S & D Metalurgia Construo

Elaborado por: Dhangelo Borges de Queiroz

Data criao: 20/05/2015 11:07
Data Modificao: 25/05/2015 18:44

Tipo Empresa: Empresa em expanso

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo
1.2 - Dados dos empreendedores
1.3 - Misso da empresa
1.4 - Setores de atividade
1.5 - Forma jurdica
1.6 - Enquadramento tributrio
mbito federal
1.7 - Capital social
1.8 - Fonte de recursos
2 - Anlise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e servios
3.2 - Preo
3.3 - Estratgias promocionais
3.4 - Estrutura de comercializao
3.5 - Localizao do negcio
4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
4.2 - Capacidade instalada
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
5.2 - Estoque inicial
5.3 - Caixa mnimo
5.4 - Investimentos pr-operacionais
5.5 - Investimento total
5.6 - Faturamento mensal
5.7 - Custo unitrio
5.8 - Custos de comercializao
5.9 - Apurao do custo de MD e/ou MV
5.10 - Custos de mo-de-obra
5.11 - Custos com depreciao
5.12 - Custos fixos operacionais mensais
5.13 - Demonstrativo de resultados
5.14 - Indicadores de viabilidade
6 - Construo de cenrio
6.1 - Aes preventivas e corretivas
7 - Avaliao estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliao do plano
8.1 - Anlise do plano

Plano de Negcio -

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo
Uma Empresa a 17 anos no mercado que atua na rea da construo civil e metarlugia,sempre buscando novas
tecnologias e tecnicas, que possam melhorar a qualidade de nossos produtos.Trabalhamos com perfil industrial,
cobertas metlicas, construo civil em geral (casas e apartamentos) ,projetos em 3D e fachadas.
Nossos principais clientes so concessionarias de automoveis, hospitais e empresarios economicamente ativos.
A empresa est localizada na avenida Presidente vargas 690 na cidade de Quixad-CE 180 km da capital
Fortaleza.Pretendemos investir cerca de 400 mil reais diretamente na empresa, visando lucro mensal entre 25 e 35
mil reais, com um prazo de 15 meses para retorno desse capital investido.
Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilbrio

R$ -15.001,75

Lucratividade

0,00 %

Rentabilidade

0,00 %

Prazo de retorno do investimento

1.2 - Dados dos empreendedores

Nome:

Shangelo Borges de Queiroz

Endereo:

Avenida joo Pessoa

Cidade:

Fortaleza

Estado:

Cear

Perfil:
20 anos, solteiro
Atribuies:
Experiencia no ramo, graduado em engenharia civil pelo Instituto Federal do Cear.

Nome:

Dhangelo Borges de Queiroz

Endereo:

Avenida Presidente Vargas 690

Cidade:

Quixad

Estado:

Cear

Perfil:
Solteiro, 20 anos
Atribuies:
Experiencia com empreendimentos e graduado em engenharia civil pela Unifor e mestrado em Dubai

1.3 - Misso da empresa

Prestar servios em estruturas metlicas e construes civis com excelncia, respeitando e satisfazendo clientes,
fornecedores e colaboradores, assegurando resultado que nos permite a expanso das atividades com qualidade.
3 de 27

Plano de Negcio -

1.4 - Setores de atividade

[ ] Agropecuria
[ ] Comrcio
[ ] Indstria
[x] Servios

1.5 - Forma jurdica

( ) Empresrio Individual
( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada EIRELI
(x) Microempreendedor Individual MEI
( ) Sociedade Limitada
( ) Outros:

1.6 - Enquadramento tributrio

mbito federal
Regime Simples
(x) Sim
( ) No
IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica
PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social
COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social
CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indstria)
ICMS - Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios
ISS - Imposto sobre Servios

1.7 - Capital social

N

Scio

Valor

Shangelo Borges de Queiroz

R$ 37.432.343,33

50,00

Dhangelo Borges de Queiroz

R$ 37.432.343,33

50,00

R$ 74.864.686,66

100,00

Total

Participao (%)

1.8 - Fonte de recursos

Os recursos sero divididos 50% pra cada socio onde 100 mil ser arrecadado do caixa de um socio e outros 100 mil
do outro socio, e 200 mil ser feito um emprestimo ao BNDS, totalizando 400 mil reais para desenvolver o
empreeendimento.

4 de 27

Plano de Negcio -

2 - Anlise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Pblico-alvo (perfil dos clientes)
Pessoas Fsicas, sem restries de sexo, idade, raa ou religio. Atendemos todo o nordeste e nossos clientes
geralmente esto na classe economica A ou B e a no minimo 2 anos no mercado.Geralmente Empresarios, donos de
concessionarias(Honda,Fiat), redes de postos de combustiveis(SP,Texaco,BR).
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
Geralmente quando se h uma nescesidade de desenvolvimento de infra-estrutura em seu negocio, ou seja, quando
esto crescendo,cerca de uma vez ao ano, e esto dispostos a pagar o preo que satisfaam as duas partes e que
tenha um custo-beneficio bom, com qualidade e prazo.
rea de abrangncia (onde esto os clientes?)
Um mercado amplo de alta concorrencia, que abrange toda a regio do serto central e o estado do Cear e agora
se expandindo para o Nordeste.

5 de 27

Plano de Negcio -

2.2 - Estudo dos concorrentes

Empresa

Projeart

Construtec

Qualidade

Alta Qualidade e
otimas tecnoligias

Execelente

Preo

Condies de
Pagamento

Localizao

Preo altamente
copetitivo

Otimos prazos e
financiamentos

R. Eduardo S, 465,
Eusbio - CE, 61760000

Preo competitivo

entrada, mais um
prazo de 30 e 60

R. Baslio Pinto, 958,

Quixad - CE, 63900000

Atendimento

Servios aos clientes

Eficiente e com um
otimo servio de
manuteno,ps
venda.

Estruturas metlicas

bom atendimento

Atende toda a area da

construo civil

Concluses
projeart e Construtec esto a muito tempo no mercado, mas existem falhas que podem ser onde minha empresa pode se destacar, como na qualidade, no preo e no prazo
de entrega.

6 de 27

Plano de Negcio -

2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrio dos itens a

serem adquiridos
(matrias-primas,
insumos, mercadorias
e servios)

vergalhes, arames,
telas, trelias,
cantoneiras, barras,
perfis, caixilho, bobinas,
Grupo Ao Cearense
telhas, bobininhas,
chapas, cumeeiras,
lambril, tubos, e toda
linha especial em inox.

Nome do fornecedor

Preo

melhor preo do
mercado de ao

7 de 27

Condies de
pagamento

vista

Prazo de entrega

3 5 dias uteis

Localizao (estado
e/ou municpio)

R. Antnio Pompu,
1900 - Centro, Fortaleza
- CE, 60040-001

Plano de Negcio -

3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e servios
*Cobertas Metlicas
-trmoacstica
-Aluminio
-Zincalume
-Policarbonato
-Lona
*Estruturas Metlicas
-Reforos Estruturais
-perfil I / H
-Portes Eletricos
*Comunicao Visual
-Identidade visual
-Projeto Grfico
-Outdoor's
*Fachadas
-Acm
-Inox
-Acrlico
*Construo
-Residencial
-Comercial
-Inddustrial
*Projetos
-Arquitetnicos
-Estruturais
-Maquetes 3D
N

Produtos / Servios

Coberta Metlicas

Estruturas Metlicas

Comunicao Visual

Fachadas

Construo

Projetos

Contas a receber

8 de 27

Plano de Negcio -

3.2 - Preo
Vamos procurar os melhores fornecedores de materias primas com melhores preos, mais com otima quaidade o que
ajudar na formao do nossos preos.O cliente satisfeito pagar um valor otimo, pos ter uma garantia de um
servio de qualidade.

3.3 - Estratgias promocionais

Faremos a divulgao de nossa empresa principalmente em revistas da cidade,radio local, folhetos, cartes de visita
e principalmente nas redes socias, sites de noticias e mala direta.

3.4 - Estrutura de comercializao

A comercializao feita com uma visita feita ao local e um oramento previo ou o cliente vem at a empresa e
solicita um oramento. A distribuio feita por nosso transportes , mas geralmente o servios prestado e o produto
j se encontram na obra.

3.5 - Localizao do negcio

Endereo:

Avenida Presidente Vargas 690

Bairro:

Campo Novo

Cidade:

Quixad

Estado:

Cear

Fone 1:

(88) 9855-1516

Fone 1:

(88) 3412-0473

Fax:

( )

Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha:

Localizada uma area que est em grande expanso na cidade e muito bem desenvolvida, otima para a implantao
devido a mo de obra de boa qualidade e preo baixo.

9 de 27

Plano de Negcio -

4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
O leiaute do empreendimento no foi informado.

4.2 - Capacidade instalada

Qual a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao?
Produo de acordo com a venda, produzimos imediatamente ps a venda, estocando materias para agilizar na
entrega.

4.3 - Processos operacionais

Venda- Primeiramente feito um oramento para o cliente com todas as caracteristicas pedidas e logo depois feito
um contrato de venda e de compromisso, apos assinado ,seguindo todos os direitos e deveres legais , a entrada
feita pelo cliente.
Fabricao- A materia prima adiquirida com o dinheiro da entrada do servio e j comea a produo na sede,
formam uma equipe de 4 ou 5 funcionarios com um gerente de servios e o resto ajudantes. Aps a fabricao o
material levado at a obra por um caminho da empresa junto com a equipe de montagem.

4.4 - Necessidade de pessoal

N

Cargo/Funo

Qualificaes necessrias

Gerente

perfil empreendedor, com experiencia e com votande de

evoluir e apreender

Financeiro

Conhecimentos de contabeis e conhecimento digital

Almoxarife

Responsabilidade, previso de materiais conhecimento digital

Gerente de obra

Conhecer materias e disponibilidade de horarios

Ajudante

Disposto a apreender todos os dias e evoluir

Pintor

Qualificaes em pinturas de grandes estruturas

Motorista

Ser habilitado nas cartegorias A, B, C e D

Desing

Criatividade e responsabilidade

Soldador

Especialista em todos os tipos de solda

10

Arquiteto

CAD

10 de 27

Plano de Negcio -

5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
A Imveis
N

Descrio

Qtde

Predio e galpo com 30m x 52 m

1560

Valor Unitrio
R$ 140,00

SUB-TOTAL (A)

Total
R$ 218.400,00
R$ 218.400,00

B Mquinas
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Corte plasma

R$ 3.800,00

R$ 3.800,00

Policortes

R$ 200,00

R$ 400,00

Plotter de impresso digital

R$ 75.000,00

R$ 75.000,00

Lixadeiras

R$ 150,00

R$ 750,00

Furadeiras e Parafusadeiras

10

R$ 150,00

R$ 1.500,00

SUB-TOTAL (B)

R$ 81.450,00

C Equipamentos
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (C)

R$ 0,00

D Mveis e Utenslios
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (D)

R$ 0,00

E Veculos
N
1

Descrio
Caminho Muck

Qtde

Valor Unitrio

R$ 100.000,00

SUB-TOTAL (E)

Total
R$ 100.000,00
R$ 100.000,00

F Computadores
N

Descrio

Qtde

dois de alto desenpenho e o resto

mais simples

Valor Unitrio
R$ 1.500,00
11 de 27

Total
R$ 10.500,00

Plano de Negcio -

SUB-TOTAL (F)

R$ 10.500,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F):

R$ 410.350,00

5.2 - Estoque inicial

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Chapas para portas eletricas

1000

R$ 10,00

R$ 10.000,00

Tintas

100

R$ 3,00

R$ 300,00

Vinil

100

R$ 1,50

R$ 150,00

TOTAL (A)

R$ 10.450,00

5.3 - Caixa mnimo

1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas

Prazo mdio de vendas

(%)

Mdia
Ponderada em
dias

Nmero de dias

entrada

50,00

0,50

segunda com 30 dias

20,00

30

6,00

Ultima no dia da entrega do servio

30,00

60

18,00

Prazo mdio total

25

2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras

Prazo mdio de compras

Materias disponiveis

(%)

Mdia
Ponderada em
dias

Nmero de dias

100,00

Prazo mdio total

5,00
5

3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque

Necessidade mdia de estoque
Numero de dias

4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias

12 de 27

Plano de Negcio -

Recursos da empresa fora do seu caixa

Nmero de dias

1. Contas a Receber prazo mdio de vendas

25

2. Estoques necessidade mdia de estoques

Subtotal Recursos fora do caixa

30

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores prazo mdio de compras

Subtotal Recursos de terceiros no caixa

Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias

25

Caixa Mnimo
1. Custo fixo mensal

R$ 52.179,68

2. Custo varivel mensal

R$ 89.277.244,32

3. Custo total da empresa

R$ 89.329.424,00

4. Custo total dirio

R$ 2.977.647,47

5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias

25

Total de B Caixa Mnimo

R$ 74.441.186,67

Capital de giro (Resumo)

Descrio

Valor

A Estoque Inicial

R$ 10.450,00

B Caixa Mnimo

R$ 74.441.186,67

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B)

R$ 74.451.636,67

5.4 - Investimentos pr-operacionais

Descrio

Valor

Despesas de Legalizao

R$ 200,00

Obras civis e/ou reformas

R$ 0,00

Divulgao de Lanamento

R$ 500,00

Cursos e Treinamentos

R$ 2.000,00

Outras despesas

R$ 0,00

TOTAL

R$ 2.700,00

5.5 - Investimento total

13 de 27

Plano de Negcio -

Descrio dos investimentos

Valor

Investimentos Fixos Quadro 5.1

Capital de Giro Quadro 5.2
Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3
TOTAL (1 + 2 + 3)

(%)
R$ 410.350,00

0,55

R$ 74.451.636,67

99,45

R$ 2.700,00

0,00

R$ 74.864.686,67

Fontes de recursos

Valor

100,00

(%)

Recursos prprios

R$ 18.716.171,67

25,00

Recursos de terceiros

R$ 18.716.171,67

25,00

Outros

R$ 37.432.343,33

50,00

TOTAL (1 + 2 + 3)

R$ 74.864.686,67

100,00

5.6 - Faturamento mensal

Produto/Servio

Quantidade
Preo de
(Estimativa de Venda Unitrio
14 de 27

Faturamento Total
(em R$)

Plano de Negcio -

Vendas)

(em R$)

Coberta Metlicas

700

R$ 280,00

R$ 196.000,00

Estruturas Metlicas

1200

R$ 462,00

R$ 554.400,00

Comunicao Visual

50

R$ 60,00

R$ 3.000,00

Fachadas

50

R$ 250,00

R$ 12.500,00

Construo

400

R$ 800,00

R$ 320.000,00

Projetos

100

R$ 30,00

R$ 3.000,00

Contas a receber

10

R$ 100.000,00

R$ 1.000.000,00

TOTAL

R$ 2.088.900,00

Projeo das Receitas:

( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
40,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
20,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo
Perodo

Faturamento Total

Ms 1

R$ 2.088.900,00

Ms 2

R$ 2.924.460,00

Ms 3

R$ 4.094.244,00

Ms 4

R$ 5.731.941,60

Ms 5

R$ 8.024.718,24

Ms 6

R$ 11.234.605,54

Ms 7

R$ 15.728.447,75

Ms 8

R$ 22.019.826,85

Ms 9

R$ 30.827.757,59

Ms 10

R$ 43.158.860,63

Ms 11

R$ 60.422.404,88

Ms 12

R$ 84.591.366,83

Ano 1

R$ 290.847.533,90

15 de 27

Plano de Negcio -

5.7 - Custo unitrio

Produto: Coberta Metlicas
Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

Telhas Zincalume

300

R$ 11,99

R$ 3.597,00

Perfil 'u'

500

R$ 4,99

R$ 2.495,00

perfil enrigecido

500

R$ 7,99

R$ 3.995,00

tintas

100

R$ 4,87

R$ 487,00

tinta epoxi

100

R$ 100,00

R$ 10.000,00

TOTAL

R$ 20.574,00

Produto: Estruturas Metlicas

Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

Perfil Indutrial

10

R$ 3.200,00

R$ 32.000,00

perfil H

10

R$ 2.700,00

R$ 27.000,00

motor portas eletricas

10

R$ 320,00

R$ 3.200,00

TOTAL

R$ 62.200,00

Produto: Comunicao Visual

Materiais / Insumos usados
Vinil

Qtde

Custo Unitrio

100

R$ 9,99

TOTAL

Total
R$ 999,00
R$ 999,00

Produto: Fachadas

16 de 27

Plano de Negcio -

Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Construo
Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Projetos
Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Contas a receber

Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

TOTAL

Total
R$ 0,00

5.8 - Custos de comercializao

Descrio

(%)

Faturamento Estimado

SIMPLES (Imposto Federal)

0,00

R$ 2.088.900,00

R$ 0,00

Comisses (Gastos com Vendas)

5,00

R$ 2.088.900,00

R$ 104.445,00

Propaganda (Gastos com Vendas)

0,55

R$ 2.088.900,00

R$ 11.488,95

Taxas de Cartes (Gastos com Vendas)

3,33

R$ 2.088.900,00

R$ 69.560,37

Total Impostos

Custo Total

R$ 0,00

Total Gastos com Vendas

R$ 185.494,32

Total Geral (Impostos + Gastos)

R$ 185.494,32

Perodo

Custo Total

Ms 1

R$ 185.494,32

Ms 2

R$ 259.692,05

Ms 3

R$ 363.568,87

Ms 4

R$ 508.996,41

Ms 5

R$ 712.594,98

Ms 6

R$ 997.632,97

Ms 7

R$ 1.396.686,16

Ms 8

R$ 1.955.360,62
17 de 27

Plano de Negcio -

Ms 9

R$ 2.737.504,87

Ms 10

R$ 3.832.506,82

Ms 11

R$ 5.365.509,55

Ms 12

R$ 7.511.713,37

Ano 1

R$ 25.827.261,01

5.9 - Apurao do custo de MD e/ou MV

Produto/Servio

Estimativa de
Vendas (em
unidades)

Custo Unitrio
de Matriais
/Aquisies

CMD / CMV

Coberta Metlicas

700

R$ 20.574,00

R$ 14.401.800,00

Estruturas Metlicas

1200

R$ 62.200,00

R$ 74.640.000,00

Comunicao Visual

50

R$ 999,00

R$ 49.950,00

Fachadas

50

R$ 0,00

R$ 0,00

Construo

400

R$ 0,00

R$ 0,00

Projetos

100

R$ 0,00

R$ 0,00

Contas a receber

10

R$ 0,00

R$ 0,00

TOTAL

R$ 89.091.750,00

Perodo

CMD/CMV

Ms 1

R$ 89.091.750,00

Ms 2

R$ 124.728.450,00

Ms 3

R$ 174.619.830,00

Ms 4

R$ 244.467.762,00

Ms 5

R$ 342.254.866,80
18 de 27

Plano de Negcio -

Ms 6

R$ 479.156.813,52

Ms 7

R$ 670.819.538,93

Ms 8

R$ 939.147.354,50

Ms 9

R$ 1.314.806.296,30

Ms 10

R$ 1.840.728.814,82

Ms 11

R$ 2.577.020.340,75

Ms 12

R$ 3.607.828.477,04

Ano 1

R$ 12.404.670.294,65

5.10 - Custos de mo-de-obra

Funo

N de
Empregados

Salrio Mensal

Subtotal

(%) de
encargos
sociais

Encargos
sociais

Total

Gerente

R$ 5.000,00

R$ 10.000,00

1,11

R$ 111,00

R$ 10.111,00

Financeiro

R$ 740,00

R$ 1.480,00

1,11

R$ 16,43

R$ 1.496,43

Almoxarife

R$ 700,00

R$ 700,00

1,11

R$ 7,77

R$ 707,77

Gerente de
obra

R$ 3.000,00

R$ 6.000,00

1,11

R$ 66,60

R$ 6.066,60

Ajudante

10

R$ 500,00

R$ 5.000,00

1,11

R$ 55,50

R$ 5.055,50

Pintor

R$ 740,00

R$ 1.480,00

1,11

R$ 16,43

R$ 1.496,43

Motorista

R$ 800,00

R$ 800,00

1,11

R$ 8,88

R$ 808,88

Desing

R$ 780,00

R$ 780,00

1,11

R$ 8,66

R$ 788,66

Soldador

R$ 2.000,00

R$ 8.000,00

10,00

R$ 800,00

R$ 8.800,00

Arquiteto

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

TOTAL

25

R$ 1.091,26

R$ 35.331,26

34.240,00
19 de 27

Plano de Negcio -

5.11 - Custos com depreciao

Ativos Fixos

Valor do bem

IMVEIS

Depreciao Anual

Depreciao Mensal

R$ 218.400,00

25

R$ 8.736,00

R$ 728,00

R$ 81.450,00

10

R$ 8.145,00

R$ 678,75

R$ 100.000,00

R$ 20.000,00

R$ 1.666,67

R$ 10.500,00

R$ 2.100,00

R$ 175,00

R$ 38.981,00

R$ 3.248,42

MQUINAS E
EQUIPAMENTOS
VECULOS

Vida til em Anos

COMPUTADORES
Total

5.12 - Custos fixos operacionais mensais

Descrio

Custo

Aluguel

R$ 0,00

Condomnio

R$ 0,00

IPTU

R$ 500,00

Energia eltrica

R$ 1.900,00

Telefone + internet

R$ 400,00

Honorrios do contador

R$ 700,00

Pr-labore

R$ 500,00

Manuteno dos equipamentos

R$ 3.000,00

Salrios + encargos

R$ 35.331,26

Material de limpeza

R$ 200,00

Material de escritrio

R$ 200,00

Taxas diversas

R$ 2.000,00

Servios de terceiros

R$ 4.000,00

Depreciao

R$ 3.248,42

Contribuio do Microempreendedor Individual MEI

R$ 0,00

Outras taxas

R$ 200,00

TOTAL

R$ 52.179,68

Projeo dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo

20 de 27

Plano de Negcio -

Perodo

Custo Total

Ms 1

R$ 52.179,68

Ms 2

R$ 52.179,68

Ms 3

R$ 52.179,68

Ms 4

R$ 52.179,68

Ms 5

R$ 52.179,68

Ms 6

R$ 52.179,68

Ms 7

R$ 52.179,68

Ms 8

R$ 52.179,68

Ms 9

R$ 52.179,68

Ms 10

R$ 52.179,68

Ms 11

R$ 52.179,68

Ms 12

R$ 52.179,68

Ano 1

R$ 626.156,16

5.13 - Demonstrativo de resultados

Descrio

Valor

1. Receita Total com Vendas

Valor Anual

R$ 2.088.900,00

(%)

R$ 25.066.800,00 100,00

2. Custos Variveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*)

R$ 1.069.101.000,00

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 185.494,32

R$ 2.225.931,84

8,88

R$ 89.277.244,32

R$ 1.071.326.931,84

2.2 (-) Impostos sobre vendas

2.3 (-) Gastos com vendas
Total de custos Variveis

4.265,0
1

R$ 89.091.750,00

21 de 27

4.273,8

Plano de Negcio -

3. Margem de Contribuio

R$ -87.188.344,32

4. (-) Custos Fixos Totais

R$ 52.179,68

5. Resultado Operacional: PREJUZO

Perodo

R$ -87.240.524,00

Resultado

Ms 1

R$ -87.240.524,00

Ms 2

R$ -122.115.861,73

Ms 3

R$ -170.941.334,55

Ms 4

R$ -239.296.996,49

Ms 5

R$ -334.994.923,22

Ms 6

R$ -468.972.020,64

Ms 7

R$ -656.539.957,02

Ms 8

R$ -919.135.067,95

Ms 9

R$ -1.286.768.223,26

Ms 10

R$ -1.801.454.640,70

Ms 11

R$ -2.522.015.625,10

Ms 12

R$ -3.530.801.003,27

Ano 1

R$ -12.140.276.177,92

22 de 27

R$ -1.046.260.131,84 4.173,8
9
R$ 626.156,16

2,50

R$ -1.046.886.288,00 4.176,3
9

Plano de Negcio -

5.14 - Indicadores de viabilidade

Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilbrio

R$ -15.001,75

Lucratividade

0,00 %

Rentabilidade

0,00 %

Prazo de retorno do investimento

23 de 27

Plano de Negcio -

6 - Construo de cenrio
6.1 - Aes preventivas e corretivas
Receita (pessimista) 3,00 %

Receita (otimista)

Cenrio provvel

15,00 %

Cenrio pessimista

Cenrio otimista

Descrio
Valor
1. Receita total com vendas

(%)

Valor

(%)

R$ 2.088.900,00

100,00

R$ 2.026.233,00

100,00

R$ 89.091.750,00

4.265,01

R$ 86.418.997,50

4.265,01

Valor

(%)

R$ 2.402.235,00

100,00

2. Custos variveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV
2.2 (-) Impostos sobre vendas
2.3 (-) Gastos com vendas
Total de Custos Variveis
3. Margem de contribuio
4. (-) Custos fixos totais
Resultado Operacional

R$ 102.455.512,50

4.265,01

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 185.494,32

8,88

R$ 179.929,49

8,88

R$ 213.318,47

8,88

R$ 89.277.244,32

4.273,89

R$ 86.598.926,99

4.273,89

R$ 102.668.830,97

4.273,89

R$ -87.188.344,32

-4.173,89

R$ -84.572.693,99

-4.173,89

R$ -100.266.595,97

-4.173,89

R$ 52.179,68
R$ -87.240.524,00

2,50
-4.176,39

Aes corretivas e preventivas:

Visualizar os investimetos

24 de 27

R$ 52.179,68
R$ -84.624.873,67

2,58
-4.176,46

R$ 52.179,68
R$ -100.318.775,65

2,17
-4.176,06

Plano de Negcio -

7 - Avaliao estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS

PONTOS
FORTES

PONTOS
FRACOS

FATORES EXTERNOS

FORAS

OPORTUNIDADES

Alto Padro de Qualidade

Entregas no prazo
Criao de valores
Parcerias
Tecnologia inovadoras

Avano da tecnologia
Diversificao de projetos
Sustentabilidade
Metodos Racionais de Construo

FRAQUEZAS

AMEAAS

bargalha de fornecedores
bargalha de clientes
Frequentes atrasos de funcionarios

Novos Concorrente
Alterao do preo da materia prima
falta de recursos

Aes:
Reunio com os funcionarios para melhorar os horarios ,previnindo de atrasos frequentes.
Procurar sempre est atualizado tecnologicamente no mercado, sempre a frente no mercado.
Escolher melhor os fornecedores.

25 de 27

Plano de Negcio -

8 - Avaliao do plano
8.1 - Anlise do plano
otimo

26 de 27

Plano de Negcio -

Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 3.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGCIO
O software tem como objetivo oferecer uma ferramenta simples e prtica para a elaborao de um plano de negcios.
Criar uma empresa um desafio e o plano de negcios, enquanto instrumento de planejamento, adotado em todo o
mundo, por diversas instituies e por empresas dos mais diversos porte e setores.
Um plano de negcios tem como proposta fazer com que o empreendedor seja capaz de estimar se, a partir da sua
viso de futuro, experincia e conhecimento de mercado, seu projeto vivel ou no. Apesar de no eliminar totalmente
os riscos, evita que erros sejam cometidos pela falta de anlise.
O sistema foi preparado para orient-lo no preenchimento de cada seo do plano a partir das informaes coletadas
por voc. Para ajud-lo, a ferramenta explica as etapas do plano, apresentando dicas, alertas e recomendaes. Os
exemplos disponibilizados so fictcios, de natureza pedaggica e trazem informaes e valores meramente ilustrativos.
Informaes Gerais
Um plano de negcios no garante por si s o sucesso de uma empresa. Fatores externos tambm influenciam o
negcio, portanto monitore ameaas e oportunidades.
Fatores internos tambm determinam a existncia e o crescimento de uma empresa. Esses fatores esto sob controle
do empreendedor e so relacionados implantao de controles e uma gesto eficiente.
Informao a matria-prima para qualquer ao de planejamento e quanto mais precisa for, maior ser a qualidade
do plano de negcios. Portanto, leia revistas especializadas, consulte associaes e entidades do seu segmento,
participe de feiras e cursos, faa pesquisas na Internet, converse com outros empresrios, clientes, fornecedores e
especialistas (consultores, contabilistas, advogados, etc.).
O plano de negcio deve ser revisado periodicamente, pois flexvel e est sujeito a ajustes em funo das
mudanas no mercado ou do ambiente interno da empresa.
Apesar do plano ser um instrumento de gesto importante, h outras ferramentas que devem ser utilizadas por voc
na administrao da empresa.
O plano de negcios pode ser solicitado por uma instituio financeira ou por um investidor para a captao de
recursos. Entretanto, este plano no assegura a obteno dos recursos em si, pois cada instituio tem processos
prprios, requisitos e exigncias.
Um plano de negcio pode ser utilizado para obter scios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e
clientes ou mesmo buscar recursos. Porm, o usurio mais importante do plano de negcios o prprio
empreendedor.

Tenho cincia e concordo com os termos acima.

Dhangelo Borges de Queiroz

27 de 27