembolso. Estn facultados para solicitar todas las aclaraciones y ampliaciones necesarias
antes de la concesin de los prstamos presentados por los Analistas de Crdito de las
Sucursales de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple.
Por la naturaleza de sus funciones, constituye un poderoso elemento de apoyo en la gestin
crediticia. Analizarn las solicitudes de crdito de las Sucursales que no tienen nivel de
aprobacin (ya sea porque los Analistas de Crdito carecen de la experiencia mnima o por
presentar elevados niveles de mora) y las solicitudes de crditos que superan el nivel 1.
Los Comits de Crdito cumplirn las siguientes funciones:
Aprobar o denegar los crditos normales y las renovaciones de acuerdo con los montos
establecidos en el Anexo N 5.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 35 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Realizar un estricto control para que se d fiel cumplimiento de las polticas de crdito
fijadas por el Consejo de Administracin, por lo tanto informar al mismo, los casos
donde se estn obviando las Polticas Crediticias establecidas.
40.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 36 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Los pagars y otros documentos que respaldan de las operaciones crediticias pasarn a
Custodia de Valores y estarn bajo la responsabilidad del funcionario que administra esta
rea.
41.
42.
Se aceptan cancelaciones y pagos por adelantado antes del vencimiento del plazo pactado,
cobrando los intereses que correspondan al saldo de capital hasta la fecha del pago,
adicionalmente y de ser el caso, se cobrar una comisin administrativa de acuerdo con la
tasa vigente.
43.
43.1. Institucional
Se considerar el comportamiento de pago como un elemento de juicio importante en la
evaluacin de los acreditados que solicitan renovacin de sus crditos, por sta razn se
define un sistema de calificacin de acreditados en funcin al cumplimiento puntual del pago
de las cuotas.
La calificacin es una referencia para establecer polticas especiales con el objetivo de
premiar o castigar al acreditado segn su comportamiento de pago.
43.2.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 37 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
volver a operar con acreditados con atrasos superiores a 30 das, salvo excepciones bien
justificadas y con la autorizacin del Comit de Crditos de Nivel 3 de acuerdo con el monto
de crdito.
Esta calificacin debera ir acompaada de una calificacin subjetiva establecida y justificada
por escrito por el Analista de Crdito, ya que existen una amplia variedad de motivos por los
cuales se puede atrasar un acreditado, que no sea necesariamente por falta de voluntad de
pago. La calificacin subjetiva toma como base de clculo la calificacin institucional del
sistema informtico y aplica un criterio que justifique o reafirme dicha calificacin.
43.3. Calificacin de la cartera segn leyes vigentes
La Sociedad Financiera de Objeto Mltiple respetar la clasificacin de la cartera crediticia y
sus acreditados, establecida segn leyes vigentes y de acuerdo a la antigedad del atraso en
el pago de sus cuotas.
Las calificaciones mencionadas, se tendrn en cuenta para efectos de establecer las
provisiones de la cartera de crditos.
La calificacin de la cartera de crdito deber agruparse de acuerdo con los grados de riesgo
siguientes:
Mnimo
=A
Bajo
=B
Medio
=C
Alto
=D
Irrecuperable
=E
44.
Zonificacin de la Cartera
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 38 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Ningn acreditado deber ser atendido para solicitar un nuevo crdito, en una Sucursal
diferente a la que corresponda a su rea de influencia. El acreditado debe ser derivado a la
Sucursal correspondiente.
45.
La Sociedad Financiera de Objeto Mltiple, deber determinar las zonas de alto riesgo, en las
cuales no se ofrecern crditos. La mayor dificultad se presenta en casos de morosidad,
donde se hace imposible realizar acciones de reclamo y se puede poner en riesgo la
integridad fsica de los funcionarios de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple.
46.
Reversin de Operaciones
En caso que por diversos motivos, el solicitante de crdito, decida no retirar el crdito que se
le haya aprobado, dicha operacin ser revertida en el sistema informtico. Para efectos de
cierre de mes, todas las operaciones que no hayan sido retiradas por los acreditados,
debern ser revertidas. No debern quedar operaciones aprobadas, sin desembolso, al
cierre de cada mes.
Se llevar un control mensual de las operaciones revertidas por Sucursal; se analizarn los
casos de excesivas reversiones.
47.
Gestin de
Atrasados
Recuperacin,
Seguimiento
Control
de
Crditos
Las visitas debern complementarse con recordatorios escritos (cartas, mensajes cortos
etc.), los que se archivarn en el expediente del acreditado.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 39 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
48.
El Comit de Mora
El objetivo del Comit de Mora es examinar en forma particular los casos de morosidad
crtica y establecer las acciones oportunas para la recuperacin de los crditos, as como
determinar el impacto de la morosidad de la cartera en relacin a la cartera total de crditos
de la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple. Por otro lado, este Comit tiene la finalidad de
evaluar las gestiones de recuperacin realizadas por el personal de recuperacin y los
posibles errores cometidos al realizar el anlisis de la capacidad de pago de esos
acreditados.
Los participantes del Comit de Mora sern el personal de recuperacin y el Gerente o
Encargado de Sucursal, el Encargado de Riesgos. Eventualmente deberan participar en
estos comits los funcionarios del rea de Auditora Interna.
En este comit, el personal de recuperacin expondr brevemente las causas de la
morosidad de sus acreditados. Despus de ello, los asistentes formularn las preguntas
correspondientes del caso, que debern ser resueltas por el personal de recuperacin. Es
importante que se tomen nota de los acuerdos o sugerencias del Comit de Mora con la
finalidad de verificar posteriormente, si las acciones se concretaron en los plazos previstos.
Para un eficaz trabajo, el Comit de Mora debe contar con la lista de acreditados, con atraso
mayor a 15 das y aquellos con renovaciones con atraso mayor a 7 das, actualizada al cierre
del da anterior o mismo da en que se reunir en Comit, as como los expedientes de los
acreditados ms graves. Tendrn prioridad de revisin, los expedientes de acreditados con
renovaciones, los casos de mora mayor a 30 das y los casos de mora en las primeras
cuotas. Este comit debe concebirse como una herramienta de gestin. Deber sesionar por
lo menos una vez cada 15 das e incrementar la frecuencia en caso de morosidad grave.
Los Comits de Mora, sirven para evaluar el trabajo de seguimiento de las carteras morosas,
establecer un cronograma de trabajo de las gestiones realizadas con los acreditados y en
casos extremos solicitar apoyo a los funcionarios del rea legal de la Sociedad Financiera de
Objeto Mltiple o considerar la decisin de enviar el expediente para inicio del procedimiento
de cobro por va judicial.
En el Comit de Mora se debe analizar: la consistencia del anlisis (capacidad y voluntad de
pago, lmite de endeudamiento del acreditado, influencia del ciclo econmico y deteccin de
riesgos), cumplimiento de las formalidades del expediente del acreditado, formalizacin de
las garantas y el cumplimiento de las normas de cobranza judicial establecidas.
49.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 40 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 41 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Intereses
Moratorios
Gastos de
Cobranza
Gerente de Sucursal
N.A.
50%
N.A.
Cajero
N.A.
25%
N.A.
Segn el caso
Segn el caso
Segn el caso
Funcionario Autorizado
Comit de mora
Administracin
Consejo
de
Intereses
Moratorios
Gastos de
Cobranza
Gerente de Sucursal
N.A.
75%
N.A.
Cajero
N.A
25%
N.A.
Segn el caso
100%
Segn el caso
Funcionario Autorizado
Comit de mora
Administracin
50.
Consejo
de
Mecanismos de Negociacin
En caso de aplicarse una poltica diferente, se detallar en el presente apartado del Manual los criterios a ser
utilizados.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 42 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
d. La Dacin en Pago, es el acto a travs del cual el deudor entrega un bien distinto al
dinero, significando esta entrega como parte de pago y/o cancelacin del crdito.
e. Asesora Legal informar a la Gerencia sobre aquellos bienes entregados
voluntariamente, para procesar a su venta inmediata la misma que se llevar a cabo de
acuerdo con las normas internas que se establezcan para este fin, entre el personal,
acreditado de la Institucin y pblico en general.
f.
Conciliacin, en el acuerdo que se realiza dentro de un proceso judicial o ante los centros
de conciliacin para tal fin.
50.1. Reprogramacin de pagos (En caso de aplicarse una poltica diferente, se detallar
en el presente apartado del Manual los criterios a ser utilizados)
Un crdito podr ser reprogramado cuando un acreditado lo solicita para poder cumplir con
los pagos pendientes, siempre que el acreditado no haya tenido un atraso mayor a 8 das en
el pago de todas sus cuotas anteriores de crditos a ser reprogramado.
Las reprogramaciones no deben superar la fecha de vencimiento original de crditos, las
mismas se darn en los siguientes casos:
a. Modificacin del calendario de pagos con cambio de monto de la cuota y sin ampliacin o
modificacin del plazo, operacin que consiste en cambiar las fechas de vencimiento de
las cuotas, con la finalidad de adecuar excepcionalmente el pago de sus cuotas al flujo
de ingresos del acreditado, efectundose por nica vez con sustento especficos la misma
que no debe superar los 30 das calendarios.
b. Modificacin del calendario de pagos sin cambiar el monto de la cuota y reduciendo el
plazo, original por una operacin de prepago del acreditado. Proceder cuando el
acreditado haya pagado por lo menos 3 cuotas del crdito ha reprogramar y el monto del
prepago sea igual o mayor a la suma de cuatro cuotas.
c. Modificacin del calendario de pagos cambiando el monto de la cuota y sin modificar el
plazo, original por una operacin de prepago del acreditado. Proceder cuando el
acreditado haya pagado por lo menos 3 cuotas del crdito ha reprogramar y el monto del
prepago sea igual o mayor a la suma de cuatro cuotas.
En los literales b y c las reprogramaciones originadas por prepago sern ilimitadas. Para
prepago de crditos que tengan menos de 3 cuotas pagadas y/o el monto del prepago sea
menor a la suma de cuatro cuotas sern evaluados y aprobados por el comit de crditos
evidenciando el costo de oportunidades del mismo.
50.2. Postergacin de Pagos (En caso de aplicarse una poltica diferente, se detallar en
el presente apartado del Manual los criterios a ser utilizados)
Un crdito podr ser pospuesto el capital de la cuota vigente a la siguiente o ltima cuota,
para lo cual el acreditado deber en cancelar los intereses pendientes de la cuota.
50.3.
Estas operaciones slo sern aplicables para los acreditados que califiquen bajo la categora
de casos especiales y cumplan con los requisitos exigidos.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 43 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Se considerarn como casos especiales con opcin de refinanciar la operacin, cuando las
dificultades en la capacidad de pago del deudor han sido producto de problemas de fuerza
mayor, como por ejemplo:
Un acreditado slo se puede considerar bajo el contexto de caso especial si el motivo del
atraso ha sido totalmente comprobado, tanto por el personal de recuperaciones y/o Gerente
de Sucursal. El acreditado deber elaborar junto con el personal de recuperacin, una carta
de solicitud manifestando su firme intencin de pagar la deuda, demostrar que cuenta con
capacidad para asumir el nuevo compromiso; especificando el motivo de los atrasos, y si es
que se encuentra afectado por una de las razones mencionadas.
Los casos especiales cuyos motivos hayan sido comprobados, pero en los que el acreditado
no manifieste su voluntad para pagar y encontrar una salida razonable a la situacin se
encaminarn para la gestin por va judicial.
Bajo la denominacin de casos especiales sujetos para una operacin de renovacin, slo
sern atendidos acreditados que antes de ser afectados por una
de las causales
mencionadas ms arriba, mantenan en su historial como acreditados una calificacin
institucional entre 1, 2 y 3. No podrn ser refinanciadas aquellas operaciones en las cuales el
acreditado ya no posea la actividad independiente generadora de ingresos, ingreso por
salario u otros ingresos declarados en la solicitud de crdito anterior.
No se recomienda refinanciar operaciones de acreditados que an no cancelan ninguna
cuota, salvo situaciones de extrema gravedad, debidamente comprobada. Para realizar estas
operaciones, se debe solicitar una mejora en las garantas inicialmente ofrecidas por el
acreditado.
Los crditos refinanciados se codificarn diferentes al de las operaciones de crdito
normales. Se deber llevar un control particularmente estricto de la morosidad de las
operaciones refinanciadas. As mismo, se debe realizar un anlisis muy cuidadoso de
aquellos acreditados que solicitan renovaciones, cuando el mismo, tiene varias operaciones
vigentes con la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple, es necesario analizar el riesgo total y
buscar la consolidacin de todos sus crditos vigentes y establecer el pago mnimo en
funcin a su deuda total, para poder acceder a la operacin.
El personal de recuperacin, no deben sugerir el refinanciamiento de deudas a los
acreditados, como salida a los problemas de morosidad de su cartera de crditos,
especialmente cuando se trata de acreditados que no demuestran voluntad de pago.
Para acceder a una renovacin, los acreditados, debern abonar la totalidad de los intereses
vencidos y amortizar como mnimo el 10% del capital del saldo de la deuda.
El pago mnimo que el acreditado deba realizar para acceder a la renovacin, deber
efectuarse preferentemente en efectivo, si los pagos se realizan con cheques, primero
deber efectivizarse dicho documento, antes de formalizar la operacin.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 44 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
En los casos de los crditos en cobranza judicial, el titular de la deuda deber pagar el
total de intereses, gastos y mora, pudiendo refinanciarse el 100% del capital.
Se sugiere que el nuevo plazo de pago pactado en la renovacin, no sea superior al plazo
originalmente pactado. Se supone que el acreditado ya ha pagado parte del capital de la
deuda por lo tanto, las nuevas cuotas no deberan ser ms altas a las del crdito original,
an utilizando el mismo plazo.
51.
Bienes Adjudicados
Judicial
entregados
Voluntariamente
por
Proceso
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 45 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
52.
Constitucin de Provisiones
La Sociedad Financiera de Objeto Mltiple E.R. podr aplicar lo dispuesto por Comisin
Nacional Bancaria y de Valores. El Consejo de Administracin, establecer de acuerdo con
los intereses institucionales, la constitucin de mayores porcentajes de provisiones a los
establecidos por la CNBV, si es que lo considera necesario. (Nota: la E.N.R. no est
obligada a constituirlas sin embargo, es una prctica recomendable que le
permitir alinearse a la normatividad vigente).
Con base en el saldo insoluto de cada crdito, el Contador General ser responsable de
constituir las reservas preventivas de la Cartera de Crdito de acuerdo al siguiente cuadro
por das de mora.
De
0
30
60
90
120
150
180
210
240
MS DE
29
59
89
119
149
179
209
239
269
270
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Porcentaje de
Reserva
0.50%
2.50%
15.00%
30.00%
40.00%
60.00%
75.00%
85.00%
95.00%
100.00%
Pgina 46 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
53.
Castigo de Cartera
Se podr aplicar lo dispuesto por las leyes vigentes que rigen en lo correspondiente a castigo
de cartera. Adems se considerarn los siguientes aspectos:
Para poder realizar el castigo de cartera, el crdito debe tener un atraso igual o mayor
a 180 das.
54.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 47 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 48 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
1.
Objetivo
En este captulo se describen los pasos bsicos a seguir para el otorgamiento de un crdito
desde el inicio de la relacin formal entre el acreditado y la Sociedad Financiera de Objeto
Mltiple. El orden de los pasos es correlativo y la solicitud slo podr pasar a la siguiente
etapa si ha cumplido todos los requisitos de la etapa anterior.
En cualquiera de las etapas el proceso puede ser interrumpido, debindose informar sin
demora al acreditado de los motivos de la decisin. El sistema informtico registrar las
diferentes etapas, los tiempos invertidos y los responsables de cada una de ellas.
La simbologa utilizada en diagramas se expone a continuacin:
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 49 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
2.
Responsable principal:
Analista de Crditos
(Es recomendable que la promocin de los productos de crdito sea
realizada por el Analista de Crdito; sin embargo, puede ser realizada
por un promotor. La opcin por una u otra figura depender de las
caractersticas del mercado, la viabilidad de su aplicacin y prcticas
aceptadas en el rea de influencia de la IFR)
Acciones de Promocin
Referidos
Metodologa aplicada de promocin, que consiste en contactar con personas que ya han
operado crediticiamente con buen historial en la SOFOM y que en la actualidad no cuentan
con crdito activo o, solicitar informacin sobre acreditados potenciales hablando con
personas como fuentes de informacin:
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 50 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Promocin directa
Solicitante Potencial
Inters
Expuestas las ventajas y beneficios de operar con la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple
al potencial solicitante de servicios, el solicitante estar en condiciones de tomar la decisin
de optar o no por un financiamiento.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 51 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
2.8.
Demanda no Satisfecha
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 52 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 53 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ACCIONES DE
PROMOCIN
1
PUBLICIDAD
MEDIOS MASIVOS
2
REFERIDOS
PROMOCIN
DIRECTA
4
SOICITANTE
POTENCIAL
5
SE INFORMA SOBRE
PRODUCTO
6
INTERES?
7
No
DESEO NO
SATISFECHO
8
ANALIZA OTRO
OFRECIMIENTO
9
SE CONSULTA BASE
DE DATOS
13
BUEN
HISTORIAL?
14
ANALISTA/AUXILIAR
DE CRDITO AGENDA
NOMBRE PARA
FUTURO
OFRECIMIENTO
10
FIN
SOLICITANTE
POTENCIAL
11
NUEVO?
12
No
No
SE INFORMA AL
SOLICITANTE
POTENCIAL, Y
ARCHIVA EN
RECHAZADOS
15
FIN
LLENADO DE
FORMULARIO
16
PRE SOLICITUD
FIRMA AUTORIZACIN
PARA CONSULTA
17
BUR DE CRDITO
FIN
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 54 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
3.
Responsable principal:
Auxiliar de Crditos
El Auxiliar de Crdito proceder a la recepcin de las Pre Solicitudes que hayan sido llenadas
por Analistas de Crdito en campo, a fin de realizar la correspondiente consulta en el
sistema y en las Sociedades de Informacin Crediticia.
Para una adecuada administracin de tiempos, se establecer un horario para la recepcin y
consulta a las Sociedades de Informacin Crediticia; as como tambin, la entrega de los
informes respectivos al Analista de Crdito encargado del procesamiento de la solicitud de
financiamiento.
En caso de que la Pre Solicitud se haya llenado en las oficinas de la Sociedad Financiera de
Objeto Mltiple, se proceder a la consulta en el momento del llenado de la misma.
3.2.
Antecedentes Negativos
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 55 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
c. La personal cuenta con operaciones activas con otras entidades (o la propia entidad en
caso de ser acreditado), las cuales pueden estar siendo canceladas en situacin normal,
o con atrasos.
3.4.
Se Arma Carpeta
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 56 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
INICIO
AUXILIAR DE
CRDITO RECIBE
FORMULARIO
1
PRE SOLICITUD
CONSULTA BASE DE
DATOS
2
BUR DE CRDITO
ANTECEDENTES
NEGATIVOS?
3
No
SE ARMA CARPETA
4
SE ASIGNA ANALISTA
DE CRDITO
5
FIN
EXPEDIENTE DEL
SOLICITANTE
POTENCIAL
SE INFORMA AL
SOLICITANTE
POTENCIAL, DA DE
BAJA Y ARCHIVA EN
RECHAZADOS
6
PRE SOLICITUD
BUR DE CRDITO
FIN
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 57 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
4.
Responsable principal:
Responsables alternativos:
Auxiliar de Crditos
Gerente de Sucursal o Gerente de Crditos
Procedimiento:
4.1.
De existir Pre Solicitudes que an no hayan sido atendidas por el Analista de Crdito
correspondiente, el Auxiliar de Crdito proceder a informarse de los motivos por los cuales,
dicha solicitud de financiamiento an no ha sido atendida. Para ello, se pondr en contacto
con el responsable asignado, quien dar cuenta de los motivos del retraso.
4.5.
Solicitante Interesado
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 58 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
4.6.
Si como resultado del contacto telefnico, el Auxiliar de Crdito constata que la solicitud de
financiamiento ya no se encuentra en curso, registrar los motivos en el sistema
informtico, dando de baja la Pre Solicitud.
En caso de que el solicitante haya declinado operar con la SOFOM por la demora del Analista
de Crdito en la atencin al requerimiento de crdito, el Auxiliar de Crdito deber informar
al Gerente de Sucursal a fin de tomar las medidas correctivas necesarias para evitar futuras
reincidencias.
Es recomendable que los Gerentes lleven un control del avance en el procesamiento de las
solicitudes que ingresan al sistema a travs de un listado semanal de Pre Solicitudes
pendientes por cada Analista de Crdito, requiriendo una respuesta para cada caso no
atendido.
4.7.
Si como resultado del contacto telefnico el Auxiliar de Crdito constata que la solicitud de
financiamiento se encuentra en curso (el solicitante sigue interesado en el financiamiento),
insistir al Analista de Crdito a fin de dar inicio a la visita de llenado de los formularios:
Solicitud de Crdito,
Evaluacin de Riesgos
Declaracin Patrimonial.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 59 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
INICIO
CONTROL DE PRE
SOLICITUD
1
EXISTEN
PRE
SOLICITUDES
PENDIENTES
2
No
NUEVA CONSULTA
SIGUIENTE DA
3
VERIFICAR RETRASO
CON ANALISTA DE
CRDITO ASIGNADO
4
SOLICITAN
TE
INTERESADO?
5
No
REGISTRAR MOTIVO Y
DAR DE BAJA EN
SISTEMA
6
FIN
VISITA DE LLENADO
DE SOLICITUD Y
ANLISIS
7
SOLICITUD DE
CRDITO
FORMULARIO DE
EVALUACIN DE
RIESGO
DECLARACIN
PATRIMONIAL
FIN
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 60 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
5.
Responsable principal:
Analista de Crdito
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 61 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Son Buenas
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 62 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Una vez que el Analista de Crdito tiene toda la informacin que necesita vuelve a la oficina
y procede a ordenar, realizar los clculos requeridos para establecer el flujo de ingresos y
egresos, capacidad de pago y patrimonio del solicitante. Analiza los datos recolectados y
completa el expediente con los documentos.
5.9.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 63 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
INICIO
VISITA DE LLENADO
DE FORMULARIO Y
ANLISIS
1
RECOPILACIN DE
INFORMACIN Y
ELABORACIN DE
ESTADOS
FINANCIEROS
2
FORMULARIO DE
EVALUACIN DE
RIESGOS
FORMULARIOS DE
EVALUACIN DE
RIESGO
DURANTE
EL PRIMER
CONTACTO
SE
CONSIDERA
APTO?
3
No
SOLICITUD DE
CRDITO
DECLARACIN
PATRIMONIAL
DECLARACIN
PATRIMONIAL
SE LE INFORMA A
SOLICITANTE, DA DE
BAJA Y ARCHIVA EN
RECHAZADOS
4
FIN
SOLICITUD DE
CRDITO
S
SE SOLICITAN
REFERENCIAS
PERSONALES Y
COMERCIALES
5
No
SON
BUENAS?
6
SE LE INFORMA A
SOLICITANTE, DA DE
BAJA Y ARCHIVA EN
RECHAZADOS 7
FIN
SOLICITUD DE
CRDITO
PROCESAMIENTO DE
INFORMACIN
FINANCIERA
8
CUMPLE
REQUISITOS
PARA
CRDITO
9
No
SE LE INFORMA A
SOLICITANTE, DA DE
BAJA Y ARCHIVA EN
RECHAZADOS
10
FIN
SOLICITUD DE
CRDITO
EXPEDIENTE PARA
PRESENTACIN
COMIT DE CRDITO
11
DECLARACIN
PATRIMONIAL
EXPEDIENTE DE
PRESTATARIO
POTENCIAL
FORMULARIO DE
EVALUACIN DE
RIESGOS
FIN
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 64 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
6.
Comit de Crdito ()
Responsable principal:
() El Auxiliar de Crdito controlar todos los expedientes que se encuentran listos para ser
presentados en Comit de Crdito con la finalidad de verificar si el expediente de la
operacin en proceso cuenta con toda la documentacin y formularios requeridos.
6.3.
Expediente Completo
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 65 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
6.6.
Exposicin en Comit
() Los expedientes de las operaciones en proceso que han pasado la verificacin realizada
por el Auxiliar de Crdito satisfactoriamente, sern presentados al Comit de Crdito para su
consideracin.
Todos los expedientes con montos que requieran niveles de aprobacin 2, 3 4, inicialmente
debern ser presentados en el Comit de Crdito del Nivel 1, es decir, deben ser revisados
en su respectiva Sucursal, por el Gerente de Sucursal y dems miembros del Comit Nivel 1.
Dependiendo del monto de la solicitud de crdito, se elevarn a los siguientes niveles de
Comit para su aprobacin correspondiente (Niveles 2, 3 4).
6.7.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 66 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 67 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
EXPEDIENTE PARA
PRESENTACIN
COMIT DE CRDITO
1
EXPEDIENTE DE
PRESTATARIO
POTENCIAL
AUXILIAR DE
CRDITO CONTROLA
EXPEDIENTE
2
EXPEDIENTE
COMPLETO?
3
No
ANALISTA DE
CRDITO COMPLETAINFORMACIN
FALTANTE
5
DEVUELVE ANALISTA
DE CRDITO
4
EXPOSICIN EN
COMIT
6
COMIT DE
CRDITO
APRUEBA?
7
No
REGISTRO DE
OPERACIN
DENEGADA
8
SE INORMA AL
SOLICITANTE, SE DA
DE BAJA Y ARCHIVA
9
FIN
ACTA DE COMIT
S
REGISTRO DE
INFORMACIN
APROBADA
10
ACTA DE COMIT
HAY
CAMBIOS EN
LA
PROPUESTA?
11
SE COMUNICA AL
SOLICITANTE
12
SOLICITANTE
ACEPTA
CAMBIOS?
13
No
AUXILIAR DE
CRDITO FORMALIZA
LA OPERACIN
16
No
SE REGISTRA
INFORMACIN
14
ACTA COMIT
SE DA DE BAJA Y
ARCHIVA EN
DESISTIDOS
15
FIN
EXPEDIENTE
PRESTATARIO
POTENCIAL
EXPEDIENTE
PRESTATARIO
POTENCIAL
FIN
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 68 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
7.
Responsable principal:
Formalizacin de la Operacin
Luego de la sesin del Comit de Crdito, los expedientes de los acreditados potenciales de
operaciones aprobadas en el mismo sern entregados al Auxiliar de Crdito para continuar
con el procedimiento de formalizacin y posterior desembolso.
7.2.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 69 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
7.5.
Registro de Informacin
De igual manera, se registrar en observaciones del Acta de Comit como desistidos, los
crditos aprobados y que no hayan sido retirados por los titulares por haber desistido de la
operacin; y aquellas operaciones que sern revertidas para luego ser habilitadas posterior
al cierre, como pendientes.
Es recomendable no dejar operaciones pendientes de desembolso al cierre de mes de
aquellos solicitantes que se vean imposibilitados de retirar sus operaciones. De preferencia,
sus operaciones debern ser anuladas y, una vez confirmada y coordinada la nueva fecha de
retiro, se proceder a la emisin de la documentacin respaldatoria, quedando la operacin
en el sistema informtico como aprobada por Comit de Crdito.
7.8.
Las operaciones aprobadas cuyos titulares no se presenten a retirar por haber desistido de
operar con la SOFOM, sern dados de baja en el sistema, registrando las causas y
archivndose el expediente del acreditado en desistidos. Ser responsabilidad del Auxiliar de
Crdito realizar dicha tarea, siendo parte de sus labores rutinarias.
7.9.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 70 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
El contrato de crdito.
Pagar.
Cuando se trate de crditos con garanta hipotecaria o garanta prendara; primero deber
realizarse la formalizacin de las garantas. Para realizar el desembolso, se debe estimar el
da de desembolso considerando el tiempo que se requiere para la formalizacin de las
garantas.
Ningn Analista de Crdito podr realizar el procedimiento de desembolso de crdito. Esta
opcin ser solamente habilitada al Auxiliar de Crdito.
7.10. Auxiliar de Crdito Verifica Firma con Documentacin Legal ()
Ser responsabilidad del Auxiliar de Crdito verificar que la documentacin legal de la
operacin crediticia se encuentre debidamente firmada por el titular y cnyuge/conviviente y
el aval y su cnyuge/conviviente si corresponde.
Deber constatar que la rbrica coincida con la registrada en la documentacin oficial del
acreditado (IFE) y su cnyuge/conviviente y aval y cnyuge/conviviente si corresponde; es
decir, de todas las personas involucradas y firmantes de la operacin crediticia.
7.11. Coincide.
Con la documentacin legal en mano, el Auxiliar de Crdito verificar que cada firma
corresponda con la registrada en el documento legal de cada firmante de la operacin
crediticia.
Es recomendable que el Auxiliar de Crdito haga firmar una hoja en blanco a modo de
prctica al titular y cnyuge/conviviente y aval y cnyuge/conviviente si corresponde, a fin
de verificar la concordancia o no de la misma con la documentacin legal.
7.12. Impresin de Documentacin Nueva
Si la firma realizada por el titular y su cnyuge/conviviente y aval y su cnyuge/conviviente
no coincide con la documentacin oficial (IFE), el Auxiliar de Crdito proceder a la
impresin de una nueva documentacin de formalizacin para ser firmada.
7.13. Entrega Documentacin de Crdito
El Auxiliar de Crdito, una vez firmada la documentacin legal respaldatoria de la operacin
por el titular y su cnyuge/conviviente y aval y su cnyuge/conviviente si corresponde,
entregar al titular el Plan de Pagos y Cheque.
En caso de que la operacin sea desembolsada en efectivo, Contabilidad deber prever la
disponibilidad de efectivo en las Sucursales para dichos desembolsos mientras se presenta el
prestatario para retirar su prstamo, a fin de que no existan demoras. (Nota: Si los
desembolsos se realizan en efectivo y a travs de cajas de la SOFOM, las mismas debern
estar debidamente habilitadas segn disposiciones y reglamentaciones relacionadas de
seguridad vigentes)
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 71 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Contrato
Garantas
Pagar
Solicitud de crdito
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 72 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
FORMALIZACIN DE
LA OPERACIN
1
EXPEDIENTE
PRESTATARIO
POTENCIAL
AUXILIAR DE
CRDITO VERIFICA
CUMPLIMIENTO
DISPOSICIONES
COMT DE CRDITO
2
PREPARACIN E
IMPRESIN
DOCUMENTACIN
3
CONTRATO
PAGAR
PLAN DE PAGOS
CHEQUE
SE INFORMA AL
SOLICITANTE
OPERACIN PARA
DESEMBOLSO
4
SE
PRESENTA
PARA
RETIRO?
5
No
SE INFORMA A
CONTABILIDAD PARA
ANULAR OPERACIN
6
SE DA DE BAJA Y
ARCHIVA EN
DESISTIDOS
8
REGISTRO DE
INROMACIN
7
EXPEDIENTE
PRESTATARIO
POTENCIAL
ACTA COMIT
FIN
FORMALIZACION Y
FIRMA DE
DOCUMENTACIN
9
CONTRATO
PAGAR
CHEQUE
AUXILIAR DE
CRDITO VERIFICA
FIRMA CON
DOCUMENTO LEGAL
10
IFE
No
IMPRESIN DE
DOCUMENTACIN
NUEVA
12
COINCIDE?
11
CONTRATO
S
PAGAR
CHEQUE
ENTREGA
DOCUMENTACIN DE
CRDITO
13
PLAN DE PAGOS
CHEQUE
AUXILIAR DE
CREDITO ENTREGA
DOCUMENTACIN
PARA CUSTODIA
14
CONTRATO
PAGAR
SE ARCHIVA
DOCUMENTACIN
15
EXPEDIENTE
PRESTATARIO
FIN
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 73 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
8.
Procedimiento de Recuperacin
Generacin de Listado ()
Acreditados en Mora
Acciones de Recuperacin
Si los acreditados no cumplen con las fechas pactadas para el pago de sus cuotas, se
pueden ejecutar varios procedimientos, ejerciendo diversos niveles de presin para el
seguimiento y recuperacin de acreditados atrasados.
Cada caso de morosidad debe ser tratado de manera diferente, ya que no existe un
esquema nico aplicable. Depender de la situacin concreta de cada acreditado y cmo
evoluciona su reaccin ante el reclamo de pago.
Bsicamente la presin a ejercer se va incrementando de acuerdo con los das de atraso, sin
embargo no necesariamente el orden de acciones ser la misma para todos los casos. El
objetivo del esquema de requerimiento de pago descrito a continuacin es que se reaccione
rpidamente al menor atraso en el incumplimiento de los acreditados.
El esquema no significa que obligatoriamente se deba proceder en ese orden, es
decir, si un acreditado muestra no tener voluntad de pago en la primera semana de atraso
y, el responsable del seguimiento considera necesario enviar una nota de recordatorio de
pago pre-judicial (por ejemplo), se proceder al envo correspondiente.
Lo ideal es tomar las medidas necesarias en el momento oportuno para la
regularizacin de los pagos.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 74 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
8.5.
Durante las siguientes dos semanas (semanas 2 y 3), las gestiones de recuperacin sern
complementadas por visitas al domicilio del titular, en la cual se le har llegar en forma
obligatoria al acreditado notas de reclamo o notificaciones, cuyo contenido deber ir
enfocado a incentivar el pago recordando al acreditado los beneficios que obtendr al ser un
cliente puntual.
Es recomendable en esta etapa de seguimiento, que las notificaciones entregadas, tengan
un tenor suave, sin embargo, el Analista de Crdito responsable deber ser firme al
solicitar la regularizacin de la deuda.
() Ser indispensable que cada una de las notificaciones que se entreguen a los acreditados
morosos, cuenten con una copia debidamente firmada por la persona que recibi la carta
original, indicando hora y fecha de entrega.
Es importante que las cartas sean entregadas en la fecha que fueron redactadas, de lo
contrario, cualquier carta entregada fuera de la fecha indicada, perder su efecto y seriedad.
En este ltimo caso, es preferible, rehacer la carta de reclamo.
8.7.
() Durante las dos siguientes semanas (semanas 4 y 5), las gestiones de recuperacin
sern complementadas y acompaadas por el Gerente de Sucursal, quien tendr a su cargo,
interiorizarse de la situacin del titular de la deuda y contactar al aval, de ser el caso, para
informar del atraso en el pago de la deuda.
Las gestiones realizadas, debern ser complementadas con notificaciones o cartas de
reclamo, cuyo contenido deber solicitar la cancelacin de la deuda pendiente, es decir, el
contenido deber ser ms fuerte que las anteriormente entregadas.
En caso de no tener respuesta, se deber registrar en la hoja de seguimiento las gestiones
realizadas y los motivos por los cuales, an la deuda no se ha regularizado.
() Al finalizar la 5 semana de atraso, las gestiones de recuperacin realizadas por la
Sucursal, debern recibir el apoyo del rea de Recuperaciones de la entidad (pre-jurdico)
quienes apoyarn las gestiones aumentando la presin a fin de lograr la regularizacin de la
deuda.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 75 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Regularizacin de la Deuda
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 76 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
() Todas las solicitudes de renovacin, quedarn inscritas en el libro de Actas del Comit de
Crditos. El personal de Recuperaciones tambin deber verificar in situ los datos y las
justificaciones presentadas por el Gerente de Sucursal.
Como resultado de su visita, deber ratificar el informe o elaborar un nuevo informe y
presentar la propuesta de renovacin del caso al Comit de Crditos, de acuerdo con lo
establecido al respecto, en el Captulo I: Polticas de Crdito.
8.10. Se Registra y Archiva Informe, se Deriva Gestin
Si al final de la semana 8 de gestiones, no se ha logrado la regularizacin de la deuda, las
gestiones se derivarn a Jurdico.
() La hoja de seguimiento deber incorporarse a la carpeta del acreditado con el propsito
de anotar cronolgicamente todas las gestiones realizadas para la recuperacin del crdito,
ya sea llamadas telefnicas, notas intimidatorias, con quin se habl, los compromisos de
pago, que se fueron negociando, si se cumplieron o no, o cualquier otro detalle que se
considere importante dentro del proceso de reclamo: Si el acreditado cambi de domicilio, si
todava tiene el mismo negocio, si tiene problemas personales de cualquier ndole
(familiares, conyugales, de enfermedad, etc.), es decir, cualquier informacin de alerta que
sirva para tomar acciones oportunas de recuperacin.
Esta hoja de seguimiento, deber estar actualizada en el momento que el expediente se
derive a Jurdico.
8.11. Jurdico
Las acciones de cobranza judicial de crditos se llevarn a cabo por intermedio del Asesor
Legal (externo o interno segn sea el caso) asignado bajo la supervisin de la Gerencia de
Recuperaciones, o en su defecto de la Gerencia de Crdito.
La Gerencia de Recuperaciones proveer del expediente del deudor al Asesor Legal externo o
interno, con la siguiente documentacin:
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 77 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Avales.
() Informe escrito del Gerente de Sucursal: el informe deber considerar los factores por
los cuales se clasifica el crdito como irrecuperable, los comentarios sobre la capacidad y
voluntad de pago del acreditado y de sus avales; as como una descripcin de los resultados
de las negociaciones efectuadas para recuperar el crdito, anlisis y situacin de las
garantas y explicacin sobre el grado de recuperabilidad.
La Gerencia General propondr al Consejo de Administracin la relacin de crditos a
castigar, previo informe emitido por la Gerencia de Crditos.
() El Consejo de Administracin aprobar previo anlisis, la relacin de crditos para
castigo presentada por la Gerencia General, este acuerdo quedar registrado en las Actas
respectivas.
Se castigarn todos los crditos propuestos por la Gerencia General, aprobados por el
Consejo de Administracin, siempre que se hayan cumplido con los requisitos
administrativos y las disposiciones legales referidas al castigo de cuentas incobrables.
Se proceder a castigar los crditos de manera trimestral o cuando la Gerencia General
previo informe de Crditos crea conveniente proponerlo.
() Control de los Crditos Castigados: el control y seguimiento de los crditos castigados
ser efectuado por la Gerencia de Recuperaciones.
Negociacin de Crditos con Problema de Recuperacin: a fin de realizar una recuperacin
efectiva de los crditos vencidos, pre-judiciales, judiciales y castigados estos podrn ser
negociados en los siguientes trminos:
-
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 78 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Crditos Castigados. La negociacin directa estar a cargo del Asesor Legal al cual se
asigne la cuenta y los Convenios de Pagos respectivos sern suscritos y autorizados por
la Gerencia de Recuperaciones y el Asesor Legal asignado. Se aplicar la siguiente forma
de cobranza de acuerdo con la posicin de la deuda del cliente:
La reduccin de lo adeudado, tambin se podr realizar cobrndose nicamente el
saldo del capital, condonndose la totalidad de los intereses ordinarios y moratorios. Se
adicionara los gastos de cobranza.
Pago total de lo adeudado incluyendo gastos de cobranza.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 79 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Los bienes secuestrados son conducidos por el Gerente de Crditos al lugar designado
como depsito por la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple. Mantiene los bienes bajo la
responsabilidad hasta entregar al adjudicatario, que resulte del Remate o su devolucin
en las otras formas del depositario conclusin de la medida cautelar.
Bienes adjudicados: Son aquellos bienes recibidos en restitucin de los saldos insolutos
provenientes de crditos y compensacin de derechos o acreencias de las Sociedad
Financiera de Objeto Mltiple, de acuerdo con prescripciones legales y normas vigentes.
() Valuacin del bien inmueble adjudicado: Transcurridos 12 meses de la adjudicacin o
recuperacin de bien inmueble, la SOFOM ordenar la realizacin de una valuacin del bien,
la misma que debe ser realizada por un perito debidamente inscrito y en caso sea necesario
constituir una provisin de desvalorizacin, hasta ajustar a su valor de realizacin.
En caso que el valor de realizacin resultase mayor que el valor neto en libros, las Sociedad
Financiera de Objeto Mltiple no podrn reconocer ni registrar dicho valor.
() Registro y control de bienes adjudicados: Los bienes adjudicados de crditos prendarios,
son registrados (ingresos y salidas) por el Tasador y controlados por un Depositario; en caso
de crditos no prendarios, el registro y control est a cargo del Departamento Legal.
Las adjudicaciones y ventas de bienes adjudicados se deben registrar en sus libros de actas
correspondientes.
() Participacin en la venta de bienes adjudicados: Los directivos, funcionarios y empleados
de la SOFOM estn impedidos de participacin como postores en la venta de bienes
adjudicados y en los remates pblicos de bienes provenientes de las operaciones de
crditos.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 80 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 81 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
INICIO
GENERACIN DE
LISTADO
1
REPORTE DE MORA
PRESTATARIOS EN
MORA?
2
No
NUEVA CONSULTA
SIGUIENTE DA
3
ACCIONES DE
RECUPERACI N
4
PRIMER CONTACTO:
TELEFNICO
5
SEGUNDO
CONTACTO:
VISITA DE
NEGOCIACIN
6
TERCER CONTACTO:
VISITA DE
NEGOCIACIN
7
NOTIFICACIN 1
NOTIFICACIN 2
SE REGISTRA Y
ARCHIVA STATUS DE
LA NEGOCIACIN
8
SEGUIMIENTO
GESTIN DE MORA
REGULARI
ZACIN DE
LA DEUDA?
9
No
SE REGISTRA Y
ARCHIVA INFORME.
SE DERIVA GESTIN
10
JURDICO
11
INFORME PARA
JURDICO
FIN
EXPEDIENTE
PRESTARIO
PRESTATARIO SIN
PAGO PENDIENTE
11
FIN
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 82 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 83 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
1.
1.1.
Grupo Meta
El mercado objetivo son las personas socias fsicas o morales que realizan una actividad
generadora de ingresos en forma independiente o que laboren en relacin de dependencia
contando con recibo de nmina.
Son sujetos de crdito los acreditados que cumplan con lo establecido en las Polticas de
Crdito y que adems, renan los siguientes requisitos:
a. Este producto est disponible para acreditados que previamente hayan operado con la
Sociedad Financiera de Objeto Mltiple y cuenten con calificacin 1 2.
b. Segn el Tipo de Persona, debern reunir los documentos bsicos para la formalizacin
de su solicitud de crdito, de acuerdo con lo establecido en las Polticas de Crdito.
c. Que la actividad generadora de ingresos cuente como mnimo 1 ao de antigedad.
d. Que fijen su domicilio comercial dentro del rea de influencia de las Sucursales.
e. Que cuenten con el consentimiento del cnyuge o conviviente.
1.2.
El Crdito ser utilizado para satisfacer necesidades de efectivo en forma inmediata para la
cobertura de eventualidades transitorias a corto plazo. La inversin se puede realizar en
bienes de cambio, mercadera, materia prima o insumos, es decir, capital de trabajo para la
actividad a la que se dedican.
1.3.
Moneda
Montos
US$
10,000
1,000
e. Montos Mximos:
Mximo
Moneda Nacional (Pesos Mexicanos)
100,000
US$
10,000
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 84 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
1.5.
La primera operacin que realice un acreditado bajo esta modalidad, ser considerada como
un crdito nuevo.
Se podr realizar una renovacin de crdito, siempre y cuando el acreditado haya cancelado
por lo menos el 60% de las cuotas del crdito vigente, en condiciones normales, no por
adelantado. Para los acreditados antiguos, stos debern cancelar por lo menos el 40% de
las cuotas del crdito vigente en condiciones normales.
Para la renovacin de las solicitudes de crdito, se debe realizar tambin la actualizacin de
toda la documentacin sustentatoria de la operacin que se detalla en las Polticas de
Crdito. El monto de la renovacin, depender del nuevo anlisis de la capacidad y voluntad
de pago, cumpliendo con los parmetros establecidos en las Polticas de Crdito.
1.6.
Plazos
Tasa de Inters
Tipos de amortizacin
Perodos de Gracia
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 85 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
2.
2.1.
Grupo Meta
El mercado objetivo son las personas socias fsicas o morales que realizan una actividad
generadora de ingresos en forma independiente (agricultura, ganadera, industria) o que
laboren en forma dependiente, contando con recibo de nmina.
Son sujetos de crdito los acreditados, que cumplan con lo establecido en las Polticas de
Crdito y que adems, renan los siguientes requisitos:
a. Inicialmente se ofrecer el producto a los acreditados que han demostrado buen
cumplimiento crediticio con la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple o con otras
instituciones Bancarias o Financieras, acreditados con calificacin institucional 1 2.
b. Debern reunir los documentos bsicos para la formalizacin de su solicitud de crdito,
de acuerdo con lo establecido en las Polticas de Crdito.
c. Que la actividad generadora de ingresos cuente como mnimo 1 ao de antigedad.
d. Que fijen su domicilio comercial dentro del rea de influencia de las Sucursales.
e. El solicitante debe presentar cotizacin del Activo Fijo que desea adquirir.
f.
En estos crditos se realizar una evaluacin del destino del mismo, para evaluar la
racionabilidad de la inversin planteada y del monto de crdito solicitado, as como
tambin evaluar si se justifica invertir en dicho activo fijo con respecto a la actividad
econmica generadora de ingresos, el nivel de ingresos, etc.
El Crdito es solicitado para la inversin en bienes de uso, es decir, activos fijos tangibles
(maquinaria y equipo) para la actividad generadora de ingresos (agricultura, ganadera,
industria). Para estos casos, si se requiere la verificacin de la inversin del crdito
otorgado.
Ocasionalmente, tambin podrn ser utilizados para la inversin en bienes muebles o
inmuebles y liquidacin de pasivos o adeudos fiscales relacionados con las actividades
productivas desarrolladas.
2.3.
Moneda
Montos
a. El monto del Crdito no podr superar el 80% del valor comercial del Activo Fijo. Se
parte de la premisa de que el acreditado debe proveer una parte del monto de la
inversin que va a realizar. No se financian activos fijos para incursionar en una nueva
actividad.
b. El Analista de Crdito, realizar el anlisis de la capacidad y voluntad de pago del
solicitante y presentar su propuesta de aprobacin o rechazo al Comit de Crditos.
c. El monto del crdito estar en funcin a los parmetros establecidos en las Polticas de
Crdito. En ningn caso, el endeudamiento patrimonial, incluyendo el crdito propuesto,
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 86 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Montos Mnimos:
Mnimo
Moneda Nacional (Pesos Mexicanos)
20,000
US$
2,000
g. Montos Mximos:
Mximo
Moneda Nacional (Pesos Mexicanos)
500,000
US$
50,000
2.5.
La primera operacin que realice un acreditado bajo esta modalidad, ser considerada como
un crdito nuevo.
Se podr realizar una renovacin de crdito, siempre y cuando el acreditado haya cancelado
por lo menos el 60% de las cuotas del crdito vigente, en condiciones normales, no por
adelantado. Para los acreditados antiguos deben haber cancelado por lo menos el 40% de
las cuotas del crdito vigente.
Para la renovacin de las solicitudes de crdito, se debe realizar tambin la actualizacin de
toda la documentacin sustentatoria de la operacin que se detalla en las Polticas de
Crdito.
El monto de la renovacin, depender del nuevo anlisis de la capacidad y voluntad de pago,
cumpliendo con los parmetros establecidos en las Polticas de Crdito.
2.6.
Plazos
Tasa de Inters
a. Las tasas de inters para crditos en moneda nacional y para crditos en Dlares, sern
establecidas por el Consejo de Administracin.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 87 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
b. Las tasas podrn variar de acuerdo con el monto de crdito, plazo y si se trata de una
operacin nueva o de una renovacin.
c. Se podrn ofrecer tasas preferenciales a acreditados con calificacin institucional 1 2.
d. Las tasas de inters sern definidas y aprobadas por el Consejo de Administracin.
2.8.
Tipos de amortizacin
Perodos de Gracia
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 88 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
3.
3.1.
Grupo Meta
El mercado objetivo son las personas socias fsicas o morales que realizan una actividad
generadora de ingresos en forma independiente.
Son sujetos de crdito los propietarios de actividades generadoras de ingresos en forma
independiente o dependiente, que cumplan con lo establecido en las Polticas de Crdito y
que adems, renan los siguientes requisitos:
a. Inicialmente este tipo de crdito slo estar disponible para acreditados de la SOFOM
que desarrollen actividades de Comercio, Produccin o Servicios.
b. Haber operado por lo menos en una oportunidad con calificacin institucional 1 2.
c. Haber cancelado por lo menos 40% del crdito vigente, con pagos regulares, en las
fechas establecidas en su cronograma de pagos.
d. Son crditos destinados a capital de giro, a fin de invertir especialmente en necesidades
de liquidez temporales como ser: sobre giros en cuenta de cheques, alguna necesidad
temporal de tesorera, mercadera especficas de mayor demanda en fechas especficas y
que representan oportunidades de un incremento de las ventas estacionales.
e. Slo se atendern solicitudes de crdito para inversin en mercadera para aprovechar
fechas especficas, las cuales tendrn fecha de inicio y fecha final y sern oportunamente
informadas por la Gerencia de Crditos: Inicio de Clases, Da de la Madre, Da del Padre,
Fiestas Patrias, Da del Amor y la Amistad, Da de los Muertos, Da de la Virgen, Da de
Reyes Magos, Navidad, Semana Santa y Ao Nuevo. Sobre este producto, debe preverse
la preparacin de la oferta crediticia por lo menos con dos meses de anticipacin, tal
como se observa entre los competidores.
f.
g. Segn el Tipo de Persona, debern reunir los documentos bsicos para la formalizacin
de su solicitud de crdito.
h. Que el negocio tenga como mnimo 1 ao de antigedad en el giro y a cargo del
solicitante.
i.
Que fijen su domicilio comercial dentro del rea de influencia de las Sucursales.
j.
3.2.
Moneda
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 89 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
3.4.
Montos
i.
1,000
US$
100
Montos Mximos:
Mximo
Moneda Nacional (Pesos Mexicanos)
US$
3.5.
30,000
3,000
Se podr realizar una renovacin de crdito, siempre y cuando el acreditado haya terminado
de cancelar la operacin anterior de esta categora.
Para la renovacin de las solicitudes de crdito, se debe realizar tambin la actualizacin de
toda la documentacin sustentatoria de la operacin que se detalla en las Polticas de
Crdito.
El monto de la renovacin, depender del nuevo anlisis de la capacidad y voluntad de pago,
cumpliendo con los parmetros establecidos en las Polticas de Crdito.
3.6.
Plazos
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 90 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
3.7.
Tasa de Inters
a. Las tasas de inters para crditos en Pesos Mexicanos y para crditos en Dlares
Americanos, sern establecidas por el Consejo de Administracin.
b. Se podrn ofrecer tasas preferenciales para este tipo de crditos.
c. Las tasas vigentes sern definidas y aprobadas por el Consejo de Administracin.
3.8.
Tipos de amortizacin
Perodos de Gracia
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 91 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
4.
4.1.
Grupo Meta
El mercado objetivo son todos los acreditados de la SOFOM con calificacin de pago
institucional 0. Se podr instrumentar a travs de una tarjeta de crdito, que le permita a
los acreditados acceder a una lnea de crdito.
Deben cumplir con lo establecido en las Polticas de Crdito y adems reunir los siguientes
requisitos:
a. Inicialmente este tipo de crdito slo estar disponible para acreditados de la SOFOM
que desarrollen actividades de Comercio, Produccin, Servicios.
b. Haber operado por lo menos en
institucional 0 1.
Que fijen su domicilio comercial dentro del rea de influencia de las Sucursales.
Moneda
Montos
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 92 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
La primera operacin que realice un acreditado bajo esta modalidad, ser considerada como
un crdito nuevo.
Se podr realizar una renovacin de crdito, siempre y cuando el acreditado haya cancelado
por lo menos el 40% de las cuotas del crdito vigente.
Para la renovacin, se debe realizar tambin la actualizacin de toda la documentacin
sustentatoria de la operacin de acuerdo con las Polticas de Crdito.
El monto de la renovacin, depender del nuevo anlisis de la capacidad y voluntad de pago,
cumpliendo con los parmetros establecidos en las Polticas de Crdito.
4.6.
Plazos
Tasa de Inters
a. Las tasas de inters para crditos en moneda nacional y para crditos en Dlares, sern
establecidas por el Consejo de Administracin.
b. Se podrn ofrecer tasas preferenciales para este tipo de crditos.
c. Las tasas de inters sern definidas y aprobadas por el Consejo de Administracin.
4.8.
Tipos de amortizacin
a. Se utilizar el sistema de cuotas iguales, a travs del cual acreditado amortizar capital e
inters en cada cuota.
b. La frecuencia de las amortizaciones es libre, atendiendo a un pago mnimo mensual.
c. Tambin se podra utilizar un cronograma de pagos con cuotas fijas, de preferencia
mensuales.
4.9.
Perodos de Gracia
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 93 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
5.
5.1.
Grupo Meta
El mercado objetivo son las personas socias fsicas o morales que realizan una actividad
generadora de ingresos en forma independiente o que laboren en relacin de dependencia.
Son sujetos de crdito los propietarios que cumplan con lo establecido en las Polticas de
Crdito y que adems, renan los siguientes requisitos:
a. Deben ser propietarios del terreno en el cual se realizar la edificacin de la vivienda; en
caso de realizarse una refaccin o remodelacin, debern ser propietarios de su vivienda.
En ambas situaciones, debern acreditar la pertenencia del terreno o propiedad con el
ttulo respectivo o con un contrato de compraventa inscrito o algn otro documento que
lo demuestre. Hay que considerar que la vivienda propia es el asiento de la familia y
refleja una acumulacin (ahorro) de la misma. Mediante un crdito, el valor de esa
inversin puede ser mantenido (refaccin) o incluso aumentarse (construccin,
mejoramiento o ampliacin). Como puede observarse, los acreditados potenciales deben
ser propietarios de la vivienda y no pesar sobre la misma, gravmenes de ningn tipo.
b. Inicialmente se ofrecer el producto a los acreditados que han demostrado buen
cumplimiento crediticio con la Sociedad Financiera de Objeto Mltiple o con otras
instituciones Financieras o bancarias, acreditados con calificacin institucional 1 2.
c. Segn el Tipo de Persona, debern reunir los documentos bsicos para la formalizacin
de su solicitud de crdito, de acuerdo con lo establecido en las Polticas de Crdito.
d. Es indispensable la realizacin de un anlisis de la capacidad y voluntad de pago,
justificando los ingresos segn la actividad generadora de los mismos.
e. El solicitante debe presentar un presupuesto de las obras a realizar.
f.
g. En estos crditos se realizar una evaluacin del destino del mismo ya que si el
acreditado no queda satisfecho con las obras realizadas (no cumple sus expectativas) no
mostrar disposicin al pago puntual del crdito recibido. Una construccin, mejora,
refaccin o ampliacin de la vivienda no es normal que se realice cotidianamente, por lo
que es de esperar "falta de destreza" de los acreditados al respecto: desconocimiento de
los proveedores, precios, calidad, etc., lo cual debe ser mitigado con el anlisis de los
Analistas de Crdito. Para analizar el destino propuesto de estos crditos, ser necesario
preparar a los Analistas de Crdito y a los mandos medios de Crditos, o en su defecto
contar con un funcionario con estudios de arquitectura u obras civiles.
h. Se requiere el consentimiento y la firma del cnyuge o conviviente.
5.2.
Debe ser planteado y concebido tanto por la SOFOM como por los potenciales acreditados,
como un prstamo para ser aplicado a la vivienda y no confundirse o mezclarse con los
crditos para la empresa. Por ello, en el proceso de venta del producto debe darse tiempo al
acreditado para que piense y organice la inversin a realizar con el crdito a recibir. Por eso,
es necesario que el acreditado interesado busque presupuestos de las obras a realizar, los
cuales sern evaluados en la SOFOM en cuanto a su racionabilidad.
5.3.
Moneda
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 94 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
5.4.
Montos
a. El monto del Crdito no podr superar el 60% del valor de su vivienda. El Analista de
Crdito, realizar la valorizacin de la propiedad, no generando esto, ningn costo
adicional para el acreditado.
b. Monto Mnimo US$ 300, o el equivalente en Pesos Mexicanos.
c. Monto Mximo US$ 20,000, o el equivalente en Pesos Mexicanos.
5.5.
Se podr realizar una renovacin de crdito, siempre y cuando el acreditado haya cancelado
por lo menos el 40% de las cuotas del crdito vigente o terminado de cancelar la operacin
anterior de esta categora. Para ello el acreditado debe presentar un nuevo presupuesto de
inversin. Es indispensable la realizacin de un nuevo anlisis de la capacidad y voluntad de
pago, justificando los ingresos segn la actividad generadora de los mismos.
5.6.
Plazos
Los crditos que los acreditados aplican a su vivienda no guardan una relacin directa con
un aumento en sus ingresos, sino ms bien en su estndar de vida. Por ello, un producto de
crdito para mejorar la casa debe contemplar un plazo ms largo que los crditos tpicos de
la SOFOM, de forma que las cuotas no representen un valor tan significativo en el
presupuesto mensual de la familia del solicitante.
a. El Plazo Mnimo ser de 6 meses.
b. El Plazo mximo hasta 36 meses (3 aos) para ampliaciones o remodelaciones y 120
meses (10 aos) para construcciones.
5.7.
Tasa de Inters
Tipos de amortizacin
Perodos de Gracia
Se puede otorgar plazos de gracia y tambin ofrecer "desembolsos parciales" del crdito
segn las obras a realizar. En funcin del avance en la realizacin de las obras, el plazo para
desembolsos parciales se podr realizar a un plazo de hasta 2 meses y, en un plazo de hasta
12 meses (1 ao) para el retiro total del monto del crdito. En estos casos el vencimiento de
la primera cuota debera establecerse en el mes siguiente previsto para el primer
desembolso.
5.10. Garantas
Para la eleccin de la garanta se tendr en cuenta el nivel del endeudamiento consolidado
total del acreditado, aplicndose los lineamientos establecidos en las Polticas de Crdito. Las
Mismas dependern del monto solicitado y de la calificacin institucional del acreditado.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 95 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
6.
Descuento de Documentos
6.1.
Grupo Meta
El mercado objetivo son las personas socias fsicas o morales que realizan una actividad
generadora de ingresos en forma independiente (comercio, produccin o servicios). Este
financiamiento se caracteriza por la transferencia en propiedad de ttulos de crditos de la
empresa / persona fsica a la SOFOM, quien pagar en forma anticipada el valor nominal de
los mismos permitiendo de esta manera contar con una recuperacin inmediata de los
documentos por cobrar de los clientes del acreditado.
Son sujetos de crdito los dueos de micro, pequeas y medianas empresas, que cumplan
con lo establecido en las Polticas de Crdito y que adems renan los siguientes requisitos:
a. Este producto est disponible para acreditados nuevos y para renovaciones a acreditados
de la SOFOM, con calificacin institucional 1 2.
b. Debern acreditar que se dedican a la actividad generadora de ingresos a cargo del
solicitante por lo menos con una antigedad mnima de 2 aos.
c. Segn el Tipo de Persona, debern reunir los recaudos bsicos para la formalizacin de
su solicitud de crdito, de acuerdo con lo establecido en las Polticas de Crdito.
d. Que fijen su domicilio comercial dentro del rea de influencia de la SOFOM.
e. Se requiere el consentimiento y la firma del cnyuge o conviviente para personas fsicas;
y del representante legal y propietario de la empresa, para personas morales.
6.2.
Moneda
Los documentos a ser descontados podrn estar tanto en Pesos Mexicanos como en Dlares
Americanos.
6.4.
Montos
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 96 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Plazos
Tasa de Inters
Tipos de amortizacin
Perodos de Gracia
Garantas
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 97 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
7.
7.1.
Grupo Meta
El mercado objetivo son las personas fsicas o morales que realizan una actividad
generadora de ingresos en forma independiente (comercio, produccin o servicios).
Son sujetos de crdito los propietarios, que cumplan con lo establecido en las Polticas de
Crdito y que adems, renan los siguientes requisitos:
a. La actividad declarada deber contar con una antigedad mnima de 1 ao a cargo del
acreditado y con la habilitacin correspondiente para el desarrollo de la misma.
b. Segn el Tipo de Persona, debern reunir los recaudos bsicos para la formalizacin de
su solicitud de crdito, de acuerdo con lo establecido en las Polticas de Crdito.
c. Que fijen su domicilio comercial dentro del rea de influencia de la SOFOM.
d. Se requiere el consentimiento y la firma del cnyuge o conviviente.
7.2.
Moneda
Los crditos podrn ser otorgados tanto en Pesos Mexicanos como en Dlares Americanos.
7.4.
Montos
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 98 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
b. El monto del Crdito estar en funcin a los parmetros establecidos en las Polticas de
Crdito. En ningn caso, el endeudamiento patrimonial, incluyendo el crdito propuesto,
podr ser superior al 100%. El indicador de liquidez de la Capacidad de Pago no debe
superar un resultado mayor a 50%, para la primera operacin. Para renovaciones de
crdito de clientes con calificacin institucional 1 2, se considerar slo hasta 75% de
la disponibilidad de la Capacidad de Pago, para el clculo de la cuota.
c. Se tendr en consideracin lo estipulado sobre Garantas, en las Polticas de Crdito,
dependiendo del monto solicitado y de si se trata de una operacin nueva o de una
renovacin. En caso de tratarse de una renovacin, se considerar tambin la calificacin
institucional para determinar la relacin de cobertura de garanta.
j.
Montos Mnimos:
Mnimo
Moneda Nacional (Pesos Mexicanos)
10,000
US$
100
k. Montos Mximos:
Mximo
Moneda Nacional (Pesos Mexicanos)
US$
7.5.
300,000
30,000
Se podr realizar una renovacin de crdito, siempre y cuando el acreditado haya terminado
de cancelar la operacin anterior. Para la renovacin, se debe realizar tambin la
actualizacin de toda la documentacin sustentatoria de la operacin.
El monto de la renovacin, depender del nuevo anlisis de la capacidad y voluntad de pago,
cumpliendo con los parmetros establecidos en las Polticas de Crdito.
Para este tipo de crdito se deber actualizar toda la documentacin para cada renovacin,
independientemente del tiempo transcurrido desde el ltimo crdito.
7.6.
Plazos
Tasa de Inters
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
Pgina 99 de 139
V - Ene./10
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
7.8.
Tipos de amortizacin
Perodos de Gracia
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
8.
Arrendamiento Financiero
8.1.
Grupo Meta
El mercado objetivo son las personas fsicas o morales que realizan una actividad
generadora de ingresos en forma independiente.
Son sujetos de crdito los propietarios de actividades comerciales, productivas o de servicio,
que cumplan con lo establecido en las Polticas de Crdito y que adems, renan los
siguientes requisitos:
a. Debern acreditar que se dedican a la actividad generadora de ingresos por lo menos con
una antigedad mnima de 3 aos.
b. De preferencia ser propietarios del terreno donde se desarrolla la actividad productiva,
sea de comercio, produccin o servicio. Si la actividad es ganadera, debern contar con
la documentacin que habilite la realizacin de la actividad as como todas las licencias
sanitarias correspondientes; si la actividad es industrial, deber contar con la
documentacin que habilite la realizacin de la actividad as como tambin los permisos
de autoridades correspondientes.
c. La evaluacin de la capacidad de pago deber ser revisada por el Analista de Crdito
competente segn la actividad (en caso de ser agrcola o ganadera por un ingeniero
agrnomo para opinar sobre el anlisis de los ingresos y egresos que genere la actividad,
si es que la misma representa la principal fuente de ingresos del solicitante).
d. Segn el Tipo de Persona, debern reunir los recaudos bsicos para la formalizacin de
su solicitud de crdito, de acuerdo con lo establecido en las Polticas de Crdito.
e. Que fijen su domicilio comercial dentro del rea de influencia de la SOFOM.
f.
8.2.
Moneda
Montos
a. El monto de la renta mensual a ser abonada por el acreditado estar en funcin del tipo
de bien a ser arrendado.
b. Se tendr en consideracin lo estipulado sobre Garantas (fianza), en el contrato de
arrendamiento a ser celebrado entre el acreditado y la Sociedad Financiera de Objeto
Mltiple, el cual tendr como base los lineamientos contenidos en las Polticas de Crdito
y las leyes vigentes sobre el mismo.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
8.5.
Plazos
Tasa de Inters
Tipos de amortizacin
El pago por concepto de renta del bien ser abonado en forma mensual.
8.9.
Perodos de Gracia
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
9.
Bancos Comunales
9.1.
Grupo Meta
Funcionamiento
La importancia de los Bancos Comunales es que fomentan la generacin de empleo, ingresos y ahorros en las
mujeres socias que reciben financiamiento, capacitacin y asistencia tcnica para lograr su sostenibilidad
econmica y mejorar su nivel de autoestima y liderazgo.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
9.3.
Requisitos
Personas que no tengan negocio pero siempre y cuando tengan capacidad de pago,
experiencia y su disposicin de colaboracin con brindar la informacin, avalen el inicio
de un negocio, para lo cual se establecer un monto mximo de crdito y ser en base a
su capacidad de pago.
j. Los sujetos de crdito deben tener direccin fija del negocio y/o domicilio. Tanto el
negocio o el domicilio estarn ubicados dentro de la cobertura geogrfica de la SOFOM.
k. En caso no se tenga acceso a la central de riesgo del Sistema Financiero o no estn
registrados, se verificarn los recibos de otras cuentas pagadas por el solicitante.
9.4.
El programa de Bancos Comunales tiene como fin otorgar microcrditos a grupos de mujeres
de escasos recursos (generalmente residentes en reas rurales), sin exigencia de garantas
convencionales, para inversin en una actividad generadora de ingresos a fin de ser utilizado
como capital de trabajo, compra de activos fijos, o para integrase a un grupo de Banca
Comunal.
9.5.
Moneda
Montos
Plazos
Los plazos son de 4 meses (ciclo del crdito), el crecimiento llega a 9 ciclos por banco
comunal (3 aos) luego se inicia una segunda fase.
9.8.
Tasa de Inters
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
9.9.
Tipos de amortizacin
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
10.
Crdito de Consumo
Moneda
Montos
US$
10,000
1,000
5. Montos Mximos:
Mximo
Moneda Nacional (Pesos Mexicanos)
100,000
US$
10,000
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
d.
La primera operacin que realice un acreditado bajo esta modalidad, ser considerada como
un crdito nuevo.
Se podr realizar una renovacin de crdito, siempre y cuando el acreditado haya cancelado
por lo menos el 60% de las cuotas del crdito vigente, en condiciones normales, no por
adelantado. Para los acreditados antiguos debe cancelar por lo menos el 40% de las cuotas
del crdito vigente en condiciones normales.
Para la renovacin de las solicitudes de crdito, se debe realizar tambin la actualizacin de
toda la documentacin sustentatoria de la operacin que se detalla en las Polticas de
Crdito. El monto de la renovacin, depender del nuevo anlisis de la capacidad y voluntad
de pago, cumpliendo con los parmetros establecidos en las Polticas de Crdito.
e.
Plazos
Tasa de Inters
Tipos de amortizacin
Perodos de Gracia
Segn la actividad evaluacin del acreditado, los perodos de gracia sern hasta 60 das.
i.
Garantas
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
11.
Grupos Solidarios
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
500
US$
50
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
2. Montos Mximos:
Mximo
Moneda Nacional (Pesos Mexicanos)
US$
10,000
1,000
11.6. Plazos
a. Mnimo: 3 meses.
b. Mximo: Hasta 6 meses.
11.7. Tasa de Inters
a. La tasa ser establecida por el Consejo de Administracin.
b. Adems de la tasa de inters, se podr aplicar una comisin, sobre el monto del crdito
aprobado, que involucra varios conceptos, tales como, tramitacin del otorgamiento del
prstamo, elaboracin de estados financieros del solicitante, visitas al negocio y
domicilio, etc.
c. Se podr solicitar un depsito del 10% del monto de crdito solicitado por el grupo
solidario, como garanta colateral.
11.8. Tipos de amortizacin
Se utilizarn cuotas mensuales e iguales amortizando capital e intereses en cada cuota.
11.9. Perodos de Gracia
No se considera.
11.10.
Garantas
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
ANEXOS
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 1:
ANEXOS
Glosario de Trminos
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
Bien Raz o Inmueble: Es un terreno, predio, casa, local, o terreno propiedad de una o
ms personas fsicas o morales.
Bienes adjudicados: Bienes que las empresas reciben en dacin en pago o adjudicacin
por deudas contradas previamente.
Bienes fungibles: Son aquellos que pueden ser sustitudos por otros bienes de igual
naturaleza u otros bienes de igual valor siempre que no afecten el valor de la prenda ni de
los derechos del acreedor.
Bur de Crdito: Es la empresa que tiene bases de datos sobre el historial crediticio de un
prospecto o de un cliente.
Capacidad Civil: Aptitud general para ser sujeto de derechos y obligaciones en la esfera del
Derecho Privado; y ms comnmente, en el mbito tradicional del Derecho Civil, en las
relaciones jurdicas familiares, reales, contractuales, obligatorias y sucesorias
Cartera Total: Es la suma de los saldos de la cartera vigente y de la cartera vencida.
Cartera Vencida: Es la relacin de clientes que no se encuentran al corriente en sus pagos
de capital e intereses, en una fecha determinada. Esta relacin la emite el rea de
Contabilidad de la SOFOM y contiene el nombre del cliente y sus saldos a la fecha de
emisin.
Cartera Vigente: Es la relacin de clientes que se encuentran al corriente en sus pagos de
capital e intereses, en una fecha determinada. Esta relacin la emite el rea de Contabilidad
de la SOFOM y contiene el nombre del cliente y sus saldos a la fecha de emisin.
Capital: Es el monto o importe que solicita en crdito un prospecto o que se otorga como
financiamiento a un cliente.
Castigo: Es el monto que contablemente se registra como prdida cuando del anlisis de las
posibilidades de recuperacin de un crdito, en la SOFOM se determina que no podr ser
cobrado a un cliente, o a su obligado solidario y aval.
CAT: Es el costo anual total de financiamiento expresado en trminos porcentuales anuales
que, para fines informativos y de comparacin, incorpora la totalidad de los costos y gastos
inherentes a los crditos, prstamos o financiamientos que otorga la SOFOM.
Cliente(s): En singular o en plural es la persona fsica o empresa que ha recibido un crdito
de la SOFOM, o que ha celebrado con sta operaciones de factoraje o de arrendamiento
financiero. Cualquier persona fsica o moral que utilice los servicios que prestan las
Entidades o realice Operaciones con ellas.
Comisin: La Comisin Nacional Bancaria y de Valores.
Comisin por Apertura: Es el monto que se cobra a un cliente por la apertura de una lnea
de crdito, arrendamiento financiero y/o factoraje; el monto puede ser definido por un
porcentaje respecto al tipo de operacin y el monto de sta.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
Comisin por Disposicin: Es el monto que se cobra a un cliente por disponer de los
recursos derivados de una operacin de crdito, arrendamiento financiero y/o factoraje; el
monto puede ser definido por un porcentaje respecto al tipo de operacin y el monto de
sta.
Comisin por Renovacin: Es el monto que se cobra a un cliente por la autorizacin para
renovar un pagar sobre el cual solicita se pacte una nueva fecha de vencimiento.
Comit: Grupo de personas que se rene peridicamente para discutir y resolver problemas
de inters comn o atender ciertas funciones con un propsito u objetivo predeterminado, a
fin de que las lleven a cabo colegiadamente.
CONDUSEF: Siglas de la Comisin Nacional para la Defensa y Proteccin de los Usuarios de
Servicios Financieros.
Contrato: Es el documento en el cual se establecen las condiciones en las que se otorga un
crdito a un cliente, tales como tipo de crdito, monto, plazo, tasa de inters, nmero de
pagos, fechas de pago, obligado u obligados solidarios y garantas, si las hubiere.
Contrato de Adhesin: Es el contrato elaborado unilateralmente por la SOFOM, cuyas
estipulaciones sobre los trminos y condiciones aplicables a la contratacin de operaciones o
servicios sean uniformes para los clientes.
Control Interno: Es un proceso efectuado por el Consejo de Administracin, la direccin y
el resto del personal de una entidad, diseado con el objeto de proporcionar un grado de
seguridad razonable con relacin a las operaciones que se realizan.
Crdito: Es el dinero o recursos financieros que se ha entregado a un cliente como
prstamo y que est obligado a devolver en la o las fechas pactadas en uno o ms pagars,
junto con los intereses generados por el plazo de vigencia del crdito. En el sector
financiero, a un crdito tambin se le conoce como operacin activa o prstamo, debido a
que contablemente se registra en el activo dentro del balance.
Crditos Revolventes: Son crditos que se otorgan a acreditados que tienen una lnea de
crdito, que tienen necesidad de crditos en forma constante y que desconocen a futuro la
cantidad exacta del monto a solicitar, por lo que se les otorga un monto determinado, del
cual pueden disponer en el momento que lo necesiten en forma total o parcial. Se otorga en
moneda nacional, cancelable en cuotas fijas mensuales; el inters solo se cobrar sobre el
monto utilizado.
Crditos vigente: Son aquellos crditos que en sus diferentes productos, en sus pagos se
encuentran al da de acuerdo con lo pactado.
Crditos vencidos: Son aquellos crditos que no han sido cancelados o amortizados en la
fecha de vencimiento, de acuerdo con lo establecido en este Reglamento.
Crditos Judiciales: Son aquellos crditos a los cuales se les han iniciado un proceso
judicial para su recuperacin.
Crdito a la Vivienda: Es un crdito destinado a la adquisicin, remodelacin o
mejoramiento de la vivienda personal. No forman parte de estos los destinados a la
construccin de naves industriales y oficinas.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
Crdito Comercial: Son aquellos cuyos destino es fomentar las actividades productivas, de
comercio y servicio con fines de lucro propias de cada persona fsica o moral. Pueden ser de
dos tipos:
Para Capital de Trabajo: Capital de Operaciones que permita dar flujo de efectivo a la
empresa en las necesidades inmediatas para las actividades productivas de los sectores
industrial y agroalimentario, de comercio y servicios, que se requiera y que sea necesario
para generar ingresos que aseguren el retorno del crdito.
Para Capital de Inversin: Capital para compra de maquinaria, herramientas,
construcciones u otro activo que genere ingresos y sea necesario para la empresa; a fin
de impulsar la productividad y el crecimiento del negocio.
Crdito con Garanta Hipotecaria: Es un financiamiento que se concede con la garanta
de un inmueble propiedad del cliente o de un tercero. Los crditos de habilitacin o avo,
refaccionarios, o las lneas de crdito, tambin pueden pactarse con garanta hipotecaria.
Crdito con Hipoteca de Unidad Industrial: Es un financiamiento que se concede con la
garanta de todos los bienes que integran la empresa o negocio del cliente o de un tercero.
Los crditos de habilitacin o avo, refaccionarios, o las lneas de crdito, tambin pueden
pactarse con garanta hipotecaria.
Crdito de Habilitacin o Avo: Es un crdito destinado a la adquisicin de insumos,
materias primas, materiales directos e indirectos, servicios, pago de gastos directos e
indirectos de produccin, mano de obra, honorarios de terceros cuyos servicios se relacionen
directamente con el proceso de produccin o comercializacin de bienes o servicios por parte
de un cliente. En forma ms concreta, estos crditos se destinan al capital de trabajo del
cliente.
Crdito Prendario: Es aqul que se otorga con la garanta de un bien mueble, el que puede
quedar en posesin de la SOFOM o del cliente, o de quien otorga la garanta, segn se
pacte.
Crdito refaccionario: Es un financiamiento que se otorga para la compra de maquinaria y
equipo incluido el de transporte, as como para la compra, construccin, ampliacin o
remodelacin de inmuebles e instalaciones fsicas. En otras palabras es un crdito que se
concede para comprar activos fijos o realizar inversiones fijas y de largo plazo, las que se
constituyen como garanta natural del financiamiento.
Crdito simple: Es un crdito con amortizaciones definidas y en el cual se encuentran el
crdito de Habilitacin o Avo, y el Refaccionario.
Crditos Personales: Son aquellos que se otorgan a personas fsicas que perciben un
ingreso fijo o variable proveniente de una actividad econmica a fin de satisfacer sus
necesidades de carcter personal. Pueden ser de tres tipos:
Para consumo: El destino es de libre disponibilidad
Para automvil: El destino del crdito es la compra de automvil nuevo o usado.
Para vivienda: Es aquel crdito con el propsito de construir una vivienda o mejorar y/o
ampliar la vivienda existente. Adems se puede aplicar para pago de pasivos de vivienda.
Dacin en pago: Accin de dar algo para pagar una deuda. Significa la entrega de un bien
mueble o inmueble (susceptible de valoracin econmica) en pago de una obligacin exigible
e insoluta (pendiente de pago).
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
Persona Fsica: Es la persona que tiene capacidad legal de contratar u obligarse, quien
invariablemente deber ser mayor de edad de acuerdo con la Ley de la materia.
Persona Moral o Empresa: Es una sociedad en cualquier modalidad- constituida por
personas fsicas, u otras empresas, a quienes se les conoce como accionistas, socios o
asociados. Jurdicamente una sociedad es distinta de quienes la integran o constituyen.
Prenda: Tambin se le conoce como Garanta Prendaria y se refiere a un bien mueble
(vehculo, artculo domstico, mquina, etc.) que un prospecto o un cliente dan en garanta.
Programa de inversin: Es una relacin o documento que contiene los conceptos en los
que se usar el crdito en caso de ser otorgado; tratndose de crditos de habilitacin o avo
el documento deber especificar claramente el nombre de los insumos, volumen, unidad de
medida, costo unitario de adquisicin de los insumos y el costo total de produccin de los
productos finales. En los crditos refaccionarios destinados a la compra de vehculos,
maquinaria o equipo, al Programa de Inversin se anexarn la o las cotizaciones de los
proveedores a quienes se pretenda comprar dichos bienes, siempre y cuando el precio de
stos sin incluir el IVA sea superior a $20,000.00 (Veinte mil pesos 00/100 M.N.).
El Programa de Inversin de los crditos refaccionarios para la construccin, remodelacin,
ampliacin o mejora de inmuebles, incluir claramente el nmero de los metros cuadrados
que se pretenda construir o remodelar, as como el detalle completo de las mejoras que se
efectuarn con los recursos del crdito solicitado.
Prospecto: Es la persona fsica o moral que puede llegar a ser cliente de la SOFOM al recibir
un crdito, o al celebrar operaciones de arrendamiento o factoraje.
Reestructuracin: Es aquella operacin que se deriva de cualquiera de las siguientes
situaciones:
Modificaciones a las condiciones originales del crdito o al esquema de pagos, entre las
cuales se encuentran:
Cambio de tasa de inters establecida para el plazo remanente del crdito;
Cambio de moneda o unidad de cuenta, o
Concesin de un plazo de espera respecto del cumplimiento de las obligaciones de pago
conforme a los trminos originales del crdito, salvo que dicha concesin se otorgue al
vencimiento del crdito, en cuyo caso se tratar de una renovacin.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
Las escrituras o actas constitutivas de las empresas tambin deben inscribirse o registrarse
en el RPPC en la Seccin Comercio.
Renovacin: Es la autorizacin de la SOFOM para que un cliente pague en fecha posterior a
la pactada una amortizacin o un crdito. La renovacin, en su caso, deber ser
documentada con un nuevo pagar.
Renta: Es el importe global que se pacta en un contrato de arrendamiento y que el
arrendatario se obliga a pagar a la arrendadora; la renta global se divide entre el nmero de
mensualidades equivalente al plazo del contrato. Habitualmente a los pagos mensuales se
les conoce tambin como rentas.
Reporte de Bur de Crdito: Es el reporte impreso de un prospecto o de un cliente que
emite el Bur de Crdito y que muestra el comportamiento de su historial crediticio.
Riesgo: Es una caracterstica implcita en el otorgamiento de un crdito y representa la
posibilidad de que un cliente no pague un crdito.
Riesgo Comn: Es el que representan dos o ms acreditados personas fsicas o morales,
entre las que existen relaciones accionarias, de negocios o familiares.
Riesgo de Crdito: Se identifica con la probabilidad de que el acreditado cumpla o no con
los compromisos de pago y otras obligaciones pactadas; tambin por la concentracin de
financiamiento en un grupo de empresas o en actividades mercantiles que son ms
vulnerables que otras, a variaciones econmicas. La disminucin de este tipo de riesgo se
logra mediante la aplicacin de un objetivo anlisis de crdito, una cuidadosa investigacin
de las referencias del solicitante de crdito, un monitoreo de la posicin financiera del cliente
y una eficiente labor de cobranza.
Riesgo de Liquidez: Se origina cuando los plazos concedidos a las operaciones activas,
difieren con los obtenidos para el fondeo, desfasando los circuitos del flujo de recursos.
Riesgo de Mercado: Se refiere a reconocer el comportamiento de las variables que afectan
a las actividades productivas de los clientes, como es la presencia de nuevas tecnologas o
de nuevos competidores en el mercado.
Riesgo Legal: Se presenta cuando hay omisiones en la instrumentacin de los crditos, o
bien, cuando existen posibilidades de que se emitan resoluciones judiciales o administrativas
desfavorables, las que eventualmente pueden anular la validez del contrato de crdito o del
pagar, o bien, determinar la aplicacin de tasas de inters distintas a las pactadas en
perjuicio del acreedor. Este riesgo puede ser menor cuando se confirman las facultades o
poderes de los suscriptores legales, entre ellas, la oportuna inscripcin de contratos y
gravmenes en el RPPC del domicilio social del cliente, o del lugar en que se encuentren
registrados o inscritos los inmuebles otorgados en garanta.
Riesgo Operativo: Se presenta dentro de la estructura u organizacin del acreedor, debido
a la ausencia de monitoreo o seguimiento sobre los clientes, o por relajamiento en los
procesos de autorizacin, instrumentacin, cobranza, seguimiento y recuperacin.
Riesgo Social: Se refiere a la posibilidad de que los predios utilizados por los clientes de la
SOFOM, propiedad o no de ellos, se vean afectados por factores de orden social, como la
invasin por parte de grupos marginados. Dentro del riesgo social se incluyen conflictos
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 2:
Documentos Bsicos
Solicitudes de Crdito
para
la
ANEXOS
Formalizacin
de
las
(Las recomendaciones contenidas en el presente anexo debern ser adecuadas a las caractersticas del
mercado, viabilidad de su aplicacin y prcticas aceptadas en el rea de influencia de la IFR)
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
2. Otros recaudos, que podrn ser solicitados dependiendo del Producto Crediticio
2.1.
Generales
Actividades Agrcolas
a. Debern acreditar que se dedican a la actividad agrcola por lo menos con una
antigedad mnima de 3 aos.
b. Debern tener como mnimo 2 hectreas de terreno cultivable y acreditar la propiedad
de dichas tierras.
c. Se sugiere que la evaluacin de la capacidad de pago deber ser revisada por un
ingeniero agrnomo para opinar sobre el anlisis de los ingresos y egresos, que genere
la actividad agrcola.
2.3.
Actividades de Ganadera
a. Debern acreditar que se dedican a la actividad ganadera por lo menos con una
antigedad mnima de 3 aos y con un mnimo de 10 cabezas de ganado.
b. Deber contar con dos referencias de las autoridades de la comunidad.
c. Debern tener y acreditar la propiedad de tierras aptas para la actividad ganadera.
d. Debern contar con la documentacin que habilite la realizacin de esta actividad as
como todas las licencias sanitarias correspondientes.
2.4.
Actividades Agropecuarias
a. Debern acreditar que se dedican a la actividad principal por lo menos con una
antigedad mnima de 3 aos (agricultura y ganadera, una de ellas en menor escala).
b. De preferencia tener como mnimo 5 hectreas de terreno cultivable o una
propiedad apta para la actividad ganadera y acreditar la propiedad de dichas tierras.
Si la actividad ganadera es la actividad principal, debern contar con la documentacin
que habilite la realizacin de esta actividad as como todas las licencias sanitarias
correspondientes.
c. La evaluacin de la capacidad de pago deber ser revisada por un ingeniero agrnomo
para opinar sobre el anlisis de los ingresos y egresos, que genere la actividad agrcola,
si es que la misma es la misma representa la principal fuente de ingresos del solicitante.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 3:
ANEXOS
(Las recomendaciones contenidas en el presente anexo debern ser adecuadas a las caractersticas del
mercado, viabilidad de su aplicacin y prcticas aceptadas en el rea de influencia de la IFR)
I.
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
ANEXOS
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 4:
ANEXOS
(Las recomendaciones contenidas en el presente anexo debern ser adecuadas a las caractersticas del
mercado, viabilidad de su aplicacin y prcticas aceptadas en el rea de influencia de la IFR)
Rangos
Moneda
Hasta
US$
Operaciones Nuevas
Operaciones Recurrentes
Garanta
Garanta
3.000
30.000
Hasta
5.000
50.000
Cualquier combinacin
este Rango
de Cualquier
Rango
combinacin
de
este
Hasta
10.000
100.000
Con
Hipoteca.
Aval con Hipoteca (de inmueble) Aval con Garanta Prendaria y/o
+
Garanta
Prendaria
o dineraria
Con
garanta
personal
dineraria.
(laboral).
Aval
con
inmueble).
Hipoteca
Cualquier combinacin
este Rango
Hipoteca
(puede
combinacin
ser
de
de
este
10.000
100.000
Aval con Hipoteca (de inmueble) Aval con Hipoteca (de inmueble) y/o
y/o Garanta Prendaria.
Garanta Prendaria.
Cualquier combinacin
este Rango
Tipo de Garanta y
Cobertura (K + i)
de Cualquier
Rango
Operaciones Nuevas o
Calificacin Institucional >=2
combinacin
Prenda Dineraria
Hipoteca
SIC DESARROLLO
este
Operaciones Recurrentes o
Calificacin Institucional <2
Garanta Prendaria
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
de
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Garanta laboral
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
ANEXOS
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 5:
ANEXOS
Niveles de Aprobacin
(Las recomendaciones contenidas en el presente anexo debern ser adecuadas a las caractersticas del
mercado, viabilidad de su aplicacin y prcticas aceptadas en el rea de influencia de la IFR)
Nivel de
Aprobacin
Moneda
USS
Hasta
5,000
50,000
Hasta
10,000
100,000
200,000
200,000
Hasta
A partir
de
20,000
20,000
Observacin: A los funcionarios que presenten en la cartera atendida, un porcentaje de mora > 5% por
tres meses consecutivos en el rango de acreditados atrasados ms de 30 das, se les suspender su
participacin en los Niveles de Aprobacin.
* las renovaciones, posposiciones, reestructuraciones y reprogramaciones son revisadas y aprobadas por
los Niveles 3 y 4
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 6:
ANEXOS
Logotipo de la
Institucin SOFOM
FORMULARIOS
Solicitud de Crdito
Formularios de Evaluacin de Riesgos
Declaracin Patrimonial
DOCUMENTACIN
Solicitante y Cnyuge/Conviviente
Fotocopia de IFE
Fotocopia de ttulo de propiedad
Constancia de ingresos econmicos (Recibo de Nmina / Declaracin Patrimonial)
Fotocopia de recibos de agua, luz o telfono (dos de ellos)
Aval y Cnyuge/Conviviente
Fotocopia de IFE
Fotocopia de ttulo de propiedad
Constancia de ingresos econmicos (Recibo de Nmina / Declaracin Patrimonial)
Fotocopia de recibos de agua, luz o telfono (dos de ellos)
Actividad Econmica
Fotocopia de RFC
Fotocopia de recibos de agua, luz o telfono (dos de ellos)
Fotocopia de facturas o boletas de compra venta
Fotocopia de recibos de compra de vehculos o maquinarias
Fotocopia del ttulo de propiedad
Fotocopia de licencia de funcionamiento (solo para comercio e industria)
Fotocopia de licencia de autoridades sanitarias (solo para ganadera)
Comentarios:
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 7:
ANEXOS
Logotipo de la
Institucin SOFOM
CARTA DE NOTIFICACIN
Analista de Crditos
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Gerente de Sucursal
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Logotipo de la
Institucin SOFOM
ANEXOS
Gerente de Crditos
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 8:
ANEXOS
Logotipo de la
Institucin SOFOM
Monto a Pagar
Fecha
El valor de cada cuota es de $ .................., adems se deber cancelar los recargos por
mora correspondientes.
En caso de incumplimiento, autorizo al embargo voluntario de mis bienes y la venta de los
mismos.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 9:
ANEXOS
Caractersticas, N de Serie
Para la devolucin de los bienes entregados, nos comprometemos a cancelar la deuda total
y/o regularizar los pagos atrasados en la siguiente fecha y de la siguiente manera:
Monto a Pagar
Fecha
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 10:
Logo de la
Institucin
ANEXOS
Sucursal / Oficina
Analista de Crdito:
Cdigo:
Direccin:
Fecha de envo al Dpto. Jurdico:
Fecha:
Acciones Realizadas
por el Analista /
Recuperaciones
Deuda
(capital +
intereses)
Das de
atraso
Observaciones
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 11:
No debe llevar
Logotipo: Es
una solicitud
que enva el
Cliente
ANEXOS
SOLICITUD DE REFINANCIAMIENTO
Firma
del Cnyuge
Firma
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
del
Deudor
Deudor
IFE:
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 12:
ANEXOS
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 13:
ANEXOS
Logotipo de la Institucin
Sucursal / Of icina:
Siendo las
horas , del da
Se dio inicio a la sesin del Comit de Crdito en el cual se resolvieron las siguientes
Solicitudes de Crdito:
Nombre del solicitante
Solicitud
Monto
Siendo las
Plazo
Forma de Pago
Denegado
Condiciones de la Aprobacin
Monto
Plazo
Forma de Pago
Analista de
Crdito
Tipo de
Operacin
Observaciones
horas, se f inaliz la sesin del Comit. A los ef ectos, f irman los participantes:
Dado que est establecido la realizacin de Comit de Crdito con frecuencia diaria, deber existir
un Acta de Comit de cada da.
El formato del Acta, est preparado para que se registre la fecha de sesin, el nombre de la
Sucursal y la hora de inicio y de culminacin del Comit.
Por otro lado, se ha establecido espacios especficos para la firma de los participantes en el
Comit, en el mismo debern participar inicialmente, todos los Analistas de Crdito y dems
miembros, segn el Nivel de Aprobacin.
En el Acta para Comit se registrarn tanto las operaciones aprobadas como las denegadas y las
refinanciadas.
Para el caso de las operaciones aprobadas, se especificar el nombre del acreditado, el monto y
plazo SOLICITADO y el monto y Plazo APROBADO POR EL COMIT, el Nombre del Analista de
Crdito que present la operacin y de ser necesario, se ha considerado un espacio adicional para
cualquier observacin como: Solicitar Aval, Reforzar anlisis, Solicitar mejor garanta, etc.
Para el caso de las operaciones denegadas, se registrar el nombre del solicitante, la causal de
rechazo de la operacin y el Nombre de Analista de Crditos que plante la operacin.
Se sugiere utilizar un libro de Actas para Comit que estar numerado correlativamente para poder
realizar un seguimiento. Ninguna hoja podr hacer falta y cada Acta deber ser redactada con
adecuada prolijidad, sin enmendaduras y en la misma fecha de realizacin del Comit.
El libro de Actas para Comit de Crdito, estar sujeto a revisin por parte del Departamento de
Auditora, cada vez que lo considere necesario.
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 14:
ANEXOS
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 15:
ANEXOS
(Las recomendaciones contenidas en el presente anexo debern ser adecuadas a las caractersticas del
mercado, viabilidad de su aplicacin y prcticas aceptadas en el rea de influencia de la IFR)
Das de atraso
5
10
15
20
25
30
35
40
45
60
Hasta $.
5.000
15
30
45
60
75
90
105
120
135
180
Hasta $.
10.000
20
40
60
80
100
120
140
160
180
240
Hasta $.
15.000
25
50
75
100
125
150
175
200
225
300
Hasta $.
20.000
30
60
90
120
150
180
210
240
270
360
Ms de $.
20.000
35
70
105
140
175
210
245
280
315
420
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 16:
ANEXOS
(En el presente Anexo se deber adjuntar, como imgenes, cada hoja de clculo de la planilla Excel de
procesamiento de solicitud de crdito y evaluacin de capacidad de pago, versin ajustada a ser
utilizada por la IFR, acompaada de su correspondiente instructivo de llenado. La planilla Excel se
adjunta al presente manual en documento separado)
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011
MANUAL DE CRDITO
SOCIEDAD FINANCIERA DE
OBJETO MLTIPLE
Anexo N 17:
ANEXOS
Calificacin Interna
Consumo
TIPO DE CRDITO
1y2
2y3
PERSONAL
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
10.000
N/A
FAMILIAR
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
20.000
N/A
AUTO
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
30.000
N/A
ESCOLARES Y DE SUPERACIN
00,00%
00,00%
00,00%
N/A
5.000
N/A
AGRCOLA
00,00%
00,00%
00,00%
N/A
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
50.000
80.000
RURAL PRODUCTIVO
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
60.000
90.000
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
70.000
100.000
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
80.000
150.000
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
90.000
175.000
00,00%
00,00%
00,00%
00,00%
10.000
100.000
INVERSIN EN PATRIMONIO
00,00%
00,00%
00,00%
N/A
100.000
N/A
VIVIENDA BSICA
00,00%
00,00%
00,00%
N/A
100.000
N/A
RURAL INFRAESTRUCTURA
Comercial
MONTOS UDIS
P FSICAS P MORALES
Vivienda
Elaborado por:
Vigencia: Indefinido
SIC DESARROLLO
Aprobado por:
Actualizacin: Julio 2011