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Dedicatoria
INTRODUCCIN............................................................................ 14
1.
1.1.
ASPECTOS GENERALES.............................................................. 16
NOMBRE DEL PROYECTO..........................................................16
2
2.5.2
TIPO DE PROPIEDAD..................................................................52
2.5.3
TIPO DE SOCIEDAD...................................................................53
2.5.4
ESTRUCTURA ORGNICA.............................................................53
2.6 INVERSIN............................................................................54
2.6.1
OBJETIVO.............................................................................54
2.6.2
INVERSIN FIJA......................................................................54
2.6.6 Inversin fija tangible................................................................54
2.6.7 Inversin fija intangible..............................................................56
2.6.3
CAPITAL DE TRABAJO................................................................57
2.6.4
COMPOSICIN DE LA INVERSIN TOTAL............................................59
2.7 FINANCIAMIENTO...................................................................59
2.7.1
OBJETIVOS...........................................................................59
2.7.2
ELECCIN DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO.................59
2.7.3
CONDICIONES Y POLTICAS DE FINANCIAMIENTO...................................60
2.7.4
RESUMEN DEL SERVICIO A LA DEUDA...............................................61
2.8 EGRESOS E INGRESOS..............................................................62
2.8.1
OBJETIVOS...........................................................................62
2.8.2
COSTOS...............................................................................62
2.8.3
INGRESOS TOTALES..................................................................62
2.8.4
PUNTO DE EQUILIBRIO...............................................................63
2.9 ESTADOS FINANCIEROS............................................................65
2.9.1
OBJETIVOS...........................................................................65
2.10 EVALUACIN........................................................................66
2.10.1 OBJETIVOS...........................................................................66
2.10.2 EVALUACIN ECONMICA...........................................................66
2.10.3 EVALUACIN FINANCIERA...........................................................67
2.10.4 ANLISIS DE SENSIBILIDAD..........................................................67
2.10.4.1 Anlisis univariante...............................................................67
2.10.5 EVALUACIN SOCIAL.................................................................69
3.
ESTUDIO DE MERCADO.............................................................. 71
3.1 GENERALIDADES.....................................................................71
3.2 ESTUDIO DE MATERIA PRIMA.....................................................71
3.2.1
MATERIA PRIMA......................................................................71
3.2.2
ORIGEN...............................................................................71
3.2.3
CLASIFICACIN TAXONMICA.......................................................72
3.2.4
DESCRIPCIN BOTNICA.............................................................72
3.2.5
CULTIVO Y VARIEDADES DE AJO.....................................................73
3.2.7
USOS DE AJO..........................................................................76
3.2.8
CARACTERSTICAS DE AJO PARA SER PROCESADO..................................76
3.2.9
INDUSTRIALIZACIN DEL AJO:.......................................................77
3.3 ESTUDIO DE LA OFERTA DE LA MATERIA PRIMA.............................78
3.3.1
PRODUCCIN DE MATERIA PRIMA EN AREQUIPA....................................78
3.4 ESTUDIO DEL PRODUCTO TERMINADO.........................................80
3.4.1
DESCRIPCIN DEL PRODUCTO A OBTENER..........................................80
3.4.2
CARACTERSTICAS...................................................................80
3.4.2.1 Propiedades fsicas..................................................................80
3.4.2.2 Propiedades qumicos...............................................................81
3.4.2.3 Propiedades microbiolgicas.......................................................82
3.4.2.4 Conservacin........................................................................82
4
3.4.3
ESTUDIO DE LA OFERTA Y LA DEMANDA DEL PRODUCTO TERMINADO.............82
3.4.3.1 Estudio de la oferta de ajo seco del Per...........................................82
3.4.3.2 Estudio de la demanda de ajo seco en Estados Unidos............................86
3.4.4
BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA FUTURA.........................................92
3.5 ESTUDIO DE COMERCIALIZACION..............................................94
3.5.1
PLAN ESTRATGICO DE COMERCIALIZACIN.......................................94
3.5.1.1 Misin................................................................................94
3.5.1.2 Objetivos estratgicos.................................................................95
3.5.1.3 Planteamiento de estrategias..........................................................95
3.5.1.4 Determinacin del mercado meta.....................................................99
3.5.1.5 Seleccin del segmento de mercado...............................................102
3.5.1.6 Estrategias de segmentacin........................................................102
3.5.1.7 Estrategia de posicionamiento....................................................103
3.5.1.8 Estrategias de mercado............................................................104
3.5.1.9 Identificacin de ventajas competitivas..........................................105
3.6 PLAN OPERATIVO DE COMERCIALIZACION.................................105
3.6.1. PRODUCTO: AJO PULVERIZADO....................................................106
3.6.1.1 Identificacin......................................................................106
3.6.1.2 Niveles de producto...............................................................112
3.6.2. PLAZA...............................................................................112
3.6.2.1. Distribucin.......................................................................112
3.6.2.2. Procedimiento de exportacin.....................................................115
PRODUCTO................................................................................ 117
PRODUCTO................................................................................ 118
3.6.2.3. Implementacin de la exportacin...............................................121
3.6.2.4. Celebracin del contrato comercial..............................................121
3.6.2.5. Operacin bancaria de comercio internacional.................................122
PEDIDO Y NEGOCIACIN...............................................................124
APERTURA DEL CRDITO...............................................................124
EMBARQUE DE LA MERCADERA.......................................................124
DOCUMENTACIN Y UTILIZACIN DEL CRDITO......................................125
RETIRO DE LA MERCADERA DE LA ADUANA..........................................125
3.6.2.6. Transporte Y Seguros Internacionales..........................................125
3.6.2.7. Intermediacin comercial y uso de incoterms...................................127
3.6.2.8. Embarque de la mercanca.......................................................138
3.6.2.9. Procedimientos Aduaneros Al Sistema Integrado De Gestin Aduanera......142
3.6.2.10. Seguimiento Y Medicin De La Satisfaccin Del Cliente......................147
3.6.3. PRECIO:.............................................................................148
3.6.4. PROMOCIN........................................................................151
4.
4.1. GENERALIDADES...................................................................154
4.2. OBJETIVO.............................................................................154
5
4.3. DEFINICIN...........................................................................155
4.4. MEDICIN DEL TAMAO..........................................................155
4.4.1. ELEMENTOS CONSIDERADOS EN EL CLCULO DE LA CAPACIDAD E PRODUCCIN
155
4.4.2. ALTERNATIVAS DEL TAMAO.......................................................156
4.4.3. RELACIONES PARA LA SELECCIN DEL TAMAO PTIMO........................159
4.4.4. TAMAO OPTIMO:..................................................................166
4.4.5. OPTIMIZACIN DEL TAMAO.....................................................166
5.
LOCALIZACIN...................................................................... 170
5.1 GENERALIDADES.......................................................................170
5.2 OBJETIVOS.............................................................................170
5.3 MACRO LOCALIZACIN DEL PROYECTO..............................................170
5.3.1
FACTORES QUE CONDICIONAN LA LOCALIZACIN................................170
5.3.2
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN Y JUSTIFICACIN.............................171
5.3.2.1 Alternativa 1 : Arequipa..........................................................171
5.3.2.2 Alternativa 2: Moquegua.........................................................171
5.3.2.3 Alternativa 3: Tacna..............................................................171
5.3.3
SELECCIN DE LA MACRO LOCALIZACIN........................................172
5.3.3.1 Identificacin de los factores de localizacin....................................172
5.3.3.2 Identificacin De Las Alternativas De Localizacin.............................172
5.3.3.3 Asignacin de peso o coeficientes de ponderacin a los factores................172
5.3.3.4 Estratificacin de factores........................................................173
5.3.3.5 Evaluacin de los factores........................................................174
5.3.4
LOCALIZACIN OPTIMA DE LA MACRO LOCALIZACIN..........................176
5.4 MICRO LOCALIZACIN................................................................176
5.4.1
FACTORES QUE CONDICIONAN LA LOCALIZACIN................................176
5.4.2
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN Y JUSTIFICACIN.............................177
5.4.3
SELECCIN DE LA MICRO LOCALIZACIN........................................177
5.4.3.1. Identificacin De Las Alternativas De Localizacin............................178
5.4.3.2. Asignacin de peso o coeficientes de ponderacin a los factores...............178
5.4.3.3. Estratificacin de factores.......................................................179
5.4.3.4. Evaluacin de los factores........................................................179
5.4.4.2. Anlisis Cuantitativo.............................................................181
6.
6.1. GENERALIDADES..................................................................189
6.2. PRODUCTO..........................................................................189
6.2.1. PRODUCTO A FABRICARSE......................................................189
6.2.2. CARACTERSTICAS................................................................189
6.3. PROCESO PRODUCTIVO.........................................................190
6.3.1. ALTERNATIVAS DE PROCESOS PRODUCTIVOS................................190
6.3.1.1....................................................................Deshidratacin
190
6.3.1.2.........................................................................Liofilizacin
191
6
6.3.1.3............................................................................Extrusin
192
6.3.1.4.......................................................Secado por atomizacin
192
6.3.2. SELECCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO......................................193
6.3.2.1 Elaboracin de ajo pulverizado..................................................196
6.4. BALANCE Y TIEMPOS PARA LA PRODUCCIN..............................206
6.4.1. BALANCE DE MATERIA..........................................................206
6.4.2. CLCULO DEL TIEMPO NECESARIO PARA PRODUCCIN.....................209
6.5. REQUERIMIENTOS DEL PROCESO PRODUCTIVO..........................211
6.5.1. REQUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA.........................................211
6.5.2. REQUERIMIENTOS DE ENVASE Y EMBALAJE...................................212
6.5.3. REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS PARA EL PROCESO.....................213
6.5.4. REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS................................................216
6.5.5. REQUERIMIENTO DE PERSONAL................................................218
6.5.5.1.......................................................Personal Administrativo
218
6.5.5.2......................................................Personal De Produccin
220
6.5.5.3...............................................Personal De Comercializacin
222
6.5.5.4.................................................Personal De Mantenimiento
223
6.5.5.5.................................Requerimientos de muebles y enseres
225
6.5.5.6..............................Requerimientos de materiales indirectos
229
6.5.6. REQUERIMIENTOS DE SERVICIOS...............................................231
6.5.8.1........................................................Requerimiento de agua
231
6.5.8.2......................................Requerimiento de energa elctrica
234
6.5.8.3........................................Requerimiento de comunicaciones
237
6.5.7. REQUERIMIENTOS DE TERRENOS...............................................239
6.5.7.1..........................................................Distribucin de planta
239
6.5.7.2...................................Determinacin de las reas de planta
247
6.5.7.3............................Plano de distribucin general de la planta
253
6.5.7.4.....................Diagrama de recorrido del proceso productivo.
253
6.6. PLAN DE PRODUCCION...........................................................256
6.7. GESTION DE LA CALIDAD.......................................................262
6.7.1. ASPECTOS GENERALES..........................................................262
6.7.2. FILOSOFA DE LA CALIDAD......................................................262
6.7.3. OBJETIVOS.........................................................................263
6.7.4. ORGANIZACIN...................................................................263
7
6.7.5. IMPLEMENTACIN.................................................................264
6.7.6. LINEAMIENTOS DE LA CALIDAD.................................................264
6.7.7. IMPLEMENTACIN DE LA GESTIN DE LA CALIDAD (MARCO DE EJECUCIN)
265
6.7.7.1.......................................................................Instalaciones
266
6.7.7.2.............................................................................Personal
267
6.7.7.3........................................................................Proveedores
268
6.7.7.4...............................................................................Proceso
268
6.7.7.5................................................................Servicio al cliente
269
6.7.7.6............................................................Control de la calidad
269
6.7.7.7...................................................Organizacin de la calidad
269
6.7.7.8..........................................Control de calidad de produccin
270
6.7.7.9..........................Control de calidad en reas administrativas
277
6.7.7.10..................................Control de calidad en mantenimiento
277
6.8 MANTENIMIENTO..................................................................278
6.8.1 GENERALIDADES......................................................................278
6.8.2. IMPORTANCIA DEL MANTENIMIENTO EN UNA PLANTA.............................278
6.8.3. OBLIGACIONES DE DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO.........................279
6.8.4. TIPOS DE MANTENIMIENTO.........................................................279
6.8.4.1. Mantenimiento Correctivo........................................................279
6.8.4.2. Mantenimiento Rutinario.........................................................280
6.8.4.3. Mantenimiento Preventivo........................................................280
6.8.4.4. Mantenimiento Predictivo.........................................................280
6.8.5. MANTENIMIENTO PREVENTIVO APLICADO A NUESTRO PROYECTO................280
6.8.5.1. Generalidades.....................................................................280
6.8.5.2. Objetivos del Mantenimiento Preventivo........................................281
6.8.5.3. Documentos usados en el Mantenimiento Preventivo...........................281
6.8.5.4. Principales actividades preventivas de Mantenimiento.........................282
6.8.5.6. Programa preventivo de mantenimiento..........................................284
6.9. SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL...........................................288
6.9.1. GENERALIDADES.....................................................................288
6.9.2. OBJETIVOS...........................................................................288
6.9.3. SEGURIDAD INDUSTRIAL............................................................289
6.9.3.1. Reglas Generales de Seguridad..................................................292
6.9.3.2. Rol del Ingeniero de Prevencin de Accidentes.................................293
6.9.3.3. Proteccin contra incendios......................................................294
6.9.4. LA SEGURIDAD EN EL PROYECTO...................................................296
6.9.4.1. Factores a tener en cuenta.........................................................296
6.9.4.1.1. Emplazamiento...................................................................297
8
7.1. GENERALIDADES..................................................................338
7.2. OBJETIVOS..........................................................................338
7.3. CARACTERSTICAS DE LA PROPIEDAD DE LA EMPRESA.................338
7.4. ASPECTOS LEGALES..............................................................343
7.4.1. LEY GENERAL DE INDUSTRIAS.....................................................343
7.4.2. LEY GENERAL DE SOCIEDADES....................................................343
7.4.3. LEY GENERAL DE ADUANAS.......................................................344
7.4.4. NORMAS TRIBUTARIAS.............................................................354
7.4.5. IMPUESTO A LA RENTA.............................................................362
7.4.6. NORMAS SOCIALES.................................................................362
7.4.7. NORMAS LABORALES..............................................................363
7.4.8. NORMAS MUNICIPALES............................................................370
7.4.9. NORMAS SANITARIAS...............................................................372
7.5. INVENTARIO DE TAREAS POR REAS FUNCIONALES.....................383
7.5.1. CLASIFICACIN DE TREAS........................................................391
9
9.1 GENERALIDADES..................................................................481
9.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO.....................481
9.2.1
APORTE PROPIO....................................................................481
9.2.2
CRDITO DE COFIDE.............................................................482
9.2.3
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS...................................................487
9.3 ELECCIN DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO. .488
9.4 CONDICIONES Y POLTICAS DE FINANCIAMIENTO........................489
10
12.3.10.7 evaluacin de los impactos ambientales: matriz causa efecto Error! Marcador
no definido.
12.3.10.8 DESCRIPCIN DE LOS CRITERIOS DE ANLISIS.Error! Marcador no
definido.
12.3.10.9 anlisis de los efectos ambientales.............................................575
12.3.10.10 identificacin de los impactos ambientales...................................576
12.3.10.11 la gestin ambiental en el mbito empresarial...............................581
12.3.10.12 principios para la aplicacin de un sga......................................582
12.3.11 ANLISIS DE SENSIBILIDAD........................................................583
12
INTRODUCCIN
El Per es un pas heterogneo, que alberga una gran diversidad ecolgica que requiere
ser estudiada y adecuadamente explotada para constituir fuentes de trabajo y bienestar
de sus poblaciones, especialmente de las rurales. En este contexto, el desarrollo y
cultivo del ajo as como las agroindustrias son una de las alternativas viables, pero
requiere superar muchas limitaciones.
El nuevo escenario internacional ofrece grandes posibilidades para el desarrollo de la
agricultura, la produccin de alimentos, el mejoramiento de las tecnologas y el
financiamiento, siempre y cuando se asuma como imprescindible realizar un gran
esfuerzo productor, transformador, exportador que nos permita usar eficientemente
nuestras ventajas comparativas para alcanzar niveles de competitividad.
La diversidad geogrfica, ecolgica y cultura de nuestra sociedad; que se manifiesta en
estilo de vida, de alimentacin, de conocimientos tecnolgicos, no debe ser asumida
como una limitante al desarrollo, sino como una posibilidad real para el desarrollo. Los
cultivos como el ajo, su produccin, transformacin y su ingreso en los mercados
nacionales e internacionales requiere del esfuerzo del campesino productor, de la
tenacidad transformadora de los nuevos empresarios y, demanda a su vez, de las
instituciones del Estado, polticas claras de apoyo y fomento.
Por ello este trabajo desea contribuir y ser una gua para un mejor manejo del producto,
como es el ajo con un valor agregado que nos beneficie de alguna manera a todos los
peruanos ya la permitir perfeccionarse en la exportacin de productos agrcolas
transformados al mercado internacional, de manera particular al de los Estados Unidos,
y para que puedan identificar oportunidades de negocios en el sector agropecuario.
Teniendo en cuenta que la globalizacin, los tratados de libre comercio, la
competitividad, representan desafos y complejos retos para los productores.
Y partiendo en que nuestro producto se encuentra en la lista de productos admisibles al
mercado de los Estados Unidos y posee grandes oportunidades comerciales
desarrollamos el proyecto.
13
CAPITULO I
ASPECTOS
GENERALES
DEL PROYECTO
14
1. ASPECTOS GENERALES
1.1.
NOMBRE DEL PROYECTO.
Estudio de factibilidad para la instalacin una planta procesadora de ajo morado
deshidratado para el mercado de los Estados Unidos y la instalacin de mdulos
deshidratadores de ajo morado en la Regin Arequipa
1.2.
1.3.
1.4.
SECTOR.
El sector en el que se ubica el proyecto es el sector Agro-industrial.
ACTIVIDAD.
Manufacturera exportadora.
Especficamente est considerado dentro del ramo de industrias manufactureras (la
transformacin mecnica o qumica de sustancias inorgnicas u orgnicas de
productos nuevos, ya sea que el trabajo se efecte con maquinas u a mano, en
fabricas o en domicilios).
1.5.
1.6.
1.7.1.2.
Objetivos especficos
Determinar la demanda a cubrir por el proyecto.
Establecer el tamao ptimo del proyecto, eligiendo para
ello la alternativa que nos proporcione los mayores
beneficios.
Conocer, mediante mtodos cuantitativos y cualitativos, la
localizacin ptima del proyecto.
Determinar los costos de operacin, y el presupuesto para
el proyecto.
Determinar las posibles fuentes de financiamiento e
inversin para la puesta en marcha del proyecto.
Determinar la forma de comercializacin, el precio as
como la organizacin y funcionamiento de la empresa.
2.1.2
Objetivo general.
Contribuir al desarrollo agroindustrial, y fomentar la
practica en el secado del ajo morado mediante el uso de
energa solar, contribuyendo al desarrollo del sector
agrcola y realizar la exportacin de un condimento
saludable y apreciable al buen gusto de los consumidores
internacionales; buscando un beneficio econmico final.
1.7.2.2.
Objetivos especficos
En el aspecto Econmico.
Incrementar el PBI (producto bruto interno) de la
regin de Arequipa.
Generar divisas por medio de la exportacin de ajo en
En el aspecto Financiero.
16
plazo de la empresa.
Permitir desarrollar y beneficiar econmicamente a
toda la cadena productiva, desde la obtencin y manejo
de la materia prima para obtener el producto final, hasta
la comercializacin y venta del mismo.
En el aspecto social.
Fomentar el desarrollo
de
pequeos
mdulos
En el aspecto tecnolgico.
Utilizar tecnologa intermedia adecuada a nuestra
realidad nacional.
Obtener un producto de alta calidad y bajo costo,
debido al ahorro energtico.
En el aspecto medioambiental.
Promover una industria responsable de los aspectos
medio ambientales de manera positiva tanto a la zona
en la que se realice su cultivo, transformacin y
1.8.
mediante su industrializacin.
La maquinaria y equipo a utilizar en el proceso permite el ahorro de
combustible y de energa elctrica, lo cual ayuda directamente a
preservar el medio ambiente.
17
Aspecto econmico:
Entre los principales consumidores de alimentos orgnicos esta EEUU
donde Nueva Jersey uno de los estados con mayor presencia de
latinoamericanos el cual tiene el mayor conocimiento del ajo morado al
igual que se tiene una tendencia creciente del consumo de productos
para la
ferias alimentarias.
Resulta ms rentable exportan un producto con valor agregado a EEUU
que solamente materias primas ya que la produccin en este pas seria
mas costosa considerando factores como la mano de obra, beneficios,
costo de materias primas, entre otros que elevaramos costos de
produccin.
En el aspecto social
El desarrollo del proyecto permitir mejorar la imagen de los productos
peruanos andinos a travs de productos en los que se aprecie calidad,
Arequipa.
Aprovechar la no conformidad del sector agrcola en el sentido de solo
sembrar para comercializarlos directamente sin darle un valor agregado,
que no le generan la ganancia deseada y en muchos casos prdida y as
aunar permanentes esfuerzos por incrementar la productividad para crear
competitividad a nivel internacional y otorgar avance econmico al pas.
1.9.
1.11.
20
IMAGEN N1.1
21
Elaboracin: Propia
22
CAPITULO II
RESUMEN DEL
PROYECTO
23
ESTUDIO DE MERCADO
2.1.1
Bienes a producir
Productos alimenticios deshidratados a base de ajo morado arequipeo
utilizando energa solar en su proceso.
2.1.2
rea de mercado
El mercado geogrfico al que se pretende colocar nuestro producto ser
de Estados Unidos (New Jersey) y est dirigido a todas aquellas
personas mayores de 18 a 65 aos que utilicen ajo diariamente ya sea
para su uso personal o para restaurantes sin distincin de sexo ni raza,
especficamente de clase media y media alta.
2.1.3
24
CUADRO N 2.1
PRODUCCIN DE AJO MORADO EN AREQUIPA (TN)
AREQUIPA
PRODUCCIN
Aos
TN
KG
2002
30548
30548000
2003
32769
32769000
2004
28838
28838000
2005
35174
35174000
2006
47811
47811000
2007
60001
60001000
2008
47439
47439000
2009
39662
39662000
2.1.4
Ao
2010
2011
2012
2013
2014
DEMANDA
OFERTA
BALANCE
POTENCIAL
FUTURA
D vs O
(TN/ao)
(TN/ao)
(TN/ao)
63638
66723
69731
72674
75561
Fuente:
53311
56207
59103
62000
64896
Elaboracin
10327
10516
10627
10674
10666
Propia
DEMANDA
CUBIERTA
(20%)
(TN/ao)
2065
2103
2125
2135
2133
25
Alternativas de tamao
Para el tamao ptimo del proyecto, hemos procedido a evaluar tres
alternativas con diferentes escenarios (conservador, moderado y ptimo),
en los cuales se presentan tres tipos de capacidad instalada:
CUADRO N 2.3
CAPACIDADES INSTALADAS DE CADA ALTERNATIVA
CP
(Kg
Alternativa 1
Alternativa 2
ao)
130000
135000
Alternativa 3
145000
2.2.2
2.2.2.1
26
CUADRO N 2.4
RELACIN TAMAO-MERCADO DE AJO EN POLVO.
RELACIN
TAMAO
MERCADO
Ao Demanda
ALTERNATIVA 1
ALTERNATIVA 2
AL
27
Cp=130000 KG
%
kg
PRODU
DEMAN
CCIN
DA
KG
CUBIERT
Cp=135000 KG
%
%UTILIZACI
PRODUCCI
N DE CP
N KG
A
1
10326947
10515580
10627336
10674293
10665874
10588
6
11145
9
11732
5
12350
0
13000
0
Cp
DEMAN
DA
CUBIERT
PR
N DE CP
1,03
81
109958
1,06
81
11
1,06
86
115746
1,10
86
12
1,10
90
121838
1,15
90
13
1,16
95
128250
1,20
95
13
1,22
100
135000
1,27
100
14
2.2.2.2
%UTILIZACI
28
CUADRO N 2.5
RELACIN TAMAO-MATERIA PRIMA.
Alternativas de tamao
ma
Cp=130000 KG
Cp=135000 KG
Cp=145000 KG
disponibilida
%utilizaci
%utilizaci
da
requerimient
requerimient
requerimient
d materia
producci
n de
producci
n de
producci
o materia
o materia
o materia
prima KG
n KG
materia
n KG
materia
n KG
prima
prima
prima
prima
prima
94
0,4
0,4
51989542
105886
211772
109958
219917
118103
236207
1
2
58
0,4
0,4
53628441
111459
222918
115746
231491
124319
248639
2
3
33
0,4
0,4
55181667
117325
234650
121838
243675
130863
261725
3
4
29
0,4
0,4
56659807
123500
247000
128250
256500
137750
275500
4
5
87
0,4
0,4
58071491
130000
260000
135000
270000
145000
290000
5
6
Elaboracin propia
29
2.2.2.3
financieras
de
la
empresa
de
los
Inversin:
La inversin tangible e intangible y el capital de trabajo
previstas para cada alternativa se muestran en los cuadros
siguientes:
CUADRO N 2.6
RELACIN TAMAO CAPACIDAD FINANCIERA
(Totales en dlares)
ALTERNATIVA
INVERSI
DE TAMAO
FINANCIAMIENTO
Aporte
Prstamo
propio
(70%)
(30%)
Cp=130000 KG 180000
54000
126000
Cp=135000 KG 190000
57000
133000
Cp=145000 KG 200000
60000
140000
2.2.2.4
VAN
Cp=130000 KG 10803218,6
Cp=135000 KG 11212366,1
Cp=145000 KG 12036302,2
31
2.2.3
Tamao ptimo
De acuerdo al anlisis de las relaciones de tamao se concluye que la
alternativa 2 constituye el tamao ptimo para la planta.
Los parmetros ptimos a tomar son:
CUADRO N 2.7
PARAMETROS OPTIMOS DE LA MEJOR ALTERNATIVA
A
300
16
unidades
de
hora
capacidad
produccin
de
por
produccin
(kg/ao)
Fuente: Elaboracin propia
372
135000
VAN
112123
66,1
Elaboracin propia
32
2.3.
Macro localizacin
Alternativas de macro localizacin
Para el desarrollo del proyecto se plantean 3 alternativas de
localizacin departamental siendo estas:
Alternativa 1: Arequipa
Se considera esta alternativa por la cercana a la fuente de
materia prima (ajo) adems de las facilidades de eficiencia y
cercana al puerto de Matarani, adems que las condiciones
climatolgicas de la ciudad de Arequipa optimizan la
produccin de ajo morado.
Alternativa 2: Moquegua
Se considera esta alternativa ya que cuenta con el 5% de
participacin de la produccin de ajo en el Per, de la variedad
Morado.
Alternativa 3: Tacna
Se considera esta alternativa por contar con un 7% de
participacin en la produccin de ajo en el Per.
2.3.2
33
CUADRO N 2.9
RANKING DE FACTORES PONDERADOS
Coeficiente
de
ponderacin
Factores de localizacin
TERRENOS
Puntaje
ponderado
I II III
Puntaje
Ponderado
I
II III
10
Disponibilidad
24
24
24
Costo unitario(m2)
12
24
24
12
24
24
CONSTRUCCIN
15
15
MANO DE OBRA
10
Disponibilidad
36
36
12
Tecnificacin
Costo
AGUA
Disponibilidad
Costo unitario(m3)
ENERGIA ELECTRICA
Disponibilidad
Costo(kw/hr)
2
4
9
9
9
6
6
6
36
36
36
24
24
24
9
9
3
3
6
6
36
36
12
12
24
24
9
9
6
3
6
6
36
36
24
12
24
24
6
9
6
6
3
6
3
6
6
78
81
24
78
27
24
39
54
24
9
9
3
3
3
3
36 12 12
36 12 12
555 381 369
9
4
5
9
4
5
MATERIA PRIMA
27
Disponibilidad
Costo de materia prima
Vas de acceso
CERCANIA A PUERTOS DE
EXPORTACION
Vas de acceso
Costos de embarcacin
TOTAL
13
9
5
20
10
10
2.3.3
Micro localizacin
2.3.3.2
2.3.4
puntajes
ponderados
el
cual
implica
el
siguiente
procedimiento:
CUADRO N 2.10
IDENTIFICACIN Y PONDERACIN DE
FACTORES DE LOCALIZACIN
Factor
Coeficiente de
ponderacin (%)
Terreno
20
Construccin
10
35
Mano de obra
10
Energa
10
Agua
10
Materia prima
25
Cercana a
puntos de
exportacin
15
total
100
Fuente: elaboracin propia
CUADRO N 2.11
ESCALA DE PUNTAJE DE ATRIBUTOS
atributo
Puntaje
Mala
Regular
Buena
excelente
Elaboracin propia
36
CUADRO N 2.12
RANKING DE FACTORES PONDERADOS
Puntaje
Coeficiente
ponderado
de
ponderacin I II III
Factores de localizacin
TERRENOS
Puntaje
Ponderado
I
II
III
20
Disponibilidad
Costo unitario(m2)
12
0.3
6
6
6
6
9
9
CONSTRUCCIN
10
MANO DE OBRA
0.48 0.72
10
Disponibilidad
Tecnificacin
AGUA
Disponibilidad
4
6
4
Costo unitario(m3)
3
6
9
6
9
6
1.5
10
ENERGIA ELECTRICA
10
Disponibilidad
Costo unitario (kw/hr)
4
6
MATERIA PRIMA
25
Fuentes de abastecimiento
CERCANIA A PUERTOS DE
EXPORTACION
Disponibilidad a vas de acceso
TOTAL
25
0.72 0.72
15
15
37
42195
33972
39761
2.3.5
para la
localizacin optima del proyecto, podemos concluir que el mejor lugar para
la realizacin de las actividades industriales es en la Regin de Arequipa en la
Irrigacin La Joya (La Cano), dado que representa un menor costo, adems
de ser una zona muy recomendable para este tipo de actividades que dar una
mejora no solo a la empresa sino a la comunidad.
Objetivo
Definir los bienes y determinar el proceso y requerimientos
que el
2.4.2
Producto a fabricarse
El producto principal de nuestro proyecto es Ajo pulverizado a partir del
ajo morado Arequipeo orgnico en polvo, que ser usado como especia.
2.4.3
Proceso productivo
El proceso productivo se define como el procedimiento tcnico
utilizado en el proyecto para obtener un determinado bien a partir de sus
materias primas e insumos mediante una adecuada funcin de
produccin para la conservacin de alimentos por reduccin de
contenido de agua.
FECHA:
DEPARTAMENTO: PRODUCCION
METODO DE TRABAJO:
PRODUCTO:AJO PULVERIZADO
ELABORADO POR:GRUPO
39
FECHA:
METODOD DE TRABAJO:
ELABORADO POR: GRUPO
40
FECHA:
DEPARTAMENTO: PRODUCCION
METODO DE TRABAJO:
PRODUCTO:AJO PULVERIZADO
ELABORADO POR:GRUPO
41
2.4.4
Plan de produccin
CUADRO N 2.14
PLAN DE PRODUCCION PARA EL AO 2011
PERIODO
ESTIMADO
REQUERIMIENTOS
-ho)
(Ho
42
demanda
mensual
acumulada
enero
129059,089
febrero
129601,137
marzo
130145,462
abril
130692,073
mayo
131240,98
junio
131792,192
julio
132345,719
agosto
132901,571
septiembr
e
octubre
noviembr
e
diciembre
das
demanda
133459,757
134020,288
134583,174
135148,423
(Ho -ho/M*
129059,08
4258,9499
4258,9499
9
258660,22
3
4276,8375
3
8535,7874
6
388805,68
2
4294,8002
6
12830,587
8
519497,76
7
17143,426
4312,8384
4330,9523
1
21474,378
782530,93
2
4349,1423
4
25823,520
2
914876,65
2
4367,4087
7
30190,929
1
1047778,2
2
4385,7518
5
34576,681
2
1181237,9
3
38980,853
650738,74
8
1315258,2
4404,172
4422,6695
3
43403,522
7
1449841,4
2
4441,2447
8
47844,767
4
1584989,8
3
4459,8979
6
52304,665
6
52304,665
1584989,86
DE
EXTRAS
COSTO DE 11
COSTO DE 12
23
368
4048
303,6
23
368
4048
303,6
24
384
4224
316,8
23
368
4048
303,6
24
384
4224
316,8
24
384
4224
316,8
23
368
4048
303,6
23
368
4048
303,6
24
384
4224
316,8
23
368
4048
303,6
24
384
4224
316,8
24
384
4224
316,8
4512
49632
11,592346
1
costo de mano
HORAS EXTRAS
HORAS 2672,6655
1
2004,4991
HE
NUMERO DE OPERARIOS
CALCULO
(Ho
de obra
horas
semana
trabajador
mximo
S/,
0,5
1,45
ala
* 80
de
horas extras
costo
de
2256
mantener
en 0,02
0,058
almacn
43
3722,
4
11
mas barato es
0,03
producto
operarios
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
211
04
211
febrero
marzo
HN
HE
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
229
0,5
4224
4224
0,75
317
70,8
404
229
8
0
0
0
02
202
158
172
4
abril
mayo
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
265
422 70,
404
4
8
0
0
211 53,
8
0
0
202
199
4
265
junio
HN
HE
0,5
4224
4224
0,75
317
107
422
107
julio
HN
HE
0,5
4224
4224
0,75
317
125
422
125
4
0
0
211 80,
4
0
0
211 93,
agosto
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
319
404
319
8
0
0
202
240
4
setiembre
octubre
noviembre
HN
HE
HN
HE
HN
HE
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
304
0,5
0,75
0,5
4224
4224
34,4
0,75
317
215
0,5
4048
4048
0,75
304
304
0,5
0,7
0,5
4224
4224
71,
0,7
317
289
404
304
8
0
0
202
228
4
422
215
4
0
0
211
161
2
Presupue
sto
26821,53
311
horas
24816
normales
horas
2005,53311
extras
TOTAL
4
26821,5331
44
404
304
8
0
0
202
228
4
422
4
0
211
2
45
CUADRO N 2.15
PLAN DE PRODUCCION PARA LOS AOS 2012 -2015
PERIODO
ESTIMAD
REQUERIMIENTOS
(Ho -ho)
demanda
mensual
demanda
acumula
da
146958,0 146958,0
enero
febrero
marzo
abril
mayo
junio
julio
agosto
septiem
bre
octubre
noviemb
(Ho
acumula
-ho/M*
do
dias
(Ho
laborabl -ho*mes*
TOTAL
HE
es
ope
77
77
4224
4224
23
147575,3 294533,3 4241,740 8465,740
368
4048
303,6
01
77
8
8
23
148195,1 442728,4 4259,556 12725,29
368
4048
303,6
17
94
11
69
24
148817,5 591546,0 4277,446 17002,74
384
4224
316,8
36
3
149442,5
25
32
23
4295,411 21298,15
368
4048
303,6
7
740988,6 52
47
24
150070,2 891058,8 4313,452 25611,60
384
4224
316,8
29
29
25
69
24
150700,5 1041759, 4331,568 29943,17
384
4224
316,8
24
35
75
57
23
151333,4 1193092, 4349,761 34292,93
368
4048
303,6
66
82
34
7
23
151969,0 1345061, 4368,030 38660,96
368
4048
303,6
66
88
34
74
24
152607,3 1497669, 4386,376 43047,34
384
4224
316,8
37
22
06
34
23
153248,2 1650917, 4404,798 47452,14
368
4048
303,6
384
4224
316,8
384
4224
316,8
re
87
51
84
diciembr 153891,9 1804809,
e
44
23
24
51875,44
4423,299 13
51875,44
24
13
NUMERO
4512
OPERARIOS
66
HORAS EXTRAS
CALCULO DE HORAS
2243,4412
costo de
EXTRAS
5
1682,5809
mano de obra
COSTO DE 11
3722,4
DE 11,49721
horas extras
S/,
0,5
1,45
0,75
2,175
horas a la
COSTO DE 12
2256
semana *
80
trabajador
46
mas barato es
enero
dad
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
C
D
P
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
176
maximo de
11
febrero
marzo
HN
HE
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
194
0,5
4224
4224
0,75
317
36
horas extras
abril
mayo
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
229
junio
HN
HE
0,5
4224
4224
0,75
317
71
julio
HN
HE
0,5
4224
4224
0,75
317
89
6
agosto
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
284
HN
HE
0,5
4048
4048
0,75
304
302
setiembre
octubre
noviembre
HN
HE
HN
HE
HN
HE
0,5
4224
4224
0,75
317
144
0,5
4048
4048
0,75
304
304
0,5
4224
4224
34
0,75
317
215
0
4
4
404
17
404
19
422
35,
404
22
422
71,
422
89,
404
28
404
30
422
14
404
30
422
21
202
13
202
14
211
26,
202
17
211
53,
211
67,
202
21
202
22
211
10
202
22
211
16
presupue
sto
26498,59 horas
89
normales
24816
47
horas
1682,598
extras
89
26498,59
TOTAL
89
48
2.4.5
Requerimientos
Requerimiento de materia prima.
Requerimiento de envases y embalaje.
Requerimiento de insumos.
Requerimiento de personal.
Requerimiento de maquinaria y equipo.
Requerimiento de inmobiliario y equipo.
Requerimiento de infraestructura y equipo.
Requerimientos de muebles y enseres.
Requerimientos de materiales indirectos.
Requerimiento de agua.
Requerimiento de energa elctrica.
Requerimientos de terreno.
operacin de la empresa.
Definir las funciones de los puestos de trabajo limitando
las mismas de tal forma que se evite la sobre posicin de
tareas.
Optimizar los procedimientos para que logren alcanzar los
objetivos administrativos, financieros, comerciales y de
produccin a travs del anlisis y seleccin de los
procedimientos ms eficientes.
49
disposiciones
acerca
de
este
tipo
de
sociedad,
Gerencia General
rgano de apoyo
Departamento de administracin
rganos de asesora
Asesora contable
rganos de lnea:
Departamento de Produccin
Departamento de Comercializacin
Departamento de Logstica
GRFICO N 2.1
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
50
2.6 INVERSIN
2.6.1
Objetivo
Cuantificar en trminos monetarios el valor total de los recursos reales y
financieros, como son los activos tangibles e intangibles y capital de
trabajo necesario para implantar y producir los bienes del proyecto.
2.6.2
Inversin fija
2.6.6
CUADRO N 2.14
INVERSIONES FIJAS TANGIBLES
51
Inversiones
Fijas
Tangibles
Equipos
Enseres
(Anexo 8.4)
Imprevistos (2,5%)
TOTAL
DE
TANGIBLE
INVERSIN
MONEDA
MONEDA NACIONAL
EXTRANJERA (US$)
Porcentaj
Monto
e
Inversin
(%)
50000
33,26%
(S/.)
145000
33,26%
55000
36,58%
159500
36,58%
36630
24,36%
106227
24,36%
5024
3,34%
14569,6
3,34%
3666,35
2,43%
150320
Monto
Porcentaj
inversin e ( % )
10632,4
1
435929
2,43%
1
2.6.7
MONEDA
EXTRANJERA
FIJAS (US$)
INVERSIONES
INTANGIBLES
MONTO
INVERSI
N
1053,98
1500,68
Estudios de Pre-Inversin
Estudios definitivos o particulares
Servicio de montaje industrial (5%
Maquinas y Equipos)
Pruebas y puestas en marcha (3%
Inversin Tangible)
Imprevistos (4%)
TOTAL
DE
AJE
18,45 %
72
N
3056,55
4352
15402,9
4,31 %
6,13 %j
4509,61
MONTO
INVERSI
21,73 %
3
940,06
INVERSIN 24441,
INTANGIBLE
PORCENT
5311,35
11126,0
NACIONAL (S/.)
1
13077,8
7
32265,4
45,52 %
7
2726,19
70881,
3,84 %
100 %
00
PORCENT
AJE
%
4,31 %
6,13 %
21,73 %
18,45 %
45,52 %
3,84 %
100 %
CUADRO N 2.16
INVERSIN FIJA TOTAL
INVERSIN
FIJA
Inversin
Fija
MONTO ($)
MONTO
(S/.)
150320,35
435929,01
24441,72
70881
174762,07
506810
Tangible
Inversin
Fija
Intangible
TOTAL
INVERSIN
FIJA
Fuente: Elaboracin Propia en base a las tablas N
tipo de cambio: 1 dlar($) = 2,9 soles(S/,)
53
2.6.3
Capital de trabajo
El Capital de Trabajo es un conjunto de recursos reales y financieros que
forman parte del patrimonio de la empresa o proyecto, los cuales son
necesarios como activos corrientes para la puesta en operacin del
proyecto durante un ciclo productivo.
54
CUADRO N 2.17
CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL PARA EL PRIMER AO
ENERO
FEBRE
RO
MARZO
ABRIL
produccin
129059
129601
130145
130692
131241
131792
132346
ventas ajo
260699
261794
262894
263998
265107
266220
total de ingresos
260699
261794
262894
263998
265107
266220
RUBRO
SEPTIEM
BRE
OCTUB
RE
NOVIEM
BRE
DICIEM
BRE
132902
133460
134020
134583
135148
267338
268461
269589
270721
271858
273000
267338
268461
269589
270721
271858
273000
7271,49
7271,49
7271,49
7271,49
119122
110420
110884
111350
111817
112287
112759
113232
113708
114185
114665
115146
122606
122862
123248
123635
124023
123094
123479
123864
124251
124639
125028
125418
1598,28
1598,28
1598,28
1598,28
12395,7
12506,2
12618,6
12733,1
4745,8
4745,8
4745,8
4745,8
EGRESOS
Mano de Obra Directa
Material Directo
Material Envase y
Embalaje
Mano de Obra
Indirecta
gastos Indirectos
Gastos
Administrativos y
ventas
gastos de ventas
TOTAL EGRESOS
FLUJO NETO
saldo acumulado
Margen de seguridad
(20%)
4745,8
4745,8
4745,8
4745,8
4745,8
4745,8
4745,8
4745,8
46745
46745
46745
46745
46745
46745
46745
46745
46745
46745
46745
266921, 258572, 259519, 260471, 261428, 261072, 262033, 262999,
264945,
263970,0
265926,8
6
0
3
4
3
1
1
1
9
-6222,3 3222,3 3374,5 3526,6 3678,5 5148,2 5305,2 5462,1
5618,7
5775,1
5931,2
-6222,3 -3000,0
1844,45
11066,
TOTAL ($)
69
Fuente: elaboracin propia
374,5
3901,1
7579,6
29113,9
34889,0
40820,2
46745
266912,
8
6087,0
46907,3
55
2.6.4
Fija
Intangible
Capital de Trabajo
INVERSIN TOTAL
MONTO
(S/.)
435929,0
1
24441,72
70881
11066,69
32093,4
185829
538903
2.7 FINANCIAMIENTO
2.7.1
Objetivos
Definir las fuentes de financiamiento y las condiciones en que sern
obtenidas, la estructura de los usos en que se designarn y las implicaciones
para el proyecto.
2.7.2
56
CUADRO N 2.19
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Fuentes
de Aporte
Financiamiento Propia
Participacin
en %
30
Banco
COFIDE
continental
60
15.5
10
%
(Activos
Tasa de Inters
Efectiva
fijos)
16.00
21.00%
%
(Capital de
(Activos
fijos)
Trabajo)
elaboracin propia
2.7.3
Fuente
Destino
Anual
(%)
COFIDE
BANCO
CONTINENT
AL
Activos
Fijos
Activos
Fijos
Frecuencia
de
Plazo de
Capitaliza
Amort.
cin
Periodo
de
Gracia
de
Trabajo
de Pago
Amortizac
0,165
Trimestral
16 trim
4 trim.
in
constante
0,21
Trimestral
10 trim
2 trim.
Capital
COFIDE
Modalidad
Pago Total
Constante
Amortizac
0,165
Trimestral
16 trim
4 trim.
in
constante
elaboracin propia
57
2.7.4
Periodo
AO
-1
TRIMEST
COFIDE
RE
BANCO
CONTINENTAL
3
4
4629,46
4629,46
933,55
933,55
11643,78
2711,76
11354,44
2618,4
1
3
11065,1
2525,04
10775,76
2431,69
10486,42
2338,33
10197,08
2244,98
9907,74
2151,62
9618,4
2058,27
9329,06
1964,91
9039,71
1871,55
3
4
1
2
3
4
8750,37
8461,03
8171,69
7882,35
7593,01
7303,67
160838,
0
0
0
0
0
0
Total
52
24783,71
PAGO
PAGO
PARCIAL
TOTAL
US$
5563,01
5563,01
14355,5
US$
11126
4
13972,8
5
13590,1
55126
5
13207,4
5
12824,7
6
12442,0
6
12059,3
49003
6
11676,6
7
11293,9
7
10911,2
39417
7
8750,37
8461,03
8171,69
7882,35
30951
7593,01
7303,67
185622, 185622,
23
23
58
Objetivos
Determinar los presupuestos de los costos e ingresos del producto del
proyecto, para cada periodo del horizonte del proyecto.
2.8.2
Costos
Costos totales incurridos anualmente se denominan mediante la sumatoria
de los costos de fabricacin, gastos de operacin y gastos financieros.
CUADRO N 2.22
COSTOS TOTALES DEL PROYECTO
COSTO
AO
DE
PRODUCCI
N
($)
GASTOS
DE
OPERACIN
GASTOS
FINANCIERO
($)
S
($)
GASTOS
TOTALES
($)
2010
1957588,46
608791,71
55125,99
2621506,16
2011
2025283,34
608791,71
49002,85
2683077,9
2012
2096541,12
608791,71
39416,65
2744749,48
2013
2171549,31
608791,71
30950,72
2811291,74
2014
2250505,29
608791,71
2859297,01
Fuente:
tipo de cambio: 1 dlar($) = 2,9 soles(S/,)
2.8.3
Ingresos totales
En los siguientes cuadros, se presenta el presupuesto de Ingresos por
ventas totales, determinado en base al programa de produccin y precios
unitarios.
59
CUADRO N 2.23
INGRESOS TOTALES DEL AJO PULVERIZADO
AO
Volumen
Precio
de ventas
venta
de Ingreso
total US$
1548709,07 2
3097418,13
1630220,07 2
3260440,14
1716021,13 2
3432042,25
1806338,03 2
3612676,06
1901408,45 2
3802816,9
Ingreso
total S/,
8982512,5
9
9455276,4
1
9952922,5
4
10476760,
6
11028169
2.8.4
Punto de equilibrio
El clculo del punto de equilibrio, nos permite tener una estimacin sobre el
nivel de produccin mnimo que se necesita tener para que los ingresos se
equiparen al valor de los egresos, de modo tal que la empresa pueda tener
ingresos positivos a partir de tal nivel.
La ecuacin matemtica para determinar el punto de equilibrio en trminos
de cantidad se expresa como sigue:
Qo=
CF
( PCVu)
60
Donde:
Qo=Cantidad en el puntode equilibrio
CF=Costo Fijo
P=Precio
CVu=Costo Variable Unitario
CUADRO N 2.24
PUNTO DE EQUILIBRIO
AO
COSTOS
UNIDADES PRECIO DE
FIJOS
PRODUCID VENTA
(S/.)
2011
739222,34
2012
739222,34
2013
739222,34
2014
739222,34
2015
739222,34
AS
1548709,0
7
1630220,0
7
1716021,1
3
1806338,0
3
1901408,4
5
COSTO DE PUNTO
FABRICACI DE
ON
EQUILIB
US$
US$
1,35
RIO
113358
1,32
1,3
1,28
1,26
5,4
109330
2,6
105759
9,1
102577
5,7
997268,
12
Elaboracin propia
61
Objetivos
Determinar aspectos fundamentales de la situacin financiera y econmica
de la empresa y mostrar cual ha sido el movimiento de recursos
disponibles de la misma. Los estados a analizar son:
Estados de ganancias y prdidas.
Estado de flujo de caja.
CUADRO N 2.25
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS SIN FINANCIAMIENTO (En
dlares US$)
Rubro
2011
2012
2013
2014
2015
Utilidad
461278,6 532720,8 607923,2
393408,5
687083,64
Neta
4
9
6
CUADRO N 2.26
ESTADO
DE
GANANCIAS
PRDIDAS
CON
CUADRO N 2.27
FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO (En dlares US$)
Rubro
2010 (0) 2011 (1) 2012 (2) 2013 (3) 2014 (4) 2015 (5)
Flujo de Caja 407605, 475476, 546918, 622120,
Econmico
185828,
811406,41
94
07
32
69
($)
8
Fuente: Elaboracin propia
62
CUADRO N 2.28
FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO (En dlares US$)
Rubro
2010 (0)
2011 (1)
2012 (2)
2013 (3)
2014 (4)
2015 (5)
Flujo de Caja
-53161,49 369017,74 441174,08 519326,67 600455,19 811406,41
Econmico ($)
Fuente: Elaboracin propia
2.10
EVALUACIN
2.10.1
Objetivos
Conocer la factibilidad econmica, financiera y social del proyecto.
2.10.2
Evaluacin econmica
CUADRO 2.29
RESUMEN DE INDICADORES FINANCIEROS
INDICADO
R
VAN
TIR
PRI
B/C
EVALUACI
N
ECONMICA
1416041,7
72,69
0 aos 6 meses
16 das
8,62
Fuente: Elaboracin propia
63
2.10.3
Evaluacin financiera
CUADRO 2.30
RESUMEN DE INDICADORES FINANCIEROS
INDICADO
R
EVALUACI
N
VAN
ECONMICA
1512480,44
TIR
144,95
0 aos 1 meses
PRI
21 das
29,45
B/C
A)
Anlisis de sensibilidad
Econmico
-782009151
1.1
PRI
5aos
TIR
0.20218135
Financiero
494532.58
1.2
1 ao y 1
mes
118.64%
Valor
1431916.82
0.96215422
1ao y 3 meses
98.70%
Valor
1
Fuente: Elaboracin propia
2.10.5
Evaluacin social
CUADRO N 2.34
evaluacin
El Proyecto genera 22 nuevos puesto de
trabajo.
DK = US$ 5266,6 por puesto generado
65
al
presentarse
econmico,
divisas
exportaciones
ya
por
otorgando
un
que
nuestras
mayores
66
CAPITULO III
ESTUDIO DEL
MERCADO
67
3. ESTUDIO DE MERCADO
3.1 GENERALIDADES.
En este Captulo se proceder a la determinacin de la cantidad demandada
actualmente de su comportamiento a travs del tiempo es decir de su tendencia y de
sus proyecciones al futuro, as como los factores que lo determinan por ello es
necesario la investigacin del producto a ofertar, as como se definir el rea de
Mercado para conocer las caractersticas de los potenciales consumidores.
El objetivo del estudio de mercado es verificar la posibilidad real de aceptacin de la
tcnica de secado de ajo mediante la instalacin de mdulos a base de energa solar,
verificando si existe un mercado viable para los bienes que pensamos producir, as
como estimar la demanda del mismo. Tambin podremos identificar el segmento al
que nos vamos a dirigir, todo esto para determinar las caractersticas que debern
tener nuestros productos y poder satisfacer correctamente la necesidad de nuestros
clientes.
Origen
68
3.2.3
Clasificacin taxonmica
Fanergama
Subdivisin
Angiospermas
clase
Monocotiledone
as
orden
familia
Subfamili
a
genero
especie
Lilifloras
Lililaceas
Aliodieias
Allim
Sativum
3.2.4
Descripcin botnica.
69
70
Fuente: http://img213.imageshack.us
3.2.6
Segn
71
CUADRO N 8.2
COMPOSICIN QUMICO PROXIMAL DEL AJO
(100 G DE MUESTRA COMESTIBLE).
Componentes
Humedad
61,4 % en
peso
Protenas
5,2
Extracto etreo
0,07
Carbohidratos
30,83
Fibra
0,9
Cenizas
1.6
Calora
144,75
caloras
Minerales
Mg.
Calcio
4
94
Fsforo
180
Hierro
1,7
Vitaminas
Mg.
72
Caroteno
Indicios
Tiamina
0,14
Riboflavina
0,07
Niacina
0,42
Ac. Ascrbico
9,1
Salud pblica y
3.2.7
Usos de ajo
3.2.8
Segn Montes y Holl (1966), indican que es necesario que el ajo , rena
ciertas cualidades que hagan posible su industrializacin. Agregan, que las
buenas cualidades del ajo fresco son de primera importancia en la
deshidratacin, debido a que el producto final procesado difiere del fresco
original en que se le ha extrado determinado porcentaje de su peso en agua.
Sealan que las principales caractersticas que hacen deseable a un ajo para la
deshidratacin, guarda estrecha relacin con la calidad externa e interna del
bulbo. Estos pueden ser mencionados como sigue:
a.
de
proporcionar
un
mayor
rendimiento,
reduce
b. Pungencia
Es un trmino referido a la combinacin de sabor y olor picantes y
penetrantes que posee el ajo; siendo la pungencia una de las
principales caractersticas y la determinante para juzgar su calidad;
ser necesario que el ajo fresco tenga una alta pungencia porque el
producto deshidratado pierde parte de su olor durante la
desecacin. La pungencia residual del producto deshidratado estar
determinado o depender del material fresco empleado (Rodrguez
del Carpi, C. 1994).
TN
30548
32769
28838
KG
30548000
32769000
28838000
75
2005
2006
2007
2008
2009
35174
47811
60001
47439
39662
35174000
47811000
60001000
47439000
39662000
GRAFICO N 3.1
PRODUCCIN DE AJO MORADO EN AREQUIPA
PRODUCCION DE AJO
70000
60000
50000
f(x) = 24883.88 exp( 0.09 x )
AJO
Exponential (PRODUCCIONDE AJO)
40000PRODUCCIONDE
R = 0.71
30000
20000
10000
0
0
Elaboracin: Propia
Anlisis
El siguiente grafico nos muestra que la proyeccin de ajo en la ciudad de
Arequipa, observndose que esta en aumento, lo que nos permite tener una
buena disponibilidad de ajo en buen estado y poder satisfacer la demanda de
ajo.
CUADRO N 8.4
PROYECCIN DE AJO MORADO EN AREQUIPA (TN)
AJO-PRODUCCION (t)
AREQUIPA(TN)
Aos
TN
KG
2010
50252
50251754
2011
51990
51989542
2012
53628
53628441
2013
55182
55181667
76
2014
2015
56660
58071
56659807
58071491
Anlisis
La proyeccin de ajo en la regin de Arequipa nos indica que la produccin de
este ira en aumento teniendo as una gran disponibilidad de este para su
industrializacin. Ver anexo 2.2
3.4 ESTUDIO DEL PRODUCTO TERMINADO
3.4.1 Descripcin del producto a obtener
Producto: ajo en polvo
Nombre comercial: Powder Garlic
El producto deshidratado presenta las caractersticas propias del producto
natural, con la diferencia que el contenido de sus componentes
bromatolgicos se encuentra en mayor concentracin. Se establece que la
eliminacin del agua es dirigida a efectuar la conservacin del producto
por periodos mayores, por lo que no vara las condiciones de uso, es decir
que satisface la necesidad que cubre el producto fresco.
3.4.2 Caractersticas
3.4.2.1 Propiedades fsicas.
IMAGEN N3.2
APARIENCIA DEL AJO EN POLVO
77
Fuente: http://img213.imageshack.us
El producto ajo deshidratado presenta las siguientes
caractersticas:
Aspecto: polvo constituidos por la pulpa de ajo
Textura: constituida por partculas que pasan la
malla 0.315 DIN en un 90%
Color: blanco cremoso
Olor: fresco caracterstico
Sabor: caracterstico pronunciado
Humedad: < 7 %
3.4.2.2 Propiedades qumicos
Producto libre de metales pesados
Producto procesado segn la regulacin HACCAP
Producto ecolgico, no irradiado y libre de OMG
Endulzantes artificiales
ausencia
Sabores ratifcales
ausencia
Conservantes
ausencia
Colores artificiales
ausencia
Ph
ligeramente acido
Valor nutricional
78
CUADRO N 8.5
TABLA DEL VALOR NUTRICIONAL DEL AJO
Porciones por
envase
Tamao por
porcin
-----------
Energas
Protenas
Total
saturadas
Grasas
Carbohidratos
Sodio
Fuente: Balvin, E. (1987)
Por
100 gr.
332
Kcal
17.5 gr.
0.6 gr.
0.14 gr.
72.71
gr.
0.01
3.4.2.4 Conservacin
Almacenar a temperatura inferior a 20 C y con una humedad
inferior al 60 %, conserva sus propiedades durante 12 meses
despus de la fecha fabricacin.
X1
Aos.
X2
EEUU
2002
18788
2003
19758
2004
21309
2005
23103
2006
24616
2007
25809
2008
27373
2009
28843
80
CUADRO N 8.7
OFERTA DE AJO SECO (KG)
Potencial
AJO-PRODUCCION (t)
AJO SECO(TN)
Aos
TN
KG
2002
30548
30548000
2003
32769
32769000
2004
28838
28838000
2005
35174
35174000
2006
47811
47811000
2007
60001
60001000
2008
47439
47439000
2009
39662
39662000
Fuente: ministerio de agricultura del peru
http://frenteweb.minag.gob.pe/sisca/?mod=salida
GRAFICO N 3.2
OFERTA DE AJO SECO
81
12000
10000
8000
6000
Linear ()
4000
2000
0
2000
2002
2004
2006
2008
2010
Anlisis.
Este cuadro nos muestra la oferta de ajo seco por parte de Per que exporto
en los ltimos aos desde 2001 hasta el 2009 teniendo un descenso en
cuanto a la oferta y esto no se debe a la mala produccin de ajo por parte
del Per simplemente que en los ltimos aos el Per solo se dedico a
exportar el ajo en su forma natural no como ajo seco pulverizado. Ver
anexo 2.2
CUADRO N 8.8
PROYECCIN DE LA OFERTA DE AJO SECO
PROYECCION
AOS
PBI $
OFERTA
(TN)
2010
30314
53311,331
57
2011
31783,9
56207,396
39
2012
33253,8
59103,461
2
2013
34723,7
61999,526
01
2014
36193,6
64895,590
82
83
2015
37663,5
67791,655
64
Linear ()
30000000000
20000000000
10000000000
0
2008 2010 2012 2014 2016
Fuente: elaboracin propia
Anlisis
El grafico nos muestra que la oferta que presenta el Per para los prximos
aos en cuanto a exportacin de ajo seco es grande y va en aumento sostenido
por ser una nueva tendencia la exportacin de productos agrcolas.
3.4.3.2 Estudio de la demanda de ajo seco en Estados Unidos
Para poder determinar la demanda de nuestro producto terminado se utilizo
un modelo multi-variable donde se trabajo con las siguientes variables.
Y
83
X1
Aos.
La segunda variable a utilizar son los aos a tener en cuenta para realizar
el clculo desde el ao 2001 hasta el ao 2009. Mientras mas aos se tome
en cuenta se podr realizar un mejor clculo de la demanda.
X2
El PBI suele
36300
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
37600
37800
40100
41600
44000
46000
46300
GRAFICO N 3.4
GRAFICO DEL PBI PER CPITA EEUU
85
50000
45000
40000
35000
30000
25000
Linear ()
20000
15000
10000
5000
0
0
10
ANALISIS
este grafico nos muestra que el pbi per cpita en estados unidos ha ido en
aumento desde el ao 2001 hasta el ao 2009 presenta un alto valor lo que
nos indica que en los siguientes aos va ir incrementado nuestro PBI per
cpita, indicando en nuestra demanda futura una buena situacin
econmica.
X3
CUADRO N 8.11
86
HABITAN
TES
28056248
9
29034255
4
29302757
1
29573413
4
29844421
5
30113994
7
30382464
0
30721212
3
GRAFICO N 3.5
GRAFICO DE LA POBLACIN EN ESTADOS UNIDOS
87
310000000
305000000
300000000
295000000
290000000
285000000
Linear ()
280000000
275000000
270000000
265000000
260000000
2000
2002
2004
2006
2008
2010
Anlisis
Este grafico nos muestra el crecimiento poblacional que ha tenido estados
unidos desde el ao 2001 hasta el ao 2009 mostrando un crecimiento
sostenido.
El objetivo de juntar estas 4 variables es determinar de forma correcta y
exacta el comportamiento de la demanda debido a que nos muestra los
cambios de la economa a travs del crecimiento poblacional en estados
unidos.
El anlisis Multi-Variable trata de Estudiar diferentes tcnicas para poder
resumir y sintetizar la informacin contenida en una base de datos relativa
a un fenmeno y as facilitar la comprensin del mismo. Trabajar el
aspecto matemtico de cada tcnica pero subrayando el aspecto aplicado.
Aplicar estas tcnicas a distintas bases de datos con el paquete estadstico
Excel e interpretar los resultados obtenidos.
CUADRO N 8.12
RESUMEN DE VARIABLES
88
aos
PBI per
cpita $
2002
36300
poblaci
n
28056248
9
29034255
37600
4
29302757
37800
1
29573413
40100
4
29844421
41600
5
30113994
44000
7
30382464
46000
0
30721212
46300
3
Elaboracin propia
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
demanda
de ajo
(TN)
13000
16000
18000
24000
49000
52000
37000
33000
GRAFICO N 3.6
DEMANDA DE AJO SECO EN ESTADOS UNIDOS
100000
90000
80000
70000
60000
50000
Linear ()
40000
30000
20000
10000
0
0
10
89
GRAFICO N 3.7
PROYECCIN DE LA DEMANDA DE AJO SECO
90
3000000
2500000
2000000
1500000
Linear ()
1000000
500000
0
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Anlisis
El resultado obtenido luego de hacer nuestra proyeccin es que la demanda
en estados unidos ha ido en aumento por lo que nos indica un buen
mercado para poder exportar nuestros productos a ese pas.
Para hallar la proyeccin de la demanda consideramos tres factores
determinantes que son el crecimiento del PBI de estados unidos, el
crecimiento de la poblacin de estados unidos y el nivel de demanda de ajo
seco que hubo ao con ao, contando con esta informacin hacemos un
anlisis multi-variable, mediante el software Excel obteniendo as la
demanda futura del ajo seco.
DEMAND
A (TN)
OFERTA
(TN)
63638
53311
66723
56207
69731
59103
72674
62000
75561
64896
78401
67792
Fuente: elaboracin propia
BALANCE
10327
10516
10627
10674
10666
10610
Anlisis.
Este cuadro nos muestra que el balance que existe entre nuestra oferta de
ajo seco y la demanda existente por Estados Unidos es amplia por lo que
nuestro mercado est asegurado por lo menos en los siguientes aos
siempre y cuando se cumple con todo lo establecido y podamos brindar
siempre un producto de calidad.
Demanda a cubrir por el proyecto
A partir de la informacin obtenida vemos que existe una demanda
insatisfecha en los aos proyectados, por lo tanto cubriremos el 20% de la
demanda insatisfecha.
CUADRO N 8.15
DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO
92
DEMAND
A (TN)
OFERTA
(TN)
Demanda del
proyecto
BALANCE
(20%) (TN)
63638
53311
10327
66723
56207
10516
69731
59103
10627
72674
62000
10674
75561
64896
10666
78401
67792
10610
Fuente: Elaboracin propia
2065
2103
2125
2135
2133
2122
93
Debilidades.
La falta de capacidad para mayores demandas futuras.
Ser un producto de mediana duracin.
No contar con tecnologa de punta.
Contamos con un personal calificado pero no especializado.
La falta de capital propio.
Elevados gastos de transporte del producto terminado.
Falta de experiencia en la exportacin y distribucin de ajo seco.
Oportunidades.
Acceso a nuevos nichos de mercados.
Ser un producto de consumo masivo.
El TLC con EEUU.
La tendencia al consumo de productos orgnicos por parte la
poblacin de EEUU.
Existencia de un mercado cautivo en EEUU de ms de un milln
de inmigrantes peruanos, los cuales consumen cerca de US$ 20 mil
millones de productos y servicios anualmente.
Aceptacin de los mercados extranjeros por los productos
naturales.
El clima de la regin Arequipa es favorable para la siembra y
cosecha de ajos.
Amenazas.
Ingreso de nuevos competidores.
Precios bajos por parte de los competidores.
Aumento de promociones por parte de los competidores.
95
FODA
OPORTUNIDADES
O.1 Acceso a nuevos nichos
de mercados.
O.2 Ser un producto de
consumo masivo.
O.3 El TLC con EEUU.
O.4 La tendencia al consumo
de productos orgnicos
por parte la poblacin de
EEUU.
O.5 Existencia de un mercado
cautivo en EEUU de ms
de
un
milln
de
inmigrantes peruanos, los
DEBILIDADES
F.1 Ofrecemos
un
producto
altamente competitivo y
natural.
F.2 Cumplimiento en el tiempo
de entrega de nuestro
producto.
F.3 Proceso innovador para el
ahorro de energa.
F.4 Los objetivos y metas de la empresa
ESTRATEGIAS FO
ESTRATEGIAS DO
Manejar
estrategias
de
acceso
a
los
nuevos
mercados. Desarrollo del
mercado. (F1, F3, F5, O3,
O7).
96
AMENAZAS
A.1
Ingreso de nuevos
competidores.
A.2 Precios bajos por parte de
los competidores.
A.3 Aumento de promociones
por
parte
de
los
competidores.
A.4 Creacin de barreras
comerciales
y
arancelarias.
A.5 La falta de apoyo por
parte del gobierno.
A.6 Un clima no favorable
para el cultivo del ajo
morado.
A.7 Un clima no favorable
para la utilizacin de
nuestros
secadores
solares.
A.8 La crisis econmica.
A.9 Aumento de intereses por
parte de los bancos.
ESTRATEGIAS FA
ESTRATEGIAS DA
Estar
presentes
en
las
alternativas de compra de los
potenciales consumidores como
el mejor producto natural.
Posicionamiento.
(F1,F3,F2,A1,A2,A3)
Elaboracin Propia
97
Cantidad de habitantes:
8.724.560 personas
b. Segmentacin demogrfica.
c. Segmentacin psicogrfica.
98
Estrategias de diferenciacin.
Nuestro producto a exportar mostrara resaltar sus propiedades y beneficios de
consumir un ajo 100% natural y orgnico libre de qumicos y fertilizantes
logrando de esta forma ofrecer un producto natural y de calidad con un alto
valor nutricional ya que la tendencia en estados unidos es el consumo de
productos naturales.
Denominacin
El producto de Ajo ser denominado Garlic Powder el cual lleva
por nombre Peruvian Gourmet y su eslogan ser 100% orgnic
and natural.
Composicin
El producto es el ajo pulverizado a base de ajos 100% orgnicos y
cumpliendo con los estndares de calidad segn las normas
internacionales de exportacin de productos alimenticios.
Diseo del envase
Se usar un embase cilndrico que contendr el producto en material
plstico biodegradable acorde a los estndares internacionales que
105
Embalaje
Embalaje primario: consta del frasco que contiene el producto en
este caso es un frasco de plstico de forma cilndrica.
Embalaje secundario: consta de cajas de cartn que contendrn 24
unidades cada una, adems en el interior tiene cartn corrugado para
evitar el deterioro de los frascos durante el transporte.
Embalaje final: consta de cajas de cartn que contendrn 20 cajas
que ser de tipo A (5.0mm de grosor)
IMAGEN N 3.5
EMBALAJES DEL PRODUCTO TERMINADO
106
Rtulo o etiqueta
El etiquetado de la caja
El marcado, al igual que el etiquetado y la codificacin, reviste cada
vez mayor importancia en la lucha contra el fraude y las violaciones.
Existen tres tipos de marcas para el transporte de mercancas:
IMAGEN N 3.6
MARCAS EN EL EMBALAJE FINAL
Fuente: www.presentaciondeempaquesyembalajes.com
Direccin:
Nmero de referencia: 1234
Nmero de unidades: 20 cajas por envo (embalaje final)
Marcas informativas: Es la informacin adicional que aparece en
el empaque o embalaje como:
Pas de origen: PERU
Puerto de salida: MATARANI
Puerto de entrada: Newark (New Jersey)
Peso bruto: 36 Kg. / 1220oz.
Peso neto: 35 kg. / 1200 oz.
Dimensiones de las cajas: 1.5m * 1.5m * 1m
Marcas de manipulacin: Es la informacin sobre el manejo y
advertencias en el momento de manipular o transportar la carga, en
este caso se utilizan smbolos pictricos internacionalmente
aceptados.
IMAGEN N 3.7
IMAGEN N3.8
108
Protjase de la humedad
Marca
La marca bajo la cual estamos exportando el producto lleva el
mismo nombre de nuestra empresa Green Hat S.A.C.
Color
Las etiquetas son de color verde llevando como imagen el ajo
morado arequipeo.
Logotipo
IMAGEN N 3.10
CARA FRONTAL
109
Elaboracin: Propia
IMAGEN N 3.11
CARA POSTERIOR
Imagen
La imagen que vamos a utilizar es del ajo morado arequipeo,
pretendiendo as diferenciarnos del resto de nuestros competidores
que en su mayora utilizan como materia prima el ajo blanco o
napuri.
Producto esencial:
Servir como medio de satisfaccin de una necesidad bsica o
primaria como es el de alimentacin. La presentacin de ajo en
polvo ser en envases de 2.5 oz.
Producto real:
El ajo en polvo ser empacado al vacio con atmosfera inerte,
indicando el nombre del
sobre
Distribucin
Elaboracin: Propia
112
114
La
determinacin
de
la
oferta
exportable,
debe
ser
marcas,
cdigo
de
barras
internacional,
denominacin de origen.
Se requiere conocer la partida arancelaria del producto que se
va ha exportar. Partida Arancelaria: es un cdigo numrico de
10 dgitos que sirve para identificar los productos con fines
aduaneros. Internacionalmente las partidas estn armonizadas a
6 dgitos Sistema Armonizado de Designacin y Clasificacin
de Mercancas. Para realizar el proceso de exportacin es
necesario el conocimiento y uso de trminos de comercio
internacional llamados Incoterms, para el caso se ofertar a los
potenciales compradores el uso de la Incoterm 2000 CIF: Cost;
Insurrance and Freigth: costo, seguro y flete ( puerto de
destino convenido) en el cual nuestra empresa se compromete a
embalar la mercadera, transportarla hasta el puerto de Matarani
(Mollendo), contratar y pagar la carga, (seguro y flete) el
transporte principal que en este caso es el martimo, as mismo
realizar las gestiones aduaneras de exportacin, concluyendo
la obligacin de entrega cuando la mercadera sobrepasa la
borda del buque en el puerto de embarque convenido.
CUADRO N 8.17
PARTIDA ARANCELARIA
Producto
0712.90.10.00
0712909000
Fuente:
http://www.tlcperueeuu.gob.pe
CUADRO N 8.18
116
Producto
Dried garlic,
Arancel Base
FuFFuente:
Categora de Desgravacin
29.8%
A
http://www.tlcperueeuu.gob.pe
CUADRO N 8.19
MEDIDAS IMPOSITIVAS PARA EL AJO DESHIDRATADO
Gravmenes vigentes
Valor
Ad / Valorem
0%
Impuesto Selectivo al
0%
Consumo
Impuesto General a las
17%
Ventas
Impuesto de Promocin
2%
Municipal
Derecho Especficos
N. A.
Derecho Antidumping
N. A.
Seguro
1%
Sobretasa
0%
Unidad de Medida:
KG
Fuente: www.aduanet.gob.pe
Las ferias
Las ferias son un mecanismo privilegiado de promocin comercial,
que facilita el acceso y la presencia de un producto de un
determinado mercado. Ayuda a crear y mantener la imagen de un
pas y fortalece la presencia de las empresas y sus productos dentro
de un mbito global. Permite combinar elementos como:
Promocin
Publicidad
Investigacin de mercado
Relaciones pblicas
Misiones comerciales
Son una importante herramienta marketera que permite a los
empresarios nacionales explorar nuevos mercados en el exterior.
Una misin comercial es el evento en el que un grupo de
exportadores se renen en una sede previamente establecida, con
potenciales compradores, con el fin de sentar las bases para el
afianzamiento de negocios futuros.
Broker
Los brokers son los intermediarios que no compran para s mismos,
sino simplemente ejecuta las rdenes. El broker acta como agente,
es decir, no toma ninguna posicin propia ni siquiera con duracin
temporal, si no que se limita a unir dos posiciones (compra-venta)
al precio que resulte satisfactorio para las dos partes.
119
electrnico),
por
medio
de
un
broker
una
120
Crdito documentario
123
la
documentacin
ser
presentada
banco
negociador.
El banco recibe los documentos del exportador, los examina y, si
estuvieran en orden, efecta el pago de inmediato al exportador
(en el caso de que sea a la vista)
El banco del exportador remite los documentos al banco del
importador (banco emisor)
El banco del importador entrega a este los documentos y
reembolsa al banco del exportador.
Retiro de la Mercadera de la Aduana
El importador paga los derechos aduaneros y retira la mercadera.
124
3.6.2.6.
173408,1
1%
Costo anual
17340,81
Fuente: www.aduanet.gob.pe
3.6.2.7.
Certificado de calidad:
Otorgado o emitido por el laboratorio acreditado por INDECOPI.
A travs de este documento se hace constar que determinada
mercanca cumple con ciertos estndares, una especificacin o
norma tcnica suministrada por la parte interesada. Para el caso de
alimentos y bebidas, este documento es emitido por la Direccin
General de Salud Ambiental (DIGESA)
Certificado de origen:
Tiene por finalidad acreditar y garantizar la procedencia de las
mercancas, permitiendo a los exportadores acogerse a los
beneficios
derivados
del
SGP
(Sistema
Generalizado
de
128
Formatos:
Formato ALADI
Formato
simple
del
RUC
de
la
empresa
exportadora.
130
CUADRO N 8.21
FORMATO A
Item
Descripcin
Casillero 1
Casillero 2
Casillero 3
Casillero 4
Dejar en blanco
Casillero 5
Nmero de productos
132
Casillero 6
Casillero 7
Casillero 8
Casillero 9
Peso bruto
Fuente: MINCETUR
Criterios de Origen
CUADRO N 8.22
CRITERIOS DE ORIGEN
Smbolo Descripcin
"P"
Casillero 8
"P"
"W"
98.02
"F"
133
"G"
"G"
"Y"35%
"Z"
"Z"35%
"Y"45%
"PK"
"PK"45%
CUADRO N 8.23
FORMATO ALADI
Descripcin
tem
N de orden (1)
Nmero de productos
NALADISA
Denominacin
de las
mercaderas
134
N de orden
Normas
Fecha
Observaciones
CUADRO N 8.24
135
Item
Descripcin
Casillero 1
Casillero 2
Casillero 3
Casillero 4
Dejar en blanco
Casillero 5
Nmero de productos
Casillero 6
Casillero 7
Casillero 8
Casillero 9
Peso bruto
Casillero 10
Casillero 11
Casillero 12
136
Anulaciones o modificaciones:
1) Emitido el Certificado de Origen, dentro de las 48 horas
posteriores, el duplicado o sustitutorio del mismo no generar
nuevo pago.
2) Las modificaciones o anulaciones sern solicitadas mediante
carta explicativa de la causal y de ser aceptada por Certificacin
de Origen, anexarn el certificado original y la documentacin
necesaria para la expedicin del certificado duplicado o
sustitutorio.
3) Se procede a la emisin de un duplicado o sustitutorio en los
siguientes casos:
Por causa bancaria
Modificacin del conocimiento de embarque
Modificacin de la factura de exportacin
Prdida o deterioro del certificado
Otros a considerar
Este nuevo certificado registrar en la copia (cargo) el nmero
original del certificado.
Verificacin selectiva:
En aplicacin de la Ley de Simplificacin Administrativa N 25035
y su Reglamento, D.S. N 070-89-PCM, se presume que los datos
consignados en las facturas y certificados materia de visacin son
ciertos, sin perjuicio de su verificacin selectiva posterior.
En coordinacin con el MINCETUR se desarrolla el procedimiento
de verificacin de origen "in situ" por muestreo, respecto a la
137
Embarque de la mercanca
El exportador enva a la Agencia de Aduana los documentos comerciales
de embarque exigidos por el importador adems de la entrega de la
mercanca, que son los siguientes:
Factura Proforma:
Confeccionada por nuestra empresa conteniendo informacin clara,
precisa (de haberse cursado previamente una oferta-cotizacin) y
confirmada de la operacin a concretarse, siendo un presupuesto
sobre la misma por lo que viene a reemplazar a la oferta-cotizacin.
Dicha factura contiene los siguientes datos:
-
138
Notas:
-
139
con
una
regularidad,
frecuencia
escalas
142
Seleccin aleatoria
El Despachador de Aduanas presenta la Orden de Embarque numerada,
autorizaciones especiales e informacin necesaria ante el rea de
Exportacin con una antelacin suficiente segn el tipo y calidad de
mercanca que permita el embarque sin contratiempos de resultar
seleccionado a reconocimiento fsico.
Aquellas rdenes de Embarque con ms de diez (10) das de
numeradas no participan de la seleccin aleatoria, debiendo de ser
anuladas automticamente.
Para
fines
de
reconocimiento
fsico
el
SIGAD
selecciona
144
Control de embarque
Las mercancas debern ser embarcadas dentro del plazo mximo de
diez das tiles contando desde la fecha de numeracin de la Orden de
Embarque.
Los terminales de almacenamiento son responsables del traslado y
entrega de la mercanca a las compaas transportistas en la zona de
embarque. Cuando del reconocimiento fsico se efecta en los locales
del exportador, el responsable es el Despachador de Aduanas.
Previo al embarque los Oficiales de Aduana constatan que los sellos y
precintos de seguridad estn correctamente colocados y que no hayan
sido manipulados o alterados.
De constatarse que los bultos y/o contenedores se encuentran en mala
condicin exterior, o exista indicios de violacin de los sellos o
precintos de seguridad, se designa a un Especialista en Aduanas para
que se efecte el reconocimiento fsico de las mercancas. De ser
conforme se autoriza la salida de las mercancas, caso contrario, se
emite el informe respectivo para la aplicacin de las acciones legales
que
correspondan.
146
US$ 3.5 / oz
150
3.6.4. Promocin
Publico meta
Nuestro publico meta esta definido en los segmentos de clase media y
media alta de ambos sexos mayores de edad relacionados al rubro de
preparacin de comidas.
Decisiones
La imagen institucional se debe elaborar con una campaa directa a travs
de medios de comunicacin, entre los mas importantes entre internet,
ferias, donde se puede realizar degustaciones al publico y por medio de
revistas, folletos, afiches, mostrando los atributos mas resaltantes de
nuestros productos.
En participacin de ferias comerciales
A travs de una feria comercial podemos ofrecer nuestro producto a una
gran cantidad de potenciales compradores que asisten a la misma. Siendo
esta una herramienta eficaz para reunir la siguiente informacin:
El precio por volumen que tienen los productos competidores.
Variedades y calidad que ofrecen la competencia.
Tipos de descuento que hace la competencia sobre el precio del
producto.
Expectativas del consumidor final respecto al
producto
importado.
Expectativas del comprador en trminos de niveles de
inventarios y los tiempos de entrega.
Conoce las experiencias exitosas de otros proveedores de los
distintos distribuidores.
151
CUADRO N 8.25
FERIAS EN NEW YORK
Producto
Fecha
s
Alimento
Expo Jacob
s
comid Javits New www.expocomidalatina.co gourmet Noviembr
a
Cente York
m
y
e 11 -12
Latina
r
especiale
s
Feria Lugar
Ciuda
d
Website
152
CAPITULO IV
TAMAO Y
LOCALIZACIN
153
4.
4.1. GENERALIDADES
Entendemos por tamao de proyecto a la capacidad de produccin en nuestro
caso a los ajos en polvo orgnicos en un periodo de tiempo anual operando a
plena capacidad.
Los inconvenientes de determinar el tamao ptimo que hemos encontrado estn
en la determinacin en aspectos de mercado, aspectos tcnicos, disponibilidad de
recursos, inversiones y financiamiento.
Siendo la cantidad demandada proyectada a futuro analizada en el capitulo
anterior quizs el factor condicionante ms importante del tamao del proyecto
sin embargo el tamao puede ir adecundose a mayores requerimientos de
operacin para enfrentar un mercado cada vez mas creciente.
El tamao ms conveniente sin duda ser aqul que sea ms apropiado para
dicho nivel de consumo de manera general, que tenga los costos medianos ms
bajos, todo esto estar en relacin directa a la localizacin del proyecto que
resulte ms beneficioso sin descuidar el impacto social que se pretende lograr as
como la forma de impacto a la poblacin y el medio ambiente con la nueva
apreciacin para el producto.
Analizaremos tambin la materia prima necesaria para la elaboracin del producto
final y la distancia con respecto al puerto ms prximo.
La determinacin del tamao optimo para el proyecto esta en funcin de las
alternativas propuestas de acuerdo al merado objetivo seleccionado.
154
4.2. OBJETIVO
El objetivo del presente captulo es identificar y determinar el tamao ptimo de
la planta productora de ajo seco, aplicando el mtodo de aproximaciones
sucesivas y elegir aquella alternativa que optimice los beneficios del proyecto, el
mismo que debe, por un lado satisfacer la demanda de New Yrsey as como
lograr la rentabilidad del mismo sin recurrir a prcticas ilegales.
4.3. DEFINICIN
Se entiende por tamao de un proyecto a la capacidad de produccin instalada
para producir bienes en un periodo de tiempo operando a toda capacidad. Se
expresa en unidades de produccin por ao.
4.4. MEDICIN DEL TAMAO
La capacidad de produccin por ao se encuentra determinada or la siguiente
expresin:
Cp=f(A,B,C,D)
Donde:
Cp. = Capacidad de Produccin
A = Das de trabajo / ao
B = Nmero de turnos de trabajo / da
C = Horas de trabajo / da
D = unidades de produccin / hora
4.4.1. Elementos considerados en el clculo de la capacidad e produccin
La capacidad de produccin d nuestro proyecto depende de los siguientes
factores:
A.
C.
D.
Consumidores
156
de
empresas
ya
posicionadas
en
el
mercado
estadounidense.
Capacidad econmica superior a los competidores.
Proveedores
Condiciones climticas desfavorables para el cultivo de nuestra
materia prima.
Las anteriores circunstancias colocan al proyecto en una situacin precaria,
por lo que se debe mantener un perfil bajo de operaciones, que
corresponde a un ambiente poco prometedor.
A continuacin se muestran los datos de los elementos para el clculo de la
capacidad de produccin.
CUADRO N 4.1
ALTERNATIVA 1, TAMAO DE LA PLANTA
A
B
C
D
284
2
16
353
130000
157
Competidores
Existencias de empresas que acopien materia prima del Per para su
transformacin obteniendo un precio competitivo para su producto.
La introduccin de nuevos productos basados en ajo que los cuales
no ofrecen tantos beneficios como los nuestros.
Proveedores
Suficiente produccin de materia prima.
Precios razonables de la materia prima y que renan una buena
calidad.
CUADRO N 4.2
ALTERNATIVA 2, TAMAO DE LA PLANTA
A
B
C
D
284
2
16
362
135000
Consumidores
Gran inters por el consumo de productos orgnicos y que
contribuyan a la conservacin del medio ambiente en el mercado de
Estados Unidos.
Competidores
El Per es uno de los pases ricos en cultivos naturales as como el
ajo, el cual representa la materia prima de las empresas
competidoras.
Proveedores
Materia prima de alta calidad, que sigue en estndares
internacionales, los cuales son capaces de cumplir los planes de
produccin.
Las anteriores circunstancias colocan el proyecto en una inmejorable
situacin competitiva para satisfacer la demanda existente y teniendo un
riesgo aceptable, por ello tendramos los siguientes datos.
CUADRO N 4.3
ALTERNATIVA III, TAMAO DE LA PLANTA
A
B
C
D
284
2
16
375
145000
factor
est
condicionado
al
Tamao
del
Mercado
160
CUADRO N 4.4
RELACIN TAMAO-MERCADO DE AJO EN POLVO.
RELACIN
TAMAO
MERCADO
A
o
1
2
3
4
5
Deman
da kg
103269
47
105155
80
106273
36
106742
93
106658
74
1,03
81
109958
1,06
81
118103
1,14
81
111459
1,06
86
115746
1,10
86
124319
1,18
86
117325
1,10
90
121838
1,15
90
130863
1,23
90
123500
1,16
95
128250
1,20
95
137750
1,29
95
130000
1,22
100
135000
1,27
100
145000
1,36
100
161
162
CUADRO N 4.5
RELACIN TAMAO-MATERIA PRIMA.
relacin
tamao
materia
prima
alternativas de tamao
disponibili
demand
dad
ao
a KG
materia
prima KG
1
2
3
4
5
103269
47
105155
80
106273
36
106742
93
106658
74
51989542
53628441
55181667
56659807
58071491
Cp=130000 KG
Cp=135000 KG
Cp=145000 KG
%utilizaci
%utilizaci
%utilizaci
requerimie
requerimie
requerimie
producci
n de
producci
n de
producci
n de
nto materia
nto materia
nto materia
n KG
materia
n KG
materia
n KG
materia
prima
prima
prima
prima
prima
prima
0
0
0
105886
211772
109958
219917
118103
236207
,41
,42
,45
0
0
0
111459
222918
115746
231491
124319
248639
,42
,43
,46
0
0
0
117325
234650
121838
243675
130863
261725
,43
,44
,47
0
0
0
123500
247000
128250
256500
137750
275500
,44
,45
,49
0
0
0
130000
260000
135000
270000
145000
290000
,45
,46
,50
Elaboracin propia
163
Inversin:
La inversin tangible e intangible y el capital de trabajo previstas
para cada alternativa se muestran en los cuadros siguientes:
CUADRO N 4.6
RELACIN TAMAO CAPACIDAD FINANCIERA
relacin tamao capacidad financiera
financiamiento
alternat
inversi Aporte
iva de
Prstamo
n
propi
tamao
(70%)
(30%)
Cp=130
000 KG
180000
54000
126000
Cp=135
000 KG
190000
57000
133000
Cp=145
000 KG
200000
60000
140000
164
VAN
Cp=130000 KG
10803218,6
Cp=135000 KG
11212366,1
Cp=145000 KG
12036302,2
165
300
16
372
135000
1717435
6,6
1844354
0
CUADRO N 4.11
167
210000
kg
210
tn
%DE
UTILIZACI
DEMAND PRODUCCI
ON DELA
A
ON
CAPACIDA
D
1032694
52,36111
109958
6,6
61
1051558
55,11696
115746
0,2
43
1062733
58,01785
121838
6,2
71
51989542
53628441
55181667
56659807
1067429
3
128250
58071491
1066587
3,5
135000
% DE
%
UTILIZAVI DEMAND
ON DE
A
INVERSION
MATERIA CUBIERT
PRIMA
A
0,211500 1,06477
190000
89
111
0,215828 1,10070
VAN
81
603
0,220793 1,14645 11212366,
44
38
1
VAN
61,07142 0,226350 1,20148
INCREMEN
86
93
473
TAL
64,28571 0,232472 1,26571
18443540
43
08
912
Elaboracin propia
168
CAPITULO V
LOCALIZACIN
169
5.
LOCALIZACIN
5.1 Generalidades
El estudio de localizacin consiste en el anlisis del conjunto de factores que
actan de manera favorable para determinados lugares definiendo criterios y
requisitos que nos permitan ubicar el proyecto, enumerar las posibles
alternativas de su ubicacin y la seleccin de la opcin mas ventajosa.
La seleccin de alternativas se realizar en dos etapas la primera el anlisis de
Macro localizacin y la segunda de Micro localizacin que a su vez se vale de
los mtodos cualitativos y cuantitativos. Dichos mtodos nos permitirn definir
la localizacin ptima que represente el menor costo de produccin.
5.2 Objetivos
El objetivo de la localizacin de la planta consiste en analizar las variables que
se denominaran factores de localizacin, a fin de buscar la ubicacin ptima de
la planta productora y comercializadora de ajo seco y lograr con el resultado de
este anlisis la maximizacin de las ganancias o beneficios y la minimizacin
de costos.
170
Arequipa
Moquegua
Tacna
5.3.3.3
factores
Se asigna peso a cada factor de localizacin de acuerdo a la
trascendencia para la implantacin del proyecto.
CUADRO N 5.2
PONDERACIN DE FACTORES DE LOCALIZACIN
FACTOR
COEFICIENT
E DE
PONDERACI
N (%)
Terreno
10
Construcci
n
Mano de
obra
15
10
Energa
Agua
9
172
Materia
prima
Cercana a
puntos de
exportaci
n
27
20
total
100
Regular
Buena
excelent
e
sumando
seguidamente
los
productos
173
CUADRO N 5.4
RANKING DE FACTORES PONDERADOS
Factores de localizacin
Puntaje
Coeficient
ponderad
e de
o
ponderaci
n
I II III
TERRENOS
Puntaje
Ponderado
I
II
III
10
Disponibilidad
24
24
24
Costo unitario(m2)
12
24
24
12
24
24
CONSTRUCCIN
Costo unitario (m2)
15
15
MANO DE OBRA
10
Disponibilidad
36
36
12
Tecnificacin
36
36
24
Costo
36
24
24
AGUA
Disponibilidad
36
12
24
Costo unitario(m3)
36
12
24
ENERGIA ELECTRICA
Disponibilidad
36
24
24
Costo(kw/hr)
36
12
24
MATERIA PRIMA
27
Disponibilidad
13
78
78
39
81
27
54
Vas de acceso
24
24 24
174
CERCANIA A PUERTOS DE
EXPORTACION
Vas de acceso
10
36
12
12
Costos de embarcacin
10
36
55
5
12
38
1
12
36
9
20
TOTAL
Fuente: Elaboracin propia
5.3.4
5.4
Micro localizacin
Una vez que ya se ha decidido la macro-localizacin, el anlisis de la Micro
localizacin consistir en determinar la ubicacin definitiva de nuestro proyecto
dentro de la provincia de Arequipa.
5.4.1
localizacin
son
las
variables
Mano de Obra.
b.
Energa elctrica.
175
c.
Mercado.
d.
Materia prima.
e.
f.
Transporte
5.4.2
Alternativa I: Vitor
Se considera esta alternativa por la disponibilidad del terreno para la
instalacin de la planta adems cuenta con todos los servicios
industriales necesarios para el proyecto.
5.4.3
176
5.4.3.1.
5.4.3.2.
CUADRO N 5.6
PONDERACIN DE FACTORES DE LOCALIZACIN
FACTOR
COEFICIENTE
DE
PONDERACI
N (%)
Terreno
20
177
Construccin
10
Mano de obra
10
Energa
10
Agua
10
Materia prima
25
Cercana a
puntos de
exportacin
15
total
100
Fuente: elaboracin propia
5.4.3.3.
Estratificacin de factores
Consiste en asignar un puntaje a cada alternativa de localizacin
por cada atributo segn las ventajas relativas de la alternativa
respecto al atributo. Se utilizara la siguiente escala de calificacin.
CUADRO N 5.7
ESCALA DE PUNTAJE DE ATRIBUTOS
ATRIBUT
PUNTAJE
O
Mala
Regular
Buena
excelent
e
5.4.3.4.
Factores de localizacin
Coeficient
e de
Puntaje
pondera
Puntaje
Ponderado
178
ponderaci
n
TERRENOS
do
I
II III
II
III
20
Disponibilidad
Costo unitario(m2)
12
CONSTRUCCIN
10
MANO DE OBRA
0.3
0.48 0.72
10
Disponibilidad
Tecnificacin
AGUA
Disponibilidad
Costo unitario(m3)
10
ENERGIA ELECTRICA
10
Disponibilidad
MATERIA PRIMA
25
Fuentes de abastecimiento
CERCANIA A PUERTOS DE
EXPORTACION
Disponibilidad a vas de acceso
25
1.5
0.72 0.72
15
15
TOTAL
En los Cuadros 5.9 5.10 y 5.11 se presenta la determinacin del CEA para cada
alternativa de micro localizacin.
180
CUADRO N 5.9
CEA PARA LA ALTERNATIVA I VITOR
ALTERNATIVA I : Vitor. (En US$)
A
O
0
INVERSION
(US$)
VAN
TERRENO
CONTRRUCC
ION
27000
52500
TRNSAPORTE
M.P.
Agu
a$
Energ
a$
TRANSPORT
E PT
CEA *
TOTAL
(US$)
F.S.A
20,09%
VALOR
79500
79500
1539,42
236,
03
2486,6
3
9896,25
14158,33
0,83
11757,08
1620,44
248,
45
2617,5
1
10417,11
14903,51
0,69
10313,23
1705,73
261,
53
2755,2
7
10965,38
15687,9
0,57
9015,84
1795,5
275,
3
2900,2
8
11542,5
16513,58
0,48
7895,14
1890
289,
78
3052,9
3
12150
17382,72
0,4
6911,37
TOTAL
125392,
65
frc:
0.3365
42194,
63
42194,
63
42194,
63
42194,
63
42194,
63
42194,
63
181
182
CUADRO N 5.10
CEA PARA LA ALTERNATIVA II IRRIGACIN LA JOYA (LA CANO).
ALTERNATIVA II : Irrigacin La Joya ( La cano ) (En US$)
A
O
0
INVERSION
(US$)
VAN
TERRENO
CONTRRUC
CION
18000
48000
TRNSAPORTE
M.P.
Agua
(m3/ao)
TRANSPOR
TE PT
CEA *
TOTAL
(US$)
F.S.A
20,09%
VALOR
66000
66000
1154,56
216,13
2486,
63
6927,38
10784,7
0,83
8955,61
1215,33
227,5
2617,
51
7291,97
11352,3
1
0,69
7855,8
1279,29
239,47
2755,
27
7675,76
11949,8
0,57
6867,55
1346,63
252,08
2900,
28
8079,75
12578,7
4
0,48
6013,89
1417,5
265,34
3052,
93
8505
13240,7
8
0,4
5264,53
TOTAL
100957,
39
frc:
0.3365
33972,
16
33972,
16
33972,
16
33972,
16
33972,
16
33972,
16
183
184
CUADRO N 5.11
CEA PARA LA ALTERNATIVA III SAN JOS
ALTERNATIVA III : Irrigacin San Jose (En US$)
A
O
0
INVERSION
(US$)
VAN
TERRENO
CONTRRUC
CION
19500
57000
TRNSAPORTE
M.P.
Agua
(m3/ao)
TRANSPOR
TE PT
TOTAL
(US$)
F.S.A
20,09%
76500
1231,53
227,5
2486,
63
8906,63
12852,2
9
0,83
1296,35
239,47
2617,
51
9375,4
13528,7
3
0,69
1364,58
252,08
2755,
27
9868,84
14240,7
7
0,57
1436,4
265,34
2900,
28
10388,25
14990,2
8
0,48
1512
279,31
3052,
93
10935
15779,2
4
0,4
TOTAL
CEA *
VALOR
frc:
0.3365
39760,
59
39760,
10672,54
59
39760,
9361,88
59
39760,
8184,17
59
39760,
7166,85
59
39760,
6273,83
59
76500
118159,
27
185
Analizando la alternativa III que seria la ubicacin de la planta en San Jose , se ha obtenido
un VAN de US$ 118159,27 con el cual se ha calculado el CEA de esta alternativa es de US$
39760,59 lo que significa que en transcurso de los primeros 5 aos, la empresa deber
abonar anualmente dicho monto para solventar los costos ya determinados anteriormente en
la tabla N 5-11
Localizacin ptima de la Microlocalizacin.
Analizando cada una de las alternativas y tomando en cuenta los resultados obtenidos en el
anlisis cualitativo (presentando mayor puntaje) y cuantitativo (presentando el menor CEA)
de los factores de micro localizacin se ve por conveniente situar la planta en la Irrigacin la
Joya (La Cano).
Localizacin ptima del Proceso
Una vez determinado los anlisis cualitativos y cuantitativos para la localizacin optima del
proyecto, podemos concluir que el mejor lugar para la realizacin de las actividades
industriales es en la Regin de Arequipa en la Irrigacin La Joya ( La Cano), dado que
representa un menor costo, adems de ser una zona muy recomendable para este tipo de
actividades que dar una mejora no solo a la empresa sino a la comunidad.
186
CAPITULO VI
INGENIERIA
DEL PROYECTO
6.
6.1. GENERALIDADES
6.3.1.1.
Deshidratacin
El principio bsico en el cual se fundamenta la deshidratacin es que
a los niveles bajos de humedad, la actividad de agua disminuye a los
niveles a los cuales no pueden desarrollarse los microorganismos ni
las reacciones qumicas deteriorantes.
Existen reacciones como las de empardeamiento no enzimtico que
pueden desarrollarse a velocidades reducidas, en ambientes con bajo
nivel de agua pero requieren de altas temperaturas ambientales.
Otras reacciones son las de oxidacin de las grasas, las cuales
pueden llevarse a cabo a contenidos de agua muy reducidos, pero
que son aceleradas por luz y temperatura. As, el envasado y el
ambiente en que se mantienen los productos deshidratados resulta de
mucha importancia para la buena conservacin de los alimentos,
existen varias formas de deshidratacin:
Deshidratado natural por exposicin al sol, este es uno de los
sistemas ms sencillos de deshidratacin pero tambin es uno
de los mas riesgosos puesto que puede surgir agentes de
contaminacin que puedan mermar a la calidad, ya que
constantemente hay que estar pendiente de esto, para
evitarlos, este mtodo resulta ser al final ms costoso ya que
es necesario contar con mayor personal que inspeccione el
secado.
189
Liofilizacin
Es un mtodo para la preservacin de numerosos clases de
materiales biolgicos sin daarlos, congelando su contenido de agua
y luego eliminando el hielo por sublimacin (paso de hielo a vapor
sin pasar por agua lquida). Por ello uno puede esperar que se
combinen las ventajas de congelamiento y de secado para obtener
una forma propicia de preservacin.
El proceso de liofilizacin consiste en introducir el producto a tratar
en una cmara, y realizarle vaco rpidamente. Debido a la
disminucin de presin, el agua contenida en el material se congela;
a continuacin se comienza a calentar, manteniendo el vacio, para
aumentar la velocidad de sublimacin del hielo. Los niveles de vaco
y de temperatura de calentamiento varan segn el producto a tratar.
6.3.1.3.
Extrusin
Consiste bsicamente en comprimir los alimentos hasta conseguir
una masa semislida, que despus se pasa por una pequea abertura,
que permite obtener una gran variedad de texturas, formas y colores
a partir de un ingrediente inicial. Este procedimiento ha dado lugar a
190
CUADRO N 6.1
VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LOS MTODOS DEL PROCESO
PRODUCTIVO
Factores
Peso
Calificacin
Total de ponderado
192
Ventajas y Desventajas
0.18
0.54
0.54
0.36
0.36
Reduccin de peso
0.05
0.1
0.15
0.1
0.1
Tiempo de almacenamiento
0.07
0.07
0.14
0.07
0.07
Accin de microorganismos
0.04
0.08
0.12
0.08
0.08
0.16
0.32
0.32
0.16
0.16
Accin de enzimas
0.03
0.06
0.09
0.06
0.09
Tiempo de proceso
0.12
0.24
0.24
0.36
0.24
Costo de instalacin
0.2
0.4
0.2
0.4
0.2
Costos energticos
0.1
0.2
0.1
0.2
0.1
Costos de almacenamiento
0.05
0.05
0.1
0.05
0.05
2.06
1.84
1.45
Total
Fuente: Elaboracin Propia
194
f)
Escurrido de la salmuera
Almacenado
Molienda
Despus de que el ajo a reducido su volumen y se encuentra
deshidratado es sometido a una molienda con la finalidad de
obtener partculas de volumen uniforme para lo cual es llevado
al molino de martillos, as la salida del producto deber ser por
medio de mangas, de este modo se evitara el contacto directo
con el personal.
d pesado
Finalmente luego de la molienda se realizara el ltimo pesado
del ajo en la balanza de plataforma para luego ser mezclado
con otros insumos, para constituir el producto final.
e
Mezclado
En este proceso se adicionara al ajo en polvo un preservarte
que es el nitrato sdico, con la finalidad de mantener la mayor
cantidad de tiempo necesario sin que el condimento se
descomponga.
Pesado
Esta operacin se realizara para proceder con el envasado y
ser en unidades de 2.5 Oz. Para este fin se utilizara una
balanza de plataforma.
g Envasado
El producto terminado ser colocado en frascos de plstico de
2.5 oz. Por un operario manteniendo los cuidados respectivos
por ser este un producto alimenticio.
198
h Etiquetado y sellado
En la etiqueta se especificara los datos en ingles y se indicara
especificaciones como modo de uso, fecha de elaboracin y de
vencimiento, datos de la empresa entre otros. Esta operacin
ser realizada de manera manual por un operario, mientras que
el sellado ser con una maquina selladora del precinto de
seguridad para proteger el condimento hermticamente de los
cambios climatolgicos.
i
Embalaje
Los productos ya envasados se embalan en cajas de cartn que
contendrn 24 unidades de producto, y el empaque final
contendr 20 cajas.
por
largos
periodos
sin
producirse
FECHA:
DEPARTAMENTO
METODOD DE TRABAJO:
PRODUCTO
ELABORADO POR
APROVADO POR:
199
FECHA:
DEPARTAMENTO
METODOD DE TRABAJO:
200
PRODUCTO
ELABORADO POR
APROVADO PO:
FECHA:
METODOD DE TRABAJO:
ELABORADO POR:
201
6.4.
6.4.1.
204
205
206
207
6.4.2.
797
TOTAL
Polvo(kg)
398
398
CUADRO N 6.3
NMERO DE CAJAS PRODUCIDAS DIARIO
208
Produccin
diaria en
kg.
Frascos
de 2.5
onzas
Cajas de
24
unidades
797
5611
234
Requerido Zarandear
116.358
Ajo
Cortar
Lavar
Desinfecta
r
Lavar
CUADRO N 6.5
MASA EN PROCESO (Kg.)
Preparar
Lavar
Desinfectar
Lavar
Cortar
Centrifugar
51.57
56.93
58.06
61.55
56.62
45.87
Ajo
CUADRO N 6.6
MASA EN PROCESO (Kg.)
Ajo
Deshidratar
Selecciona
r
Detectar
metales
Moler
Total
37.61
27.83
25.05
21.79
112.28
Zaranda Corta
r
r
Aj
o
Fuente: Elaboracin propia
103.5
Lava Desinfecta
r
r
5.2
7.3
CUADRO N 6.8
TIEMPOS DE PROCESO
Lava Corta
r
r
Centrifug
ar
Deshidrat
ar
Seleccion
ar
11.3
25.3
Aj
5.7
0.8
0.4
o
Fuente: Elaboracin propia
Detecta
Mole Tiemp
r
r
o Total
metales
6.0
1.3
166.9
6.5.
CUADRO N 6.9
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA (Kg.)
Aos
Requerimiento
de MP
2011
2012
2013
2014
2015
Ajo
219116
231491
243675
256500
270000
210
CUADRO N 6.10
REQUERIMIENTO DE ENVASE Y EMBALAJE
Aos
2011
2012
2013
1548709
Etiqueta (Unid)
1548709
Cajas de cartn
(Unid)
64530
Precinto (Rollo)
2065
Botellas (Unid)
1630220
Etiqueta (Unid)
1630220
Cajas de cartn
(Unid)
67926
Precinto (Rollo)
2174
Botellas (Unid)
1716021
211
2014
2015
Etiqueta (Unid)
1716021
Cajas de cartn
(Unid)
71501
Precinto (Rollo)
2288
Botellas (Unid)
1806338
Etiqueta (Unid)
1806338
Cajas de cartn
(Unid)
75264
Precinto (Rollo)
2408
Botellas (Unid)
1901408
Etiqueta (Unid)
1901408
Cajas de cartn
(Unid)
79225
Precinto (Rollo)
2535
6.5.3.
Proveedor
Precio
Capacidad
Flexibilidad
Costo de mantenimiento
Infraestructura necesaria
Cantidad: 1 unidad
Potencia: 1 HP
Modelo: Euroscan
IMAGEN 6.1.
OPERACIN: Molienda
213
Cantidad: 1 unidad
Proveedor: Ferreyros
Manufactura: Nacional
IMAGEN 6.2.
OPERACIN: Mezclado
Cantidad: 1 unidad
Consumo-Potencia: 3 Kw
Marca: LYCOS
214
IMAGEN 6.3.
6.5.4.
Requerimientos De Equipos
Cantidad: 3
Capacidad: 500 kg
Plataforma: 130*90*135(cm)
Accesorios: 5 contrapesos
Manufactura: Nacional
Marca : Corona
OPERACIN: Seleccin.
Cantidad: 4 unidades
Manufactura: Nacional
Marca: EIMATRO
OPERACIN: Transporte
Cantidad: 2 unidades
Manufactura: Nacional
Bandejas.
Capacidad unitaria: 20 KG
Manufactura: Nacional
Equipo De Laboratorio
Funcin: Equipo mnimo para efectuar el control de calidad en materia
prima, productos en proceso, producto terminado.
Elementos: Estufa, tubos de ensayo, pinzas, matraz, balanza, pipetas,
sustancias qumicas para anlisis, microscopios.
CUADRO N 6.11
REQUERIMIENTO DE OTROS EQUIPOS
Cantidad
Equipos
Dimensiones
(m) (L*A*H)
Proveedor
216
Carriles
9,00*0,6*1,00
Industria
Dolier
30
Coladeras
0,80radio y
h=0,20
Industria
Dolier
Sellador de
0,20*0,08*0,15
precinto
Industria
Dolier
6.5.5.
Requerimiento de personal
Gerente General
Para el puesto de Gerente General solicitamos un profesional
con formacin como Ingeniero Industrial, Ingeniero qumico o
Administrador de Empresas. Debe contar con una experiencia
mnima de 5 aos en el puesto.
Administrador
Se requiere un profesional de Administracin de Empresas o
Ingeniera Industrial, con experiencia de 5 aos
en
Jefe de personal
Se solicita una asistenta social para los asuntos concernientes a
personal tanto contratado como eventual, tramites del seguro
social, con facilidad para comunicacin a todo nivel. Debe
contar con, por los menos 3 aos de experiencia en empresas
del nivel agroindustrial.
Secretaria Recepcionista
217
Contador
Para el puesto se requiere un contador pblico colegiado ya
que se requiere firmar libros y planillas. Una experiencia
mnima de 3 aos.
Asesor Legal
Se requiere un Profesional en Derecho con conocimientos de
Comercio Exterior con experiencia mnima de 3 aos en el
rubro, ser un trabajador externo, su responsabilidad estar
orientada a los aspectos de la exportacin de la empresa y otros
aspectos legales y laborales.
Vigilantes
Los Vigilantes sern contratados de una empresa de vigilancia
garantizada que brinde este tipo de servicio. Se requieren de
dos vigilantes por cada turno de trabajo que controlaran en las
entradas de los trabajadores, materia prima y personas externas
a la empresa, dicho personal velara que no existan fugas de
producto, todo material o cualquier pertenencia de la empresa,
brindara la seguridad necesaria para la empresa.
Encargados de Limpieza
Se requiere a dos personas de tiempo completo que se
encargue de la limpieza de la planta y del rea administrativa.
Para esto, debe no es necesario contar con experiencia en el
puesto.
6.5.5.2.
Personal De Produccin
Jefe de Produccin
Deber ser un profesional con estudios en el campo de
Ingeniera Industrial, Ingeniera de Industrias Alimentarias o
218
en el
Microbilogos
Se requiere de un profesional de Biologa, Ingeniera
qumica o Ingeniera de Industrias Alimentarias con
conocimientos de las normas de la HACCP, estndares de
calidad,
anlisis
de
HP,
slidos,
cosechas,
Jefe de Almacn
Se requiere un profesional Ingeniero Industrial, Contador o
Administrador, con conocimientos de Logstica. Deber tener
como mnimo 2 aos de experiencia en el campo.
Operarios de Produccin
Se
requiere
operarios
medianamente
calificados,
con
Abastecedoras
219
Operario de descarga
Se requiere de personal de sexo masculino cuidadoso,
hbil y responsable, con capacidad de llenado de formatos.
No requiere de experiencia.
Seleccionadoras
Se requiere de personal de sexo femenino cuidadoso,
hbil, meticuloso y responsable. Experiencia mnima de 3
meses.
Maestra de seleccin
Se requiere de una obrera con conocimientos bsicos en el
manejo de formatos y control de la calidad, con nociones
bsicas en las siguientes funciones:
6.5.5.3.
Personal De Comercializacin
-
Jefe de comercializacin
Para el puesto de jefe de ventas se necesita un profesional
con formacin en el campo de Ingeniera Industrial,
220
Administracin
Ingeniera
Comercial,
con
6.5.5.4.
Personal De Mantenimiento
-
Jefe de mantenimiento
Para el puesto de jefe de mantenimiento solicitamos un
profesional con formacin como Ingeniero Mecnico,
quien ser el encargado de verificar y planificar el plan de
mantenimiento que se realizara de manera mercerizada.
Debe contar con una experiencia mnima de 3 aos en el
puesto.
CUADRO N 6.12
221
CANTIDA
D
ESPECIALIDAD
EXPERIENC
IA
PERSONAL
ADMINISTRATIVO
Ing. Industrial, Ing. Qumico o
Administrador de Empresas
Administracin de Empresad o Ing.
Industrial
Asistenta social
Secretaria bilinge
Contador pblico colegiado
Derecho
Gerente General
Administrador
Jefe de personal
Secretaria-Recepcionista
Contador
Asesoe Legal
Vigilante
Encargado de Limpieza
PERSONAL DE
PRODUCCION
1
1
1
1
3
2
Jefe de Produccin
Microbilogo
Jefe de Almacn
Operarios de Produccin
PERSONAL DE
COMERCIALIZACION
10
Jefe de Comercializacin
5 aos
PERSONAL DE
MANTENIMIENTO
Jefe de Mantenimiento
Ing. Mecnico
3 aos
5 aos
5 aos
3 aos
1 aos
3 aos
3 aos
3 aos
3 aos
3 aos
2 aos
1 aos
6.5.5.5.
222
Los muebles y enseres para cada rea sern detallados en las tablas
siguientes:
CUADRO N 6.13
REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES PARA EL REA ADMINISTRATIVA
223
Articulo
dimensiones
(m)
especificacin
dContabilida
Personal
Logstica
Secretaria
SS. HH
Total
Gerencia
Administracin
Archivadores
1.5x0.5x1
Material: Madera
Basureros
0.25x0.25x0.3
Mterial: Pltico
Botiquines
0.6x0.4
pantalla: 14'
1
2
1
1
2
2
1
1
1
1
0
0
6
7
Computadora
CPU: Estndar
Pentium IV
Cortinas
Cuadros
Variadas
Variadas
Escritorio
1.4x0.8x0.7
Espejos
0.6x0.9
Estantes
1.5x0.5x1
Material: Melanina
Extintores
Estndar
Fax
Segn modelo
140
Galeras
Variadas
Material: Metlico
Impresora a
inyeccin
Segn modelo
Juego sanitario
Segn modelo
2.5x1.5x1.7
Macetas
Segn modelo
Relojes
Dimetro: 0.3
Scanner
Segn modelo
Sillas
0.45x0.45x1
13
Telfonos
Segn modelo
Material: Melamine
De manijas
Material; Madera
tornillo
CUADRO N 6.14
REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES PARA EL REA DE
PRODUCCIN
224
Articulo
dimensiones
(m)
especificacin
Planta
Oficina
Almacn
Control de
Calidad
Produccin
Archivadores
1.5x0.5x1
Material: Madera
Basureros
0.25x0.25x0.3
Material: Plstico
Botiquines
0.6x0.4
Total
Cortinas
pantalla: 14'
CPU:
Estndar
Variadas
Cuadros
Variadas
Escritorio
2.5x1x0.7
Estantes
1.5x0.5x1
Extintores
Estndar
Galeras
Impresora a
Matricial
Mesa
Variadas
Material: Melanina
Tipo: A, Capacidad: 1,5
gal
Material: Metlico
Segn modelo
2.5x1x0.7
1.8x0.1x1.20
20
20
1x0.6
Computadora
Pentium IV
Parihuela
Pizarras
Acrlicas
Relojes
Dimetro: 0.3
De manijas
Sillas
0.45x0.45x1
15
23
Telfonos
Segn modelo
CUADRO N 6.15
REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES PARA
COMERCIALIZACIN
Articulo
Archivadore
dimensiones
(m)
Especificaciones
Comercializaci
n
1.5x0.5x1
Material: Madera
Oficina
1
225
s
0.25x0.25x0.
3
Botiquines
0.6x0.4
pantalla: 14'
Computador
CPU:
a
Estndar
Cortinas
Variadas
Cuadros
Variadas
Basureros
Escritorio
2.5x1x0.7
Estantes
Galeras
1.5x0.5x1
Estndar
Impresora a
Inyeccin
Segn
modelo
Material: Plstico
1
1
Pentium IV
1
1
1
Material: Madera
tornillo
Material: Melamine
Material: Metlico
1
1
1
Macetas
Relojes
Dimetro:
0.3
De manijas
Sillas
0.45x0.45x1
Material; Madera
tornillo
Telfonos
Segn
modelo
Elaboracin propia
CUADRO N 6.16
REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES PARA OTROS
SERVICIOS
Articulo
dimensiones
(m)
especificacin
SS:HH
Portera
Servicios
Total
Basureros
0.25x0.25x0.3
Material: Plstico
Casilleros
1.5x0.5x1
Material: Metlico
108
108
226
Espejos
0.6x0.9
Estantes
1.5x0.5x1
Material: Melamine
Tipo: A, Capacidad: 1,5
gal
Extintores
Estndar
Segn modelo
2x1x1.2
2.5x1x0.7
Sillas
0.45x0.45x1
Reloj
Tarjetero
0.4x0.4x0.4
Juego
sanitario
Mesa
Elaboracin propia
6.5.5.6.
CUADRO N 6.17
REQUERIMIENTO DE MATERIALES INDIRECTOS
Ao
2011
Material Indirecto
Requerimiento
Mandiles (Unids)
132
Gorros (Unids)
5280
320
320
Boqueras (Unids)
320
Lentes (Unids)
80
Botas (pares)
80
Mangueras (m)
60
Cal (Kg.)
Bolsas de Polietileno
(Unids)
120
6000
227
2012
2013
2014
2015
Mandiles (Unids)
180
Gorros (Unids)
180
360
360
360
90
90
60
120
6000
200
200
400
400
400
100
100
60
120
6000
200
200
400
400
400
100
100
60
120
6000
200
200
400
400
400
100
100
60
228
Cal (Kg.)
Bolsas de Polietileno
(Unids)
120
6000
6.5.6.
6.5.8.1.
Requerimientos de servicios
Requerimiento de agua
a) Requerimiento de agua para produccin
Para el proceso productivo
Para la produccin de 1 kg de ajo seco se necesitan 5.66 lt de agua
(balance de materia).
La siguiente tabla se presenta el consumo de agua para el horizonte
de planeamiento del proyecto.
CUADRO N 6.18
REQUERIMIENTOS DE AGUA PARA EL PROCESO
ao
2011
2012
2013
2014
2015
consumo
para el
polvo de
ajo(m3)
1200
1205
1210
1215
1220
CUADRO N 6.19
CONSUMO DE AGUA PARA LA PRODUCCIN M3
ao
2011
2012
2013
2014
2015
consumo para la
produccin
consumo
consumo
para
para el
servicios
proceso m3 generales
m3
1200
200
1205
200
1210
200
1215
200
1220
200
consumo
total (m3)
1400
1405
1410
1415
1420
CUADRO N 6.20
REQUERIMIENTO DE AGUA PARA EL PROYECTO
Ao
2011
2012
2013
2014
2015
consumo de
consumo de
administracin total(m3)
produccin(m3)
(m3)
1200
200
1400
1205
200
1405
1210
200
1410
1215
200
1415
1220
200
1420
Fuente: Elaboracin propia
6.5.8.2.
231
CUADRO N 6.21
BALANCE DE ENERGA DE ENERGA ELCTRICA PARA MAQUINARIAS
Y EQUIPOS DE PROCESO
maquinaria/equip
potencia(HP consumo(kw- funcionamiento/dia
cantidad
o
)
h)
(horas)
detector de
1
1
0.75
2
metales
molino de
1
5
3.75
2
martillos
mezcladora
1
2.65
2
1
horizontal
balanza
1
3.7
2.8
1.38
plataforma
faja
1
0.5
0.38
4
transportadora
sub-total
+ 10% de perdidas por arranque
total consumo diario
kwh/dia
1.50
7.50
2.00
3.86
1.52
16.38
1.64
18.02
CUADRO N 6.22
CONSUMO DE ENERGA ELCTRICA
Ao
2011
2012
2013
2014
2015
% de la
capacidad
de planta
utilizada
80
85
90
95
100
consumo
para el
proceso
3900
4095
4300
4515
4740
Total (kw-h)
233
2011
2012
2013
2014
2015
3900
4095
4300
4515
4740
generales
1200
1200
1200
1200
1200
5100
5295
5500
5715
5940
CUADRO N 6.24
REQUERIMIENTO TOTAL DE ENERGA ELCTRICA
Ao
2011
2012
2013
2014
2015
Consumo
de
Consumo de Total(kwproduccin administracin
h)
3900
1200
5100
4095
1200
5295
4300
1200
5500
4515
1200
5715
4740
1200
5940
Fuente: Elaboracin propia
6.5.8.3.
Requerimiento de comunicaciones
a) Servicio de telefona
N de telfonos 8 (incluyendo 2 fax) de los cuales 3 telfonos
tendrn lnea propia, 2 equipos telefnicos son anexos y 3
compartirn lnea telefnica.
N de lneas requeridas 3( para las diferentes reas de la empresa)
234
i.
ii.
iii.
iv.
N de lneas requeridas: 1
N de lneas requeridas: 1
N de lneas requeridas: 1
Consumo
Consumo de
de
Total(min)
administracin
produccin
2011
300
2012
300
2013
300
2014
300
2015
300
1500
1500
1500
1500
1500
1800
1800
1800
1800
1800
235
b) Servicio de internet
6.5.7.
6.5.7.1.
N de computadoras :8
Requerimientos de terrenos
Distribucin de planta
a) Generalidades
La distribucin de planta implica el acondicionamiento fsico
de los elementos industriales dentro del espacio sealado a las
operaciones productivas y en funcin a otras reas como
administracin control de calidad taller de mantenimiento
,servicios oficinas vestuario, servicios higinicos etc.
b) Objetivos
Los objetivos que se persiguen son los siguientes
bienestar
seguridad
en
los
trabajadores.
237
CUADRO N 6.26
CDIGO DE PROXIMIDADES
cdigo
Relacin de proximidad
color
N de lneas
Absolutamente importante
Rojo
Especialmente importante
Amarillo
importante
Verde
Ordinaria normal
Azul
Sin importancia
Sin color
No recomendable
Pardo
1 corrugada
XX
Altamente indeseable
negro
2 corrugadas
CUADRO N 6.27
TABLA DE MOTIVOS
Cdigo
Fundamentos
Por conveniencia
Distracciones e interrumpirse
10
238
color
Tipo de actividad
azul
rojo
Procesos qumicos
Amarillo/naranja
Azul
Control
naranja
Servicios
Pardo
239
Naranja
Almacenaje
rojo
Servicios higinicos
alternativa.
240
CUADRO N 6.29
ALTERNATIVA 1
AREA :produccin
HECHO POR:
PLANTA:
I:importante (VERDE)
CUADRO N 6.30
ALTERNATIVA 2
AREA :produccin
HECHO POR:
PLANTA:
242
I:importante (VERDE)
CUADRO N 6.31
ALTERNATIVA 3
AREA :produccin
HECHO POR:
PLANTA:
243
E:especialmente
(AMARILLO)
importante
I:importante (VERDE)
244
es la alternativa
6.5.7.2.
En donde
H: altura promedio de los elementos que se desplazan dentro de
la sala de procesos (como las personas).
2h: altura promedio de los elementos fijos o que no se
desplazan.
Segn datos:
H: 1.70 m.
H = 0.3 m.
Tenemos que :
K = 0.3/2*(1.60)
K= 0.094
Superficie Total (St):
Es la suma de las tres reas o superficies anteriores.
St= Ss + Sg + Se.
A continuacin se muestran la determinacin de espacios
para la planta para el proyecto por medio del mtodo guerchet.
246
CUADRO N 6.32
247
Elementos
bandejas de plstico
c
a
n
t
i
d
a
d
1
0
0
Dimensiones
la
an
alt
0,
0,
0,
la
parihuela
1,
1,
1,
0,
2,
0,
2
0
0,
archivadores
escritores
Sillas
S
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2
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0
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4
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9
249
infraestructura
fsica
rea de
produccin
almacn de materia
prima
almacn de
producto terminado
control de calidad
mantenimiento
vestuarios y SSHH
portera
total rea de
servicio
otras reas
pista de acceso y
patio de maniobras
jardines
reas libres
total otras reas
total
23,
63
20,
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sala de fabricacin
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50
50
300
123
1,5
3
250
6.5.7.3.
6.5.7.4.
251
DISTRIBUCIN DE PLANTA
IMAGEN N6.4
252
DIAGRAMA DE RECORRIDO
IMAGEN N6.5
253
254
6.6.
PLAN DE PRODUCCION
El presente programa de produccin se elabora en base al primer ao de
funcionamiento de la planta.
Para la elaboracin del plan de produccin del proyecto se consideraron los
siguientes datos:
CUADRO N 6.34
DATOS PARA LA ELABORACIN DEL PLAN DE PRODUCCIN
S/,
0,
5
1,
45
0,
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en
er
en
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ce
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pr
od
uct
o
0,
03
3
CUADRO N 6.35
DETERMINACIN DEL REQUERIMIENTO Y DISPONIBILIDAD
DE HORAS HOMBRE PARA EL AO 2011
PE
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D
O
T
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ENTOS (Ho
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M*
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m
ul
ad
o
DISPONOBILIDAD (Ho
-ho)
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13
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34
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57
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60
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26
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51
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4
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25
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91
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10
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,8
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52
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49
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42
32
43
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72
43
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51
84
44
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,1
72
42
58
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49
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58
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42
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19
0,
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95
34
57
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13
38
98
0,
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33
23
23
24
23
368
368
384
368
24
384
24
384
23
368
23
368
24
384
257
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no
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m
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15
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52
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23
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47
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4,
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76
24
384
52
30
4,
66
55
24
384
451
2
= 11,5923461operarios
Entonces debemos elegir entre 11 a 12 operarios, esta decisin se tomara
considerando los costos totales que implica tener 11 y 12 operarios.
CUADRO N 6.36
HORAS EXTRAS
CALCULO DE
26
258
HORAS EXTRAS
COSTO DE 11
COSTO DE 12
mas barato es
72,
66
55
1
20
04,
49
91
3
22
56
11
259
260
CUADRO N 6.37
disp
onib
ilida
d
requ
erid
a
e
n
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o
fe
br
er
o
en
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o
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262
pre
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200
5,53
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4
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21,5
331
1
263
CUADRO N 6.38
en
er
o
fe
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m
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40
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24
HORAS EXTRAS
265
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CALCULO DE
HORAS EXTRAS
COSTO DE 11
COSTO DE 12
mas barato es
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266
CUADRO N 6.40
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267
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esto
26498,5
989
horas
normal
es
horas
extras
TOTAL
24816
1682,59
889
26498,5
989
269
Aspectos generales
6.7.2.
Filosofa de la calidad
6.7.3.
Objetivos
entendindose
por
esto,
calidad
en
la
6.7.4.
Organizacin
6.7.5.
Implementacin
6.7.6.
Lineamientos de la calidad
6.7.7.
272
el
diseo
de
la
organizacin
basndose
273
6.7.7.1.
Instalaciones
equipo
adecuado
que
cumplan
con
6.7.7.2.
Personal
6.7.7.3.
Proveedores
275
6.7.7.4.
Proceso
6.7.7.5.
Servicio al cliente
6.7.7.6.
Control de la calidad
276
ya que los
6.7.7.7.
Organizacin de la calidad
6.7.7.8.
Ajo:
Por medio de muestras se debe controlar los
siguientes elementos:
obtener
una
disminucin
de
costos
de
GRAFICO 6.1
DIAGRAMA DE ISHIKAWA DE CAUSA
279
b. Control de proceso
En cada etapa del proceso se controlaran los siguientes aspectos.
280
Pesado de materiales
Cada material que ingrese o forme parte del producto, debe cumplir
con la proporcin expuesta en el balance de materia, con el fin de no
variar las concentraciones. Para esto es necesaria una balanza de
plataforma.
Elaboracin del polvo fino de ajo
Pelado y desgranado:
Pesado:
Desinfeccin
Primer lavado
Cortado (troceado)
Deshidratado:
Seleccin
como los trozos de ajo que hayan obtenido una mala apariencia
en la deshidratacin, as como restos que se obtuvieron en el
proceso por accin de los operarios.
Deteccin de metales:
Molienda:
Tercer pesado:
Mezclado:
Pesado y envasado:
2.5 oz.
Etiquetado y sellado:
Embalaje:
283
284
6.7.7.9.
de los documentos.
285
requiere
contar
adems
con
equipos
adecuadamente
6.8
6.8.1 Generalidades
MANTENIMIENTO
El
Mantenimiento
de
Planta
consiste
en
todas
aquellas
y vehculos
en condiciones
de
cumplir sus
funciones normalmente.
286
El
mantenimiento
en
los
tiempos
actuales
garantiza
la
tambin muy importante. Tiene por objeto mantener todas las instalaciones
de produccin en constante funcionamiento, de ser posible; tiende a ,
minimizar fallas en el equipo y maquinaria. Reduce en forma significativa las
intervenciones en el proceso de produccin y tambin tiende a evitar retrasos
en, los embarques a los consumidores. En consecuencia, logra que las
operaciones de produccin se lleven a cabo en forma ms adecuada,
eficientemente y a menor costo.
tcnico
para
solventar los
en
buen
estado
las
diferentes
infraestructuras
de
la
organizacin.
los sntomas
de
la
maquinarias
equipos,
mediante
6.8.5.1. Generalidades
289
agrupan en:
290
291
CUADRO N 6.41
292
Maquinarias /
TALLER DE DESARROLLO DE PROYECTOS
uenci
equipos
Maquina lavadora
Maquina cortadora
Maquina Centrifuga
DE
DE
Maquina
a
Mens
ual
Mens
ual
Mens
ual
Quin
cenal
Mens
ual
Quin
cenal
Quin
cenal
Quin
cenal
Mens
ual
Mens
ual
Mens
ual
Mens
ual
Trim
estral
Mens
ual
Mens
ual
Trim
deshidratadora
Detector de metales
Mezcladora horizontal
Sistema de
recirculacin de agua
Balanza plataforma
Zaranda
Tinas de lavado y de
desinfeccin
Duchas
Mesas de seleccin
Carrito montacargas
Faja transportadora FS
100
Bandejas d plstico
Bandejas metlicas
Equipo de laboratorio
Carriles
Coladeras
Sellador de precinto
Frec
FRECUENCIA
ISPECCIONES
PREVENTIVAS
estral
Trim
estral
Mens
ual
Mens
ual
Mens
ual
Mens
ual
293
MANTENIMIENTO
294
reparacin y reemplazo?
La vida normal de un equipo sin mantenimiento preventivo sobrepasa
las necesidades de produccin?
b) Para qu inspeccionar?
295
e) Qu inspeccionar?
CUADRO N 6.42
296
Fre
cue
Maquinarias / equipos
Maquina lavadora
Maquina cortadora
Maquina Centrifuga
Maquina deshidratadora
Detector de metales
Mezcladora horizontal
Sistema de cloro gas
Sistema de recirculacin de
agua
Balanza plataforma
Zaranda
Tinas de lavado y de
nci
a
A
B
C
D
E
F
G
I
J
K
desinfeccin
Duchas
L
Mesas de seleccin
M
Carrito montacargas
N
Faja transportadora FS 100
O
Bandejas d plstico
P
Bandejas metlicas
Q
Equipo de laboratorio
R
Carriles
S
Coladeras
T
Sellador de precinto
U
Mesas de embasado
V
FRECUENCIAS EN MAQUINARIAS Y EQUIPOS
297
CUADRO N 6.43
Mantenimiento
rutinario
Mantenimiento
preventivo
Peri
odo
o
A
Limpieza
o
D
Revisin general e
Me
298
Limpieza
Limpieza
Limpieza
lubricacin
Limpieza
lubricacin
Limpieza
lubricacin
Limpieza
lubricacin
Limpieza
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
nsu
al
inspecciones
Revisin general e
inspecciones
Revisin general e
inspecciones
Revisin general e
inspecciones
Revisin general e
inspecciones
Revisin de paletas
e inspeccin visual
Revisin general
Revisin general
Me
nsu
al
Me
nsu
al
Qui
nce
nal
Me
nsu
al
Qui
nce
nal
Qui
nce
nal
Qui
299
lubricacin
Limpieza
lubricacin
Limpieza
Limpieza
Limpieza
Limpieza
Limpieza
lubricacin
Limpieza
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
nce
nal
Revisin
de
garruchas
e
inspeccin visual
Me
nsu
al
Me
nsu
al
Me
nsu
al
Me
nsu
al
Tri
mes
tral
Me
nsu
al
Me
Revisin general
Revisin general
Revisin general
Revisin general
Revisin general
Revisin de cintas
300
lubricacin
Limpieza
Limpieza
Limpieza
Limpieza
lubricacin
Limpieza
Limpieza
Limpieza
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
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a
r
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o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
i
a
r
i
o
D
nsu
al
e inspeccin visual
Tri
mes
tral
Tri
mes
tral
Me
nsu
al
Me
nsu
al
Me
nsu
al
Me
nsu
al
Tri
Revisin general
Revisin general
Revisin general
Revisin general
Revisin general
Revisin general
Revisin general
301
i
a
r
i
o
Fuente: Elaboracin propia.
mes
tral
6.9.1. Generalidades
Seguridad Industrial: Es el proceso por el cual un trabajo de cualquier
naturaleza o magnitud se efecta o realiza sin originar daos o lesin ya
sean mentales, fsicos o de otro tipo a las personas encargadas de
efectuar dicho trabajo y tambin sin daar ni destruir la maquinaria
equipo e instalaciones empleadas en ese trabajo.
necesarias
de
los
tres
elementos
indispensables,
seguridad,
Lograr
la participacin
del
trabajador
en
un
programa de
concientizacin de seguridad.
La
seguridad
un conjunto
de
como siempre
estar alerta
del
transporte
de
los
carros,
inapropiada,
ventilacin
inapropiada
vibracin,
Se recomienda:
Asegurarse
que
la
VENTILACIN
este
funcionando
desinfectantes.
Asegurarse de que la ILUMINACIN sea adecuada ya que la
iluminacin en lugares de trabajo deber permitir que los
trabajadores dispongan de condiciones de visibilidad adecuadas
para poder circular por los mismos y desarrollar en ellos sus
actividades sin riesgo para su seguridad y salud. La iluminacin de
la empresa debe cumplir, en particular, las disposiciones del anexo
IV Artculo 8, Iluminacin, RD 486/1997, de 14 de abril de las
disposiciones final primera del real decreto 486/1997 del Instituto
Nacional de Seguridad e Higiene en el trabajo, de donde se
desprende
lo
siguiente:
tener
la
sealizacin
adecuada,
con
carteles
informativos.
306
los
riesgos
de
incendio,
fundamentalmente
comprende:
Limpieza
Orden
Flujo de Materiales
Disposicin de un equipo qumico contra incendios
La
cifra
anual
de
muertes
lesiones
como
establecimiento de
organizaciones especializadas en la
observar:
mtodos
usuales
de
extincin
son
sofocacin
enfriamiento.
informativos.
Emplazamiento.
310
6.9.4.1.1. Emplazamiento
a) Necesidad de espacio
de
depsitos
de
combustibles,
areas
de
b) Ubicacin
no tendr
311
IMAGEN N3.5
313
d) Otros factores
IMAGEN N3.6.
6.9.4.1.3. Instalaciones
Instalaciones elctricas.
Instalaciones de prevencin y proteccin contra incendios.
Instalaciones de aparatos a presin (calderas).
Instalaciones de fro industrial.
Almacenamiento de substancias peligrosas.
314
subterrneas.
No permitir enrejillados que sobresalgan del suelo.
Hacer que los recipientes que contienen lquidos txicos o
inflamables queden hermticamente cerrados.
Evitar los pisos resbaladizos.
una fuente de riesgo para los trabajadores que las efecten o para
terceros, realizndose a tal fin en los momentos, de forma y con los
medios ms adecuados.
Sin embargo, la correcta sealizacin vial slo resulta eficaz como tcnica de
seguridad, tanto en cuanto sea asumida y respetada por los ciudadanos; mas nunca
constituye por s misma la supresin del peligro que la circulacin supone, el cual
slo podr ser eliminado con la utilizacin de otras tcnicas.
Este generalizado medio de actuacin sobre la capacidad perceptiva de las
personas est basado en un conjunto de estmulos, generalmente relacionados con
la luz y el color, que condicionan la actuacin del individuo que la recibe f rente a
las circunstancias que se pretenden sealizar.
La sealizacin constituye una de las tcnicas de prevencin que ms
rendimiento aporta, ya que permite identificar los peligros y disminuir los riesgos
para la segundad y la salud de los trabajadores que resultan peligrosos por el solo
hecho de ser desconocidos.
De acuerdo con la NOM-027-STPS, NOM-026-STPS y NOM-028-STPS, se
entiende por sealizacin de seguridad y de salud a (la que referida a un objeto,
actividad o situacin determinadas, proporcione una indicacin o una obligacin
relativa a la seguridad o la salud en el trabajo mediante sealen forma de panel, un
color, una seal luminosa o acstica, una comunicacin verbal o una seal gestual,
segn proceda".
sino que slo debe cumplir la misin de prevenir daos, actuando sobre
la conducta humana, debiendo cumplir para que sea eficaz con las
siguientes caractersticas:
forma inmediata.
Dar a conocer el peligro de forma clara, con una nica interpretacin
6.9.6.2. Normatividad
determinados
medios
instalaciones
de
proteccin
evaluacin
maniobras peligrosas.
320
seales:
Evacuacin de urgencia.
Presencia de fuego.
Presencia de gases txicos.
Presencia de radiaciones ionizantes.
Sealizacin olfativa: constituida por aditivos empleados en
321
determinado.
Seal de salvamento o de socorro: seal que proporciona
indicaciones relativas a las salidas de socorro o a los primeros
de suficiente intensidad.
Seal adicional: seal utilizada junto a otra seal en forma de
sinttica.
Comunicacin verbal: mensaje verbal predeterminado, en el que
322
concepcin o de correccin.
6.9.6.4.1. Definiciones
Prohibicin.
Advertencia.
Obligacin.
Informacin (salvamento e indicativa).
Adicional.
323
C
ol
o
r
se
g.
Significado
Aplicacin
R
oj
o
Parada
Seales de parada.
Prohibicin
Seales de prohibicin.
A
m
ar
Este color se utiliza para designar a los equipos de lucha contra incendios sealizacin y
localizacin ( NOM -002-STPS y NOM- 026-STPS).
Atencin peligro
Sealizacin de riesgos
324
ill
o
V
er
de
Situacin de seguridad
Primeros auxilios
A
zu
l
(1
)
Seales de obligacin
Indicaciones
(a) Este color no es propiamente de seguridad, aunque se usa en combinacin con seales y textos
en seales de obligacin indicacin para dar una consigna de prevencin tcnica.
CUADRO N 6.45
(NOM-0.26-STPS)
Color de Seguridad
contraste
Color de
C. de
los
smbolo
s
Negro
Negro
Blanco
Blanco
325
color determinado, tiene por objeto evitar los inconvenientes derivados de las
anomalas que algunas personas tienen para percibir ciertos colores.Las formas
geomtricas utilizadas en las seales de seguridad son las que se indican Anexo
6-2.
CUADRO N 6.46
326
seales de seguridad tantos las especificadas en el anexo norma NOM-027STPS, en el que incluyen las seales de seguridad y esquemas obligatorios en los
lugares de trabajo que se tomaran para con la empresa tratada
Aunque
en
los
apartados
NOM-1O3-STPS y NOM-104-STPS).
Mejorar
la
percepcin
a) Aspecto tcnico
Se
indican
los
poderes
de
b) Aspecto fisiolgico
De lo expuesto anteriormente se
concluye con una serie de recomendaciones de tipo general que podran ser
tomadas en cuenta a la hora de seleccionar los colores a adoptar en cada caso, y
el conjunto de seales a utilizar en el proyecto para sealizacin correspondiente
en este nuevo centro de trabajo.
329
sedantes.
En los locales industriales se aconsejan las siguientes tonalidades:
Techos y estructuras (marfil y crema).
Paredes (crema, beige o amarillo plido, con zcalos en colores ms oscuros).
Suelos (colores oscuros para permitir el resalte de la sealizacin amarilla o
blanca de pasillos).
Gras y elementos mviles (amarillo con bandas negras diagonales en las
trabajo).
En cuanto a la sealizacin a utilizar deber tenerse en cuenta la normativa
que debe corresponder con los riesgos existentes y los servicios disponibles.
330
IMAGEN 6.6.
331
Elaboracin: Propia
332
IMAGEN 6.7.
SEALIZACIN DE LAS INSTALACIONES
Elaboracin: Propia
333
LEYENDA
SIMB
OLO
ILUMINACION
PRINCIPAL
GENERADOR
ELECTRICO
LUZ DE
EMERGENCI
A
VENTILADOR
DE TECHO
EXTINTORES
DE FUEGO
PROHIBIDO
FUMAR
BOTIQUIN
SEALIZACI
ON
334
SALIDA
Elaboracin: Propia
335
este
principal
requisito
antes
de
obtener
la
Licencia
de
riesgos.
Ejecucin
Tareas y responsabilidades:
Brigadas de emergencia
Administracin.
Comando y comunicaciones
etc.).
Deteccin de la emergencia
Fin de la emergencia
Elaboracin: Propia
Antes:
Durante
Mantener la calma
Despus
Antes
Se evaluar:
o La aguja del manmetro deber estar siempre en la zona
verde
o Las etiquetas de instruccin de usos, as como de la prueba
hidrosttica deber permanecer en buenas condiciones.
o No deber presentar abolladuras, ni rajaduras en
la
pintura.
o La manguera deber estar siempre en buenas condiciones
(sin ningn tipo de corte en su trayecto).
o Revisar la fecha de caducidad e informar al Jefe de
Seguridad 1 semana antes de la fecha de vencimiento para
recargarlo en la brevedad posible.
Durante
Despus
Si el fuego o el humo impiden la salida por las puertas se har por las
ventanas, en donde sea posible y de forma segura para evitar accidentes
por cada.
emergencia tales como los bomberos y/o dems socorros exteriores. Al efectuar
estas llamadas, se hablara con tranquilidad y brevemente, dando la direccin
exacta y todos los datos posibles sobre la situacin de emergencia.
o manual. Es
y utilizacin de la fbrica
que
Deben tomarse las precauciones que sean necesarias para impedir que
Lavatorios
Duchas :
2
2
Urinarios
Ebullicin
en
agua
durante
un
tiempo
determinado
CAPITULO
VII
ORGANIZACI
N Y
ASPECTOS
LEGALES
empresa.
Justificacin Tcnica
Justificacin Legal
Caractersticas de las Sociedades Annimas Cerradas:
TIPO DE
EMPRES
A
Microem
presa
Pequea
Empresa
EMP
LEA
DOS
01oct
1100
EQUIVALENTE
A VENTAS
MXIMAS
ANUALES EN
UIT
hasta 150
hasta 1700
LEY N 26887
SOCIEDAD ANNIMA
SECCIN SPTIMA
TTULO I
LIBRO II
TITULO III
CAPITULO I
SECCION I
SECCION II
CAPITULO II
SECCION I
De la Descarga y Carga
SECCION III
Artculo
transportista
su
representante
los
almacenes
no
considerndose
tal
hecho
como
una
infraccin
administrativa.
Artculo 41 Los transportistas o sus representantes en el pas,
presentarn la rectificacin del manifiesto de carga con la
justificacin de la diferencia entre la carga manifestada y la entregada,
en un plazo de quince (15) das contados desde el da siguiente del
trmino de la descarga.
Tratndose de carga desconsolidada, el plazo sealado en el
prrafo anterior se computar a partir del da siguiente de la
desconsolidacin.
Artculo 42 Concluido el plazo de treinta (30) das posteriores
del trmino de la descarga, o cuando se produzca la correccin cuando
hay rectificacin del manifiesto, en los plazos de Ley, de oficio se dar
por cancelado el manifiesto de carga, quedando concluida toda accin
sobre el mismo por parte de la compaa transportadora.
SECCION III
siguientes:
a) Consolidar y desconsolidar las mercancas entregadas por sus
clientes.
b) Emitir documentos de transporte tales como: conocimiento de
embarque, gua area o carta porte.
c) Recibir la mercanca embarcada por su intermedio, debiendo
formular las coordinaciones pertinentes para su almacenaje,
aduanero.
g) Otras que determine la autoridad aduanera.
Artculo 44 El agente de carga internacional deber presentar a
Del Depositario
Artculo 45 La autorizacin para el funcionamiento de los
con
las
siguientes
caractersticas:
reas, instalaciones, equipos y medios que satisfagan las
las mercancas.
Contar con sistemas de comunicacin y equipos de cmputo
b) Constituir garanta a favor de ADUANAS.
c) Entregar a ADUANAS, en un plazo mximo de cinco (5) das
computados a partir del da siguiente al de la recepcin de las
mercancas, la conformidad por las mismas, recibidas de
acuerdo con los manifiestos, incluido los bultos sobrantes.
d) Dar aviso a ADUANAS de las prdidas o daos,
inmediatamente de verificado el hecho.
e) Informar a ADUANAS de las operaciones de ingreso y salida
de mercancas.
mensual
de
las
mercancas
reconocimiento
previo,
pesaje,
medicin
de
diferentes
consignatarios,
una
vez
abandono legal.
Artculo 54 Si al momento de solicitar la mercanca sta no
Tributo
Actividad / Tasa:
Tributo
Impuesto
a la Renta
Tercera
Categora
Medios para la
declaracin y pago
PDT IGV / Renta
mensual formulario 119
(Podr usar el formulario
119 siempre que no este
obligado usar el PDT).
Impuesto
General a
las ventas
Contribuc
iones a
EsSalud
(si tiene
trabajador
es
dependien
tes)
(Tasa aplicable
corresponde el 17% al IGV
y 2% al impuesto de
Promocin Municipal, al
31 de diciembre del 2005).
9%
PDT remuneraciones o
formulario N 402, siempre
que no este obligado a usar
el PDT.
Leyes Tributarias
En el aspecto tributario la empresa es una persona jurdica por lo
remisin.
Nuestra empresa llevara contabilidad correspondiente a la Tercera
tonificadores,
gratificaciones
el
monto
del
impuesto
calculado
en el ejercicio anterior.
Impuesto General a las Ventas
La exportacin de bienes en nuestro pas no est afecta a ningn
CUADRO N 7.3
Porcentaje
9.00%
Fuente:
elaboracin
propia
Compensacin
por
tiempo de
(CTS)N 113-98-Jefatira
Base Legal:servicio
Res. Jefatura
8.33%
/ ONP (02/01/99)
Cuando
un trabajador no afiliado al Sistema
Privado de
Seguro Complementario de Trabajo
1.04%
Riesgo
Administracin dede
Fondos
de Pensiones, ingrese a laborar a un centro
Provisiones
para vacaciones,
( un
de trabajo,
el empleador
deber obligatoriamente
afiliarlo
en la AFP
suelo por ao)
8.00%
Legislacin Laboral
La ley de Fomento al Empleo define y regula las relaciones
ocasional.
En caso de suplencia de trabajadores.
Para una obra o servicio especifico.
Para cubrir necesidades de mano de obra originadas en
situaciones de emergencia.
Para cubrir necesidades de carcter intermitente.
En caso de actividades de temporada ( actividades feriales)
Contratacin de extranjeros: Limitada al 20% del total de los de
los trabajadores de un mismo empleador; adems, solo hasta el 30%
de la suma total de los salarios puede ser utilizado para cancelar las
remuneraciones del personal extranjero.
Remuneraciones y otras condiciones econmicas
Remuneraciones
Los trabajadores con jornada a tiempo completo (ocho horas
diarias) tienen derecho cuando menos a la remuneracin mnima vital
(RMV), que es fijada regularmente por el Gobierno.
Seguro de Vida
Todo trabajador que ha laborado por ms de cuatro aos para un
mismo empleador tiene derecho a un seguro de vida e incapacidad
pagado por este ltimo.
Pensiones de jubilacin
La edad de jubilacin en el SPP es de 65 aos, tanto para hombres
como para mujeres.
El importe de las pensiones se basa en el saldo acumulado en la
cuenta individual de capitalizacin del afiliado.
El trabajador debe utilizar sus fondos acumulados para financiar
una de las modalidades de pensin siguientes:
Renta vitalicia personal.
Renta vitalicia familiar.
Pensiones de Invalidez
El SPP cubre los riesgos de invalidez producida antes de la
jubilacin del afiliado.
En caso de invalidez total, la pensin asciende al 70 % del
promedio de las remuneraciones mensuales de los ltimos 36 meses y
en caso de invalidez parcial al 50% de dicho promedio.
Pensiones de sobre vivencia
En caso de fallecer el afiliado, se generan pensiones de sobre
vivencia para sus beneficiarios:
35 %: hijos menores de 18 aos o mayores incapacitados.
14%: padre o madre mayores de 65 aos, invlidos o
dependientes econmicamente del afiliado.
Cobertura de Seguro
Est sujeta a un tope de 3 000 soles, ajustable por inflacin"
Se tendr en cuenta que la empresa no aportar, al rgimen de
pensiones por estar afiliados los trabajadores al sistema privado de
pensiones (AFP), el cual ser elegido de acuerdo a las preferencias de
cada uno de ellos.
7.4.8. Normas Municipales
Leyes municipales
estn:
En caso
de
incumplimiento
del
plazo
por
la
de
Requisitos:
Constitucin Social.
R.U.C.
Certificado Zonificaion y Compatibilidad de Uso.
Plano de distribucin.
empresa.
Libro de planillas de sueldo y / o salario en blanco.
El nmero de trabajadores no debe ser mayor de 50
personas.
El monto de ventas no debe de exceder de 850 UIT.
Segn la ley no. 27268 ley general de la pequea y
microempresa
ttulo
III
de
los
instrumentos
de
registro.
Nmero de telfono y fax de la empresa.
Resultados de los anlisis fisicoqumicos y microbiolgicos
del producto terminado, procesado por el laboratorio de
acreditado en el Per
(Laboratorio acreditado por INDECOPI)
Condiciones de conservacin y almacenamiento.
Periodo de vida til del producto en condiciones normales de
conservacin y almacenamiento.
Sistema de identificacin de lote de produccin.
Sealar sus propiedades nutricionales del producto.
Copia Fotosttica
TITULO VIII
INDUSTRIALIZADOS
Articulo 101
beneficios.
Articulo 104
requerida.
Origen del producto:
marinos.
Destino del producto:
ARTICULO 89
Documentos obligatorios para la solicitud
documentacin siguiente:
Informe de la evaluacin higinico-sanitaria del producto a
embarcarse en lo que respecta a las condiciones de almacenamiento,
envase y embalaje, expedido por un organismo de inspeccin
acreditado por el INDECOPI.
Informe de anlisis emitido por un laboratorio acreditado por el
INDECOPI, relativo a las muestras seleccionadas y tomadas del
respectivo lote de embarque por el organismo de inspeccin a que se
refiere el inciso a) de la presente disposicin.
Recibo de pago por concepto de certificacin, de conformidad a
lo establecido por el Texto nico de Procedimientos Administrativos
(TUPA) del Ministerio de Salud.
ARTICULO 90
Procedimientos de inspeccin, muestreo y anlisis
Las actividades de inspeccin, muestreo y anlisis a que se refiere
la disposicin precedente se realizan con arreglo a los mtodos,
tcnicas o procedimientos que establece el Ministerio de Salud.
A pedido de parte, se podrn efectuar inspecciones, muestreos y
anlisis adicionales a los previstos en las normas del Ministerio de
Salud, en cuyo caso el interesado deber sealar en su solicitud los
mtodos, tcnicas o procedimientos a aplicar.
ARTICULO 91
Servicios de laboratorio y de organismo de inspeccin
El laboratorio y el organismo de inspeccin acreditados por el
INDECOPI, son de libre eleccin por el interesado, quien contratar
directamente sus servicios y cubrir los gastos respectivos.
ARTICULO 92
Plazo para la expedicin del certificado
En un plazo no mayor de dos (02) das hbiles contados desde la
fecha de presentacin de la solicitud por el interesado, la DIGESA
evaluar el expediente y de hallarlo conforme expedir el
correspondiente Certificado Sanitario Oficial de Exportacin.
ARTICULO 94
La habilitacin sanitaria de fbrica
Slo por excepcin y a pedido de parte, la DIGESA efectuar la
habilitacin sanitaria de las fbricas de alimentos y bebidas.
ARTICULO 95
Concepto de habilitacin
Se considera habilitacin al proceso por el cual se verifica que el
ARTICULO 96
Solicitud para habilitacin de fbrica
Para obtener la habilitacin sanitaria de fbrica, el interesado
deber presentar una solicitud a la DIGESA en la que debe consignar
la siguiente informacin:
Nombre o razn social del fabricante.
Ubicacin de la fbrica.
Nombre y marca del producto o productos motivo de la
habilitacin.
Memoria descriptiva del proceso de fabricacin del producto.
Plan HACCP de la fbrica, aplicado al producto o productos
motivo de la habilitacin.
Nombres y firmas del interesado y del responsable de control de
calidad.
ARTICULO 97
Tramitacin y expedicin de la habilitacin
La DIGESA en un plazo no mayor de cinco (05) das hbiles a
IV
del
presente
Reglamento
normas
sanitarias
procesos
que
nos
generen
los mejores
rendimientos,
la
que las reas de la empresa cuenten con recursos para poder adquirir
lo que necesiten; cumpliendo con los pagos a los acreedores en el
tiempo y monto indicado.
E. funciones administrativas
Emitir obligaciones.
Programacin de actividades.
Control de la produccin.
Toma de decisiones.
Tipeo de documentos.
Pago de impuestos
Disear,
implementar
dirigir
programas,
procedimientos,
Intervenir
en
evaluaciones,
asuntos
relacionados
seleccin,
con
contratacin,
el
personal
promociones
como
y
remuneraciones.
Control
del
inventario
de
materiales
durante
el
proceso
produccin.
la
supervisin
de
su
utilizacin,
funcionamiento
conservacin.
Gerencia General
1) Ejecutar acuerdos de la junta General de Accionistas, e
informar peridicamente la marcha de la empresa.
2) Asistir a las sesiones del Directorio y / a Asamblea sobre el
estado de las obras de la empresa, proponiendo, sugiriendo o
rea de administracin
1)
2)
3)
4)
5)
6)
instituciones.
7) Lleva un archivo
sistematizado
de
los
documentos
administrativos de la empresa.
8) Asegurar la ptima utilizacin de los recursos disponibles,
promover y controlar las reservas.
9) Archivar los comprobantes de caja.
10) Propuesta de normas y aplicaciones
de
mtodos
rea de personal.
1) Disear, implementar y dirigir programas, procedimientos,
mtodos de desarrollo de seleccin y reclutamiento de
personal.
2) Evaluar el desempeo de los trabajadores de cada rea con el
fin de mejorar el desempeo realizado.
3) Intervenir en asuntos relacionados con el personal, como
4)
5)
6)
7)
8)
9)
rea Produccin
1) Planificacin y programacin de la produccin, en los que se
incluyan mejoras en los procesos productivos.
2) Elaborara reportes de produccin mensuales.
3) Instruir dirigir y controlar al personal tcnico.
4) Estudiar la distribucin d planta y sugerir la introduccin de
nuevas mquinas.
5) Verificar el estado de conservacin de la maquinaria y el local.
6) Establecer los requerimientos de los materiales, equipos,
reparaciones, y mano de obra para cumplir con los programas
de produccin.
Calidad
1) Analizar las causas de las No Conformidades.
2) Ejecucin del sistema de control y aseguramiento de la calidad
cumpliendo con los estndares fijados con antelacin en un
marco de una filosofa de Mejora Continua.
3) Control y aplicacin de las normas de los sistemas de
4)
5)
6)
7)
rea de Comercializacin
1) Formular, dirigir y ejecutar estrategias de marketing mix
2)
3)
4)
5)
6)
proceso.
7) Establecer un ptimo sistema de distribucin de los productos
en el mercado de consumo.
8) Realizar la asignacin de recursos dentro del presupuesto de
marketing,
9) Identificar los clientes objetivos.
10) Aplicar un adecuado sistema de fijacin de precios y lograr un
margen de utilidad razonable.
11) Analizar todas las variables que influyen en el comportamiento
del mercado.
12) Evaluar a los distribuidores
13) Contactar al broker
14) Preparar el viaje, instalacin, requerimientos y dems para la
participacin en las ferias de New Jersey.
15) Controlar el lote a exportar.
16) Convocar, seleccionar y contratar el camin para el traslado de
las cajas al puerto de Matarani.
17) Realizar los trmites para el embarque del producto terminado
18) Llevar el lote al almacn aduanero
19) Firmar rdenes y documentos de la exportacin
20) Actividades de venta y relacin indirecta con los
consumidores.
21) Actividades de venta y relacin directa con el broker
22) Presentar el producto y sus condiciones, modalidades de venta.
rea de logstica
1) Establecer contacto con los proveedores, empresas de
transporte; y relacionndose satisfactoriamente con ellos.
2) Clasificar y distribuir los materiales en el almacn.
3) Verificar los controles de los materiales ingresados y egresados
del almacn de materiales.
4) Dirigir y participar en la preparacin de inventarios fsicos.
5) Coordinar con el jefe de produccin acerca del abastecimiento
de materia prima necesaria.
6) Formular pedidos de materiales
de
acuerdo
los
requerimientos produccin.
7) Cotizar a los diferentes proveedores y adquirir los materiales.
8) Evaluar a los proveedores.
9) Supervisar y controlar los calendarios de recepcin y entrega
de los materiales, verificando que renan las especificaciones
requeridas.
10) Registro de inventarios de productos en proceso, y en
existencias de materias primas y productos terminados.
11) Llevar Tablas estadsticos sobre los materiales para efectuar un
estimado de adquisiciones.
12) Entregar materiales al solicitante, previa aprobacin del jefe de
Planta.
13) Verificar la existencia y conservacin de los elementos de
proteccin del personal operativo
ejecucin
del
programa
de
mantenimiento.
5) Realizar las tareas de mantenimiento preventivo y correctivo.
6) Realizar informes sobre las necesidades de mantenimiento de
los diferentes equipos y maquinas.
7) Realizar la sealizacin de seguridad en toda la empresa.
8) Coordinar el dictado de charlas de mantenimiento seguridad e
higiene industrial.
la empresa
7) Estudio de factibilidad de nuevos productos
8) Estudio de mercado de nuevos productos
9) Investigar la materia prima sustituta a menor costo.
de funciones
Las reas de mayor cantidad de tareas son:
CUADRO N 7.4
NUME
RO
DE
TARE
AS
REAS
rea de Produccin
55
rea de Comercializacin
22
rea de Administracin
21
rea de Calidad
17
rea de gerencia
17
rea de Administracin de
personal
16
rea de Logstica
13
rea de Seguridad y
mantenimiento
rea de Contabilidad
rea de Investigacin y
Desarrollo
de produccin, rea de
Para determinar
integrarn
la
CUADRO N 7.5
CRITERIOS DE EVALUACION
Toma de decisiones
Cantidad de tareas
Importancia de tareas
CRITERIOS DE
EVALUACION
Personal a su cargo
Cantidad de personal
necesario
en el inventario de tareas
Importancia de tareas: se refiere al grado de importancia de las
tareas.
Personal a su cargo: se refiere al personal que se encuentra a
cargo del rea.
Cantidad de personal necesario: se refiere al personal necesario
para que se lleven de una manera adecuada las actividades del rea.
Se utilizar la siguiente escala de calificaciones para el
clculo de los pesos de los criterios:
CUADRO N 7.6
CRITERIOS DE EVALUACION
FACTORES
PONDE
RACIN
Toma de decisiones
0.2
Cantidad de tareas
0.2
Importancia de tareas
0.3
Personal a su cargo
0.2
Cantidad de personal
necesario
0.1
TOTAL
Elaboracin propia
ESCALA DE CALIFICACIN
CALIFICACIN
PUNTAJ
E
Importante
Poco Importante
No importante
Muy Importante
Elaboracin propia
CUADRO N 7.8
EVALUACIN DE TAREAS
Facto
r de
Evalu
acin
Pond
eraci
n
PUNTAJE NO PONDERADO
Toma
de
decisi
ones
0,2
Cantid
ad de
tareas
0,2
Impor
tancia
de
tareas
0,3
Perso
nal a
su
cargo
0,2
PUNTAJE PONDERADO
Cantid
ad de
perso
nal
neces
ario
0,1
PR
O
TOTAL
Administracin
CA
L
Calidad
GE
R
Gerencia general
PE
R
Personal
LO
G
Logstica
Seguridad y
mantenimiento
Investigacin y
desarrollo
Contabilidad
S
Y
M
IY
D
C
O
N
Produccin
A
D
M
Fuent
Donde:
C
O
M
Comercializacin
e: Elaboracin propia
Fuente:Elaboracin propia
Gerencia General
b) RGANO DE APOYO
Departamento de administracin
c) RGANOS DE ASESORA
Asesora contable
d) RGANOS DE LNEA:
Departamento de Produccin
Departamento de Comercializacin
Departamento de Logstica
CUADRO N 7.9
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
Gerencia General
institucin.
Evaluar y controlar los Estados Financieros.
Aprobar los presupuestos de las reas.
Evaluar y controlar el cumplimiento del presupuesto.
Determinar la poltica de precios, crditos y pagos.
Determinar el planeamiento estratgico de la empresa.
Establecer objetivos a largo, mediano y corto plazo.
Modificar manuales de funciones o procedimientos.
Controla la correcta ejecucin de los planes y programas de
la empresa.
Puede realizar
gestiones
fuera
del
lugar
de
la
Departamento de Administracin
la empresa,
Puede
realizar
gestiones
fuera
del
lugar
de
la
otras instituciones,
Lleva un archivo
administrativos de la empresa.
Asegurar la ptima utilizacin
vacaciones y permisos.
Elabora estadsticas de la fuerza laboral
Realizara los tramites del seguro social
Guiara y acompaara a los trabajadores en caso de accidentes.
Realizar y evaluar los permisos tanto por enfermedad, embarazo
y dems.
Da apoyo social a los trabajadores en problemas que afecta su
sistematizado
de
de
los
documentos
los
recursos
Departamento de Logstica
Presupuestar la compra
Presenta un informe de compra no usual ante la junta
de accionistas.
Evaluar a proveedores
Coordinar tiempos y modalidad de entrega
Realizar los pedidos de compras de materiales e insumos
Departamento de Produccin
equipos,
produccin.
Informar a la Gerencia General sobre el estado de avance de
los programas y dems actividades del rea a su cargo
y los inconvenientes que afectarn el normal desarrollo de los
mismos.
Coordinar con el jefe de Control de Calidad las medidas
necesarias para obtener un producto de calidad. Planificacin y
programacin de la
se incluyan
calidad.
Realizar charlas de 5 minutos en produccin, calidad,
seguridad y mantenimiento.
Realizar el programa de seguridad e higiene que involucre a
toda la empresa.
Almacenar la materia prima.
Seleccionar el producto seco.
Llevar las bandejas de plstico al molino de martillos
Calibrar la maquina moledora en cuanto a espesor de
molienda
Abastecer a la maquina moledora,
Moler los productos.
Limpiar y desechar el polvo de la maquina moledora
Abastecer a las preparadoras.
Cumplir con las reglas de seguridad de la empresa.
Mantener el rea de produccin limpio y desinfectado
Tener los equipos y enseres limpios y desinfectados
Llevar a carritos por lote
Separar producto estndar del sub estndar y productos
extraos.
Abastecer al detector metales.
Separar las bolsas de producto y metales
Limpiar los imanes y guardarlos.
Lavar las bandejas de acero inoxidable
Cumplir con las reglas de seguridad de la empresa.
mantener el rea de produccin limpio y desinfectado
Tener los equipos y enseres limpios y desinfectados
Poner protectores a los carros para que al estar en contacto con
de cartn.
Llevar las cajas de cartn al almacn de productos terminados.
Cumplir con las reglas de seguridad de la empresa.
Mantener el rea de produccin limpio y desinfectado
Tener los equipos y enseres limpios y desinfectados
Clasificar y distribuir los materiales en el almacn.
Verificar los controles de los materiales ingresados y
de produccin.
Cotizar a los diferentes proveedores y adquirir los materiales.
Evaluar a los proveedores.
Supervisar y controlar los calendarios de recepcin y entrega de
los
materiales,
verificando
que
renan
las
especificaciones requeridas.
Registro de inventarios de productos en proceso, y en
estimado de adquisiciones
Entregar materiales al solicitante, previa aprobacin del Jefe de
Planta.
Verificar la existencia y conservacin de los elementos de
Departamento de comercializacin
exportacin
tiene
que
desarrollar
las
estrategias
proceso.
Establecer un ptimo sistema de distribucin de los
presupuesto de marketing.
Identificar los clientes objetivos.
Aplicar un adecuado sistema de fijacin de precios y lograr
del mercado.
Evaluar a los distribuidores.
Contactar al broker
dentro
del
Preparar el viaje,
instalacin,
requerimientos y dems
Mantenimiento
CONTRATADA
llenado.
Diseo,
mantenimiento.
Realizar las tareas de mantenimiento preventivo y correctivo.
Realizar informes sobre las necesidades de mantenimiento de los
planificacin
ejecucin
del
programa
de
En la seleccin de proveedores debemos tener presente que
para ello debemos aplicar dos enfoques:
MANUAL DE FUNCIONES
Gerencia general
Departamento de administracin
Departamento de produccin
Departamento de logstica
Departamento de comercializacin
7.7.
Manual de procedimientos
El manual de procedimientos es un documento que presenta el proceso a
seguir para lograr el trabajo de una dependencia de acuerdo a mtodos
previstos.
Utilidades
evaluacin.
Ayuda a la coordinacin de actividades y evitar duplicidades.
Ensear el trabajo a los nuevos empleados.
Aumentar la eficiencia de los empleados en servicio.
Constituir una base para el anlisis posterior del trabajo y el
Alcance
El cumplimiento del manual de procedimientos afecta al gerente general
as como a los jefes de cada departamento de la empresa, siendo obligatorio
el conocimiento de este.
rea Solicitante
Administracin
Evaluacin de expedientes.
Entrevista
directa
con
el
personal
para
verificar
documentacin.
rea Solicitante
Administracin
rea solicitante
rea de logstica
Atiende requerimiento.
Contabilidad
Gerencia general
7.7.3.
Procedimiento de venta
rea de comercializacin
Brker
Contactar al discounter
Discounter
Banco de crdito
Agente aduanero
Almacn aduanero
Recibe el pago
Aduana
Flujograma de venta
7.7.4.
rea de comercializacin
Banco de crdito
Recepciona la DUA
Gerencia
Produccin
Logstica
Gerencia
Produccin
7.7.6. Control de inventario de productos terminados
rea de produccin
rea logstica
rea comercializacin
7.7.7. Procedimiento para la contratacin de servicios de terceros
(mantenimiento)
Gerencia
Gerencia
Produccin
7.7.8. Llamada de atencin
rea afectada
Registra la falla
Administracin
Recibe el memorndum
Cita al trabajador
Guardiana
Registra la suspensin.
Trabajador
7.7.9. Compra de materia prima
Produccin
Administracin
Contabilidad
Administracin
Produccin
Contabilidad
Gerencia
Contabilidad
Logstica
Produccin
Mantenimiento
7.8.
las actividades y las obligaciones del puesto que esta desocupado. Por
consiguiente, el anlisis de los trabajos es uno de los primeros pasos
del proceso de reclutamiento. Una vez analizado un trabajo especfico,
viene la definicin, por escrito de su ubicacin y su contenido.
Se debe considerar:
Reclutamiento interno.
Anuncios en la prensa.
Candidatos espontneos.
Agencias de empleos.
Este proceso est a cargo del gerente con apoyo del administrador
Este proceso estar cargo del Administrador con apoyo del jefe
de produccin que aportar sus conocimientos especficos
sobre el puesto solicitado.
Reconocimientos.
Premios.
Otros.
a. Servicio Mdico
b. Permisos
6) Motivacin:
7) Relaciones laborales
sancin
correspondiente
al
trabajador,
de
acuerdo
lasa
indirectamente.
8) Potencial humano, factor de xito
CAPITULO
VIII
INVERSION
ES
1. GENERALIDADES
1. Objetivos
8.1.2
clasificacin de la inversin
sujetos
depreciacin
tales
como
edificaciones,
Las inversiones fijas se realizan en el periodo preoperativo o de instalacin del proyecto, las mismas que se
utilizan en la vida til de ste. Estas inversiones comprenden
bienes que estn sujetos a depreciacin tales como
edificaciones, maquinarias y equipos, mobiliarios y equipos
de oficina, etc. y otros que no se les puede depreciar como los
terrenos.
8.1.2.2.1
Terrenos
8.1.2.2.2
Edificacin y obras:
8.1.2.2.3
Maquinaria y equipos:
8.1.2.2.4
Muebles y enseres:
CUADRO N 8.1
Inversiones Fijas
Tangibles
MONEDA
EXTRANJERA
(US$)
Mo
nto
Inv
ers
in
500
00
Porc
enta
je
MONEDA
NACIONAL (S/.)
P
or
c
e
nt
aj
e
3
3,
2
6
%
3
6,
5
8
%
2
4,
3
6
%
3,
3
4
%
2,
4
3
%
1
0
0
%
Mont
o
invers
in
33,2
6%
14500
0
Edificacin y obras
(Anexo 8.2)
550
00
36,5
8%
15950
0
Maquinarias y Equipos
(Anexo 8.3)
366
30
24,3
6%
10622
7
Muebles y Enseres
(Anexo 8.4)
502
4
3,34
%
14569,
6
366
6,3
5
2,43
%
10632,
41
15
03
20,
35
100
%
43592
9,01
Imprevistos (2,5%)
TOTAL DE
INVERSIN
TANGIBLE
8.1.2.3
Los estudios definitivos de Ingeniera se refieren a los
estudios que reforzarn y corregirn los posibles errores que
hayan podido efectuarse en los estudios previos, pudiendo
estos ser respaldados por informes tcnicos de especialistas y
grupos de expertos. Para ello el grupo considero el costo en
que incurre al asesoramiento tcnico del proyecto, siendo este
calculado sobre las horas hombre requeridas para el
asesoramiento mencionado anteriormente. (Ver anexo 8.8)
efectuarse
en
el
perodo
anterior
al
8.1.2.3.6 Imprevistos
CUADRO N 8.2
INVERSIONES FIJAS
INTANGIBLES
Estudios de Pre-Inversin
MONEDA
EXTRANJERA
(US$)
M
PO
O
RC
N
EN
T
TAJ
O
E
IN
V
E
%
R
SI
N
10
4,3
53
,9
1%
8
15
6,1
00
3
,6
%j
8
53
21,
11
73
,3
%
5
MONEDA
NACIONAL
(S/.)
M
PO
O
RC
N
EN
T
TAJ
O
E
IN
V
E
%
R
SI
N
30
4,3
56
,5
1%
5
43
52
6,1
3%
15
40
2,
91
21,
73
%
Imprevistos (4%)
45
09
,6
1
11
12
6,
03
94
0,
06
2
4
4
4
1,
7
2
TOTAL DE INVERSIN
INTANGIBLE
18,
45
%
45,
52
%
3,8
4%
10
0
%
13
07
7,
87
32
26
5,
47
27
26
,1
9
7
0
8
8
1,
0
0
18,
45
%
45,
52
%
3,8
4%
10
0
%
INVERSIN
MONTO ($)
FIJA
Inversin Fija
150320,35
Tangible
Inversin Fija
24441,72
Intangible
TOTAL
174762,07
INVERSIN FIJA
Fuente: Elaboracin Propia en base a las tablas N
tipo de cambio: 1 dlar($) = 2,9 soles(S/,)
MONTO (S/.)
435929,01
70881
506810,01
8.1.2.3
Capital De Trabajo
(servicios
suministros),
gastos
de
CUADRO N 8.4
8.1.2.4
8.1.2.5
RUBRO
8.1.2.8
ENE
R
O
8.1.2.9
FEB
R
E
R
O
8.1.2.15 8.1.2.16
8.1.2.10 8.1.2.11
8.1.2.12 8.1.2.13 8.1.2.14 AGO
SEPTI
MAR
ABR
MAY
JUNI
JULI
S
EM
Z
I
O
O
O
T
BR
O
L
O
E
8.1.2.17
OCT
8.1.2.18
U
NOVIE
B
MB
R
RE
E
8.1.2.19
DICIE
M
B
R
E
8.1.2.20 INGRESOS
8.1.2.21 producci
n
8.1.2.47 total de
ingresos
8.1.2.31
8.1.2.32
1340
13458
2
3
0
8.1.2.44
8.1.2.45
2707
27185
2
8
1
8.1.2.57
8.1.2.58
2707
27185
2
8
1
8.1.2.33
1351
48
8.1.2.46
2730
00
8.1.2.59
2730
00
8.1.2.60 EGRESOS
8.1.2.61 Mano de
Obra Directa
8.1.2.74 Material
Directo
8.1.2.87 Material
Envase y
Embalaje
8.1.2.71
7271
8.1.2.72
,
7271,4
4
9
9
8.1.2.84
8.1.2.85
1141
11466
8
5
5
8.1.2.97 8.1.2.98
1246
12502
3
8
8.1.2.73
7271,
49
8.1.2.86
1151
46
8.1.2.99
1254
18
8.1.2.100
Man
o de Obra
Indirecta
8.1.2.113
gast
os Indirectos
8.1.2.126
Gast
os
Administrativos
y ventas
8.1.2.139
gast
os de ventas
8.1.2.152
TOT
AL EGRESOS
8.1.2.165
FLUJ
O NETO
8.1.2.178
sald
o acumulado
8.1.2.101
1598
,
2
8
8.1.2.114
1157
8
,
4
8.1.2.127
4745
,
8
8.1.2.140
4674
5
8.1.2.153
2669
2
1
,
6
8.1.2.166
6
2
2
2
,
3
8.1.2.179
6
2
2
8.1.2.102
1598
,
2
8
8.1.2.115
1167
4
,
4
8.1.2.128
4745
,
8
8.1.2.141
4674
5
8.1.2.154
2585
7
2
,
0
8.1.2.103
1598
,
2
8
8.1.2.116
1177
2
,
1
8.1.2.129
4745
,
8
8.1.2.142
4674
5
8.1.2.155
2595
1
9
,
3
8.1.2.104
1598
,
2
8
8.1.2.117
1187
1
,
5
8.1.2.130
4745
,
8
8.1.2.143
4674
5
8.1.2.156
2604
7
1
,
4
8.1.2.105
1598
,
2
8
8.1.2.118
1197
2
,
7
8.1.2.131
4745
,
8
8.1.2.144
4674
5
8.1.2.157
2614
2
8
,
3
8.1.2.106
1598
,
2
8
8.1.2.119
1207
5
,
7
8.1.2.132
4745
,
8
8.1.2.145
4674
5
8.1.2.158
2610
7
2
,
1
8.1.2.107
1598
,
2
8
8.1.2.120
1218
0
,
5
8.1.2.133
4745
,
8
8.1.2.146
4674
5
8.1.2.159
2620
3
3
,
1
8.1.2.108
1598
,
2
8
8.1.2.121
1228
7
,
1
8.1.2.134
4745
,
8
8.1.2.147
4674
5
8.1.2.160
2629
9
9
,
1
8.1.2.110
1598
,
2
8
8.1.2.123
1250
6
,
2
8.1.2.136
4745
,
8
8.1.2.149
4674
5
8.1.2.162
2649
4
5
,
9
8.1.2.109
1598,2
8
8.1.2.111
1598,2
8
8.1.2.112
1598,
28
8.1.2.124
12618,
6
8.1.2.125
1273
3,
1
8.1.2.137
4745,8
8.1.2.138
4745,
8
8.1.2.150
46745
8.1.2.151
4674
5
8.1.2.163
26592
6,8
8.1.2.164
2669
12
,8
8.1.2.175
5775
8.1.2.176
,
5931,2
1
8.1.2.177
6087,
0
8.1.2.188 8.1.2.189
3488
40820,
9
2
,
0
8.1.2.122
12395,
7
8.1.2.135
4745,8
8.1.2.148
46745
8.1.2.161
26397
0,0
8.1.2.190
4690
7,
3
2
0
,
,
3
0
8.1.2.192
1
8.1.2.191
mar
8
gen de
4
seguridad (20%)
4
,
4
8.1.2.193 8.1.2.194 8.1.2.195 8.1.2.196 8.1.2.197 8.1.2.198 8.1.2.199 8.1.2.200
5
8.1.2.205
110
6
8.1.2.204
TOT
6
AL ($)
,
6
8.1.2.206 8.1.2.207 8.1.2.208 8.1.2.209 8.1.2.210 8.1.2.211 8.1.2.212 8.1.2.213
9
8.1.2.217
Fuente: elaboracin propia
8.1.2.201 8.1.2.202
8.1.2.203
8.1.2.214 8.1.2.215
8.1.2.216
8.1.2.242
8.1.2.243
8.1.2.244
8.1.2.245 programa de la inversin total
8.1.2.246
8.1.2.247
CUADRO N 8.5
8.1.2.259 CRONOGRAMA DE INVERSIONES
8.1.2.260
ACTIVIDADES
8.1.2.264
8.1.2.271
inversiones tangibles
8.1.2.278
8.1.2.285
Edificacin y obras
(Anexo 8.2)
Maquinarias y Equipos
(Anexo 8.3)
Muebles y Enseres
(Anexo 8.4)
8.1.2.292
8.1.2.299
8.1.2.306
8.1.2.313
8.1.2.320
8.1.2.327
Imprevistos (2,5%)
inversiones intangibles
Estudios de PreInversin
Estudios definitivos o
particulares
8.1.2.261
periodo pre
operativo
8.1.2.262
periodo
operativ
o (5
aos)
8.1.2.282 8.1.2.283
8.1.2.289
22000
8.1.2.296
36630
8.1.2.300 8.1.2.301 8.1.2.302 8.1.2.303
5024
8.1.2.309 8.1.2.310
8.1.2.307 8.1.2.308
2566,
1099,
44
90
8.1.2.314 8.1.2.315 8.1.2.316 8.1.2.317
8.1.2.290
8.1.2.297
8.1.2.304
8.1.2.311
8.1.2.318
8.1.2.321
8.1.2.322 8.1.2.323 8.1.2.324 8.1.2.325
1053,
98
8.1.2.328 8.1.2.329 8.1.2.330 8.1.2.331 8.1.2.332
1500,
8.1.2.263
total
US$
8.1.2.270
8.1.2.277
8.1.2.284
50000
8.1.2.291
55000
8.1.2.298
36630
8.1.2.305
5024
8.1.2.312
3666,3
5
8.1.2.319
0
8.1.2.326
1053,9
8
8.1.2.333
1500,6
68
8.1.2.334
Servicio de montaje
industrial (5% Maquinas y Equipos)
8.1.2.341
Pruebas y puestas en
marcha (3% Inversin Tangible)
8.1.2.348
Intereses Pre
Operativos
8.1.2.337
5311,
35
8.1.2.344
8.1.2.342 8.1.2.343
4509,
61
8.1.2.351
8.1.2.349 8.1.2.350
7788,
21
8.1.2.335 8.1.2.336
8.1.2.338 8.1.2.339
8.1.2.345 8.1.2.346
8.1.2.352
8.1.2.353
3337,
80
8.1.2.359
8.1.2.356 8.1.2.357 8.1.2.358
8.1.2.360
940,0
6
8
8.1.2.340
5311,3
5
8.1.2.347
4509,6
1
8.1.2.354
11126,
03
8.1.2.361
940,06
8.1.2.355
Imprevistos (4%)
8.1.2.362
capital de trabajo
8.1.2.368
11066,
69
TOTALES
8.1.2.372
8.1.2.370 8.1.2.371
8.1.2.373
10317
8.1.2.374
1053,
1500,
69031
5,6
11066,69
98
68
,77
2
8.1.2.375
185828
,76
8.1.2.369
8.1.2.377
8.1.2.376
8.1.2.381
8.1.2.378
8.1.2.380
8.1.2.379
8.1.2.382
8.1.2.383
8.1.2.384
8.1.2.385
8.1.2.386
8.1.2.387
8.1.2.388
8.1.2.389
8.1.2.390
8.1.2.391 CA
PITULO IX
8.1.2.392 FIN
ANCIAMIENT
O DEL
PROYECTO
8.1.2.393
Los
recursos
financieros
son
medios
de
pago
proyecto,
8.1.2.404
Adicionalmente
su
actividad
propiamente
empresarial,
tales
como
capacitacin,
gestin
COFIDE tenemos:
8.1.2.412
La
lnea
PROBID
financia
activos
en
la
CUADRO N 9.1
8.1.2.4
8.1.2.2
pro
gramas
8.1.2.14 PR
OBID
ULTISECT
ORIAL
NUEVOS
SOLES
8.1.2.45 MI
CROGLOB
AL
microempre
sa
8.1.2.6
8.1.2.10
8.1.2.3
destino
8.1.2.9
pago
8.1.2.15 inversin
8.1.2.21 exportacin de
bienes de capital
8.1.2.27 capital de
periodo
de
graci
a
8.1.2.5
Montos
trabajo estructural
8.1.2.32 M
plazo
de
acue
rdo
al
proy
ecto
8.1.2.418
8.1.2.19 hast
trabajo
8.1.2.46 inversin
8.1.2.52 capital de
a el 100%
del
requerimient
o
8.1.2.37 hast
8.1.2.33 inversin
8.1.2.39 capital de
estr
uctura de
financiamien
to
8.1.2.34
10 aos
8.1.2.35
2 aos
8.1.2.48
1 ao
trabajo
prestatario.
a el 100%
del
requerimient
o
8.1.2.50 hast
a el 100%
del
requerimient
o
8.1.2.60
8.1.2.57 PR
OPEM
pequea
empresa
8.1.2.58 inversin
8.1.2.64 capital de
8.1.2.69 HA
BITAD
PRODUCTI
VO
8.1.2.93 CR
EDITOS
SUBORDI
trabajo
8.1.2.70 capital de
trabajo
8.1.2.76 adquisicin de
maquinaria y equipo
8.1.2.82 adquisicin
construccin ampliacin
y mejoras de locales de
negocios y viviendas
8.1.2.94 Fortalecimient
o del patrimonio
efectivo de las IFIES
elegibles.
8.1.2.59
10 aos
8.1.2.65
3 aos
8.1.2.71
4 aos
de
acue
rdo
al
proy
ecto
8.1.2.66
1 ao
8.1.2.72
1 ao
7 aos
8.1.2.95
mnimo 8
aos
8.1.2.84
1 ao
a el 100%
del
requerimient
o
8.1.2.83
8.1.2.62 hast
8.1.2.74 hast
a el 100%
del
requerimient
o
de US$ 6,000
8.1.2.96
8.1.2.98 hast
5 aos
a el 100%
del
8.1.2.419
8.1.2.420
8.1.2.431
CUADRO N 9.2
8.1.2.433
En
tidad
financiera
8.1.2.434
Tasa anual
8.1.2.435 1
8.1.2.436 Banco
Scotiabank
8.1.2.437 3
2.32%
8.1.2.438 2
8.1.2.439 Banco de
Crdito
8.1.2.440 2
6.50%
8.1.2.441 3
8.1.2.442 Banco
Continental
8.1.2.443 2
1.00%
8.1.2.444 4
8.1.2.445 Caja
municipal de
Arequipa
8.1.2.446 3
2.30%
8.1.2.432
Alternativa
8.1.2.447
entidades financieras
8.1.2.448
9.3 ELECCIN DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA EL
PROYECTO
8.1.2.449
Con toda la informacin recabada hemos decidido trabajar con
(IFI) banco continental y con COFIDE.
CUADRO N 9.3
8.1.2.450 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
8.1.2.451
F
8.1.2.452
8.1.2.454
uentes de
Aporte
8.1.2.453
C
Banco
Financiamie
Prop
OFIDE
contine
nto
ia
ntal
8.1.2.459
P
8.1.2.460 8.1.2.461
6 8.1.2.462
articipacin
30
0
10
en %
8.1.2.465
1
5.5 %
(Activos
8.1.2.463
T
8.1.2.466
fijos)
asa de
8.1.2.464
21.00%
Inters
0
(Activos
8.1.2.469
1
Efectiva
fijos)
6.00 %
(Capital de
Trabajo)
8.1.2.471
elaboracin propia
8.1.2.472
8.1.2.473
8.1.2.474
8.1.2.475
8.1.2.476
8.1.2.477
8.1.2.478
9.4 CONDICIONES Y POLTICAS DE FINANCIAMIENTO
8.1.2.479
8.1.2.480
8.1.2.482
Fuente
8.1.2.489
COFIDE
8.1.2.496
BANCO
CON
TINE
NTA
L
8.1.2.503
COFIDE
8.1.2.483 8.1.2.484
Desti
Inters
n
Anua
o
l (%)
8.1.2.490
Activ
o
8.1.2.491
s
16,50 %
Fi
jo
s
8.1.2.497
Activ
o
8.1.2.498
s
21,00 %
Fi
jo
s
8.1.2.504 8.1.2.505
Capi
16,5 %
t
al
d
e
Tr
a
b
8.1.2.485
Frecue
ncia
de
Cap
itali
zaci
n
8.1.2.492
Trimest
ral
8.1.2.499
Trimest
ral
8.1.2.506
Trimest
ral
8.1.2.486 8.1.2.487
8.1.2.488
Plazo
Perio
Modali
de
do
dad
A
de
de
m
Gr
Pag
ort
ac
o
.
ia
8.1.2.495
Amorti
8.1.2.493 8.1.2.494
zaci
16
4
n
tri
tri
con
m
m.
sta
nte
8.1.2.502
Pago
8.1.2.500 8.1.2.501
Tot
10
2
al
tri
tri
Con
m
m.
sta
nte
8.1.2.507 8.1.2.508 8.1.2.509
16
4
Amorti
tri
tri
zaci
m
m.
n
con
sta
nte
aj
o
8.1.2.510
elaboraci
n propia
8.1.2.511
8.1.2.512
8.1.2.515
8.1.2.513 8.1.2.514
8.1.2.516
9.5 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
8.1.2.517
CUADRO N 9.5
8.1.2.518 ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO PARA
INVERSIONES TANGIBLES
8.1.2.519
RUBRO
8.1.2.529 Terrenos
8.1.2.534 Edificaciones y
obras
8.1.2.539 Maquinaria y
equipo
8.1.2.544 Muebles y
enseres
8.1.2.549 Imprevistos (3%)
8.1.2.554
TOTAL DE
INVERSIN TANGIBLE
8.1.2.559
8.1.2.520
APOR
TE
PR
OP
IO
30
%
(U
S$
)
8.1.2.530
10.000
,00
8.1.2.535
11.000
,00
8.1.2.540
7.326,
00
8.1.2.545
1.507,
20
8.1.2.550
1.099,
91
8.1.2.555
30.93
3,
11
8.1.2.521
CRDIT
O
COF
IDE
60
%
(US
$)
8.1.2.531
35.000,
00
8.1.2.536
35.750,
00
8.1.2.541
25.641,
00
8.1.2.546
3.014,4
0
8.1.2.551
2.199,8
1
8.1.2.556
101.60
5,2
1
8.1.2.522
CRDI
TO
BA
NC
ARI
O
10
%
(US
$)
8.1.2.532
5.000,0
0
8.1.2.537
8.250,0
0
8.1.2.542
3.663,0
0
8.1.2.547
502,40
8.1.2.552
366,64
8.1.2.557
17.782
,04
8.1.2.523
TOTAL
(US
$)
8.1.2.533
50.000,
00
8.1.2.538
55.000,
00
8.1.2.543
36.630,
00
8.1.2.548
5.024,0
0
8.1.2.553
3.666,3
5
8.1.2.558
150.32
0,3
5
8.1.2.560
8.1.2.561
8.1.2.562
CUADRO N 9.6
8.1.2.563 ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO PARA
INVERSIONES INTANGIBLES
8.1.2.565
AP
O
R
T
E
8.1.2.564 RUBRO
P
R
O
P
I
O
1
0
0
%
8.1.2.567
CR
D
I
T
O
8.1.2.566
CR
B
A
N
C
A
R
I
O
(
U
S
$
)
8.1.2.568
TOTA
L
(
U
S
$
)
(
U
S
$
)
8.1.2.575
1.0
8.1.2.578
5
1.05
8.1.2.576
8.1.2.577
3
3,
0
0
,
9
9
8
8
8.1.2.580
1.5
8.1.2.583
0
1.50
8.1.2.581
8.1.2.582
0
0,
0
0
,
6
6
9
9
8.1.2.585
5.3
8.1.2.588
1
5.31
8.1.2.586
8.1.2.587
1
1,
0
0
,
3
3
5
5
8.1.2.590
8.1.2.593
4.5
4509
0
8.1.2.591
8.1.2.592
,6
9
0
0
1
,
0
6
5
1
8.1.2.5958.1.2.596
8.1.2.597 8.1.2.598
11.
0
0
1112
1
6,
2
0
6
2
,
0
3
8.1.2.604
TOTAL DE
INVERSIN INTANGIBLE
8.1.2.609
5
5
8.1.2.603
940,
8.1.2.600
0
940
8.1.2.601
8.1.2.602
6
,
0
0
6
0
3
7
3
5
8.1.2.605
8.1.2.608
24.
24.4
4
4
4
8.1.2.606
8.1.2.607
1
1
0
0
,
,
7
7
2
2
8.1.2.610
CUADRO N 9.7
8.1.2.611 ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO PARA CAPITAL
DE TRABAJO
8.1.2.612 RUBRO
8.1.2.613
APO
R
T
E
P
8.1.2.614
R
CRDIT
O
O
P
COFI
I
DE
O
(US$
)
%
(
U
S
$
)
8.1.2.615
CRDIT
O
BAN
CARI
O
(US$
)
8.1.2.623 8.1.2.624
0
8853,35
8.1.2.625
2213,33
8.1.2.628 8.1.2.629
0
1770,67
8.1.2.634
8.1.2.633
10624,
0
02
8.1.2.630
442,66
8.1.2.635
2656,0
0
8.1.2.627 Margen de
Seguridad (20%)
8.1.2.632
TOTAL DE
CAPITAL DE TRABAJO
8.1.2.616
TOTAL
(US$
)
8.1.2.626
11066,6
9
8.1.2.631
2213,33
8.1.2.636
13280,
02
8.1.2.640
8.1.2.641
8.1.2.642
8.1.2.643
8.1.2.644
CUADRO N 9.8
8.1.2.645 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
8.1.2.646
8.1.2.656
Rubro de inversin
8.1.2.648
Finan
c.
C
8.1.2.647
O
Aport
FI
e
D
Pat
E
rim
(A
oni
ct
al
iv
o
Fi
jo
)
8.1.2.658
1016
8.1.2.657
0
30933
5,
,11
2
1
8.1.2.662
10000
8.1.2.667
11000
8.1.2.672
7326
8.1.2.677
1507
8.1.2.663
3500
0
8.1.2.668
3575
0
8.1.2.673
2564
1
8.1.2.678
3014,
4
8.1.2.649
Fina
n
c
.
8.1.2.654
B.Co
n
8.1.2.650
t
Total
i
In
n
ve
.
rs
(
i
A
n
c
t
i
v
o
F
ij
o
)
8.1.2.659
8.1.2.660
177
1503
8
2
2
0,
,
3
0
5
4
8.1.2.665
8.1.2.664
5000
5000
0
8.1.2.670
8.1.2.669
5500
8250
0
8.1.2.675
8.1.2.674
3663
3663
0
8.1.2.679
8.1.2.680
502,
5024
4
8.1.2.686
8.1.2.682
1099,9
1
8.1.2.683
2199,
81
8.1.2.687
8.1.2.688
24441
0,00
,72
8.1.2.692
1053,9
8
8.1.2.697
1500,6
9
8.1.2.702
5311,3
5
8.1.2.707
4509,6
1
8.1.2.693
0,00
8.1.2.698
0,00
8.1.2.703
0,00
8.1.2.708
0,00
8.1.2.712
11126,
03
8.1.2.713
0,00
8.1.2.717
940,07
8.1.2.718
0,00
8.1.2.722
0,00
8.1.2.723
8853
,3
5
8.1.2.721
Capital de Trabajo
8.1.2.731
8.1.2.736
8.1.2.741
TOTAL
% de Participacin
8.1.2.745
8.1.2.746
8.1.2.747
8.1.2.727
0,00
8.1.2.728
1770,
67
8.1.2.733
1122
8.1.2.732
2
55374
9,
,83
2
3
8.1.2.737
29,45
%
8.1.2.738
59,6
8
%
8.1.2.684
8.1.2.685
366,
3666,
6
35
4
8.1.2.690
2444
8.1.2.689
1,
0,00
7
2
8.1.2.695
8.1.2.694
1053,
0,00
98
8.1.2.700
8.1.2.699
1500,
0,00
69
8.1.2.705
8.1.2.704
5311,
0,00
35
8.1.2.710
8.1.2.709
4509,
0,00
61
8.1.2.715
8.1.2.714 1112
0,00
6,
03
8.1.2.720
8.1.2.719
940,0
0,00
7
8.1.2.724
8.1.2.725
221
1106
3
6,
,
6
3
9
4
8.1.2.729
442,
8.1.2.730
6
2213,
7
34
8.1.2.734
8.1.2.735
204
1880
3
4
8
2,
,
1
0
0
4
8.1.2.739
8.1.2.740
10,8
100
7
%
%
8.1.2.748
8.1.2.749
8.1.2.750
CUADRO N 9.9
8.1.2.751 COMPOSICIN DEL FINANCIAMIENTO
8.1.2.752 RUBRO
8.1.2.762 Inversin
Total Tangible
8.1.2.767 Inversin
Total Intangible
8.1.2.772 Capital de
Trabajo
8.1.2.777
INV
ERSIN TOTAL
8.1.2.782
CO
BERTURA (%)
8.1.2.753
APORTE
PROP
IO
(US$
)
8.1.2.763
24441,7
2
8.1.2.768
30933,1
1
8.1.2.773
0,00
8.1.2.778
55374,8
3
8.1.2.783
29,45 %
8.1.2.787
8.1.2.788
8.1.2.789
8.1.2.790
8.1.2.791
8.1.2.792
8.1.2.793
8.1.2.794
8.1.2.795
8.1.2.796
8.1.2.797
8.1.2.754
CRDITO
COFID
E
(US$)
8.1.2.755
CRDITO
BANC
ARIO
(US$)
8.1.2.764
0,00
8.1.2.765
0,00
8.1.2.769
101605,2
1
8.1.2.774
10624,0
2
8.1.2.779
112229,
23
8.1.2.784
59,68 %
8.1.2.770
17782,04
8.1.2.775
2656,01
8.1.2.780
20438,0
4
8.1.2.785
10,87 %
8.1.2.756
TOTAL
(US$
)
8.1.2.766
24441,
72
8.1.2.771
150320
,35
8.1.2.776
13280,
03
8.1.2.781
188042
,10
8.1.2.786
100 %
8.1.2.798
8.1.2.799
8.1.2.800
CUADRO N 9.10
8.1.2.801 PARTICIPACION DE FUENTES DE FINANCIAMIENTODEL PROYECTO (US$)
8.1.2.804
8.1.2.802
8.1.2.820
RUBRO DE INVERSION
participacin de
crdito
8.1.2.803
p
8.1.2.805
8.1.2.809
articipacin
TOTAL
8.1.2.808
C
banco
patrimonial
OFIDE
continent
al
8.1.2.812
8.1.2.8138.1.2.814 8.1.2.815 8.1.2.816 8.1.2.817
8.1.2.8188.1.2.819
US$
%
US$
%
US$
%
US$
%
8.1.2.827
150
8.1.2.825
8.1.2.823
8.1.2.826 3
8.1.2.821
8.1.2.822
1778
8.1.2.828
10160
8.1.2.824
11,
2
30933,1
20,5
2,
10
5,2
67,59
8
0
1
8
0
1
3
,
4
3
5
8.1.2.8358.1.2.836
8.1.2.831
8.1.2.837
8.1.2.830
8.1.2.832
8.1.2.833
8.1.2.834 24,
500
18,0
33
10000
35000
31,19
5000
4
0
6
6
0
8.1.2.8448.1.2.845
8.1.2.840
8.1.2.846
8.1.2.839
8.1.2.841
8.1.2.842
8.1.2.843 40,
550
19,8
36
11000
35750
31,85
8250
3
0
6
7
0
8.1.2.8538.1.2.854
8.1.2.849
8.1.2.855
8.1.2.848
8.1.2.850
8.1.2.851
8.1.2.852 17,
366
13,2
24
7326
25641
22,85
3663
9
3
3
2
0
8.1.2.8628.1.2.863 8.1.2.864
8.1.2.857
8.1.2.858 8.1.2.859
8.1.2.860
8.1.2.861
2,4
502
3,
1507,2
2,72
3014,4
2,69
502,4
6
4
8.1.2.866
1099,91
8.1.2.868
8.1.2.867
2199,8
1,99
1
8.1.2.869
1,96
8.1.2.875
24441,7
2
8.1.2.8768.1.2.877
100
0,00
8.1.2.878
0,00
8.1.2.884
1053,98
8.1.2.885 8.1.2.886
1,90
0,00
8.1.2.887
0,00
8.1.2.893
1500,69
8.1.2.894 8.1.2.895
2,71
0,00
8.1.2.896
0,00
8.1.2.902
5311,35
8.1.2.903 8.1.2.904
9,59
0,00
8.1.2.905
0,00
8.1.2.911
4509,61
8.1.2.912 8.1.2.913
8,14
0,00
8.1.2.914
0,00
8.1.2.874
8.1.2.872
366
8.1.2.870 8.1.2.871
8.1.2.873
6
366,6
1,7
2,
,
4
9
3
5
8.1.2.881
244
8.1.2.880 4
8.1.2.882
8.1.2.879
0,0
1
10
0,00
0
,
7
2
8.1.2.890
105
8.1.2.889
8.1.2.891
8.1.2.888
3
0,0
4,
0,00
,
0
9
8
8.1.2.899
150
8.1.2.898
8.1.2.900
8.1.2.897
0
0,0
6,
0,00
,
0
6
9
8.1.2.908
531
8.1.2.907
8.1.2.909
8.1.2.906
1
0,0
21
0,00
,
0
3
5
8.1.2.915 8.1.2.9168.1.2.917 8.1.2.918
0,00
0,0
450
18
0
9
,
8.1.2.920
11126,0
3
8.1.2.921
8.1.2.922
20,0
0,00
9
8.1.2.923
0,00
8.1.2.929
940,07
8.1.2.930 8.1.2.931
1,70
0,00
8.1.2.932
0,00
8.1.2.938
0,00
8.1.2.940
8.1.2.939
8853,3
0,00
5
8.1.2.941
83,33
8.1.2.947
0
8.1.2.949
8.1.2.948 1770,6
0
706
2
8.1.2.950
16,666
666
7
8.1.2.956
55374,8
3
8.1.2.9578.1.2.958
29,4
11222
5
9,2
%
3
8.1.2.959
59,68
%
8.1.2.965
8.1.2.966
8.1.2.937
Capital de Trabajo
8.1.2.955
8.1.2.964
TOTAL
6
1
8.1.2.926
111
8.1.2.925
2
8.1.2.927
8.1.2.924
0,0
6
45
0,00
0
,
0
3
8.1.2.935
8.1.2.934
8.1.2.936
8.1.2.933
940,
0,0
3,
0,00
0
0
7
8.1.2.944
110
8.1.2.942 8.1.2.943
6
8.1.2.945
2213
83,
6
10
,3
3
,
4
3
6
9
8.1.2.953
8.1.2.952 221
8.1.2.951
16,
3
8.1.2.954
442,6
6
,
7
7
3
4
8.1.2.962
8.1.2.961
188
8.1.2.960
10,
0
2043
8.1.2.963
8
4
8,
10
7
2
0
,
4
1
%
0
8.1.2.967 8.1.2.968
8.1.2.9698.1.2.970
8.1.2.971
fu
8.1.2.975
estino
8.1.2.978
b
anco
continental
8.1.2.979
a
ctivos fijos
8.1.2.982
OFIDE
8.1.2.983
a
ctivos fijos
8.1.2.986
OFIDE
8.1.2.987
c
apital de
trabajo
8.1.2.990
TOTAL
8.1.2.976
monto
8.1.2.980 1
7782,0
4
8.1.2.984 1
01605,
21
8.1.2.988 1
0624,0
2
8.1.2.991
130.011,
27
8.1.2.977
porcenta
je
8.1.2.981
13,68 %
8.1.2.985
78,15 %
8.1.2.989
8,17 %
8.1.2.992
100 %
8.1.2.995
8.1.2.993
8.1.2.994
8.1.2.996
9.7 SERVICIO DE DEUDA
9.7.1
Cofide
10.1.2.2
Para La Inversin Fija
8.1.2.997
CUADRO N 9.12
8.1.2.998 PARA LA INVERSION FIJA
8.1.2.999monto
total
8.1.2.1001
mo
nto financiable
8.1.2.1003
tas
a de inters
anual efectiva
8.1.2.1005
per
iodo de gracia
8.1.2.1007
pla
zo de
amortizacin
8.1.2.1009
for
ma de pago
8.1.2.1000
11
9387,25
8.1.2.1002
10
1605,21
8.1.2.1004
,50 %
16
8.1.2.1006
4
trimestres
8.1.2.1008
trim
16
8.1.2.1010
otas
cu
trimestrales
vencidas
8.1.2.1011
tas
a efectiva
trimestral
8.1.2.1013
CU
OTA MENSUAL
8.1.2.1015
8.1.2.1017
8.1.2.1012
04 %
0,
8.1.2.1014
50,32
8.1.2.1016
25
63
6,
8.1.2.1018
8.1.2.1019
8.1.2.1020
8.1.2.1021
activo fijo
obtencin
del frc
8.1.2.1024
8.1.2.1025
0,107
fr
32641
8.1.2.1026
CUADRO N 9.13
8.1.2.1027 CRONOGRAMA DE PAGO DEL PRESTAMO DE COFIDE PARA
LA INVERSIONN FIJA US$
8.1.2.1028
eriodo
8.1.2.1030
intere
8.1.2.1033
8.1.2.1029 ses
8.1.2.1031 8.1.2.1032Inter
Crdi
tri
Amorti
pago
s
to
me
zaci
tot
an
8.1.2.1035
(U
str
n
al
ual
8.1.2.1034trime
S$
ale
(US
US
(U
ao
str
)
s
$)
$
S$
e
US
)
$
8.1.2.1046
8.1.2.1043
8.1.2.1044
4191,
8.1.2.1042 10160
8.1.2.1045
4191,2
21
3
5,2
0
1
49
8.1.2.1047
1
8.1.2.1041
1
8382,
-1
42
8.1.2.1050
8.1.2.1051
8.1.2.1053
8.1.2.1049 10160
8.1.2.1052
4191,2
4191,
4
5,2
0
1
21
1
8.1.2.1055 8.1.2.1056 8.1.2.1057 8.1.2.1058 8.1.2.1059 8.1.2.1060 8.1.2.1061
10160
4191,2
6350,3
1
5,2
1
2
1
8.1.2.1064 8.1.2.1065 8.1.2.1066
8.1.2.1063
95254
3929,2
6350,3
2
,88
6
2
1
8.1.2.1071 8.1.2.1072 8.1.2.1073
8.1.2.1070
88904
3667,3
6350,3
3
,56
1
2
8.1.2.1078 8.1.2.1079 8.1.2.1080
8.1.2.1077
82554
3405,3
6350,3
4
,23
6
2
8.1.2.1085 8.1.2.1086 8.1.2.1087
8.1.2.1084
76203
3143,4
6350,3
1
,91
1
2
8.1.2.1092 8.1.2.1093 8.1.2.1094
8.1.2.1091
69853
2881,4
6350,3
2
,58
6
2
8.1.2.1083
2
8.1.2.1099 8.1.2.1100 8.1.2.1101
8.1.2.1098
63503
2619,5
6350,3
3
,26
0
2
8.1.2.1106 8.1.2.1107 8.1.2.1108
8.1.2.1105
57152
2357,5
6350,3
4
,93
5
2
8.1.2.1113 8.1.2.1114 8.1.2.1115
8.1.2.1112
50802
2095,6
6350,3
1
,61
0
2
8.1.2.1120 8.1.2.1121 8.1.2.1122
8.1.2.1119
44452
1833,6
6350,3
2
,28
5
2
8.1.2.1111
3
8.1.2.1127 8.1.2.1128 8.1.2.1129
8.1.2.1126
38101
1571,7
6350,3
3
,95
0
2
8.1.2.1134 8.1.2.1135 8.1.2.1136
8.1.2.1133
31751
1309,7
6350,3
4
,63
5
2
8.1.2.1141 8.1.2.1142 8.1.2.1143
8.1.2.1140
25401
1047,8
6350,3
1
,30
0
2
8.1.2.1148
8.1.2.1150
8.1.2.1147
8.1.2.1149
19050
6350,3
2
785,85
,98
2
8.1.2.1139
4
8.1.2.1155
8.1.2.1157
8.1.2.1154
8.1.2.1156
12700
6350,3
3
523,90
,65
2
8.1.2.1162
8.1.2.1164
8.1.2.1161
8.1.2.1163
6350,
6350,3
4
261,95
33
2
8.1.2.1167
t
8.1.2.11688.1.2.11698.1.2.1170
otal
1066
44007
10160
85
,76
5,21
10541
,54
8.1.2.1067
10279
,58
40594
,45
8.1.2.1074
10017
,63
8.1.2.1081
9755,
68
8.1.2.1088
9493,
73
8.1.2.1095
9231,
8.1.2.1089
78
36403
8.1.2.1102
,24
8969,
83
8.1.2.1109
8707,
88
8.1.2.1116
8445,
93
8.1.2.1123
8183,
8.1.2.1117
98
32212
8.1.2.1130
,02
7922,
03
8.1.2.1137
7660,
08
8.1.2.1144
7398,
12
8.1.2.1151
7136,
8.1.2.1145
17
21408
8.1.2.1158
,53
6874,
22
8.1.2.1165
6612,
27
8.1.2.11718.1.2.1172
1456
1390
12
00
4,
71
8.1.2.1173 Fuente: Elaboracin
Propia
,9
7
,6
9
8.1.2.11748.1.2.1175 8.1.2.11768.1.2.1177
8.1.2.1178
8.1.2.1179
9.7.2 Para Capital De Trabajo
8.1.2.1180
CUADRO N 9.14
8.1.2.1181 PARA CAPITAL DE TRABAJO
8.1.2.1182
mo
8.1.2.1183
10
nto total
624,02
8.1.2.1184
mo
8.1.2.1185
10
nto financiable
624,02
8.1.2.1186
tas
8.1.2.1187
16
a de inters
,50 %
anual efectiva
8.1.2.1188
per
8.1.2.1189
4
iodo de gracia
trimestres
8.1.2.1190
pla
8.1.2.1191
16
zo de
trim
amortizacin
8.1.2.1193
cu
8.1.2.1192
for
otas
ma de pago
trimestrales
vencidas
8.1.2.1194
tas
8.1.2.1195
0,
a efectiva
04
trimestral
8.1.2.1196
CU
8.1.2.1197
66
OTA MENSUAL
4,00
8.1.2.1199
6,
8.1.2.1198
%
25
8.1.2.1200 Fuente:
Elaboracin Propia
8.1.2.1201
8.1.2.1202
8.1.2.1203
8.1.2.1204
capital de
trabajo
8.1.2.1206
obtencin del
frc
8.1.2.1207
8.1.2.1208
0,1073
fr
2641
8.1.2.1209
8.1.2.1210
8.1.2.1211
8.1.2.1212
8.1.2.1213
8.1.2.1214
8.1.2.1215
CUADRO N 9.15
8.1.2.1216
CRONOGRAMA DE PAGO DEL PRESTAMO DE
COFIDE PARA EL CAPITAL DE TRABAJO US$
8.1.2.1217
eriodo
8.1.2.1219
intere
8.1.2.1222
se
8.1.2.1220
Inter
8.1.2.1218
8.1.2.1221
s
Amort
s
Crdit
pago
tri
iza
an
o
tot
8.1.2.1224
m
ci
ua
(U
al
8.1.2.1223 trime
es
n
l
S$
US
ao
str
tra
(U
(U
)
$
e
les
S$)
S$
US
)
$
8.1.2.1231
3
8.1.2.1230
-1
8.1.2.1238
4
8.1.2.1244
1
8.1.2.1245
1
8.1.2.1252
2
8.1.2.1259
8.1.2.1233
8.1.2.1232
438,2
8.1.2.1235
1062
8.1.2.1234
40
438,2
4,
0,00
97
4
02
8.1.2.1236
9
876,4
8.1.2.1240
8
8.1.2.1239
438,2
8.1.2.1242
1062
8.1.2.1241
40
438,2
4,
0,00
97
4
02
9
8.1.2.1247
8.1.2.1250
8.1.2.1246
438,2
8.1.2.1248 8.1.2.1249 4244,
1062
40
664,0
1102,
63
4,
97
0
24
02
9
8.1.2.1254
8.1.2.1253 410,8
8.1.2.1255 8.1.2.1256
9960,
50
664,0
1074,
02
91
0
85
8
8.1.2.12608.1.2.12618.1.2.1262 8.1.2.1263
8.1.2.1266
4
8.1.2.1273
1
8.1.2.1280
2
8.1.2.1272
2
8.1.2.1287
3
8.1.2.1294
4
8.1.2.1301
1
8.1.2.1308
2
8.1.2.1300
3
8.1.2.1315
3
8.1.2.1322
4
8.1.2.1328 8.1.2.1329
4
1
383,4
9296,
60
664,0
1047,
02
85
0
46
7
8.1.2.1268
8.1.2.1267 356,0
8.1.2.1269 8.1.2.1270
8632,
70
664,0
1020,
02
79
0
07
6
8.1.2.1275
8.1.2.1274 328,6
8.1.2.1276 8.1.2.1277
7968,
80
664,0
992,6
02
73
0
8
4
8.1.2.1282
8.1.2.1281 301,2
8.1.2.1283 8.1.2.1284
7304,
90
664,0
965,2
02
67
0
9
8.1.2.1278
3
3806,
8.1.2.1289
39
8.1.2.1288 273,9
8.1.2.1290 8.1.2.1291
6640,
00
664,0
937,9
01
61
0
0
2
8.1.2.1296
8.1.2.1295 246,5
8.1.2.1297 8.1.2.1298
5976,
10
664,0
910,5
01
55
0
1
1
8.1.2.1303
8.1.2.1302
8.1.2.1304 8.1.2.1305
219,1
5312,
664,0
883,1
20
01
0
2
49
8.1.2.1310
8.1.2.1309 191,7
8.1.2.1311 8.1.2.1312
4648,
30
664,0
855,7
01
42
0
3
8
8.1.2.1306
3368,
8.1.2.1317
15
8.1.2.1316 164,3
8.1.2.1318 8.1.2.1319
3984,
40
664,0
828,3
01
36
0
4
7
8.1.2.1324
8.1.2.1323 136,9
8.1.2.1325 8.1.2.1326
3320,
50
664,0
800,9
01
30
0
5
6
8.1.2.13308.1.2.13318.1.2.1332 8.1.2.13338.1.2.1334
2656,
109,5
664,0
773,5
2929,
01
60
0
6
91
24
5
8.1.2.1338
8.1.2.1337 82,17
8.1.2.1339 8.1.2.1340
8.1.2.1336
1992,
01
664,0
746,1
2
00
83
0
7
6
8.1.2.1345
8.1.2.1344 54,78
8.1.2.1346 8.1.2.1347
8.1.2.1343
1328,
01
664,0
718,7
3
00
22
0
8
4
8.1.2.1352
8.1.2.1351 27,39
8.1.2.1353 8.1.2.1354
8.1.2.1350
664,0
00
664,0
691,3
4
0
61
0
9
2
8.1.2.1357
8.1.2.1358
8.1.2.13598.1.2.1360
8.1.2.1361
1115
8.1.2.1356
T
4601
1062
1522
1522
52
otal
,5
4,
5,
5,
,2
3
02
55
55
5
8.1.2.1362
Fuente:
Elaboracin Propia
8.1.2.1363
8.1.2.13648.1.2.1365
8.1.2.1366
8.1.2.1367
Intermediario financiero
8.1.2.1368
Banco continental
8.1.2.1369
8.1.2.1370
8.1.2.1371
8.1.2.1372
8.1.2.1373
8.1.2.1374
8.1.2.1375
PAR
A LA INVERSION
FIJA
8.1.2.1377
mo
nto total
8.1.2.1379
mo
nto financiable
8.1.2.1381
tas
a de inters
anual efectiva
8.1.2.1383
peri
odo de gracia
INTERMEDIARIO
8.1.2.1376
8.1.2.1378
11
9387,245
8.1.2.1380
17
782,04
8.1.2.1382
21
8.1.2.1384
2
trimestres
8.1.2.1385
pla
zo de
amortizacin
8.1.2.1386
10
trimestres
8.1.2.1387
for
ma de pago
8.1.2.1388
cu
otas trimestrales
vencidas
8.1.2.1389
tas
a efectiva
trimestral
8.1.2.1391
CU
OTA MENSUAL
8.1.2.1392
17
78,2035
8.1.2.1393
8.1.2.1394
8.1.2.1390
25 %
8.1.2.1395
Fue
nte:
Elaboracin
Propia
5,
10
8.1.2.1396
8.1.2.1397
8.1.2.1398
8.1.2.1399
activo fijo
obtencin del frc
8.1.2.1402
8.1.2.1403
frc
0,1562891
8
8.1.2.1404
8.1.2.1405
8.1.2.1406
8.1.2.1407
8.1.2.1408
8.1.2.1409
8.1.2.1410
8.1.2.1411
8.1.2.1412
CUADRO N 9.16
8.1.2.1413
CRONOGRAMA DE PAGO DEL PRESTAMO DE
BANCO CONTINENTAL PARA LA INVERSIONN FIJA US$
8.1.2.1414
eriodo
8.1.2.1416
intere
8.1.2.1419
se
8.1.2.1417
Inter
8.1.2.1415
8.1.2.1418
s
Amort
s
Crdit
pago
tri
iza
an
o
tot
8.1.2.1421
m
ci
ua
(U
al
8.1.2.1420 trime
es
n
l
S$
US
ao
str
tra
(U
(U
)
$
e
les
S$)
S$
US
)
$
8.1.2.1429 8.1.2.1430
8.1.2.1428
8.1.2.1431 8.1.2.1432
17782,
933,5
3
0
933,55
8.1.2.1433
04
5
8.1.2.1427
1867,1
-1
8.1.2.1436 8.1.2.1437
1
8.1.2.1435
8.1.2.1438 8.1.2.1439
17782,
933,5
4
0
933,55
04
5
8.1.2.1443 8.1.2.1444 8.1.2.1445 8.1.2.1446
8.1.2.1442
17782,
933,5
1778,2
2711,7
1
04
5
0
6
8.1.2.1450 8.1.2.1451 8.1.2.1452 8.1.2.1453
8.1.2.1449
16003,
840,2
1778,2
2618,4
2
8.1.2.1447
83
0
0
0
8.1.2.1441
10286,
1
8.1.2.1457 8.1.2.1458 8.1.2.1459 8.1.2.1460
90
8.1.2.1456
14225,
746,8
1778,2
2525,0
3
63
4
0
4
8.1.2.1464 8.1.2.1465 8.1.2.1466 8.1.2.1467
8.1.2.1463
12447,
653,4
1778,2
2431,6
4
42
8
0
9
8.1.2.1471 8.1.2.1472 8.1.2.1473 8.1.2.1474
8.1.2.1470
10669,
560,1
1778,2
2338,3
1
22
3
0
3
8.1.2.1478 8.1.2.1479 8.1.2.1480 8.1.2.1481
8.1.2.1477
8891,0
466,7
1778,2
2244,9
2
8.1.2.1475
2
7
0
8
8.1.2.1469
8793,2
2
8.1.2.1485 8.1.2.1486 8.1.2.1487 8.1.2.1488
1
8.1.2.1484
7112,8
373,4
1778,2
2151,6
3
1
2
0
2
8.1.2.1492 8.1.2.1493 8.1.2.1494 8.1.2.1495
8.1.2.1491
5334,6
280,0
1778,2
2058,2
4
1
6
0
7
8.1.2.1499 8.1.2.1500 8.1.2.1501 8.1.2.1502
8.1.2.1498
3556,4
186,7
1778,2
1964,9
1
1
1
0
1
8.1.2.1506
8.1.2.1508 8.1.2.1509
8.1.2.1505
8.1.2.1507
8.1.2.1503
1778,2
1778,2
1871,5
8.1.2.1497
2
93,35
3836,4
0
0
5
3
7
8.1.2.1512 8.1.2.1513 8.1.2.1514 8.1.2.1515 8.1.2.1516
3
0,00
0
0
0
8.1.2.1519 8.1.2.1520 8.1.2.1521 8.1.2.1522 8.1.2.1523
4
0,00
0
0
0
8.1.2.1525
T
8.1.2.1526
8.1.2.15298.1.2.1530
8.1.2.15278.1.2.1528
OTAL
13336
24783
24783
7001,
17782
5,
,7
,7
68
,04
26
1
1
8.1.2.1531
Fuente:
8.1.2.1532
8.1.2.15338.1.2.1534
8.1.2.1535
Elaboracin Propia
8.1.2.1536
8.1.2.1537
8.1.2.1538
8.1.2.1539
8.1.2.1540
8.1.2.1541
8.1.2.1542
8.1.2.1543
8.1.2.1544
8.1.2.1545
8.1.2.1546
8.1.2.1548
Periodo
8.1.2.1554
8.1.2.1549 8.1.2.1550
trim
COFI
BANCO
8.1.2.1553
e
D
CONTINENT
a
s
E
AL
t
r
e
8.1.2.1561
8.1.2.1560
4629,
8.1.2.1562
3
4
933,55
8.1.2.1559
6
8.1.2.1567
8.1.2.1566
4629,
8.1.2.1568
4
4
933,55
6
8.1.2.1571
8.1.2.1573
1
1164
8.1.2.1572
8.1.2.1574
3,
1
2711,76
7
8
8.1.2.1578
8.1.2.1579 8.1.2.1580
2
1135
2618,40
4,
4
4
8.1.2.1551
PAGO
PARCIAL
US$
8.1.2.1547
8.1.2.1552
PAGO
TOTAL
US$
8.1.2.1563
5563,01
8.1.2.1564
11126,03
8.1.2.1569
5563,01
8.1.2.1575
14355,54
8.1.2.1581
13972,85
8.1.2.1576
55125,99
8.1.2.1585
1106
8.1.2.1584
8.1.2.1586
5,
3
2525,04
1
0
8.1.2.1591
1077
8.1.2.1590
8.1.2.1592
5,
4
2431,69
7
6
8.1.2.1597
1048
8.1.2.1596
8.1.2.1598
6,
1
2338,33
4
2
8.1.2.1603
1019
8.1.2.1602
8.1.2.1604
7,
2
2244,98
0
8.1.2.1595
8
2
8.1.2.1609
8.1.2.1608
9907,
8.1.2.1610
3
7
2151,62
4
8.1.2.1615
8.1.2.1614
9618,
8.1.2.1616
4
4
2058,27
0
8.1.2.1621
8.1.2.1620
9329,
8.1.2.1622
1
0
1964,91
6
8.1.2.1627
8.1.2.1626
9039,
8.1.2.1628
2
7
1871,55
1
8.1.2.1619
3
8.1.2.1633
8.1.2.1632
8750,
8.1.2.1634
3
3
0
7
8.1.2.1639
8.1.2.1638
8461,
8.1.2.1640
4
0
0
3
8.1.2.1643
8.1.2.1645
4
8.1.2.1644
8171,
8.1.2.1646
1
6
0
9
8.1.2.1651
8.1.2.1650
7882,
8.1.2.1652
2
3
0
5
8.1.2.1656
8.1.2.1657 8.1.2.1658
3
7593,
0
0
1
8.1.2.1587
13590,15
8.1.2.1593
13207,45
8.1.2.1599
12824,76
8.1.2.1605
12442,06
8.1.2.1600
49002,85
8.1.2.1611
12059,36
8.1.2.1617
11676,67
8.1.2.1623
11293,97
8.1.2.1629
10911,27
8.1.2.1624
39416,65
8.1.2.1635
8750,37
8.1.2.1641
8461,03
8.1.2.1647
8171,69
8.1.2.1653
7882,35
8.1.2.1659
7593,01
8.1.2.1648
30950,72
8.1.2.1663
8.1.2.1662
7303,
8.1.2.1664
4
6
0
7
8.1.2.1668
1608
8.1.2.1667
3
8.1.2.1669
total
8,
24783,71
5
2
8.1.2.1672
Fuente:
Elaboracin Propia
8.1.2.1665
7303,67
8.1.2.1670
185622,23
8.1.2.1673
8.1.2.1674
8.1.2.1671
185622,2
3
8.1.2.1675
8.1.2.1676
8.1.2.1677
8.1.2.1678
8.1.2.1679
8.1.2.1680
8.1.2.1681
8.1.2.1682
8.1.2.1683
8.1.2.1684
8.1.2.1685
8.1.2.1686
8.1.2.1687
8.1.2.1688CA
PITULO X
8.1.2.1689 IN
GRESOS E
EGRESOS
8.1.2.1690
8.1.2.1691
8.1.2.1692
8.1.2.1693
8.1.2.1694
8.1.2.1695
10.1.
GENERALIDADES
8.1.2.1696
8.1.2.1697
8.1.2.1698
8.1.2.1699
Los egresos
EGRESOS
8.1.2.1704
8.1.2.1705
8.1.2.1707
8.1.2.1708
8.1.2.1712
8.1.2.1713
8.1.2.1714
10.1.2.2
8.1.2.1715
8.1.2.1716
Son
aquellos
costos
dedicados
Costos Directos
8.1.2.1719
8.1.2.1720
CUADRO 10.1
8.1.2.1727
8.1.2.1730
Remuner
8.1.2.1729
acion
8.1.2.1728 Canti
es por
Ao
da
horas
d
norm
ales
8.1.2.1732
8.1.2.1731 Fondo
Es
de
sa
pe
lu
nsi
d
on
es
8.1.2.1740 8.1.2.1741
6.00
13.00
%
%
8.1.2.1751 8.1.2.1752
8.1.2.1749 8.1.2.1750
5047,
10095,9
3636
7878
98
6
8.1.2.1760 8.1.2.1761
8.1.2.1758 8.1.2.1759
5047,
10095,9
3636
7878
98
6
8.1.2.1769 8.1.2.1770
8.1.2.1767 8.1.2.1768
5047,
10095,9
3636
7878
98
6
8.1.2.1778 8.1.2.1779
8.1.2.1776 8.1.2.1777
5047,
10095,9
3636
7878
98
6
8.1.2.1787 8.1.2.1788
8.1.2.1785 8.1.2.1786
5047,
10095,9
3636
7878
98
6
8.1.2.1791
8.1.2.1734
8.1.2.1733 Gratific
CTS
acio
nes
8.1.2.1735 8.1.2.1736
COST
COST
O
O
TO
TO
TA
TA
L
L
8.1.2.1742
8.1.2.1743
8.33
16.66%
%
8.1.2.1744 8.1.2.1745
(US$)
(S/.)
Elaboracin Propia
8.1.2.1753
87257
,9
4
8.1.2.1762
87257
,9
4
8.1.2.1771
87257
,9
4
8.1.2.1780
87257
,9
4
8.1.2.1789
87257
,9
4
8.1.2.1754
25304
8,
02
8.1.2.1763
25304
8,
02
8.1.2.1772
25304
8,
02
8.1.2.1781
25304
8,
02
8.1.2.1790
25304
8,
02
8.1.2.1792
8.1.2.1793
8.1.2.1794
b.
8.1.2.1795
8.1.2.1796 Este rubro est integrado por las
materias primas principales y subsidiarias que
intervienen directamente en los procesos de
transformacin como es el ajo arequipeo.
8.1.2.1797
8.1.2.1798 En el cuadro Nro. 10.2 se presenta la
determinacin del costo de materia prima por
kilogramo.
CUADRO 10.2
8.1.2.1799
8.1.2.1801
8.1.2.1834
8.1.2.1835
c.
8.1.2.1836
Envases y Embalajes
8.1.2.1843
etiqueta
s
8.1.2.1844
cajas
8.1.2.1848
costo
anua
l($)
8.1.2.1849
costo
anua
l($)
8.1.2.1852
8.1.2.1851
309741,
1
81
8.1.2.1853
77435,4
5
8.1.2.1854
19358,8
6
8.1.2.1857
8.1.2.1856
326044,
2
01
8.1.2.1858
81511
8.1.2.1859
20377,7
5
8.1.2.1862
8.1.2.1861
343204,
3
22
8.1.2.1863
85801,0
5
8.1.2.1864
21450,2
6
8.1.2.1867
8.1.2.1866
361267,
4
60
8.1.2.1868
90316,9
0
8.1.2.1869
22579,2
2
8.1.2.1872
8.1.2.1871
380281,
5
69
8.1.2.1873
95070,4
2
8.1.2.1874
23767,6
0
8.1.2.1842
botellas
8.1.2.1841
a
8.1.2.1847
costo
anua
l($)
8.1.2.1879
8.1.2.1876
Fuente:
Elaboracin propia
8.1.2.1880
8.1.2.1877
8.1.2.1845
8.1.2.1850
costo
tot
al
$
8.1.2.1855
40653
6,1
3
8.1.2.1860
42793
2,7
6
8.1.2.1865
45045
5,5
4
8.1.2.1870
47416
3,7
3
8.1.2.1875
49911
9,7
1
8.1.2.1878
8.1.2.1885
EMBA
8.1.2.1884
8.1.2.1883
SA
MATE
M.O
DO
RI
8.1.2.1886
8.1.2.1882
DI
Y
A
TOTA
AO
RE
ETI
PR
L
CT
QU
IM
A
ET
A
AD
O
8.1.2.1889 8.1.2.1890 8.1.2.1891
8.1.2.1888
8.1.2.1887
87966
40653
13734
87257,
1
6,7
6,1
60,
94
5
3
82
8.1.2.1895 8.1.2.1896
8.1.2.1893 8.1.2.1894
8.1.2.1892
42793
14411
87257,
92596
2
2,7
55,
94
5
6
71
8.1.2.1900 8.1.2.1901
8.1.2.1898 8.1.2.1899
8.1.2.1897
45045
15124
87257,
97470
3
5,5
13,
94
0
4
49
8.1.2.1905 8.1.2.1906
8.1.2.1903 8.1.2.1904
8.1.2.1902
47416
15874
87257,
10260
4
3,7
21,
94
00
3
67
8.1.2.1910 8.1.2.1911
8.1.2.1907 8.1.2.1908 8.1.2.1909
49911
16663
5 -87257,
10800
9,7
77,
10
94
00
1
66
8.1.2.1912
Fuente: Elaborado en base a anexos
respectivos (Ver Anexos )
8.1.2.1913
tipo de cambio: 1 dlar($) = 2,9
soles(S/,)
8.1.2.1914
10.1.2.4
Costos Indirectos
8.1.2.1915
8.1.2.1916
8.1.2.1920
8.1.2.1921
CUADRO 10.5
8.1.2.1939
8.1.2.1942
Remuner
8.1.2.1941
acion
8.1.2.1940 Canti
es por
Ao
da
horas
d
norm
ales
8.1.2.1944
8.1.2.1943 Fondo
Es
de
sa
pe
lu
nsi
d
on
es
8.1.2.1952 8.1.2.1953
6.00
13.00
%
%
8.1.2.1962 8.1.2.1963
8.1.2.1961
8.1.2.1964
1731,
1109,
799,2
2219,11
6
55
8.1.2.1971 8.1.2.1972
8.1.2.1970
8.1.2.1973
1731,
1109,
799,2
2219,11
6
55
8.1.2.1980 8.1.2.1981
8.1.2.1979
8.1.2.1982
1731,
1109,
799,2
2219,11
6
55
8.1.2.1989 8.1.2.1990
8.1.2.1988
8.1.2.1991
1731,
1109,
799,2
2219,11
6
55
8.1.2.1998 8.1.2.1999
8.1.2.1997
8.1.2.2000
1731,
1109,
799,2
2219,11
6
55
8.1.2.2003
8.1.2.1946
8.1.2.1945 Gratific
CTS
acio
nes
8.1.2.1947 8.1.2.1948
COST
COST
O
O
TO
TO
TA
TA
L
L
8.1.2.1954 8.1.2.1955
8.33%
16.66%
8.1.2.1956 8.1.2.1957
(US$)
(S/.)
Elaboracin Propia
8.1.2.1965
19179
,4
6
8.1.2.1974
19179
,4
6
8.1.2.1983
19179
,4
6
8.1.2.1992
19179
,4
6
8.1.2.2001
19179
,4
6
8.1.2.1966
55620
,4
5
8.1.2.1975
55620
,4
5
8.1.2.1984
55620
,4
5
8.1.2.1993
55620
,4
5
8.1.2.2002
55620
,4
5
8.1.2.2004
b. Materiales indirectos
8.1.2.2005
costo de indumentaria
8.1.2.2007
8.1.2.2008
a
indumenta
ria US$
8.1.2.2009
COSTO
TOTAL
US$
8.1.2.2010
COSTO
TOTAL
S/,
8.1.2.2011
8.1.2.2012
2
6138
8.1.2.2013
6138
8.1.2.2014
17800,2
8.1.2.2015
8.1.2.2016
2
6138
8.1.2.2017
6138
8.1.2.2018
17800,2
8.1.2.2019
8.1.2.2020
2
6138
8.1.2.2021
6138
8.1.2.2022
17800,2
8.1.2.2023
8.1.2.2024
2
6138
8.1.2.2025
6138
8.1.2.2026
17800,2
8.1.2.2027
8.1.2.2028
2
6138
8.1.2.2029
6138
8.1.2.2030
17800,2
8.1.2.2031
elaboracin
8.1.2.2032
8.1.2.2033
propia
8.1.2.2034
tipo de cambio: 1 dlar($) =
2,9 soles(S/,)
8.1.2.2035
CUADRO 10.7
8.1.2.2036
8.1.2.2037
m
antenimiento
8.1.2.2041
r
ubros activos
fijos
8.1.2.2045
e
dificaciones
8.1.2.2049
m
aq. Y equipos
8.1.2.2038 8.1.2.2039
valor
tasa
ini
anu
ci
al
al
%
8.1.2.2046
8.1.2.2047
5500
0,05
0
8.1.2.2050
8.1.2.2051
3663
0,04
0
8.1.2.2040
VALOR
8.1.2.2044
US$
8.1.2.2048
2750
8.1.2.2052
1465,
2
8.1.2.2053
m
obiliario equipo
oficina
8.1.2.2057
i
mprevistos(2,5
%)
8.1.2.2061
otal
8.1.2.2065
aboracin
propia
el
8.1.2.2054 8.1.2.2055
5024
0,03
8.1.2.2056
150,7
2
8.1.2.2058
8.1.2.2059 8.1.2.2060
2416,
0,025
60,40
35
8.1.2.2062
9907
8.1.2.2064
8.1.2.2063
0,
4426,
0,145
3
32
5
8.1.2.2066 8.1.2.2067 8.1.2.2068
8.1.2.2069
8.1.2.2070
8.1.2.2071
8.1.2.2072
8.1.2.2073
CUADRO 10.8
8.1.2.2074
8.1.2.2075
8.1.2.2076
a
indumen
taria
8.1.2.2080
8.1.2.2081
2
6138
8.1.2.2085
8.1.2.2086
2
6138
8.1.2.2090
8.1.2.2091
2
6138
8.1.2.2095
8.1.2.2096
2
6138
8.1.2.2100
8.1.2.2101
2
6138
8.1.2.2105
elaboracin
8.1.2.2106
8.1.2.2107 8.1.2.2108
propia
8.1.2.2109
tipo de cambio: 1
8.1.2.2110
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
8.1.2.2111
c. Gastos Indirectos
8.1.2.2112
8.1.2.2113
Estos
gastos
comprenden,
la
energa
CUADRO 10.9
8.1.2.2114
CUADRO 10.10
8.1.2.2148
COSTO DE TRANSPORTE
8.1.2.2149
8.1.2.2150
costo
8.1.2.2151
8.1.2.2152
a
de exportacin
total US$
total S/.
8.1.2.2153
8.1.2.2154
5315
2
24,24
8.1.2.2155
531524,24
8.1.2.2157
8.1.2.2158
5315
2
24,24
8.1.2.2159
531524,24
8.1.2.2161
8.1.2.2162
5315
2
24,24
8.1.2.2163
531524,24
8.1.2.2165
8.1.2.2166
5315
2
24,24
8.1.2.2167
531524,24
8.1.2.2169
8.1.2.2170
5315
2
24,24
8.1.2.2171
531524,24
8.1.2.2156
1541420,
3
8.1.2.2160
1541420,
3
8.1.2.2164
1541420,
3
8.1.2.2168
1541420,
3
8.1.2.2172
1541420,
3
8.1.2.2173
Fuente: Elaborado en base a anexos
respectivos (Ver Anexos )
CUADRO 10.11
8.1.2.2174
8.1.2.2175
8.1.2.2186
Terreno
(Anexo
8.1)
8.1.2.2197
Edificacin y
obras
(Anexo
8.2)
8.1.2.2208
Maquinarias
y Equipos
(Anexo
8.3)
8.1.2.2219
Muebles y
Enseres
(Anexo
8.4)
8.1.2.2182
impues
to
rent
a
30
%
8.1.2.2183
utilidad
8.1.2.2184 8.1.2.2185
del
valor
deprecia
val
rec
cin
or
upe
anua
resi
ro
l
dua
l
8.1.2.2198
8.1.2.2201
550
8.1.2.2199 8.1.2.2200
8.1.2.2202 8.1.2.2203 8.1.2.2204 8.1.2.2205 8.1.2.2206 8.1.2.2207
2750
0
10
27500
44000
16500
4950
11550
39050
5500
0
0
8.1.2.2209
8.1.2.2215 8.1.2.2216 8.1.2.2217
366
8.1.2.2210 8.1.2.2211 8.1.2.22128.1.2.2213 8.1.2.2214
8.1.2.2218
1648,3
3846,1
3846,1
3
5
36630
0
5494,5
5494,5
7326
5
5
5
0
8.1.2.2220
8.1.2.2221 8.1.2.2222 8.1.2.22238.1.2.2224 8.1.2.2225 8.1.2.2226 8.1.2.2227 8.1.2.2228 8.1.2.2229
502
5
5024
0
753,6
753,6
226,08
527,52
527,52
1004,8
4
8.1.2.2231
366
8.1.2.2230
8.1.2.2233
8.1.2.2235 8.1.2.2236 8.1.2.2237 8.1.2.2238 8.1.2.2239
6
8.1.2.2232
8.1.2.2234
8.1.2.2240
Imprevistos
1833,1
549,95
549,95
164,98
384,96
384,96
,
10
0
366,635
(2,5%)
75
25
25
575
675
675
3
5
8.1.2.2242
150
8.1.2.2241
3
8.1.2.2246 8.1.2.2247 8.1.2.2248 8.1.2.2249 8.1.2.2250
TOTAL DE
8.1.2.2244 8.1.2.2245
8.1.2.2251
2
8.1.2.2243
108298
30798,
9239,4
21558,
99058,
INVERSI
70987,
7750
14197,4
0
30
,05
052
157
636
636
N
175
0
35
,
3
5
5
8
8
TANGIBLE
3
5
8.1.2.2252
Fuente: Elaborado en base a
8.1.2.22538.1.2.2254 8.1.2.2255 8.1.2.2256 8.1.2.2257 8.1.2.2258 8.1.2.2259
anexos respectivos
CUADRO 10.12
8.1.2.2260
8.1.2.2261
Rubro
8.1.2.2271
Estudios de
PreInversi
n
8.1.2.2276
Estudios
definitiv
os o
particul
ares
8.1.2.2281
Servicio de
montaje
industri
al
8.1.2.2286
Pruebas y
puestas
en
marcha
8.1.2.2291
Intereses
Pre
Operativ
os
8.1.2.2296
Imprevistos
(5%)
8.1.2.2301
TOTAL
8.1.2.2306
8.1.2.2307
8.1.2.2264
MONTO
ANUAL
8.1.2.2269
(US$)
8.1.2.2265
MONTO
ANUAL
8.1.2.2270
(S/.)
8.1.2.2272
1053,98
8.1.2.2273
15%
8.1.2.2274
158,097414
8.1.2.2275
458,4825
8.1.2.2277
1500,68
8.1.2.2278
15%
8.1.2.2279
225,103448
8.1.2.2280
652,8
8.1.2.2282
5311,35
8.1.2.2283
15%
8.1.2.2284
796,7025
8.1.2.2285
2310,43725
8.1.2.2287
4509,61
8.1.2.2288
15%
8.1.2.2289
676,441575
8.1.2.2290
1961,68057
8.1.2.2292
11126,02
8.1.2.2293
15%
8.1.2.2294
1668,90382
8.1.2.2295
4839,82107
8.1.2.2297
940,06
8.1.2.2298
15%
8.1.2.2299
141,00995
8.1.2.2300
408,928856
8.1.2.2302
24441,72
8.1.2.2303
8.1.2.2304
3666,25871
8.1.2.2305
10632,1502
8.1.2.2262
Valor Inicial
8.1.2.2267
(S/.)
8.1.2.2308
8.1.2.2309
8.1.2.2310
CUADRO 10.13
8.1.2.2311
8.1.2.2317
TOTAL
8.1.2.2314 8.1.2.2315
8.1.2.2316
GA
8.1.2.2313 Transp
Depre
8.1.2.2312
Amorti
ST
Energ
ort
cia
Ao
zac
OS
a
e
ci
in
MP
n
8.1.2.2323
($)
8.1.2.2324 8.1.2.2325 8.1.2.2326 8.1.2.2327 8.1.2.2328 8.1.2.2329
2011
4995,
90
8.1.2.2331
8.1.2.2330
4995,
2012
90
8.1.2.2337
8.1.2.2336
4995,
2013
90
8.1.2.2343
8.1.2.2342
4995,
2014
90
8.1.2.2349
8.1.2.2348
4995,
2015
90
8.1.2.2354
53152
4,2
4
8.1.2.2332
53152
4,2
4
8.1.2.2338
53152
4,2
4
8.1.2.2344
53152
4,2
4
8.1.2.2350
53152
4,2
4
14197
3666,2
5
8.1.2.2334
8.1.2.2333
3666,2
14197
5
8.1.2.2340
8.1.2.2339
3666,2
14197
5
8.1.2.2346
8.1.2.2345
3666,2
14197
5
8.1.2.2352
8.1.2.2351
3666,2
14197
5
55438
3,8
4
8.1.2.2335
55438
3,8
4
8.1.2.2341
55438
3,8
4
8.1.2.2347
55438
3,8
4
8.1.2.2353
55438
3,8
4
8.1.2.2355
8.1.2.2356
8.1.2.2357
8.1.2.2358
CUADRO 10.14
8.1.2.2359
8.1.2.2361
8.1.2.2360
gastos
a
indirec
tos
8.1.2.2362
materiales
indirectos
8.1.2.2363
mano de obra
indirecta
8.1.2.2366
8.1.2.2367
2
554383,8
4
8.1.2.2368
10564,32
8.1.2.2369
19179,46
8.1.2.2372
8.1.2.2373
2
554383,8
4
8.1.2.2374
10564,32
8.1.2.2375
19179,46
8.1.2.2380
10564,32
8.1.2.2381
19179,46
8.1.2.2378
8.1.2.2379
2
554383,8
4
8.1.2.2364
8.1.2.2365
total
total
U
S/
S
.
$
8.1.2.2370
8.1.2.2371
584
1693
1
9
2
7
7
0,
,
1
6
4
4
8.1.2.2376
8.1.2.2377
584
1693
1
9
2
7
7
0,
,
1
6
4
4
8.1.2.23828.1.2.2383
584
1693
1
9
2
7
8.1.2.2384
8.1.2.2385
2
554383,8
4
8.1.2.2386
10564,32
8.1.2.2387
19179,46
8.1.2.2390
8.1.2.2391
2
554383,8
4
8.1.2.2392
10564,32
8.1.2.2393
19179,46
8.1.2.2396
Fuente: Elaborado en base a anexos
respectivos (Ver Anexos )
8.1.2.2398
tipo de cambio: 1 dlar($) = 2,9
soles(S/,)
7
0,
,
1
6
4
4
8.1.2.2388
8.1.2.2389
584
1693
1
9
2
7
7
0,
,
1
6
4
4
8.1.2.2394
8.1.2.2395
584
1693
1
9
2
7
7
0,
,
1
6
4
4
8.1.2.2397
8.1.2.23998.1.2.2400
8.1.2.2401
8.1.2.2402
El costo de produccin total para el proyecto se muestra
a continuacin:
CUADRO 10.15
8.1.2.2403
COSTOS DE PRODUCCION
8.1.2.2404
8.1.2.2405
A
COSTOS
DIRECTOS
8.1.2.2406
C
OSTOS
INDIRECTOS
8.1.2.2408
8.1.2.2409
1
1373460,82
8.1.2.2410
5
84127,64
8.1.2.2412
8.1.2.2413
2
1441155,70
8.1.2.2414
5
84127,64
8.1.2.2416
8.1.2.2417
3
1512413,48
8.1.2.2418
5
84127,64
8.1.2.2420
8.1.2.2421
4
1587421,67
8.1.2.2422
5
84127,64
8.1.2.2424
8.1.2.2425
5
1666377,65
8.1.2.2426
5
84127,64
8.1.2.2428
8.1.2.2429
8.1.2.2411
1957588,
46
8.1.2.2415
2025283,
34
8.1.2.2419
2096541,
12
8.1.2.2423
2171549,
31
8.1.2.2427
2250505,
29
a anexos
8.1.2.2430
10.1.3
8.1.2.2407
TOTAL
GASTOS DE OPERACIN
8.1.2.2431
8.1.2.2432 Los gastos de operacin se refieren a la erogacin
de recursos en materia econmica de la empresa para el
cubrimiento de ciertos requerimientos propios en pro de su
satisfaccin, estos gastos abarcan los gastos de administracin
y los gastos de ventas.
8.1.2.2433
8.1.2.2434
8.1.2.2435
a. GASTOS DE ADMINISTRACIN
8.1.2.2436
8.1.2.2437
CUADRO 10.16
8.1.2.2442
8.1.2.2443
COSTO DE PERSONAL
DE ADMINISTARCION Y VENTAS
COSTO DE ADMINISTRACION
8.1.2.2445
8.1.2.2444Fondo
8.1.2.2447
Es
de
8.1.2.2446
Gratific
sa
pe
CTS
acio
lu
nsi
nes
d
on
es
8.1.2.2450
8.1.2.2453
PUES
COST
TO
8.1.2.24518.1.2.2452
O
8.1.2.24548.1.2.24558.1.2.2456
DE
CANTI
SUEL
8.1.2.2457
M
6.00
13.00
8.33
TR
DA
DO
16.66%
OI
%
%
%
AB
D
$
U
AJ
S$
O
8.1.2.2460
geren
8.1.2.2466
te
8.1.2.2461 8.1.2.2462 8.1.2.2463 8.1.2.2464 8.1.2.2465 124,
8.1.2.2467
ge
1
1500
1500
90
195
9
249,9
ne
5
ral
8.1.2.2470
8.1.2.2476
secre
8.1.2.2471 8.1.2.2472 8.1.2.2473 8.1.2.2474 8.1.2.2475
8.1.2.2477
33,3
tar
1
400
400
24
52
66,64
2
ia
8.1.2.24488.1.2.2449
COST
COST
O
O
TO
TO
TA
TA
L
L
8.1.2.24588.1.2.2459
(US$)
(S/.)
8.1.2.2468 8.1.2.2469
2159,8
6263,5
5
65
8.1.2.2479
8.1.2.2478
1670,2
575,96
84
8.1.2.2480
jefe
de
8.1.2.2486
8.1.2.2481 8.1.2.2482 8.1.2.2483 8.1.2.2484 8.1.2.2485
8.1.2.2487
lo
66,6
1
800
800
48
104
133,28
gs
4
tic
a
8.1.2.24918.1.2.2492
8.1.2.2493
8.1.2.2490
Fuente: Elaboracin Propia
8.1.2.2496
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
8.1.2.2503
8.1.2.2504
8.1.2.2505
8.1.2.2506
8.1.2.2507
8.1.2.2508
8.1.2.2509
8.1.2.2510
8.1.2.2488 8.1.2.2489
1151,9
3340,5
2
68
8.1.2.2495
8.1.2.2494
13529
46652
3,
,7
00
6
4
8.1.2.2501 8.1.2.2502
CUADRO 10.17
8.1.2.2511
GASTOS EN
ADMINISTRACION Y VENTAS
8.1.2.2512
8.1.2.2514
8.1.2.2513
RUBROS
gasto
anual
8.1.2.2515
remuneraci
8.1.2.2516
n ms beneficios
46652,76
8.1.2.2517
depreciaci
8.1.2.2518
n
661,43
8.1.2.2519
mantenimie
8.1.2.2520
nto
417,15
8.1.2.2522
8.1.2.2521
agua
504
8.1.2.2523
energa
8.1.2.2524
elctrica
221,53
8.1.2.2525
amortizaci
8.1.2.2526
n intangible
917,50
8.1.2.2527
servicio de
8.1.2.2528
telfono
500
8.1.2.2529
equipo de
8.1.2.2530
oficina
5024
8.1.2.2532
8.1.2.2531
seguros
900
8.1.2.2533
imprevistos
8.1.2.2534
(1% de lo anterior)
557,98
8.1.2.2535
gastos de
8.1.2.2536
administracin totales
56356,38
8.1.2.2537
8.1.2.2538
8.1.2.2539
8.1.2.2540
8.1.2.2541
8.1.2.2542
8.1.2.2543
8.1.2.2544
8.1.2.2545
8.1.2.2546
8.1.2.2547
8.1.2.2548
8.1.2.2549
8.1.2.2550
8.1.2.2551
8.1.2.2552
CUADRO 10.18
8.1.2.2553
8.1.2.2554
Ao
8.1.2.2555
Remuner
acion
es
8.1.2.2563
($)
(
$
)
8.1.2.25718.1.2.2572
2011
46652,76
8.1.2.25808.1.2.2581
2012
46652,76
8.1.2.25898.1.2.2590
2013
46652,76
8.1.2.25988.1.2.2599
2014
46652,76
8.1.2.26078.1.2.2608
2015
46652,76
($)
8.1.2.2574
8.1.2.2573
221,5
504
3
8.1.2.2583
8.1.2.2582
221,5
504
3
8.1.2.2592
8.1.2.2591
221,5
504
3
8.1.2.2601
8.1.2.2600
221,5
504
3
8.1.2.2610
8.1.2.2609
221,5
504
3
8.1.2.2616
Fuente: Elaboracin Propia
8.1.2.2617
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
8.1.2.2576
8.1.2.2578
8.1.2.2575
8.1.2.2577
385,
557,9
500
5024
5
8
8.1.2.2585
8.1.2.2587
8.1.2.2584
8.1.2.2586
385,
557,9
500
5024
5
8
8.1.2.2594
8.1.2.2596
8.1.2.2593
8.1.2.2595
385,
557,9
500
5024
5
8
8.1.2.2603
8.1.2.2605
8.1.2.2602
8.1.2.2604
385,
557,9
500
5024
5
8
8.1.2.2612
8.1.2.2614
8.1.2.2611
8.1.2.2613
385,
557,9
500
5024
5
8
8.1.2.2579
53845,78
8.1.2.2588
53845,78
8.1.2.2597
53845,78
8.1.2.2606
53845,78
8.1.2.2615
53845,78
8.1.2.2623
b. GASTOS DE VENTAS
8.1.2.2624
8.1.2.2625
Son los gastos que se hacen para el fomento de las labores de comercializacin y distribucin del
producto.
CUADRO 10.19
8.1.2.2626
GASTOS DE COMERCIALIZACION
8.1.2.2629
Fond
o
d
8.1.2.2628
e
Es
p
8.1.2.2631
s
8.1.2.2627
gastos
e
8.1.2.2630 Gratifica
a
de comercializacin
n
CTS
cion
l
s
es
u
i
d
o
n
e
s
8.1.2.2636
8.1.2.2637
8.1.2.2635
8.1.2.2638
8.1.2.2634
6.0
13.0
8.1.2.2639
su
8.33
puesto
0
0
16.66%
%
%
%
8.1.2.2642
8.1.2.2644
8.1.2.2645
8.1.2.2643
jefe de
60,
131,
8.1.2.26468.1.2.2647
10
comercializa
4
0
83,96
167,92
cin
7
3
8.1.2.2650
Fuente: Elaborado en base a anexos
8.1.2.2651
respectivos (Ver Anexos )
8.1.2.2654
tipo de cambio: 1 dlar($)
8.1.2.26558.1.2.2656
= 2,9 soles(S/,)
8.1.2.2632 8.1.2.2633
COST
COST
O
O
TO
TO
TA
TA
L
L
8.1.2.2640 8.1.2.2641
(US$)
(S/.)
8.1.2.2648 8.1.2.2649
1451,
4208,
31
82
8.1.2.2652 8.1.2.2653
8.1.2.2657 8.1.2.2658
8.1.2.2659
CUADRO 10.20
8.1.2.2660
8.1.2.26628.1.2.2663
Ao
REMUNER
ACIN
8.1.2.2661
8.1.2.2664 8.1.2.2665 8.1.2.2666 8.1.2.2667
Gasto
gastos
GAST
GAST
s
de
O
O
AL
PERS
ONAL
DE
VENT
AS
8.1.2.26808.1.2.2681
2011
17415,82
8.1.2.26868.1.2.2687
2012
17415,82
8.1.2.26928.1.2.2693
2013
17415,82
8.1.2.26988.1.2.2699
2014
17415,82
8.1.2.27048.1.2.2705
2015
17415,82
de
Pr
o
m
oci
n
y
Pu
bli
ci
da
d
ex
por
tac
in
TO
TA
L
TO
TA
L
8.1.2.2673
8.1.2.2678 8.1.2.2679
(US$)
(S/.)
8.1.2.2685
8.1.2.2684
8.1.2.2683
14927
8.1.2.2682
55494
53152
88
6000
0,
4,2
,7
06
4
7
8.1.2.2691
8.1.2.2690
8.1.2.2689
14927
8.1.2.2688
55494
53152
88
6000
0,
4,2
,7
06
4
7
8.1.2.2697
8.1.2.2696
8.1.2.2695
14927
8.1.2.2694
55494
53152
88
6000
0,
4,2
,7
06
4
7
8.1.2.2703
8.1.2.2702
8.1.2.2701
14927
8.1.2.2700
55494
53152
88
6000
0,
4,2
,7
06
4
7
8.1.2.2706 8.1.2.2707 8.1.2.2708 8.1.2.2709
6000
53152
55494
14927
4,2
0,
88
8.1.2.2714
4
8.1.2.2710
Elaboracin Propia
8.1.2.2712
tipo de cambio: 1 dlar($) = 2,9
soles(S/,)
06
,7
7
8.1.2.2711
8.1.2.2713
8.1.2.2715
8.1.2.2716
8.1.2.2717
8.1.2.2718
8.1.2.2719
8.1.2.2720
8.1.2.2721
CUADRO 10.21
8.1.2.2722
8.1.2.2723
8.1.2.2724
A
GASTOS
O
DE
ADMINI
STRACI
N ($)
GASTOS DE OPERACIN
8.1.2.2725 8.1.2.2726 8.1.2.2727
GAST
GAST
GAST
OS
O
O
DE
DE
DE
VE
OP
OP
NT
ER
ER
AS
AC
AC
($)
I
I
N
N
8.1.2.2731 8.1.2.2732
US$
8.1.2.2733
8.1.2.2734
201
53851,65
1
8.1.2.2738
8.1.2.2739
201
53851,65
2
8.1.2.2743
8.1.2.2744
201
53851,65
3
8.1.2.2748
8.1.2.2749
201
53851,65
4
8.1.2.2753
8.1.2.2754
201
53851,65
5
10.1.4
8.1.2.2761
8.1.2.2735
55494
0,
06
4
8.1.2.2740
55494
0,
06
4
8.1.2.2745
55494
0,
06
4
8.1.2.2750
55494
0,
06
4
8.1.2.2755
55494
0,
06
4
S/.
8.1.2.2737
8.1.2.2736
17654
60879
95
1,
,9
71
7
8.1.2.2742
8.1.2.2741
17654
60879
95
1,
,9
71
7
8.1.2.2747
8.1.2.2746
17654
60879
95
1,
,9
71
7
8.1.2.2752
8.1.2.2751
17654
60879
95
1,
,9
71
7
8.1.2.2757
8.1.2.2756
17654
60879
95
1,
,9
71
7
8.1.2.2758
Fuente:
8.1.2.2759
Gastos Financieros
8.1.2.2760
8.1.2.2762 Los gastos de carcter financiero comprenden los gastos en que se incurran, relacionados con las
operaciones crediticias. Incluyen, entre otros, conceptos tales como: intereses, gastos y comisiones bancarias pagadas,
por gastos por fluctuaciones de las tasas de cambio, multas, sanciones, morosidad e indemnizaciones, descuentos por
pronto pago y bonificaciones concedidas a los clientes y cancelacin de cuentas por cobrar. El cuadro siguiente muestra
los pagos totalizados que se deben de realizar en soles y dlares.
CUADRO 10.22
8.1.2.2763
GASTOS FINANCIEROS
8.1.2.2765
8.1.2.2766
GASTOS
8.1.2.2764
GASTOS
FINANCIE
AO
FINANCIE
ROS
ROS (S/.)
(US$)
8.1.2.2767
8.1.2.2768
8.1.2.2769
2011
55125,99
159865,381
8.1.2.2770
8.1.2.2771
8.1.2.2772
2012
49002,85
142108,255
8.1.2.2773
8.1.2.2774
8.1.2.2775
2013
39416,65
114308,28
8.1.2.2776
8.1.2.2777
8.1.2.2778
2014
30950,72
89757,0833
8.1.2.2779
8.1.2.2780
8.1.2.2781
2015
0
0
8.1.2.2782
Fuente: Captulo IX
Financiamiento
8.1.2.2783
Elaboracin Propia
8.1.2.2784
CUADRO 10.23
8.1.2.2785
Fuente:
tipo de cambio: 1
8.1.2.2823
8.1.2.2824
10.2
8.1.2.2825
8.1.2.2826
Una de las formas de clasificacin de los costos, es analizarlos desde el punto de vista constante y variable,
clasificacin que permite advertir el punto de equilibrio respecto a las unidades producidas en el proyecto.
8.1.2.2827
8.1.2.2828
8.1.2.2829
Costos fijos: Son aquellos costos que permanecen constantes durante un periodo de tiempo determinado, sin importar el volumen
de produccin.
8.1.2.2830
Costos variables: Son aquellos costos que se modifican de acuerdo con el volumen de produccin en forma proporcional en su
aumento o disminucin.
8.1.2.2831
8.1.2.2832
8.1.2.2833
8.1.2.2834
CUADRO 10.24
8.1.2.2835
8.1.2.2836
RUBROS
8.1.2.2840
costo de
producci
n
8.1.2.2844
costos
directos
8.1.2.2848
M.O. Directa
8.1.2.2852
materia prima
8.1.2.2856
envases y
embalajes
8.1.2.2860
COSTOS
INDIRECT
OS
8.1.2.2864
M.O. indirecta
8.1.2.2868
gastos
indirectos
8.1.2.2865
1917
8.1.2.2866
9,
4
6
8.1.2.2869
2399
8.1.2.2870
3,
62064,28
2
1
8.1.2.2872
Agua
8.1.2.2873 8.1.2.2874
1480,27
8.1.2.2876
energa
elctrica
8.1.2.2877 8.1.2.2878
3515,63
8.1.2.2880
mantenimient
o
8.1.2.2884
indumentaria
8.1.2.2888
Seguros
8.1.2.2892
depreciacione
s
8.1.2.2896
transporte MP
8.1.2.2900
gastos
operativ
8.1.2.2881
3762,
8.1.2.2882
3
7
8.1.2.2885
8.1.2.2886
5933,
4
8.1.2.2889 8.1.2.2890
100
8.1.2.2893
8.1.2.2894
1419
7
8.1.2.2898
8.1.2.2897
57068,380
4
8.1.2.29018.1.2.2902
6087
9
8.1.2.2867
19179,
46
8.1.2.2871
86057,
49
8.1.2.2875
1480,2
6
8.1.2.2879
3515,6
3
8.1.2.2883
3762,3
7
8.1.2.2887
5933,4
8.1.2.2891
100
8.1.2.2895
14197,
43
8.1.2.2899
57068,
38
8.1.2.2903
608791
,71
os
8.1.2.2904
gastos
financier
os
1,
7
1
8.1.2.2905 8.1.2.2906
8.1.2.2907
0
8.1.2.2908
total
8.1.2.2909
7392
2
8.1.2.2910
2,
1348267,
3
16
3
6
8.1.2.2911
20874
89,
5
8.1.2.2912
elaboracin
propia
8.1.2.2913 8.1.2.2914
8.1.2.2915
8.1.2.2916
8.1.2.2917
8.1.2.2918
8.1.2.2919
8.1.2.2920
8.1.2.2921
8.1.2.2922
8.1.2.2923
8.1.2.2924
8.1.2.2925
CUADRO 10.25
8.1.2.2926
8.1.2.2927
RUBROS
8.1.2.2931
costo de
producci
n
8.1.2.2935
costos
directos
8.1.2.2939
M.O. Directa
8.1.2.2943
materia prima
8.1.2.2947
envases y
embalajes
8.1.2.2951
COSTOS
INDIRECT
OS
8.1.2.2955
M.O. indirecta
8
8.1.2.2959
gastos
indirectos
8.1.2.2960
8.1.2.2961
23993,
65067,88
21
8.1.2.2963
agua
8.1.2.2964 8.1.2.2965
1480,26
8.1.2.2967
energa
elctrica
8.1.2.2971
mantenimient
o
8.1.2.2975
indumentaria
8.1.2.2979
seguros
8.1.2.2983
depreciacione
s
8.1.2.2968 8.1.2.2969
3515,63
8.1.2.2972
8.1.2.2973
3762,3
7
8.1.2.2976 8.1.2.2977
5933,4
8.1.2.2980 8.1.2.2981
100
8.1.2.2984 8.1.2.2985
14197
8.1.2.2987
transporte MP
8.1.2.2988 8.1.2.2989
60071,97
8.1.2.2991
gastos
operativ
os
8.1.2.2995
gastos
financier
os
8.1.2.2999
total
8.1.2.2992
60879
8.1.2.2993
1,7
1
8.1.2.2962
89061,
09
8.1.2.2966
1480,2
6
8.1.2.2970
3515,6
3
8.1.2.2974
3762,3
7
8.1.2.2978
5933,4
8.1.2.2982
100
8.1.2.2986
14197,
43
8.1.2.2990
60071,
97
8.1.2.2994
608791
,71
8.1.2.2996 8.1.2.2997
8.1.2.2998
0
8.1.2.3000 8.1.2.3001
73922
1418965,
8.1.2.3002
21581
8.1.2.3003
in propia
8.1.2.3022
8.1.2.3023
RUBROS
8.1.2.3027
costo de
producci
2,3
3
elaborac
65
8.1.2.3004
87,
99
8.1.2.3005
8.1.2.3006
8.1.2.3007
8.1.2.3008
8.1.2.3009
8.1.2.3010
8.1.2.3011
8.1.2.3012
8.1.2.3013
8.1.2.3014
8.1.2.3015
8.1.2.3016
8.1.2.3017
8.1.2.3018
8.1.2.3019
8.1.2.3020
8.1.2.3021
CUADRO 10.26
COSTOS FIJOS Y VARIABLES
PARA EL TERCER AO
8.1.2.3024
COST
8.1.2.3025
8.1.2.3026
O
COSTO
COSTO
FI
VARIA
TOT
J
BLE
AL
O
8.1.2.30288.1.2.3029
8.1.2.3030
1304
1493385,
16238
3
11
15,
8.1.2.3031
costos
directos
8.1.2.3035
M.O. Directa
8.1.2.3039
materia prima
8.1.2.3043
envases y
embalajes
8.1.2.3047
COSTOS
INDIRECT
OS
8.1.2.3051
M.O. indirecta
8.1.2.3055
gastos
indirectos
8.1.2.3059
0,
6
2
8.1.2.3032
8725
8.1.2.3033
7,
1425155,
9
55
4
8.1.2.3036
8725
8.1.2.3037
7,
9
4
8.1.2.3040 8.1.2.3041
974700
8.1.2.3044 8.1.2.3045
450455,55
8.1.2.3048
4317
8.1.2.3049
2,
68229,57
6
8
8.1.2.3052
1917
8.1.2.3053
9,
4
7
8.1.2.3056
2399
8.1.2.3057
3,
68229,57
2
1
8.1.2.3060 8.1.2.3061
73
8.1.2.3034
15124
13,
49
8.1.2.3038
87257,
94
8.1.2.3042
974700
8.1.2.3046
450455
,55
8.1.2.3050
11140
2,2
5
8.1.2.3054
19179,
47
8.1.2.3058
92222,
78
8.1.2.3062
agua
8.1.2.3063
energa
elctrica
1480,27
8.1.2.3064 8.1.2.3065
3515,64
8.1.2.3075
seguros
8.1.2.3079
depreciacione
s
8.1.2.3068
3762,
3
8.1.2.3069
7
9
4
8.1.2.3072
8.1.2.3073
5933,
4
8.1.2.3076 8.1.2.3077
100
8.1.2.3080
8.1.2.3081
1419
7
8.1.2.3083
transporte MP
8.1.2.3084 8.1.2.3085
63233,66
8.1.2.3087
gastos
operativ
os
8.1.2.3088
6087
9
8.1.2.3089
1,
7
1
8.1.2.3067
mantenimient
o
8.1.2.3071
indumentaria
8.1.2.3091
gastos
financier
os
8.1.2.3095
total
1480,2
7
8.1.2.3066
3515,6
4
8.1.2.3070
3762,3
8
8.1.2.3074
5933,4
8.1.2.3078
100
8.1.2.3082
14197,
44
8.1.2.3086
63233,
66
8.1.2.3090
608791
,71
8.1.2.3092 8.1.2.3093
8.1.2.3094
0
8.1.2.30968.1.2.3097
7392
1493385,
8.1.2.3098
22326
8.1.2.3099
cin propia
2
2,
3
4
elabora
11
8.1.2.3100
07,
45
8.1.2.3101
8.1.2.3102
8.1.2.3103
8.1.2.3104
8.1.2.3105
8.1.2.3106
8.1.2.3107
8.1.2.3108
8.1.2.3109
8.1.2.3110
8.1.2.3111
CUADRO 10.27
8.1.2.3112
8.1.2.3113
RUBROS
8.1.2.3117
costo de
producci
n
8.1.2.3121
costos
directos
8.1.2.3125
M.O. Directa
J
O
8.1.2.3118
1304
8.1.2.3119
3
1571721,
0,
39
6
2
8.1.2.3122
8725
8.1.2.3123
7,
1500163,
9
73
4
8.1.2.3126
8725
8.1.2.3127
7,
9
4
8.1.2.3129
materia prima
8.1.2.3130 8.1.2.3131
1026000
8.1.2.3133
envases y
embalajes
8.1.2.3134 8.1.2.3135
474163,73
8.1.2.3137
COSTOS
INDIRECT
OS
8.1.2.3141
M.O. indirecta
8.1.2.3138
4317
8.1.2.3139
2,
71557,65
6
8
8.1.2.3142
1917
8.1.2.3143
9,
4
7
8.1.2.3120
17021
52,
01
8.1.2.3124
15874
21,
67
8.1.2.3128
87257,
94
8.1.2.3132
102600
0,00
8.1.2.3136
474163
,73
8.1.2.3140
11473
0,3
4
8.1.2.3144
19179,
47
8.1.2.3145
gastos
indirectos
8.1.2.3146
2399
8.1.2.3147
3,
71557,65
2
1
8.1.2.3149
agua
8.1.2.3150 8.1.2.3151
1480,27
8.1.2.3153
energa
elctrica
8.1.2.3154 8.1.2.3155
3515,64
8.1.2.3165
seguros
8.1.2.3169
depreciacione
s
8.1.2.3158
3762,
8.1.2.3159
3
8
8.1.2.3162
8.1.2.3163
5933,
4
8.1.2.3166 8.1.2.3167
100
8.1.2.3170
8.1.2.3171
1419
7
8.1.2.3173
transporte MP
8.1.2.3174 8.1.2.3175
66561,75
8.1.2.3157
mantenimient
o
8.1.2.3161
indumentaria
8.1.2.3177
gastos
operativ
os
8.1.2.3181
gastos
8.1.2.3178
6087
9
8.1.2.3179
1,
7
1
8.1.2.3182 8.1.2.3183
8.1.2.3148
95550,
87
8.1.2.3152
1480,2
7
8.1.2.3156
3515,6
4
8.1.2.3160
3762,3
8
8.1.2.3164
5933,4
0
8.1.2.3168
100
8.1.2.3172
14197,
44
8.1.2.3176
66561,
75
8.1.2.3180
608791
,71
8.1.2.3184
0
financier
os
8.1.2.3185
total
8.1.2.3189
cin propia
8.1.2.3186
7392
8.1.2.3187
2
1571721,
2,
39
3
4
elabora
8.1.2.3190
8.1.2.3192
8.1.2.3193
8.1.2.3194
8.1.2.3195
8.1.2.3196
8.1.2.3197
8.1.2.3198
8.1.2.3199
8.1.2.3200
8.1.2.3201
8.1.2.3202
CUADRO 10.28
8.1.2.3188
23109
43,
72
8.1.2.3191
8.1.2.3203
8.1.2.3204
RUBROS
8.1.2.3208
costo de
producci
n
8.1.2.3212
costos
directos
8.1.2.3216
M.O. Directa
8.1.2.3220
materia prima
8.1.2.3224
envases y
embalajes
8.1.2.3228
COSTOS
INDIRECT
OS
8.1.2.3232
M.O. indirecta
8.1.2.3236
gastos
indirectos
8.1.2.3229
4317
8.1.2.3230
2,
75060,90
6
8
8.1.2.3233
1917
8.1.2.3234
9,
4
7
8.1.2.3237
2399
8.1.2.3238
3,
75060,90
2
1
8.1.2.3240
agua
8.1.2.3241 8.1.2.3242
1480,27
8.1.2.3244
energa
elctrica
8.1.2.3245 8.1.2.3246
3515,64
8.1.2.3248
mantenimient
o
8.1.2.3252
indumentaria
8.1.2.3256
seguros
8.1.2.3260
depreciacione
s
8.1.2.3264
8.1.2.3249
3762,
8.1.2.3250
3
8
8.1.2.3253
8.1.2.3254
5933,
4
8.1.2.3257 8.1.2.3258
100
8.1.2.3261
8.1.2.3262
1419
7
8.1.2.3265 8.1.2.3266
8.1.2.3231
11823
3,5
9
8.1.2.3235
19179,
47
8.1.2.3239
99054,
12
8.1.2.3243
1480,2
7
8.1.2.3247
3515,6
4
8.1.2.3251
3762,3
8
8.1.2.3255
5933,4
8.1.2.3259
100
8.1.2.3263
14197,
44
8.1.2.3267
transporte MP
8.1.2.3268
gastos
operativ
os
8.1.2.3272
gastos
financier
os
8.1.2.3276
total
8.1.2.3280
cin propia
70065
8.1.2.3269
6087
9
8.1.2.3270
1,
7
1
8.1.2.3273 8.1.2.3274
8.1.2.3277
7392
8.1.2.3278
2
1654180,
2,
62
3
4
elabora
8.1.2.3281
70065
8.1.2.3271
608791
,71
8.1.2.3275
0
8.1.2.3279
23934
02,
96
8.1.2.3282
8.1.2.3283
8.1.2.3284
8.1.2.3285
CUADRO 10.29
8.1.2.3287
COST
8.1.2.32888.1.2.3289
8.1.2.3290
O
COST
COST
COST
TO
O
O
O
8.1.2.3286
TA
TO
TO
TO
L
TA
TA
TA
VA
L
L
L
RI
FIJ
US
S/.
AB
O
$
LE
8.1.2.3292 8.1.2.3293
8.1.2.3291 73922
13482
1
2,3
67,
36
16
8.1.2.3297 8.1.2.3298
8.1.2.3296 73922
14189
2
2,3
65,
36
65
8.1.2.3302 8.1.2.3303
8.1.2.3301 73922
14933
3
2,3
85,
36
11
8.1.2.3307 8.1.2.3308
8.1.2.3306 73922
15717
4
2,3
21,
36
39
8.1.2.3312 8.1.2.3313
8.1.2.3311 73922
16541
5
2,3
80,
36
62
8.1.2.3316
Fuente:
Elaboracin Propia
8.1.2.3319
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
8.1.2.3294
20874
89,
5
8.1.2.3299
21581
87,
99
8.1.2.3304
22326
07,
45
8.1.2.3309
23109
43,
72
8.1.2.3314
23934
02,
96
8.1.2.3317
8.1.2.3295
60537
19,
55
8.1.2.3300
62587
45,
16
8.1.2.3305
64745
61,
6
8.1.2.3310
67017
36,
79
8.1.2.3315
69408
68,
58
8.1.2.3318
8.1.2.3320
8.1.2.3321
10.2.1
Costo Unitario
8.1.2.3322
8.1.2.3323
Despus de haber determinado el costo total para cada uno de nuestros productos podremos hallar el costo
unitario correspondiente.
8.1.2.3324
8.1.2.3325
8.1.2.3326
CUT =
CT
Q
8.1.2.3327
CUADRO 10.30
8.1.2.3328
COSTO UNITARIO
8.1.2.3331
8.1.2.3332
r
8.1.2.3330
COSTO
equerimiento
TOT
de botellas
AL
8.1.2.3336
8.1.2.3335
8.1.2.3337
1
208748
1
548709,07
9,5
8.1.2.3341
8.1.2.3340
8.1.2.3342
1
215818
2
630220,07
7,99
8.1.2.3346
8.1.2.3345
8.1.2.3347
1
223260
3
716021,13
7,45
8.1.2.3351
8.1.2.3350
8.1.2.3352
1
231094
4
806338,03
3,72
8.1.2.3355
8.1.2.3356
8.1.2.3357
1
5
239340
901408,45
2,96
8.1.2.3360
Fuente: Elaboracin
8.1.2.3329
8.1.2.3333
preci
8.1.2.3334
o
precio
U
S/,
S
$
8.1.2.3338 8.1.2.3339
1,35
3,90
8.1.2.3343 8.1.2.3344
1,32
3,84
8.1.2.3348 8.1.2.3349
1,30
3,77
8.1.2.3353 8.1.2.3354
1,28
3,71
8.1.2.3358 8.1.2.3359
1,26
3,65
8.1.2.3361 8.1.2.3362
Propia
8.1.2.3363
soles(S/,)
8.1.2.3364
8.1.2.3365
8.1.2.3366
10.2.2
Ingresos
8.1.2.3367
8.1.2.3368
Son los valores reales o financieros correspondientes a un perodo dado por las ventas de los productos del
proyecto.
8.1.2.3369
8.1.2.3370
Los ingresos anuales del proyecto resultarn de multiplicar los Precios Unitarios por los Volmenes de
Ventas.
8.1.2.3371
8.1.2.3372
10.2.3
Precio Unitario
8.1.2.3373
8.1.2.3374
10.2.4
Volumen De Ventas
8.1.2.3375
8.1.2.3376
El volumen de ventas esta dado en unidades de ajo pulverizado es de 71 gr. para todo el horizonte de
planeamiento.
8.1.2.3377
CUADRO 10.31
8.1.2.3378
VOLUME
N DE VENTAS
8.1.2.3379
8.1.2.3380
u
a
nidades
8.1.2.3381
8.1.2.3382
1
1
548709,07
8.1.2.3383
8.1.2.3384
1
2
630220,07
8.1.2.3385
8.1.2.3386
1
3
716021,13
8.1.2.3387
8.1.2.3388
1
4
806338,03
8.1.2.3389
8.1.2.3390
1
5
901408,45
8.1.2.3391
Fuente:
Elaboracin Propia
8.1.2.3392
8.1.2.3393
10.2.5
Ingresos Totales
8.1.2.3394
8.1.2.3395
En los siguientes cuadros, se presenta el presupuesto de Ingresos por ventas totales, determinado en base al
8.1.2.3398
8.1.2.3399
8.1.2.3400
8.1.2.3401
8.1.2.3402
8.1.2.3403
CUADRO 10.32
8.1.2.3404
8.1.2.3405
8.1.2.3406
a
volumen de
ventas
8.1.2.3440
10.2.6
Punto De Equilibrio
8.1.2.3441
8.1.2.3442
El clculo del punto de equilibrio, nos permite tener una estimacin sobre el nivel de produccin mnimo
que se necesita tener para que los ingresos se equiparen al valor de los egresos, de modo tal que la empresa pueda tener
ingresos positivos a partir de tal nivel.
8.1.2.3443
8.1.2.3444
La ecuacin matemtica para determinar el punto de equilibrio en trminos de cantidad se expresa como
sigue:
8.1.2.3445
8.1.2.3446
Qo=
CF
( PCVu)
8.1.2.3447
8.1.2.3448
Donde:
8.1.2.3449
8.1.2.3450
CF=Costo Fijo
8.1.2.3451
P=Precio
8.1.2.3452
8.1.2.3453
8.1.2.3454
8.1.2.3455
8.1.2.3456
8.1.2.3457
CUADRO 10.33
8.1.2.3458
PUNTO DE EQUILIBRIO
8.1.2.3460
COST
8.1.2.3461 8.1.2.3462
O
8.1.2.3463
C
UNIDAD
S
PR
OSTO DE
8.1.2.3459
ES
FI
FABRICACION
A
PRO
JO
DUC
S
IDA
8.1.2.3468
S
8.1.2.3466
8.1.2.3469
U
US
(S/.)
S$
8.1.2.3472
7392
8.1.2.3471
8.1.2.3473
2
2
154870
2,
9,07
3
4
8.1.2.3478
7392
8.1.2.3477
8.1.2.3479
2
2
163022
2,
0,07
3
4
8.1.2.3483
8.1.2.34848.1.2.3485
2
7392
171602
2
1,13
2,
8.1.2.3464
PUNTO DE
EQUILIBRIO
8.1.2.3474
8.1.2.3475
2
,35
8.1.2.3476
1133585,38
8.1.2.3480
8.1.2.3481
2
,32
8.1.2.3482
1093302,55
8.1.2.3486
8.1.2.3487
2
,30
8.1.2.3488
1057599,08
3
4
8.1.2.3490
7392
8.1.2.3489
8.1.2.3491
2
8.1.2.3492
8.1.2.3493
2
180633
2,
2
,28
8,03
3
4
8.1.2.3496
7392
8.1.2.3495
8.1.2.3497
2
8.1.2.3498
8.1.2.3499
2
190140
2,
2
,26
8,45
3
4
8.1.2.3501
Elaboracin
Propia
8.1.2.3502
8.1.2.3494
1025775,72
8.1.2.3500
997268,12
8.1.2.3503
8.1.2.3504
8.1.2.3505 A continuacin veremos el punto de equilibrio para cada ao de planeamiento, expresado grficamente.
8.1.2.3506
8.1.2.3507
8.1.2.3508
AO 2011
8.1.2.3509
Datos
inciales
8.1.2.3510
8.1.2.3511
Precio Venta
2
8.1.2.3512
8.1.2.3513
Coste Unitario
1.35
8.1.2.3514
8.1.2.3515
Gastos Fijos
739.
Mes
8.1.2.3516
Pto. Equilibrio
8.1.2.3518
$ Ventas
Equilibrio
2
2
2
8.1.2.3517
1.13
3.
5
8
5
8.1.2.3519
2.26
7
.
1
7
1
8.1.2.3520
8.1.2.3521
8.1.2.3522
Q Ventas
8.1.2.3527
$ Ventas
8.1.2.3532
Costo Variable
8.1.2.3537
Costo Fijo
8.1.2.3542
Costo Total
8.1.2.3547
Beneficio
8.1.2.3552
8.1.2.3523
8.1.2.3524
8.1.2.3525
8.1.2.3526
0
566.793
1.133.585
1.700.378
8.1.2.3528
8.1.2.3529
8.1.2.3530
8.1.2.3531
0
1.133.585
2.267.171
3.400.756
8.1.2.3533
8.1.2.3534
8.1.2.3535
8.1.2.3536
0
763.974
1.527.948
2.291.923
8.1.2.3538
8.1.2.3539
8.1.2.3540
8.1.2.3541
739.222
739.222
739.222
739.222
8.1.2.3543
8.1.2.3544
8.1.2.3545
8.1.2.3546
739.222
1.503.197
2.267.171
3.031.145
8.1.2.3548
8.1.2.3549
8.1.2.3550
8.1.2.3551
-739.222
-369.611
0
369.611
Para alcanzar el punto de equilibrio debes vender
1.133.585 unidades mes
8.1.2.3553
8.1.2.3554
GRAFICO.
3,500,000
3,000,000
$ Ventas
Costo Variable
Costo Fijo
2,500,000
2,000,000
Ventas ($)
$ Ventas
Q Ventas
1,000,000
500,000
Costo Variable
Costo Fijo
-500,000
Costo T otal-1,000,000
Para alcanzar el punto de equilibrio debes vender 997.268 unidades mes
Cantidad (Q)
8.1.2.3555
8.1.2.3556
8.1.2.3557
8.1.2.3558
8.1.2.3559
8.1.2.3560
8.1.2.3561
AO 2012
8.1.2.3562
Datos
iniciales
8.1.2.3563
8.1.2.3564
Precio Venta
2
8.1.2.3565
8.1.2.3566
Coste Unitario
1,32
8.1.2.3568
8.1.2.3567
739.
Gastos Fijos
2
Mes
2
2
8.1.2.3570
1.09
8.1.2.3569
3.
Pto. Equilibrio
3
0
3
8.1.2.3572
2.18
8.1.2.3571
6
$ Ventas
.
Equilibrio
6
0
5
8.1.2.3573
8.1.2.3574
8.1.2.3575
8.1.2.3576
Q Ventas
8.1.2.35798.1.2.3580
8.1.2.3578
8.1.2.3577
1.093
1.639.
546.6
0
.3
95
51
03
4
8.1.2.35848.1.2.3585
2.186
3.279.
.6
90
05
8
8.1.2.3586
8.1.2.3589 8.1.2.3590
Costo
1.447.
2.171.
Variabl
38
07
e
3
4
8.1.2.35928.1.2.3593 8.1.2.3594 8.1.2.3595
739.
739.2
739.2
739.2
8.1.2.3591
2
22
22
22
Costo Fijo
2
2
8.1.2.3597
8.1.2.3598 8.1.2.35998.1.2.3600
739.
8.1.2.3596
1.462.
2.186
2.910.
2
Costo Total
91
.6
29
2
4
05
6
2
8.1.2.3602
8.1.2.3603
7
3
8.1.2.3605
8.1.2.3601
36
8.1.2.3604
9
369.6
Beneficio
9.
0
.
11
61
2
1
2
2
8.1.2.3606
Para alcanzar el punto de
equilibrio debes vender 1.093.303 unidades
mes
8.1.2.3581
$ Ventas
8.1.2.3607
8.1.2.3608
GRAFICO
8.1.2.3583
8.1.2.35821.093.
0
30
3
8.1.2.3587
8.1.2.3588
0
723.6
91
3,500,000
3,000,000
$ Ventas
Costo Variable
Costo Fijo
2,500,000
2,000,000
Ventas ($)
$ Ventas
Q Ventas
1,000,000
500,000
Costo Variable
Costo Fijo
-500,000
Costo T otal-1,000,000
Para alcanzar el punto de equilibrio debes vender 997.268 unidades mes
Cantidad (Q)
8.1.2.3609
8.1.2.3610
8.1.2.3611
8.1.2.3612
8.1.2.3613
8.1.2.3614
AO 2013
8.1.2.3615
Datos
inciales
8.1.2.3616
8.1.2.3617
Precio Venta
2
8.1.2.3618
8.1.2.3619
Coste Unitario
1,30
8.1.2.3620
Gastos Fijos
Mes
8.1.2.3622
Pto. Equilibrio
8.1.2.3624
$ Ventas
Equilibrio
8.1.2.3621
739.
2
2
2
8.1.2.3623
1.05
7.
5
9
9
8.1.2.3625
2.11
5
.
1
9
8
8.1.2.3626
8.1.2.3627
8.1.2.3628
8.1.2.3629
Q Ventas
8.1.2.3634
$ Ventas
8.1.2.3639
Costo
Variable
4
8.1.2.3645
8.1.2.3646 8.1.2.3647 8.1.2.3648
8.1.2.3644
739.2
739.22
739.22
739.22
Costo Fijo
2
2
2
2
2
8.1.2.3650
8.1.2.3652 8.1.2.3653
8.1.2.3651
8.1.2.3649
739.2
2.115.
2.803.
1.427.
Costo Total
2
19
18
210
2
8
6
8.1.2.3655
8.1.2.3656
7
8.1.2.3658
8.1.2.3654
3
8.1.2.3657
369
369.61
Beneficio
9.
0
.61
1
2
1
2
2
8.1.2.3659
Para alcanzar el punto de equilibrio
debes vender 1.057.599 unidades mes
8.1.2.3660
8.1.2.3661
8.1.2.3662
GRAFICO
3,500,000
3,000,000
$ Ventas
Costo Variable
Costo Fijo
2,500,000
2,000,000
Ventas ($)
$ Ventas
Q Ventas
1,000,000
500,000
Costo Variable
Costo Fijo
-500,000
Costo T otal-1,000,000
Para alcanzar el punto de equilibrio debes vender 997.268 unidades mes
Cantidad (Q)
8.1.2.3663
8.1.2.3664
8.1.2.3665
AO 2014
8.1.2.3666
Datos
iniciales
8.1.2.3667
8.1.2.3668
Precio Venta
2
8.1.2.3669
8.1.2.3670
Coste Unitario
1,28
8.1.2.3672
8.1.2.3671
739.
Gastos Fijos
2
Mes
2
2
8.1.2.3673
Pto. Equilibrio
8.1.2.3675
$ Ventas
Equilibrio
8.1.2.3674
1.02
5.
7
7
6
8.1.2.3676
2.05
1
.
5
5
1
8.1.2.3677
8.1.2.3678
8.1.2.3679
Q Ventas
8.1.2.3680 8.1.2.3681
0
512.888
8.1.2.3684
$ Ventas
8.1.2.3686
8.1.2.3685
1.025.7
0
76
8.1.2.3689
Costo Variable
8.1.2.3690 8.1.2.3691
0
656.165
8.1.2.3694
Costo Fijo
8.1.2.3699
Costo Total
8.1.2.3704
Beneficio
8.1.2.3695
739.22
2
8.1.2.3700
739.22
2
8.1.2.3705
73
8.1.2.3682 8.1.2.3683
1.025.7
1.538.6
76
64
8.1.2.3687 8.1.2.3688
2.051.5
3.077.3
51
27
8.1.2.3692
8.1.2.3693
1.312.3
1.968.4
29
94
8.1.2.3696
739.222
8.1.2.3697
739.222
8.1.2.3698
739.222
8.1.2.3701
1.395.3
87
8.1.2.3706
369.
8.1.2.3702 8.1.2.3703
2.051.5
2.707.7
51
16
8.1.2.3707 8.1.2.3708
0
369.611
9.2
611
22
Para alcanzar el punto de equilibrio debes
vender 1.025.776 unidades mes
8.1.2.3709
8.1.2.3710
GRAFICO
8.1.2.3711
3,500,000
3,000,000
$ Ventas
Costo Variable
Costo Fijo
2,500,000
2,000,000
Ventas ($)
$ Ventas
Q Ventas
1,000,000
500,000
Costo Variable
Costo Fijo
-500,000
Costo T otal-1,000,000
Para alcanzar el punto de equilibrio debes vender 997.268 unidades mes
Cantidad (Q)
8.1.2.3712
8.1.2.3713
AO 2015
8.1.2.3714
8.1.2.3715
Datos
iniciales
8.1.2.3716
Precio Venta
8.1.2.3718
Coste Unitario
8.1.2.3720
Gastos Fijos
Mes
8.1.2.3722
Pto. Equilibrio
8.1.2.3724
$ Ventas
Equilibrio
8.1.2.3717
2
8.1.2.3719
1,26
8.1.2.3721
739.
2
2
2
8.1.2.3723
997.
2
6
8
8.1.2.3725
1.99
4
.
5
3
6
8.1.2.3726
8.1.2.3727
8.1.2.3728
Q Ventas
8.1.2.3733
$ Ventas
8.1.2.3738
Costo
8.1.2.3732
8.1.2.3730 8.1.2.3731
8.1.2.3729
1.495.
498.6
997.2
0
90
34
68
2
8.1.2.37368.1.2.3737
8.1.2.3735
8.1.2.3734
1.994
2.991.
997.2
0
.5
80
68
36
4
8.1.2.37398.1.2.3740 8.1.2.3741 8.1.2.3742
0
627.6
1.255.
1.882.
Variabl
e
57
31
4
97
1
8.1.2.3744
739.
8.1.2.3745 8.1.2.3746 8.1.2.3747
8.1.2.3743
2
739.2
739.2
739.2
Costo Fijo
2
22
22
22
2
8.1.2.3749
8.1.2.3750 8.1.2.37518.1.2.3752
739.
8.1.2.3748
1.366.
1.994
2.622.
2
Costo Total
87
.5
19
2
9
36
3
2
8.1.2.3754
8.1.2.3755
7
3
8.1.2.3757
8.1.2.3753
36
8.1.2.3756
9
369.6
Beneficio
9.
0
.
11
61
2
1
2
2
8.1.2.3758
Para alcanzar el punto de
equilibrio debes vender 997.268 unidades mes
8.1.2.3759
8.1.2.3760
8.1.2.3761
8.1.2.3762
8.1.2.3763
GRAFICO
3,500,000
3,000,000
$ Ventas
Costo Variable
Costo Fijo
2,500,000
2,000,000
Ventas ($)
$ Ventas
Q Ventas
1,000,000
500,000
Costo Variable
Costo Fijo
-500,000
Costo T otal-1,000,000
Para alcanzar el punto de equilibrio debes vender 997.268 unidades mes
Cantidad (Q)
8.1.2.3764
8.1.2.3765
8.1.2.3766
8.1.2.3767
8.1.2.3768
8.1.2.3769
8.1.2.3770
8.1.2.3771CAPITULO XI
8.1.2.3772ESTADOS
FINANCIEROS
8.1.2.3773
8.1.2.3774
8.1.2.3775
8.1.2.3776
8.1.2.3777
8.1.2.3778
8.1.2.3779
8.1.2.3780
8.1.2.3781
8.1.2.3782
11.1.
GENERALIDADES
8.1.2.3783
8.1.2.3784
Los estados financieros son aquellos instrumentos de anlisis, en forma de cuadros sistemticos, que determinan aspectos
fundamentales de la situacin financiera y econmica de la empresa y muestran cual ha sido el movimiento de recursos disponibles de la
misma.
8.1.2.3785
8.1.2.3786
Los estados financieros ofrecen una visin completa sobre la evolucin de una empresa indicando el movimiento de
De igual manera generan la informacin bsica para determinar los flujos econmicos y financieros en la evaluacin del
proyecto.
8.1.2.3789
8.1.2.3790
8.1.2.3791
Balance General.
Flujo de Caja.
8.1.2.3792
11.2.
BALANCE GENERAL
8.1.2.3793
8.1.2.3794
El balance general, junto con los estados de ganancias y prdidas, cambios en el patrimonio neto y flujos de efectivo,
conforman los estados financieros bsicos, cuyo propsito general es suministrar informacin acerca de la situacin y desempeo
financiero, as como de los flujos de efectivo, que sea til a una amplia gama de usuarios al tomar sus decisiones econmicas.
8.1.2.3795
8.1.2.3796
8.1.2.3797
La situacin financiera, se representa por una serie de recursos para ser usados por la empresa, denominados Activos, y las
demandas sobre esos recursos representada por los Pasivos y Patrimonio Neto.
8.1.2.3798
8.1.2.3799
En este documento contable encontramos el reflejo de la situacin patrimonial de la empresa en un tiempo determinado. El
activo nos muestra los elementos patrimoniales de la empresa, mientras que el pasivo nos detalla su origen financiero.
8.1.2.3800
8.1.2.3801
Cuadro N 11-1
8.1.2.3802
8.1.2.3803
8.1.2.3804
8.1.2.3808
8.1.2.3810
8.1.2.3811
8.1.2.3812
PASIVO
CORRIENTE
8.1.2.3817
112
8.1.2.3814
2
1328
8.1.2.3815
8.1.2.3816
C
2
8.1.2.3813
Caja y Bancos
0,
rdito Cofide
9
0
,
3
2
3
8.1.2.3819
8.1.2.3822
1328
204
0
3
8.1.2.3818
TOTAL ACTIVO
, 8.1.2.3820
8.1.2.3821
C
8
CORRIENTE
0
rdito Bancario
,
2
0
9
4
7
8.1.2.3826
132
6
8.1.2.3825
T
8.1.2.3824
6
8.1.2.3823
ACTIVO NO CORRIENTE
OTAL PASIVO
7
CORRIENTE
,
2
7
8.1.2.3828
8.1.2.3829
8.1.2.3830
P
8.1.2.3831
8.1.2.3827
ACTIVOS FIJOS
ATRIMONIO
8.1.2.3836
8.1.2.3833
553
50.0
7
0 8.1.2.3834
8.1.2.3835
C
8.1.2.3832
Terrenos
4
0,
apital Social
,
0
8
0
3
8.1.2.3809
ACTIVO CORRIENTE
8.1.2.3837
8.1.2.3842
8.1.2.3847
8.1.2.3852
8.1.2.3857
8.1.2.3862
8.1.2.3866
Edificaciones y
obras
8.1.2.3838
55.0
8.1.2.3840
T
0 8.1.2.3839
OTAL
0,
PATRIMONIO
0
0
8.1.2.3843
36.6
Maquinaria y
3 8.1.2.3844
8.1.2.3845
equipo
0,
0
0
8.1.2.3848
5.02
8.1.2.3849
Muebles y enseres
4,
8.1.2.3850
0
0
8.1.2.3853
3.66
8.1.2.3854
Imprevistos (3%)
6,
8.1.2.3855
3
5
8.1.2.3858
150.
3
8.1.2.3859
Total Activo Fijo
2
8.1.2.3860
0,
3
5
8.1.2.3863
ACTIVOS INTANGIBLES
8.1.2.3864
Estudios de PreInversin
8.1.2.3867
8.1.2.3868
8.1.2.3869
1.05
8.1.2.3841
553
7
4
,
8
3
8.1.2.3846
8.1.2.3851
8.1.2.3856
8.1.2.3861
8.1.2.3865
8.1.2.3870
8.1.2.3871
Estudios definitivos
o particulares
8.1.2.3876
Servicio de
montaje industrial (5% Maquinas
y Equipos)
8.1.2.3881
Pruebas y puestas
en marcha (3% Inversin
Tangible)
8.1.2.3886
8.1.2.3891
8.1.2.3896
Intereses Pre
Operativos
Imprevistos (5%)
Total Activo
Intangible
3,
9
8
8.1.2.3872
1.50
8.1.2.3873
0,
8.1.2.3874
6
9
8.1.2.3877
5.31
8.1.2.3878
1,
8.1.2.3879
3
5
8.1.2.3882
4.50
8.1.2.3883
9,
8.1.2.3884
6
1
8.1.2.3887
11.1
2 8.1.2.3888
8.1.2.3889
6,
0
3
8.1.2.3892
940, 8.1.2.3893
8.1.2.3894
0
7
8.1.2.3897
24.4
4 8.1.2.3898
8.1.2.3899
1,
7
2
8.1.2.3875
8.1.2.3880
8.1.2.3885
8.1.2.3890
8.1.2.3895
8.1.2.3900
8.1.2.3901
TOTAL ACTIVO
NO CORRIENTE
8.1.2.3906
8.1.2.3911
8.1.2.3916
TOTAL ACTIVO
Elaboracin Propia
8.1.2.3902
174.
7
6 8.1.2.3903
8.1.2.3904
2
,
0
7
8.1.2.3907
8.1.2.3908
8.1.2.3909
8.1.2.3905
8.1.2.3910
8.1.2.3912
188.
0
8.1.2.3914
T
4 8.1.2.3913
OTAL PASIVO
2
Y
,
PATRIMONIO
1
0
8.1.2.3915
188
0
4
2
,
1
0
8.1.2.3917
8.1.2.3918
8.1.2.3919
8.1.2.3920
11.3.
8.1.2.3921
8.1.2.3922
En este estado nos indica en trminos monetarios la utilidad o prdida de la empresa, en un periodo de tiempo (trimestral,
anual) en caso de nuestro proyecto se vio por conveniente un periodo anual, este ser utilizado para medir la rentabilidad econmica de la
empresa en la toma de decisiones.
8.1.2.3923
8.1.2.3924
En la siguiente tabla se presenta el Estado de Ganancias y Prdidas proyectado, tomando como base los presupuestos de
8.1.2.3925
8.1.2.3926
8.1.2.3927
8.1.2.3928
Rubro
8.1.2.3934
ingresos por
ventas
8.1.2.3941
materiales
directos
8.1.2.3947
mano de
obra
directa
costos directos
8.1.2.3942
128620
2,88
8.1.2.3943
135389
7,77
8.1.2.3944
142515
5,55
8.1.2.3945
150016
3,73
8.1.2.3946
157911
9,72
8.1.2.3948
87257,9
4
8.1.2.3949
87257,9
4
8.1.2.3950
87257,9
4
8.1.2.3951
87257,9
4
8.1.2.3952
87257,9
4
8.1.2.3953
8.1.2.3954
gastos
indirecto
s
8.1.2.3960
mano de
obra
indirecta
8.1.2.3966
materiales
indirecto
s
8.1.2.3972
costos de
Cuadro N 11-2
costos indirectos
8.1.2.3955
554383,
84
8.1.2.3956
554383,
84
8.1.2.3957
554383,
84
8.1.2.3958
554383,
84
8.1.2.3959
554383,
84
8.1.2.3961
19179,4
6
8.1.2.3962
19179,4
6
8.1.2.3963
19179,4
6
8.1.2.3964
19179,4
6
8.1.2.3965
19179,4
6
8.1.2.3967
10564,3
2
8.1.2.3968
10564,3
2
8.1.2.3969
10564,3
2
8.1.2.3970
10564,3
2
8.1.2.3971
10564,3
2
producc
in
8.1.2.3978
utilidad
bruta
8,46
3,34
1,12
9,31
5,29
8.1.2.3985
8.1.2.3986
gastos de
53851,6
administr
5
acin
8.1.2.3991
8.1.2.3992
gastos de
554940,
ventas
064
8.1.2.3997
total gastos
8.1.2.3998
de
608791,
operaci
71
n
8.1.2.4003
utilidad
8.1.2.4004
antes
562012
de
,15
impuest
os
8.1.2.4009
8.1.2.4010
Impuesto a
168603,
la renta
644
(30%)
8.1.2.4015
8.1.2.4016
utilidad
393408
neta
,50
8.1.2.4021
Elaboraci
n Propia
gastos de operacin
8.1.2.3987
53851,6
5
8.1.2.3988
53851,6
5
8.1.2.3989
53851,6
5
8.1.2.3990
53851,6
5
8.1.2.3993
554940,
064
8.1.2.3994
554940,
064
8.1.2.3995
554940,
064
8.1.2.3996
554940,
064
8.1.2.3999
608791,
71
8.1.2.4000
608791,
71
8.1.2.4001
608791,
71
8.1.2.4002
608791,
71
8.1.2.4011
197690,
845
8.1.2.4012
228308,
952
8.1.2.4013
260538,
538
8.1.2.4014
294464,
419
8.1.2.4026
Cuadro N 11-3
8.1.2.4027
8.1.2.4042
12862
02,
88
8.1.2.4048
87257,
94
8.1.2.4053
8.1.2.4054
gast
os indirectos
8.1.2.4060
man
o de obra indirecta
8.1.2.4066
mat
eriales indirectos
8.1.2.4072
cost
os de
produccin
8.1.2.4078
utili
dad bruta
costos directos
8.1.2.4043
13538
97,
77
8.1.2.4049
87257,
94
8.1.2.4044
14251
55,
55
8.1.2.4050
87257,
94
8.1.2.4045
15001
63,
73
8.1.2.4051
87257,
94
8.1.2.4046
15791
19,
72
8.1.2.4052
87257,
94
costos indirectos
03,
86
8.1.2.4084
8.1.2.4085
gast
os de
administracin
8.1.2.4091
gast
os de ventas
8.1.2.4097
total
gastos de
operacin
8.1.2.4103
utilid
ad antes de
impuestos
8.1.2.4109
gast
os financieros
8.1.2.4115
utili
dad neta
8.1.2.4121
Impu
esto a la renta
(30%)
8.1.2.4127
utili
dad neta
61,
2
21,
55
53,
51
39,
78
gastos de operacin
8.1.2.4133
Elaboracin
Propia
8.1.2.4138
8.1.2.4139
11.4.
8.1.2.4140
8.1.2.4141
El flujo de caja constituye uno de los elementos ms importantes del estudio de un proyecto, nos refleja la relacin de
ingresos y egresos reales de dinero en la empresa, como es que aumentaron o como disminuyeron los activos y los pasivos de la empresa,
como se puede ver en las siguientes tablas:
8.1.2.4142
8.1.2.4143
8.1.2.4144
8.1.2.4145
8.1.2.4146
8.1.2.4147
8.1.2.4148
ubro
8.1.2.4156
entas
8.1.2.4163
alor de
Recupero
Cuadro N 11-4
Ingresos
8.1.2.4170
R
ecuperacin
del C.T.
8.1.2.4177
S
ubtotal de
Ingresos
36
8
8.1.2.4176
8.1.2.4171 8.1.2.4172 8.1.2.4173 8.1.2.4174 8.1.2.4175 11066
,6
9
8.1.2.41798.1.2.41808.1.2.41818.1.2.41828.1.2.4183
8.1.2.4178 3128
3293
3466
3648
3950
39
04
36
80
97
2
5
3
3
0
8.1.2.4184
8.1.2.4185
C
ostos de
Produccin
8.1.2.4186
8.1.2.4192
d
epreciaciones
8.1.2.4193
8.1.2.4199
c
ostos de
produccin
8.1.2.4200
8.1.2.4206
G
astos de
Operacin
8.1.2.4213
I
mpuesto a la
Renta
8.1.2.4207
8.1.2.4214
8.1.2.4187
19575
88
,4
6
8.1.2.4194
14197
,4
35
8.1.2.4201
19433
91
,0
2
8.1.2.4208
60879
1,
71
8.1.2.4215
16860
3,
64
Egresos
8.1.2.4188
20252
83
,3
4
8.1.2.4195
14197
,4
35
8.1.2.4202
20110
85
,9
1
8.1.2.4209
60879
1,
71
8.1.2.4216
19769
0,
84
8.1.2.4189
20965
41
,1
2
8.1.2.4196
14197
,4
35
8.1.2.4203
20823
43
,6
9
8.1.2.4210
60879
1,
71
8.1.2.4217
22830
8,
95
8.1.2.4190
21715
49
,3
1
8.1.2.4197
14197
,4
35
8.1.2.4204
21573
51
,8
7
8.1.2.4211
60879
1,
71
8.1.2.4218
26053
8,
53
8.1.2.4191
22505
05
,2
9
8.1.2.4198
14197
,4
35
8.1.2.4205
22363
07
,8
6
8.1.2.4212
60879
1,
71
8.1.2.4219
29446
4,
41
8.1.2.4220
S
ubtotal de
Egresos
8.1.2.42228.1.2.42238.1.2.42248.1.2.42258.1.2.4226
2720
2817
2919
3026
3139
8.1.2.4221
78
56
44
68
56
6,
8,
4,
2,
3,
38
47
35
13
99
8.1.2.4227
Inversiones
8.1.2.4269
8.1.2.4270
8.1.2.4271
8.1.2.4272
8.1.2.4273
8.1.2.4274
8.1.2.4275
8.1.2.4276
8.1.2.4277
8.1.2.4278
8.1.2.4279
8.1.2.4280
8.1.2.4281
8.1.2.4282
Cuadro N 11-5
8.1.2.4283
ubro
8.1.2.4290
ngresos
8.1.2.4297
entas
8.1.2.4298
8.1.2.4304
V
alor de
Recupero
8.1.2.4311
R
ecuperacin
del C.T.
91
4
8.1.2.4318
rstamo
8.1.2.4325
S
ubtotal de
Ingresos
8.1.2.4319
13266
8.1.2.4320 8.1.2.4321 8.1.2.4322 8.1.2.4323 8.1.2.4324
7,
27
8.1.2.43268.1.2.43278.1.2.43288.1.2.43298.1.2.43308.1.2.4331
1326
3128
3293
3466
3648
3950
67
39
04
36
80
97
,2
2,
4,
2,
2,
0,
75
32
54
68
82
4
8.1.2.4332
8.1.2.4333
C
ostos de
Produccin
8.1.2.4340
d
epreciaciones
8.1.2.4334
8.1.2.4341
8.1.2.4347
c
ostos de
produccin
8.1.2.4348
8.1.2.4354
G
astos de
Operacin
8.1.2.4361
G
astos
Financieros
8.1.2.4355
8.1.2.4362
8.1.2.4335
19575
88
,4
6
8.1.2.4342
14197
,4
35
8.1.2.4349
19433
91
,0
2
8.1.2.4356
60879
1,
71
8.1.2.4363
55125
,9
9
Egresos
8.1.2.4336
20252
83
,3
4
8.1.2.4343
14197
,4
35
8.1.2.4350
20110
85
,9
1
8.1.2.4357
60879
1,
71
8.1.2.4364
49002
,8
5
8.1.2.4337
20965
41
,1
2
8.1.2.4344
14197
,4
35
8.1.2.4351
20823
43
,6
9
8.1.2.4358
60879
1,
71
8.1.2.4365
39416
,6
5
8.1.2.4338
21715
49
,3
1
8.1.2.4345
14197
,4
35
8.1.2.4352
21573
51
,8
7
8.1.2.4359
60879
1,
71
8.1.2.4366
30950
,7
2
8.1.2.4339
22505
05
,2
9
8.1.2.4346
14197
,4
35
8.1.2.4353
22363
07
,8
6
8.1.2.4360
60879
1,
71
8.1.2.4367
0,00
8.1.2.4368
I
mpuesto a la
Renta
8.1.2.4375
S
ubtotal de
Egresos
Inversiones
Propia
8.1.2.4424
8.1.2.4425
11.5.
8.1.2.4426
8.1.2.4427
El estado de Fuentes y Usos es un instrumento financiero que revela la utilizacin y destino de los fondos que provienen de
las utilidades netas de la empresa o de otras fuentes financieras (acciones y prstamos); as mismo, permita conocer los cambios de la
situacin de la empresa durante un periodo establecido, sealando las variaciones del flujo de fondos entre dos estados patrimoniales, uno
al inicio y otro al trmino del periodo establecido para su elaboracin.
8.1.2.4428
8.1.2.4429
La razn fundamental para su elaboracin sirve para demostrar cambios en la posicin financiera del balance general y del
estado de ganancias y prdidas, dado que permite ver como se obtuvieron los fondos financieros y como se utilizaron dichos fondos en la
inversin y operacin del proyecto. El estado de fuentes y usos para el proyecto se muestra a continuacin:
8.1.2.4430
8.1.2.4431
Cuadro N 11-6
8.1.2.4432
8.1.2.4433
8.1.2.4434
Rubro
8.1.2.4441
Fuente
8.1.2.4448
Aporte Propio
8.1.2.4455
Ingreso por
Ventas
8.1.2.4462
Valor de
Recupero
8.1.2.4469
Saldo Anterior
8.1.2.4476
Total Fuentes
8.1.2.4483
Usos
8.1.2.4490
Inversin Fija
Tangible
8.1.2.4497
Inversin Fija
Intangible
8.1.2.4449
5537
4,
8
8.1.2.4450 8.1.2.4451 8.1.2.4452 8.1.2.4453 8.1.2.4454
3
0
0
0
0
0
8.1.2.4457 8.1.2.4458 8.1.2.4459 8.1.2.4460 8.1.2.4461
8.1.2.4456 31283
32930
34663
36488
38408
0
92
45
63
03
45
8.1.2.4468
99058
8.1.2.44638.1.2.4464 8.1.2.4465 8.1.2.4466 8.1.2.4467
,6
0
0
0
0
0
3
8.1.2.4471
13
8.1.2.4474 8.1.2.4475
04
8.1.2.4472 8.1.2.4473 12569
18648
53
26295
72423
54
77
8.1.2.4470
,9
4,
3,
,0
,3
0
4
57
20
9
5
8.1.2.44778.1.2.4478 8.1.2.4479 8.1.2.4480 8.1.2.4481 8.1.2.4482
5537
29979
35559
41905
49057
58047
4,
38
99
95
56
81
8
,3
,1
,8
,9
,0
3
8
1
8
1
6
8.1.2.44848.1.2.4485 8.1.2.4486 8.1.2.4487 8.1.2.4488 8.1.2.4489
8.1.2.4491
1503
2
0,
3
8.1.2.4492 8.1.2.4493 8.1.2.4494 8.1.2.4495 8.1.2.4496
5
0
0
0
0
0
8.1.2.44988.1.2.4499 8.1.2.4500 8.1.2.4501 8.1.2.4502 8.1.2.4503
2444
0
0
0
0
0
1,
8.1.2.4504
Capital de
Trabajo
8.1.2.4511
Costo de
Produccin
8.1.2.4518
Gastos de
Operacin
8.1.2.4525
Impuesto a la
Renta
8.1.2.4532
Total Usos
8.1.2.4539
Saldo
7
2
8.1.2.4505
1106
6,
6
8.1.2.4506
9
0
8.1.2.4513
19575
88
8.1.2.4512
,4
0
6
8.1.2.4520
60879
8.1.2.4519
1,
0
71
8.1.2.4527
16860
8.1.2.4526
3,
0
64
8.1.2.4533
1858
8.1.2.4534
2
27349
8,
83
7
,8
7
1
8.1.2.45408.1.2.4541
26295
1
4,
3
57
0
4
5
3,
9
8.1.2.4507
0
8.1.2.4514
20252
83
,3
4
8.1.2.4521
60879
1,
71
8.1.2.4528
19769
0,
84
8.1.2.4508
0
8.1.2.4515
20965
41
,1
2
8.1.2.4522
60879
1,
71
8.1.2.4529
22830
8,
95
8.1.2.4509
0
8.1.2.4516
21715
49
,3
1
8.1.2.4523
60879
1,
71
8.1.2.4530
26053
8,
53
8.1.2.4510
0
8.1.2.4517
22505
05
,2
9
8.1.2.4524
60879
1,
71
8.1.2.4531
29446
4,
41
8.1.2.4535
28317
65
,9
0
8.1.2.4542
72423
3,
20
8.1.2.4536
29336
41
,7
9
8.1.2.4543
12569
54
,0
9
8.1.2.4537
30408
79
,5
6
8.1.2.4544
18648
77
,3
5
8.1.2.4538
31537
61
,4
3
8.1.2.4545
26510
19
,6
3
4
8.1.2.4546
Elaboracin Propia
8.1.2.4547
8.1.2.4548
8.1.2.4549
8.1.2.4550
8.1.2.4551
8.1.2.4552
8.1.2.4553
8.1.2.4554
8.1.2.4555
8.1.2.4556
Cuadro N 11-7
8.1.2.4557
8.1.2.4558
8.1.2.4559
Rubro
8.1.2.4566
Fuente
8.1.2.4573
Crdito Cofide
8.1.2.4580
Crdito Bancario
8.1.2.4587
Aporte Propio
8.1.2.4594
Ingreso por
Ventas
8.1.2.4601
Valor de
Recupero
8.1.2.4608
Saldo Anterior
8.1.2.4615
Total Fuentes
8.1.2.4622
Usos
8.1.2.4629
Inversin Fija
Tangible
8.1.2.4636
Inversin Fija
Intangible
8.1.2.4643
Capital de
Trabajo
4
8.1.2.4588
55374
,8
8.1.2.4589 8.1.2.4590 8.1.2.4591 8.1.2.4592 8.1.2.4593
3
0
0
0
0
0
8.1.2.4596 8.1.2.4597 8.1.2.4598 8.1.2.4599 8.1.2.4600
8.1.2.4595 31283
32930
34663
36488
38408
0
92
45
63
03
45
8.1.2.4607
99058
8.1.2.4602 8.1.2.4603 8.1.2.4604 8.1.2.4605 8.1.2.4606
,63
0
0
0
0
0
68
8.1.2.4613
8.1.2.4611 8.1.2.4612 12891
8.1.2.4614
8.1.2.4610 35703
78401
39
19063
8.1.2.4609 2213,
3,
0,
,5
48,
0
34
64
29
3
00
8.1.2.4617 8.1.2.4618 8.1.2.4619 8.1.2.4620
8.1.2.4616 31306
36500
42503
49379
8.1.2.4621
18804
05
78
72
42
58462
2,
,6
,1
,9
,3
51,
10
5
9
7
4
70
8.1.2.4623 8.1.2.4624 8.1.2.4625 8.1.2.4626 8.1.2.4627 8.1.2.4628
8.1.2.4630
15032
0,
8.1.2.4631 8.1.2.4632 8.1.2.4633 8.1.2.4634 8.1.2.4635
35
0
0
0
0
0
8.1.2.4637
24441
,7
8.1.2.4638 8.1.2.4639 8.1.2.4640 8.1.2.4641 8.1.2.4642
2
0
0
0
0
0
8.1.2.4644 8.1.2.4645 8.1.2.4646 8.1.2.4647 8.1.2.4648 8.1.2.4649
11066
0
0
0
0
0
,6
91
4
8.1.2.4650
Gastos
Financieros
8.1.2.4657
Costo de
Produccin
8.1.2.4664
Gastos de
Operacin
8.1.2.4671
Impuesto a la
Renta
8.1.2.4678
Total Usos
8.1.2.4685
Saldo
8.1.2.4692
8.1.2.4693
8.1.2.4694
8.1.2.4695
8.1.2.4652
55125
,9
9
8.1.2.4659
19575
88
,4
6
8.1.2.4666
60879
1,
71
8.1.2.4673
15206
5,
84
8.1.2.4680
27735
72
,0
1
8.1.2.4653
49002
,8
5
8.1.2.4660
20252
83
,3
4
8.1.2.4667
60879
1,
71
8.1.2.4674
18298
9,
99
8.1.2.4681
28660
67
,9
0
8.1.2.4654
39416
8.1.2.4651
,6
0
5
8.1.2.4661
20965
41
8.1.2.4658
,1
0
2
8.1.2.4668
60879
8.1.2.4665
1,
0
71
8.1.2.4675
21648
8.1.2.4672
3,
0
95
8.1.2.4682
8.1.2.4679
29612
18582
33
8,
,4
77
4
8.1.2.4689
8.1.2.4687 8.1.2.4688 12891
8.1.2.4686 35703
78401
39
2213,
3,
0,
,5
34
64
29
3
Elaboracin Propia
8.1.2.4655
0
8.1.2.4662
21715
49
,3
1
8.1.2.4669
60879
1,
71
8.1.2.4676
25125
3,
32
8.1.2.4683
30315
94
,3
5
8.1.2.4690
19063
48
,0
0
8.1.2.4656
0
8.1.2.4663
22505
05,
29
8.1.2.4670
60879
1,7
1
8.1.2.4677
29446
4,4
1
8.1.2.4684
31537
61,
43
8.1.2.4691
26924
90,
28
8.1.2.4696
8.1.2.4697
8.1.2.4698
8.1.2.4699
8.1.2.4700
8.1.2.4701
8.1.2.4702
8.1.2.4703
8.1.2.4704
8.1.2.4705
8.1.2.4706
8.1.2.4707
8.1.2.4708
8.1.2.4709
8.1.2.4710
8.1.2.4711CAPITULO XII
8.1.2.4712EVALUACION
8.1.2.4713
8.1.2.4714
8.1.2.4715
8.1.2.4716
8.1.2.4717
8.1.2.4718
8.1.2.4719
8.1.2.4720
8.1.2.4721
8.1.2.4722
8.1.2.4723
12.1
GENERALIDADES
8.1.2.4724
8.1.2.4725
El captulo de evaluacin del proyecto tiene como objetivo poder tener todos los elementos de juicio para
poder tomar la decisin con respecto al proyecto de postergarlo, rechazarlo o ejecutarlo en definitiva.
8.1.2.4726
En cuanto al presente proyecto al ser de carcter privado lo que se busca en evaluarlo desde el punto de vista
de la maximizacin de utilidades y recuperacin de la inversin. As mismos se evala desde el punto de vista de impacto
social que busca la generacin de empleo, densidad de capital y aumento del valor agregado de la informacin.
12.2
TIPOS DE EVALUACIN
8.1.2.4727
La evaluacin se considerar desde dos puntos de vista uno en base a los beneficios obtenidos por el
inversionista en base a la inversin (Evaluacin privada) y el otro en base a los beneficios que traer a la sociedad en sus
conjunto ( Evaluacin social)
8.1.2.4728
8.1.2.4729
Evaluacin empresarial. Mide la viabilidad del proyecto desde el punto de vista del inversionista, es decir
su capacidad para obtener utilidades en funcin de una inversin requerida. Por tanto consiste en un anlisis de los
beneficios costos, econmico y financiero, del proyecto.
8.1.2.4730
Evaluacin econmica
8.1.2.4731
Evaluacin social.- mide la bondad del proyecto para la sociedad y su contribucin a la economa nacional.
8.1.2.4732
8.1.2.4733
12.3
8.1.2.4734
EVALUACIN EMPRESARIAL
12.3.1
Evaluacin Econmica
8.1.2.4735
8.1.2.4736
independientemente de los asuntos financieros. En este sentido se toma en cuenta los siguientes aspectos:
8.1.2.4737
La evaluacin econmica mide el merito del proyecto por s mismos como una unidad fsica definida
8.1.2.4738
Los ingresos as como los egresos del proyecto se valoran en el momento en el que entran o salen del
proyecto.
8.1.2.4739
8.1.2.4740
8.1.2.4741
12.3.1.1
8.1.2.4742
8.1.2.4743 Es el costo de oportunidad del capital (COK) o tasa de descuento se caracteriza por el origen de los fondos. Es as
que por provenir de recursos propios la denominamos costo de oportunidad que el inversionista deja de ganar por no haberlos
invertido en otro proyecto alternativo de similar nivel de riesgo. El clculo en economas emergentes utiliza el CAPM (Modelo
de Valuacin de Activos de Capital) y Una prima adicional por riesgo pas:
8.1.2.4744
8.1.2.4745
Donde :
8.1.2.4746
8.1.2.4747
8.1.2.4748
8.1.2.4749
Rp = Riesgo pas
8.1.2.4750
En el cuadro 12.1 muestran los valores hallados para cada una de las variables utilizadas en el clculo del costo de
CUADRO 12.1
8.1.2.4753
8.1.2.4756 R
f
8.1.2.4759 R
8.1.2.4754 Indicador
8.1.2.4755 V
financiero
8.1.2.4757 Rendimient
alor
8.1.2.4758 3
o de libre mercado
8.1.2.4760 Rendimient
o del mercado
m
8.1.2.4762 R
p
8.1.2.4765 B
promedio
8.1.2.4763 Riesgo Pas
8.1.2.4766 Beta-Grado
eta
8.1.2.4769
de Reaccin del
activo
Fuente: elaboracin propia.
.765%
8.1.2.4761 1
4.02
8.1.2.4764 1
.20%
8.1.2.4767 1
.425
8.1.2.4768
8.1.2.4770
8.1.2.4771
8.1.2.4772
Kperu = 20.29%
8.1.2.4773
El costo de oportunidad de capital en el Per ha sido calculado ene l tamao del proyecto. En consecuencia, el
procedimiento detallado de clculo se puede apreciar en los anexos de dicho capitulo. El valor del costo de oportunidad de capital
es de 20.29%
8.1.2.4774
8.1.2.4775
8.1.2.4776
Donde:
8.1.2.4777
Rf: 3.24%
: 0.67
Rm: 19.12
RP: 2.23%
PR: 2.29%
8.1.2.4778
Por lo tanto:
8.1.2.4779
8.1.2.4780
8.1.2.4781
Ke = 20.29 %
8.1.2.4782
COK = 20.29%
8.1.2.4783
8.1.2.4784
8.1.2.4785
8.1.2.4786
INDICADORES DE RENTABILIDAD.
8.1.2.4787
8.1.2.4788
8.1.2.4789
8.1.2.4790
Mide la bondad del proyecto desde el punto de vista de los inversionistas, que busca la maximizacin de las
8.1.2.4792
El VAN muestra la cantidad de excedente actualizado que otorga el Proyecto despus de haber pagado la
inversin Y el valor de la renta exigida al proyecto, para una tasa de descuento previamente especificada.
8.1.2.4793
8.1.2.4794
8.1.2.4795
Valor de la renta exigida al proyecto, para una tasa de descuento normalmente especificada.
n
i=1
i=n
Donde:
8.1.2.4797
Regla de decisin:
8.1.2.4798
8.1.2.4799
El cuadro 12.2 muestra que nuestro VAN es 1431916.82 entonces la rentabilidad es buena.
8.1.2.4800
8.1.2.4801
Cuadro N 12.2
8.1.2.4808
f.s.a. (20,29)
8.1.2.4809
VAN (US$)
8.1.2.4812
1
8.1.2.4816
8.1.2.4813
-185828,76
8.1.2.4817
2011
07605,94
8.1.2.4818 8.1.2.4819
2012
75476,07
8.1.2.4822 8.1.2.4823
2013
46918,32
8.1.2.4826 8.1.2.4827
2014
22120,69
8.1.2.4830 8.1.2.4831
2015
11406,41
8.1.2.4834
4
5
6
8
0,8304
338475,97
8.1.2.4820
0,692
8.1.2.4824
0,5747
8.1.2.4828
0,4781
8.1.2.4832
0,3976
8.1.2.4821
329029,44
8.1.2.4825
314313,96
8.1.2.4829
297435,90
8.1.2.4833
322615,18
8.1.2.4835
1416041,7
VAN ECONMICO =
8.1.2.4836
Fuente:
Elaboracin Propia
8.1.2.4837
8.1.2.4838
8.1.2.4841
8.1.2.4842
8.1.2.4845
8.1.2.4846
8.1.2.48398.1.2.4840
8.1.2.4843
8.1.2.4844
416041,7
VAN
12.3.1.2
8.1.2.4847
8.1.2.4848
Es el coeficiente que resulta de dividir la sumatoria de los beneficios netos actualizados entre la sumatoria
La relacin Beneficio-Costo, es la cantidad de excedente actualizado que se obtiene por unidad de costo para
el inversionista.
8.1.2.4850
B /C E= i=1
Io
i=n
8.1.2.4851
8.1.2.4852
8.1.2.4853
8.1.2.4855
Cuadro N 12.3.
(En dlares $)
8.1.2.4876
8.1.2.4877
8.1.2.4878
201
0,5747
3
8.1.2.4881
8.1.2.4882
8.1.2.4883
201
0,4781
4
8.1.2.4886
8.1.2.4887
8.1.2.4888
201
0,3976
5
8.1.2.4891
8.1.2.4893
TOT
8.1.2.4892
A
185828
L
,77
8.1.2.4896
8.1.2.4897
B/C
8,6
8.1.2.4898
8.1.2.4901
Fuente:
Elaboracin Propia
8.1.2.4879
546918,3
2
8.1.2.4884
622120,6
9
8.1.2.4889
811406,4
1
8.1.2.4904
8.1.2.4905
8.1.2.4909
8.1.2.4910
B/C
8,6
8.1.2.4906
8.1.2.4907
8.1.2.4911
8.1.2.4912
8.1.2.4894
8.1.2.4880
314313,96
8.1.2.4885
297435,90
8.1.2.4890
322615,18
8.1.2.4895
1601870,4
8.1.2.4900
8.1.2.4899
8.1.2.4903
8.1.2.4902
8.1.2.4908
8.1.2.4913
8.1.2.4914
8.1.2.4915
8.1.2.4916
Regla de decisin:
8.1.2.4917
8.1.2.4918
Para nuestro proyecto segn el cuadro N por cada unidad monetaria de costo de inversin tenemos 1.28 de
beneficio.
8.1.2.4919
8.1.2.4920
8.1.2.4921
12.3.1.3
Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRIE)
8.1.2.4922
Es el periodo de tiempo en el que la sumatoria de los beneficios netos actualizados se iguala a la de los
costos actualizados.
8.1.2.4923
Io . Fsa (n , i)= 0
8.1.2.4924
i=m
8.1.2.4925
8.1.2.4926
8.1.2.4927
CUADRO N 12.4.
INVERSION ECONOMICO
8.1.2.4929
8.1.2.4930
PERIODO
DE RECUPERACIN DE
LA INVERSIN
ECONMICA
8.1.2.4933
8.1.2.4931
VAN
8.1.2.4932
A
ACUM
VAN
ULAD
O
8.1.2.4935
8.1.2.4936
8.1.2.4934 2
1858
1858
28,76
28,76
6
6
8.1.2.4937
8.1.2.4938
8.1.2.4939
2
338475,9
152647,2
7
04
8.1.2.4940
8.1.2.4941
8.1.2.4942
2
329029,4
481676,6
43
47
8.1.2.4943
8.1.2.4944
8.1.2.4945
2
314313,9
795990,6
6
07
8.1.2.4946
8.1.2.4947
8.1.2.4948
2
297435,9
1093426,
02
51
8.1.2.4949
8.1.2.4950
8.1.2.4951
2
322615,1
1416041,
87
7
8.1.2.4952
8.1.2.4953
8.1.2.4955
8.1.2.4956
A
MESES
8.1.2.4954
8.1.2.4957
DAS
8.1.2.4958
8.1.2.4959
8.1.2.4960
0
6
16
8.1.2.4961
Fuente:
Elaboracin Propia
8.1.2.4962
8.1.2.4963
8.1.2.4964
8.1.2.4965
8.1.2.4966
8.1.2.4967
Regla de decisin:
8.1.2.4968
8.1.2.4969
El cuadro N 12.4. Indica que para nuestro proyecto inversin se recupera en 1 ao, 3 meses y 14 das.
12.3.1.4
8.1.2.4971
8.1.2.4972
i=1
i=m
8.1.2.4973
Regla de decisin:
8.1.2.4974
Aceptar el proyecto si la TIR es mayor al costo de oportunidad de capital adoptada para el VANE.
8.1.2.4975
CUADRO N12.6
8.1.2.4987
8.1.2.4988
8.1.2.4989
8.1.2.4993
8.1.2.4992
FLUJO DE
A
CAJA
ECONMI
CO (US$)
8.1.2.4998
8.1.2.4999
2
-185828,77
8.1.2.5000
1
8.1.2.5004
8.1.2.5005
2
407605,94
8.1.2.5006
0,8304
8.1.2.5010
8.1.2.5011
2
475476,07
8.1.2.5012
0,692
8.1.2.5016
8.1.2.5017
2
546918,32
8.1.2.5018
0,5747
8.1.2.5022
8.1.2.5023
2
622120,69
8.1.2.5024
0,4781
8.1.2.5028
8.1.2.5029
2
811406,41
8.1.2.5030
0,3976
8.1.2.5034
VAN
ECONMICO =
8.1.2.5038
ente:
Elaboracin
Fu
8.1.2.5039
8.1.2.4995
VAN
(US$
)
8.1.2.5001
1858
28,7
6
8.1.2.5007
338475,
97
8.1.2.5013
329029,
44
8.1.2.5019
314313,
96
8.1.2.5025
297435,
90
8.1.2.5031
322615,
18
8.1.2.5035
141604
1,7
8.1.2.5040
8.1.2.4996
f.s.a.
(120,
45)
8.1.2.4997
VAN
(US$)
8.1.2.5002
1,0000
8.1.2.5003
18582
8,76
8.1.2.5008
0,4536
8.1.2.5009
153532,6
9
8.1.2.5014
0,2058
8.1.2.5015
67714,25
8.1.2.5020
0,0933
8.1.2.5021
29325,49
8.1.2.5026
0,0423
8.1.2.5027
12581,53
8.1.2.5032
0,0192
8.1.2.5033
6194,21
8.1.2.5036
8.1.2.5041
8.1.2.5037
83519,43
8.1.2.5042
Propia
8.1.2.5043
8.1.2.5044
8.1.2.5049
8.1.2.5050
TI
72,69
8.1.2.5045
8.1.2.5046
8.1.2.5047
8.1.2.5048
8.1.2.5051
8.1.2.5052
8.1.2.5053
8.1.2.5054
8.1.2.5055
8.1.2.5056
CUADRO N 12.7.
RESUMEN ECONMICO
8.1.2.5059
RESUMEN DE INDICADORES DE
RENTABILIDAD ECONMICA
8.1.2.5060
8.1.2.5061
EVALUACIN
INDICADOR
ECONMICA
8.1.2.5062
8.1.2.5063
1416041,70
VAN
8.1.2.5064
8.1.2.5065
72,69
TIR
8.1.2.5066
8.1.2.5067
0 aos 6 meses
PRI
16 das
8.1.2.5068
8.1.2.5069
8,62
B/C
8.1.2.5070
8.1.2.5071
8.1.2.5072
8.1.2.5073
12.3.2
Evaluacin Financiera
8.1.2.5074
La evaluacin financiera del proyecto de inversin es un proceso tcnico de medicin de su valor que identifica los
mritos intrnsecos y extrnsecos del proyecto, teniendo en cuenta la forma como se obtienen y pagan los recursos financieros
provenientes de las instituciones financieras en caridad de prstamo, as como la manera o modalidad como se distribuyen las
utilidades netas que se generan en el horizonte de planeamiento.
8.1.2.5075
Para la evaluacin Financiera se considera el Estado de Ganancias y Prdidas y Flujo de caja con Financiamiento
8.1.2.5079
8.1.2.5083
Galdos
vega Kepler David
8.1.2.5087
paredes
Caihuacas Edward Ivn
8.1.2.5091
Deza
Condori Vianka Evelyn
8.1.2.5095
Saravia
barreda Mayra Elisa
8.1.2.5099
Aguilar
8.1.2.5080
valor
absol
uto
8.1.2.5084
20000
8.1.2.5088
20000
8.1.2.5092
3843,70
8.1.2.5096
3843,70
8.1.2.5100
8.1.2.5081
valor
relati
vo
8.1.2.5085
0,36
8.1.2.5089
0,36
8.1.2.5093
0,07
8.1.2.5097
0,07
8.1.2.5101
CUADRO N 12.8.
8.1.2.5108
3843,70
8.1.2.5104
3843,70
8.1.2.5109
55374,8
3
0,07
8.1.2.5105
0,07
8.1.2.5106
3
8.1.2.5110
8.1.2.5111
8.1.2.5112
8.1.2.5114
8.1.2.5113
17,36
FSA=
%
8.1.2.5115
8.1.2.5116
ENTIDADES
8.1.2.5117
monto
8.1.2.5120
c
ofide
8.1.2.5124
b
anco
continental
8.1.2.5121
112229,23
8.1.2.5118
proporcin
tasa de
inters
%
8.1.2.5122
0,85
8.1.2.5125
20438,04
8.1.2.5126
0,15
8.1.2.5127
21 %
8.1.2.5129
132667,275
8.1.2.5130
1
8.1.2.5131
8.1.2.5128
8.1.2.5132
8.1.2.5133
8.1.2.5134
8.1.2.5119
8.1.2.5123
16,5 %
8.1.2.5136
8.1.2.5135
17,19
FSA
%
8.1.2.5137
8.1.2.5138
ENTIDAD
8.1.2.5139
monto
8.1.2.5140
proporcin
8.1.2.5142
c
ofide
8.1.2.5146
b
anco
continental
8.1.2.5150
aporte propio
8.1.2.5143
112229,23
8.1.2.5144
0,60
8.1.2.5141
tasa de
interes
8.1.2.5145
16,5 %
8.1.2.5147
20438,04
8.1.2.5148
0,11
8.1.2.5149
21 %
8.1.2.5151
55374,83
8.1.2.5155
188042,104
8.1.2.5159
8.1.2.5152
0,29
8.1.2.5156
8.1.2.5153
17,36 %
8.1.2.5157
8.1.2.5160
8.1.2.5161
8.1.2.5154
8.1.2.5158
8.1.2.5162
CK =
8.1.2.5164
factor de
segurida
d
8.1.2.5166
FSA total=
8.1.2.5163
17,24
8.1.2.5165
8.1.2.5167
1,87
19,11 %
8.1.2.5168
8.1.2.5169
FSA' =19.11%
8.1.2.5170
8.1.2.5171
Indicadores Financieros
8.1.2.5172
Son los ndices que permiten el proceso de evaluacin y factibilidad o no del proyecto. Utilizaremos los
indicadores:
8.1.2.5173
12.3.3.1
8.1.2.5175
i=1
i=m
8.1.2.5176
8.1.2.5177
8.1.2.5178
8.1.2.5179
Cuadro N 12.9
8.1.2.5180
8.1.2.5181
8.1.2.5182
315
8.1.2.5214
VAN
ECONMICO =
8.1.2.5216
uente:
Elaboracin
Propia
8.1.2.5215
151248
0,44
8.1.2.5219
8.1.2.5220
8.1.2.5223
8.1.2.5224
V
1512480,4
4
8.1.2.5217
8.1.2.5218
8.1.2.5221
8.1.2.5222
8.1.2.5225
8.1.2.5226
8.1.2.5227
8.1.2.5228
Regla de decisin:
8.1.2.5229
Se acepta el proyecto con financiamiento si y solo si el VANf es mayor que el VANE. la diferencia se le atribuye al
Como nuestro VAN F es de 1998995,77 por lo tanto es mayor al VANE entonces la rentabilidad financiera es
12.3.3.2
8.1.2.5232
B /C F= i=1
AP
i=m
8.1.2.5233
8.1.2.5234
8.1.2.5235
Regla de decisin:
8.1.2.5236
8.1.2.5237
8.1.2.5238
Para nuestro proyecto por cada unidad monetaria de costo de inversin, tenemos una relacin 1.409 de beneficio.
COEFICIENTE BENEFICIO/COSTO
FINANCIERO
8.1.2.5244
8.1.2.5241
8.1.2.5243 ACTUALIZ
8.1.2.5240
f.s.a.
8.1.2.5242 BENEF
ACIN
A
(19
COSTOS
ICI
DE
.11
OS
BENEFI
)
CIOS
8.1.2.5245
8.1.2.5246
2
1
8.1.2.5247
531
61,4
914
8.1.2.5250
8.1.2.5251 8.1.2.5252
2
0,8396
8.1.2.5255
8.1.2.5256 8.1.2.5257
2
0,7049
8.1.2.5260
8.1.2.5261 8.1.2.5262
2
0,592
8.1.2.5265
8.1.2.5266 8.1.2.5267
2
0,4972
8.1.2.5270
8.1.2.5271 8.1.2.5272
2
0,4176
8.1.2.5275
8.1.2.5276
T
8.1.2.5280
8.1.2.5281
B/
29,45
8.1.2.5285
8.1.2.5277
531
61,4
914
8.1.2.5282
Fuente:
8.1.2.5248 8.1.2.5249
8.1.2.5253
36901
7,
74
8.1.2.5258
44117
4,
08
8.1.2.5263
51932
6,
67
8.1.2.5268
60045
5,
19
8.1.2.5273
81140
6,
41
8.1.2.5278
8.1.2.5254
309827,2
96
8.1.2.5259
310983,6
1
8.1.2.5264
307441,3
88
8.1.2.5269
298546,3
2
8.1.2.5274
338843,3
15
8.1.2.5279
1565641,
93
8.1.2.5283 8.1.2.5284
8.1.2.5286 8.1.2.5287
Elaboracin Propia
8.1.2.5288
8.1.2.5289 8.1.2.5290
8.1.2.5293
8.1.2.5294
B/
29,45
8.1.2.5295
8.1.2.5291 8.1.2.5292
8.1.2.5296 8.1.2.5297
8.1.2.5298
12.3.3.3
i=m
8.1.2.5301
8.1.2.5302
Regla de decisin:
8.1.2.5303
8.1.2.5304
8.1.2.5305
8.1.2.5306 CUADRO 12.10
8.1.2.5307
8.1.2.5308
INVERSIN FINANCIERO
8.1.2.5309
PERIODO DE
RECUPERACIN DE LA INVERSIN
FINANCIERA
8.1.2.5312
8.1.2.5310
8.1.2.5311
VAN
A
VAN
ACUMULAD
O
O
8.1.2.5313
20
8.1.2.5314
8.1.2.5315
1
-53161,49
-53161,4914
0
8.1.2.5316
20
8.1.2.5317
8.1.2.5318
1
369017,74
315856,25
1
8.1.2.5319
20
8.1.2.5320
8.1.2.5321
1
441174,08
757030,331
2
8.1.2.5322
20
8.1.2.5323
8.1.2.5324
1
519326,66
1276357
3
8.1.2.5325
20
8.1.2.5326
8.1.2.5327
1
600455,18
1876812,19
4
8.1.2.5328
20
8.1.2.5329
8.1.2.5330
1
811406,40
2688218,6
5
8.1.2.5331
8.1.2.5332
8.1.2.5333
8.1.2.5334
A
8.1.2.5335
8.1.2.5336
O
MESES
DAS
S
8.1.2.5337
8.1.2.5338
8.1.2.5339
0
1
21
8.1.2.5340
Fuente: Elaboracin
Propia
8.1.2.5341
12.3.3.4
i=1
i=m
8.1.2.5343
8.1.2.5344
8.1.2.5345
8.1.2.5346
8.1.2.5347
8.1.2.5348
8.1.2.5349
8.1.2.5350
8.1.2.5351
8.1.2.5352
8.1.2.5353
8.1.2.5354
8.1.2.5355
8.1.2.5356
8.1.2.5360
FLUJO DE
8.1.2.5359
CAJA
A
ECONM
ICO
(US$)
Cuadro N12.11
8.1.2.5366
8.1.2.5365
2
53161,4
914
8.1.2.5367
1
8.1.2.5371
8.1.2.5372
2
369017,741
8.1.2.5373
0,8396
8.1.2.5377
8.1.2.5378
2
441174,081
8.1.2.5379
0,7049
8.1.2.5383
8.1.2.5384
2
519326,669
8.1.2.5385
0,592
8.1.2.5368
531
61,
491
4
8.1.2.5374
309827
,29
6
8.1.2.5380
310983
,61
8.1.2.5386
307441
8.1.2.5363
f.s.a.
(120,
45)
8.1.2.5364
VAN
(US$
)
8.1.2.5369
1
8.1.2.5370
5316
1,49
143
8.1.2.5375
0,4536
8.1.2.5376
167386,
4474
8.1.2.5381
0,2058
8.1.2.5387
0,0933
8.1.2.5382
90793,6
259
8.1.2.5388
48453,1
,38
8
8.1.2.5389
8.1.2.5392
8.1.2.5390
8.1.2.5391
2
298546
600455,188
0,4972
,32
8.1.2.5398
8.1.2.5395
8.1.2.5396
8.1.2.5397 338843
2
811406,407
0,4176
,31
5
8.1.2.5402
8.1.2.5401
VAN
151248
ECONMICO =
0,4
4
8.1.2.5405
F
uente:
Elaboracin
Propia
8.1.2.5406 8.1.2.5407
8.1.2.5410
8.1.2.5411
8.1.2.5416
8.1.2.5417
TI
144,95
7826
8.1.2.5393
0,0423
8.1.2.5394
25399,2
5447
8.1.2.5399
0,0192
8.1.2.5400
15579,0
0301
8.1.2.5403
8.1.2.5404
294450,
0176
8.1.2.5408
8.1.2.5409
8.1.2.5412 8.1.2.5413
8.1.2.5414
8.1.2.5415
8.1.2.5418 8.1.2.5419
8.1.2.5420
8.1.2.5421
8.1.2.5422
8.1.2.5423
8.1.2.5424
Regla de decisin
8.1.2.5425
Se acepta el proyecto con financiamiento, cuando el TIRf es mayor que el TIRE. La diferencia se atribuye al
8.1.2.5427
8.1.2.5428
8.1.2.5429
8.1.2.5430
8.1.2.5431
8.1.2.5432
8.1.2.5433
8.1.2.5434
Cuadro N 12.12
8.1.2.54408.1.2.5441
TIR
144,95
8.1.2.5443
8.1.2.5442 0 aos 1
PRI
meses 21
das
8.1.2.54448.1.2.5445
B/C
29,45
8.1.2.5446
Fuente
: Elaboracin Propia
8.1.2.5447
8.1.2.5448
8.1.2.5449
El cuadro N14.11 detalla los resultados de las evaluaciones Econmicas y Financieras, referidas a los indicadores
8.1.2.5451
El VANF es mayor al VANE, nos indica que gracias al financiamiento el proyecto incrementa el nivel de
rentabilidad debido al apalancamiento positivo. Por lo tanto debe ejecutarse el proyecto con la inversin con financiamiento.
8.1.2.5452
El TIRf es mayor que el TIRE y mayor que el COK indica quela tasa con la que se recupera la inversin tiene
mayor rendimiento que la tasa con la que se recupera la inversin sin financiamiento.
8.1.2.5453
8.1.2.5454
8.1.2.5455
8.1.2.5456
8.1.2.5457
8.1.2.5458
8.1.2.5459
8.1.2.5460
8.1.2.5461
8.1.2.5467
VAN
8.1.2.5472
TIR
8.1.2.5463
TASA DE
DESC
UENT
O
8.1.2.5468
20,29
8.1.2.5473
20,29
8.1.2.5477
PRI
8.1.2.5478
20,29
8.1.2.5462
INDICA
DOR
8.1.2.5482 8.1.2.5483
B/C
20,29
8.1.2.5487
Fuen
te: Elaboracin
CUADRO 12.13
ECONMICO FINANCIERO
Propia
8.1.2.5492
8.1.2.5493
12.3.4
Evaluacin social del proyecto
8.1.2.5494
8.1.2.5495
Es el proceso de medicin sobre la base de la comparacin de los beneficios sociales generados y los costos sociales
Este tipo de evaluacin tiene por objeto medir el valor de un proyecto de inversin para la sociedad o comunidad
considerados como participantes del mismo; es un conjunto de elementos de juicio de carcter econmico y social que permite a la
comunidad conocer los efectos que el proyecto producir durante el horizonte de evaluacin.
12.3.5
8.1.2.5497
8.1.2.5498
Generacin de empleo
Densidad de Capital
12.3.6
Generacin de empleo
8.1.2.5499
8.1.2.5500
Se mide el nmero de puestos que genera el proyecto tanto directo como indirecto.
8.1.2.5501
8.1.2.5502
Cuadro N12.14
8.1.2.5503 Concepto
8.1.2.5506
Profesi
ona
l
8.1.2.5510 rea
Administrativa
8.1.2.5511
8.1.2.5515 Gerente
general
8.1.2.5516
1
8.1.2.5520 secretaria
8.1.2.5525 rea de
Produccin
8.1.2.5521
8.1.2.5526
8.1.2.5507
Calific
ad
o
8.1.2.5508
No
Ca
lifi
ca
do
8.1.2.5512
8.1.2.5513
8.1.2.5514
8.1.2.5517
8.1.2.5518
8.1.2.5519
1
8.1.2.5522
1
8.1.2.5523
8.1.2.5524
1
8.1.2.5527
8.1.2.5528
8.1.2.5529
8.1.2.5509
T
8.1.2.5530 Jefe de
Produccin
8.1.2.5531
1
8.1.2.5532
8.1.2.5533
8.1.2.5534
1
8.1.2.5535 Jefe de
logstica
8.1.2.5536
1
8.1.2.5537
8.1.2.5538
8.1.2.5539
1
8.1.2.5540 Jefe de
calidad
8.1.2.5541
1
8.1.2.5542
8.1.2.5543
8.1.2.5544
1
8.1.2.5545 microbilog
o
8.1.2.5546
1
8.1.2.5547
8.1.2.5548
8.1.2.5549
1
8.1.2.5550 operarios
8.1.2.5551
8.1.2.5555 rea de
Comercializacin
8.1.2.5556
8.1.2.5560 Jefe de
Comercializacin
8.1.2.5561
1
8.1.2.5565 Otros
8.1.2.5566
8.1.2.5552
11
8.1.2.5553
8.1.2.5554
1
8.1.2.5557
8.1.2.5558
8.1.2.5559
8.1.2.5562
8.1.2.5563
8.1.2.5564
1
8.1.2.5567
8.1.2.5568
8.1.2.5569
8.1.2.5571
1
8.1.2.5572
8.1.2.5573
8.1.2.5574
8.1.2.5575 contador
8.1.2.5576
1
8.1.2.5577
8.1.2.5578
8.1.2.5579
1
8.1.2.5581
8.1.2.5580 Vigilante
8.1.2.5585 Encargado
de limpieza
8.1.2.5590 TOTAL
8.1.2.5586
8.1.2.5591
8
8.1.2.5582
8.1.2.5583
1
8.1.2.5584
1
8.1.2.5587
8.1.2.5588
1
8.1.2.5589
1
8.1.2.5592
12
8.1.2.5593
2
8.1.2.5603
12.3.7
Densidad de capital
8.1.2.5604
8.1.2.5594
2
8.1.2.5605
Permite determinar cunto le cuesta al proyecto ofertar un puesto de trabajo, es decir, el valor de la inversin y los
8.1.2.5608
8.1.2.5609 CUADRO N12.16
8.1.2.5610 INVERSIN TOTAL
8.1.2.5611
8.1.2.5612 RUBRO
8.1.2.5613 TO
TAL
(US$)
8.1.2.5614 TO
TAL (S/.)
8.1.2.5616 130
79,07
8.1.2.5617 379
29,303
8.1.2.5619 868
04,18
8.1.2.5620 251
732,122
8.1.2.5622 159
81,65
8.1.2.5623 463
46,785
8.1.2.5625 115
864,89
8.1.2.5626 336
008,181
8.1.2.5627 Fuente: elaboracin propia
8.1.2.5628
8.1.2.5629
DK = US$ 5266,6
8.1.2.5632
8.1.2.5633
Esto significa que por cada puesto de trabajo que se genere en el proyecto se necesitar de US$ 5266,6
8.1.2.5634
12.3.8
Es el valor de insumo que se utiliza para transformar la materia prima en producto terminado. La frmula del Valor
VAB = R + If +Dd
+Dv
8.1.2.5640
8.1.2.5641
Donde:
8.1.2.5642
8.1.2.5643
8.1.2.5644
If = Intereses Financieros
8.1.2.5645
Dd = Deducciones (Dd=0)
8.1.2.5646
Dv = Dividendos (Dv=0)
8.1.2.5647
8.1.2.5648
8.1.2.5649
8.1.2.5650
8.1.2.5651 CUADRO N12.17
8.1.2.5652 VALOR AGREGADO BRUTO
8.1.2.5653 c
oncepto
8.1.2.5659 R
emunera
ciones
8.1.2.5670 In
ters
financier
o
8.1.2.5676 V
alor
agregado
bruto
8.1.2.5654
Ao 1
8.1.2.5655
Ao 2
8.1.2.5656
Ao 3
8.1.2.5657
Ao 4
8.1.2.5658
Ao 5
8.1.2.5661
8.1.2.5663
8.1.2.5665
8.1.2.5667
8.1.2.5669
8.1.2.5671
8.1.2.5672
8.1.2.5673
8.1.2.5674
8.1.2.5675
6451,0
9
31849,
05
28350,
07
23160,
58
18517,
96
8.1.2.5682
12.3.9
8.1.2.5683
8.1.2.5684
Por las limitaciones del estudio resulta un tanto complicada la cuantificacin del impacto del proyecto. Sin embargo
A nivel nacional
8.1.2.5686
El producto que presentamos aprovecha los productos orgnicos naturales que elaborados con un cuidadoso y
estricto control de calidad permitir mejorar la imagen internacional del Per como pas productor y comercializador de productos
naturales de excelente calidad incentivando a los dems inversionistas nacionales a desarrollar e invertir en proyectos de
exportacin agroindustrial y as convertir este sector en una ventaja competitiva para el pas aprovechando que este es uno de los
sectores en los que el Per tiene mayor potencialidad competitiva, aportando con ello la generacin de nuevos puestos de trabajo y
mejora en el bienestar social.
8.1.2.5687
8.1.2.5688
8.1.2.5689
8.1.2.5690 TABLA N12.18
8.1.2.5691 RESUMEN DE LA EVALUACIN SOCIAL
8.1.2.5692 indicadores
8.1.2.5693 evaluacin
179892,599
8.1.2.5701 Ao 3: VAB = US$
176393,619
8.1.2.5702 Ao 4: VAB = US$
171204,129
8.1.2.5703 Ao 5: VAB = US$
166561,509
8.1.2.5704
8.1.2.5705 4. Impacto
poblacin
8.1.2.5707
sobre
8.1.2.5708
8.1.2.5709
la
8.1.2.5710
8.1.2.5711
8.1.2.5712
8.1.2.5713
8.1.2.5714
8.1.2.5715
Algunas consecuencias del desarrollo pueden ser tan graves que provoquen cambios ambientales que pueden llegar a ser
irreversibles.
8.1.2.5719
8.1.2.5720 Debido a que nuestro proyecto consiste en la instalacin de una planta productora de ajo seco es muy importante, de
acuerdo a los objetivos que persigue el proyecto, realizar una gestin ambiental que permita evaluar y mitigar los posibles impactos
ambientales que el proyecto pueda generar.
8.1.2.5721
8.1.2.5722
8.1.2.5723
8.1.2.5724
12.3.10.1
8.1.2.5725
12.3.10.2 objetivo general
8.1.2.5726
8.1.2.5727
8.1.2.5736
8.1.2.5737
8.1.2.5738
Deber de adecuarse a la Ley Orgnica para el Aprovechamiento Sostenible de los Recursos Naturales: ley N 26821
(26.jun.1997), que tiene como objetivo promover y regular el aprovechamiento sostenible de los recursos naturales,
renovables y no renovables, estableciendo un marco adecuado para el fomento a la inversin, procurando un equilibrio
dinmico entre el crecimiento econmico, la conservacin de los recursos naturales y del ambiente y el desarrollo integral a
la persona humana.
Observar principalmente el principio de prevencin, entendindose que la proteccin ambiental no se limita a
la
8.1.2.5741
Con el fin de evaluar los impactos ambientales del proyecto, se utiliza la Matriz Causa-Efecto. Esta Matriz tiene dos
elementos de entrada; por un lado en el eje vertical, se encuentra el medio ambiente (fsico, biolgico y socioeconmico)
representados por los diversos componentes que corresponden en cada caso; y por otro lado en el eje horizontal, el proyecto en
sus diferentes etapas, identificados por las actividades y elementos que la caracterizan.
8.1.2.5742
En primer lugar se ha identificado y calificado los impactos ambientales previsibles de los diversos componentes
del Proyecto.
8.1.2.5743
As mismo, se ha utilizado una matriz para realizar las evaluaciones de los impactos respectivos, utilizando criterios
Para la calificacin del impacto se presenta una primera Matriz (M.1), en el que se efecta el cruce de los
componentes de una fila, con los componentes mostrados en la columna, con lo cual implica cuantificar la accin del
componente del proyecto sobre un factor ambiental, recibiendo la calificacin de + o -:
8.1.2.5745
Impactos Positivos : +
Impactos Negativo : -
8.1.2.5746
8.1.2.5747
El resultado de la calificacin de los impactos se muestra en el CUADRO 12.19 Cuyo anlisis visual conlleva a la
conclusin de afirmar categricamente, que la construccin de este proyecto, mayormente causan pocos impactos negativos, los
mismos que se presentan fundamentalmente en la etapa de construccin. Los impactos positivos se presentarn con mayor
incidencia cuando la obra est en operacin.
8.1.2.5748
8.1.2.5749
8.1.2.5750
8.1.2.5751
8.1.2.5754
8.1.2.5755
8.1.2.5759
8.1.2.5758
Impacto
Negativo
8.1.2.5763
8.1.2.5762
Impacto
8.1.2.5760
8.1.2.5761 Indefinido
8.1.2.5764
12.3.10.7 anlisis de los efectos ambientales
8.1.2.5765
operaciones
presentan a continuacin:
670
Durante
la
etapa
de
construccin
de
8.1.2.5776
b) Impactos Positivos en la Etapa de Operacin:
8.1.2.5777
B. IMPACTOS NEGATIVOS
8.1.2.5778
Infraestructura
implementacin
Bsica:
y
La
operacin
construccin,
del
proyecto
Molestias
en
la
salud
pblica
8.1.2.5785
b) Impactos Negativos en la Etapa de Operacin:
8.1.2.5786
No se ha previsto la ocurrencia de
8.1.2.5787
8.1.2.5788
8.1.2.5789
8.1.2.5790 CUADRO 12.20
672
673
8.1.2.5792
8.1.2.5793
674
8.1.2.5794
8.1.2.5795
675
8.1.2.5807
12.3.11Anlisis de sensibilidad
8.1.2.5813
677
8.1.2.5824
8.1.2.5825 CUADRO N 12.21
8.1.2.5826 RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD ECONMICO
Y FINANCIERO DISMINUYENDO LAS VENTAS EN UN 14%
8.1.2.5828
8.1.2.5827
TASA DE
INDICAD
DESCU
OR
ENTO
8.1.2.5832 8.1.2.5833
VAN
20,29
8.1.2.5837 8.1.2.5838
TIR
20,29
8.1.2.5842 8.1.2.5843
B/C
20,29
8.1.2.5847
Fuen
te: Elaboracin
Propia
8.1.2.5852
8.1.2.5829
EV
ALUACIN
ECONMICA
8.1.2.5834
84
91,61
8.1.2.5839
22,
45
8.1.2.5844
1,0
5
8.1.2.5830
TASA DE
DESCU
ENTO
8.1.2.5835
19,11
8.1.2.5840
19,11
8.1.2.5845
19,11
8.1.2.5831
EVALUACI
N
FINANCI
ERA
8.1.2.5836
66366,37
8.1.2.5841
67,37
8.1.2.5846
2,25
8.1.2.5848
8.1.2.5849
8.1.2.5850
8.1.2.5851
8.1.2.5853
678
8.1.2.5854
8.1.2.5857
8.1.2.5858
Los costos fijos al tener un aumento estos no deben
superar al 16% ya que no es conveniente el proyecto dejara de ser
rentable econmicamente
8.1.2.5859 CUADRO N12.22
8.1.2.5860
INDICAD
OR
8.1.2.5861
TASA DE
DESCU
ENTO
8.1.2.5863 8.1.2.5864
VAN
20.29
8.1.2.5866 8.1.2.5867
TIR
20.29
8.1.2.5869 8.1.2.5870
B/C
20.29
8.1.2.5862
EV
ALUACIN
ECONMICA
8.1.2.5865
56
913.94
8.1.2.5868
32.
11
8.1.2.5871
0.2
6
8.1.2.5872
8.1.2.5873
no ser mayor que uno nos indica que no es conveniente incrementar los
costos fijos ya que el proyecto dejara de ser ptimo. El incremento
potencial del costo fijo se constituye una situacin casi tan peligrosa
como la situacin potencial de la disminucin de ventas, debido al hecho
de que bsicamente los costos fijos del proyecto representan buena parte
de los costos totales del proyecto, esta situacin se considera peligrosa
porque merma la rentabilidad de la empresa.
679
8.1.2.5874
8.1.2.5875
8.1.2.5876
y aumento porcentual
8.1.2.5899
Fuen
te: Elaboracin
Propia
8.1.2.5904
8.1.2.5881
EV
ALUACIN
ECONMICA
8.1.2.5886
11
8404,31
8.1.2.5891
40,
81
8.1.2.5896
0,3
3
8.1.2.5882
TASA DE
DESCU
ENTO
8.1.2.5887
19,11
8.1.2.5892
19,11
8.1.2.5897
19,11
8.1.2.5883
EVALUACI
N
FINANCI
ERA
8.1.2.5888
795631,53
8.1.2.5893
137,12
8.1.2.5898
15,97
8.1.2.5900
8.1.2.5901
8.1.2.5902
8.1.2.5903
8.1.2.5905
8.1.2.5906
establece que la
8.1.2.5909
681
8.1.2.5910 CONCLUSIONES
8.1.2.5911
8.1.2.5912
1.
En el sur del Per existe una gran disponibilidad de materia prima (Ajo
Morado) y accesibilidad al acopio,
8.1.2.5914
3.
8.1.2.5915
4.
8.1.2.5916
5.
8.1.2.5917
8.1.2.5918
6.
8.1.2.5919
7.
8.1.2.5920
8.1.2.5921
8.
8.1.2.5922
9.
8.1.2.5923
8.1.2.5924
8.1.2.5925
8.1.2.5926
8.1.2.5927
8.1.2.5928
8.1.2.5929
8.1.2.5930
8.1.2.5931
8.1.2.5932
8.1.2.5933
8.1.2.5934
8.1.2.5935
8.1.2.5936
8.1.2.5937
8.1.2.5938
8.1.2.5939
8.1.2.5940
8.1.2.5941
8.1.2.5942 RECOMENDACIONES
683
1.
8.1.2.5943
2.
8.1.2.5944
3.
8.1.2.5945
4.
Investigar sobre usos y costumbres del consumo de ajo, en otros pases para
lograr un desarrollo de mercado.
8.1.2.5946
5.
8.1.2.5947
8.1.2.5948
8.1.2.5949
8.1.2.5950
8.1.2.5951
8.1.2.5952
8.1.2.5953
684
8.1.2.5954
8.1.2.5955
8.1.2.5956
8.1.2.5957
8.1.2.5958
8.1.2.5959
8.1.2.5960
8.1.2.5961 A
NEXOS
8.1.2.5962
8.1.2.5963
8.1.2.5964
8.1.2.5965
8.1.2.5966
8.1.2.5967
8.1.2.5968
8.1.2.5969
8.1.2.5970
8.1.2.5971
8.1.2.5972
685
8.1.2.5973
8.1.2.5974
8.1.2.5975
8.1.2.5976
ANEXO 3.1
8.1.2.5977
CUADRO A 3.1 -1
8.1.2.5978
PRODUCCIO
N DE AJO MORADO
AREQUIPA
8.1.2.5979
8.1.2.5980
Pro
Ao
duccin en
s
(kg)
8.1.2.59818.1.2.5982
303
2001
99
8.1.2.59838.1.2.5984
305
2002
48
8.1.2.59858.1.2.5986
327
2003
69
8.1.2.59878.1.2.5988
288
2004
38
8.1.2.59898.1.2.5990
351
2005
74
8.1.2.59918.1.2.5992
478
2006
11
8.1.2.59938.1.2.5994
600
2007
01
8.1.2.59958.1.2.5996
474
2008
39
8.1.2.5997
8.1.2.5998
Grafico A 2.1 - 1
686
8.1.2.5999
PRODUCCION DE AJO
70000
60000
50000
8.1.2.6000
8.1.2.6001
8.1.2.6002
8.1.2.6003
8.1.2.6004
8.1.2.6005
ANEXO 3.2
Y = 24884*e(0.093)*X
8.1.2.6007
PROYECCI
ON DE LA
PRODUCCION DE AJO
MORADO EN
AREQUIPA
8.1.2.6009
8.1.2.6008
Produccin
Aos
en (kg)
8.1.2.6010 8.1.2.6011
2009
57519.543
8.1.2.6012 8.1.2.6013
2010
63131.809
8.1.2.6014 8.1.2.6015
2011
69291.671
687
8.1.2.6016 8.1.2.6017
2012
76052.56
8.1.2.6018 8.1.2.6019
2013
83473.119
8.1.2.6020 8.1.2.6021
2014
91617.713
8.1.2.6022
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6023
8.1.2.6024
8.1.2.6025
ANEXO 3.3
Estudio de la demanda:
8.1.2.6026
Y
X1
X2
X3
=
=
=
=
Variables
Demanda de ajo seco
Aos.
PBI de Estados Unidos. Per Cpita.
Poblacin de estados unidos
8.1.2.6027
Ecuacin:
8.1.2.6028
Y = A+B*X1+C*X2+D*X3
8.1.2.6029
programa de Excel.
8.1.2.6030
8.1.2.6031
688
8.1.2.6032
689
8.1.2.6033
690
8.1.2.6066
192
069
765
9
8.1.2.6070
8.1.2.6074
8.1.2.6078
8.1.2.6082
8.1.2.6086
8.1.2.6067
2.67
932
E+1
2
8.1.2.6071
8.1.2.6075
270
639
900
00
8.1.2.6079
4.15
163
E+1
3
8.1.2.6083
8.1.2.6087
8.1.2.6068
7.13
896
E+1
5
8.1.2.6072
8.1.2.6069
4.82
923
E+1
4
8.1.2.6073
8.1.2.6076
4.15
163
E+1
3
8.1.2.6077
2.44
556
E+1
2
8.1.2.6080
1.65
958
E+1
7
8.1.2.6084
8.1.2.6081
2.71
64E
+15
8.1.2.6085
8.1.2.6088
2.76
788
E+2
7
8.1.2.6089
2.80
142
E+2
5
8.1.2.6093
8.1.2.6094
8.1.2.6090
8.1.2.6091
8.1.2.6092
8.1.2.6095
Y
8.1.2.6096 1827706.67
M
8.1.2.6097 8.1.2.6098
8.1.2.6099
8.1.2.6100 0.99478187
R
8.1.2.6101
R
8.1.2.6102 0.98959096
2
8.1.2.6103
8.1.2.6104
RESULTADOS
692
8.1.2.6108
CUADRO A- 3.3-1
8.1.2.6109 COEF
ICIENTES
8.1.2.6111
8.1.2.6110
0.010121
D
204
8.1.2.6113
8.1.2.6112
105.8883
C
032
8.1.2.6114
8.1.2.6115
B
66100.70622
8.1.2.6116
8.1.2.6117
A
-137987429.9
8.1.2.6118
Fuente: elaboracin propia
8.1.2.6119
8.1.2.6120
8.1.2.6125
8.1.2.6130
CUADRO A- 3.3-2
8.1.2.6122
0.994
8.1.2.6121
78
R
18
7
8.1.2.6124
0.989
8.1.2.6123
59
R2
09
6
Fuente: elaboracin propia
8.1.2.6126
8.1.2.6127
8.1.2.6128
ECUACION GENERAL
8.1.2.6129
Y = -137987429.9 + 66100.70622*x1 + 105.8883032*x2 +
0.010121204*x3
8.1.2.6131
8.1.2.6132
ESTUDIO DE LA OFERTA
8.1.2.6133
VARIABLES
Y
X1
X2
=
=
=
693
8.1.2.6134
ECUACION:
8.1.2.6135 Y = A+B*X1+C*X2
8.1.2.6136
694
8.1.2.6137
8.1.2.6138
CUADRO A- 3.3-3
Elaboracin propia
696
8.1.2.6139
8.1.2.6140
9
MATRIZ MIGMAR
8.1.2.6141
18045
8.1.2.6148
206681.
9
8.1.2.6152
8.1.2.6145
361802
85
8.1.2.6149
414485
413
.4
8.1.2.6153
8.1.2.6156
8.1.2.6157
540
8.1.2.6160
8.1.2.6164
8.1.2.6161
793835
.1
8.1.2.6165
8.1.2.6144
18045
8.1.2.6168
8.1.2.6172
8.1.2.6169
8.1.2.6143
8.1.2.6142 34863
206681
1.3
.9
624
8.1.2.6146 8.1.2.6147
414485
69818
413
678
.4
2.2
8.1.2.6150 8.1.2.6151
487626
67957
584
712
2
59
8.1.2.6154 8.1.2.6155
8.1.2.6159
737
8.1.2.6158
189
793835
4.6
.1
8
8.1.2.6163
8.1.2.6162
1.0
116898
894
478
E+
6
10
8.1.2.6166 8.1.2.6167
8.1.2.6171
8.1.2.6170
3.0
107761
611
863
E+
1
10
8.1.2.6174
8.1.2.6173 38736
YM
.8
18
8.1.2.6175 8.1.2.6176
8.1.2.6178
0.832
8.1.2.6177
21
R
47
4
8.1.2.6180
0.692
8.1.2.6179
58
R2
13
7
8.1.2.6181
697
8.1.2.6182
RESULTADOS:
8.1.2.6183
Cuadro A- 3.3-4
8.1.2.6184
COEF
ICIENTES
8.1.2.6186
8.1.2.6185
23.260
C
918
77
8.1.2.6188
8.1.2.6187
545
B
56.
144
41
8.1.2.6190
8.1.2.6189
107855
A
566
8.1.2.6191
Fuente: elaboracin propia
8.1.2.6192
8.1.2.6197
Cuadro A- 3.3-5
8.1.2.6194
0.907
8.1.2.6193
42
R
36
7
8.1.2.6196
0.823
8.1.2.6195
41
R2
77
1
Fuente: elaboracin propia
8.1.2.6198
8.1.2.6199
ECUACIN GENERAL
8.1.2.6200
8.1.2.6201
Y = A+B*X1+C*X2+
8.1.2.6202
Y
23.226091877*x2
107855566
54556.14441*x1
8.1.2.6203
8.1.2.6204
8.1.2.6205
CUADRO A- 3.3-6
8.1.2.6206
8.1.2.6207
AOS
8.1.2.6213
2010
8.1.2.6219
2011
8.1.2.6225
2012
8.1.2.6231
2013
8.1.2.6237
2014
8.1.2.6243
2015
PROYECCIONES
8.1.2.6208
8.1.2.6212
POBL
8.1.2.6210 8.1.2.6211 BALANCE
8.1.2.6209
AC
DEMAN
OFERT
DEMAND
PBI
I
DA
A
A
N
OFERTA
8.1.2.6217
8.1.2.6214
8.1.2.6216
57591
8.1.2.6215
294
8.1.2.6218
693746.
80
49447
65.
723212.0796
8731
0
206
45
8.1.2.6223
8.1.2.6220
8.1.2.6221 8.1.2.6222
63084
431
8.1.2.6224
51852
1070111
39
15.
1113226.258
.1
.241
8
016
89
8.1.2.6229
8.1.2.6226
8.1.2.6227 8.1.2.6228
68528
567
8.1.2.6230
54433
1464665
67
64.
1521430.036
.6
.209
2
827
32
8.1.2.6235
8.1.2.6232
8.1.2.6233 8.1.2.6234
73924
704
8.1.2.6236
57191
1877408
62
14.
1947823.414
.5
.776
2
637
75
8.1.2.6241
8.1.2.6238
8.1.2.6239 8.1.2.6240
79272
840
8.1.2.6242
60125
2308341
24
64.
2392406.392
.8
.943
8
448
19
8.1.2.6247
8.1.2.6244
8.1.2.6245 8.1.2.6246
84571
977
8.1.2.6248
63236
2757464
55
14.
2855178.969
.5
.71
0
258
62
8.1.2.6249
8.1.2.6250
8.1.2.6251
8.1.2.6252
8.1.2.6253
699
8.1.2.6254
8.1.2.6255
8.1.2.6256
8.1.2.6257
8.1.2.6258
8.1.2.6259
8.1.2.6260
8.1.2.6261
8.1.2.6262
CUADRO A- 3.3 -7
8.1.2.6263
Ranking de los pases que exportan hacia
Estados Unidos
8.1.2.6264
8.1.2.6265 8.1.2.6266
Pue
Pas
Cantida
sto
d
8.1.2.6267
8.1.2.6268 8.1.2.6269
# 1
China :
$20,5
32.00
8.1.2.6271
8.1.2.6272 8.1.2.6273
# 2
Mexico :
$14,3
83.00
8.1.2.6275
8.1.2.6276 8.1.2.6277
# 3
Argenti
$6,82
na :
7.00
8.1.2.6279
8.1.2.6280 8.1.2.6281
# 4
Spain :
$2,82
1.00
8.1.2.6283
8.1.2.6284 8.1.2.6285
# 5
Thailan
$2,39
d:
1.00
8.1.2.6287
8.1.2.6288 8.1.2.6289
# 6
Chile :
$1,63
1.00
8.1.2.6291
8.1.2.6292 8.1.2.6293
# 7
Peru :
$1,39
9.00
8.1.2.6295
8.1.2.6296 8.1.2.6297
# 8
Pakista
$767.
n:
00
8.1.2.6299
8.1.2.6300 8.1.2.6301
# 9
Philippi
$756.
nes :
00
8.1.2.6303
8.1.2.6304 8.1.2.6305
700
#
Vietna
10
m:
8.1.2.6307
8.1.2.6308
#
Canada :
11
8.1.2.6311
8.1.2.6312
#
Panama
12
:
8.1.2.6315
8.1.2.6316
#
Uzbekis
13
tan :
8.1.2.6319
8.1.2.6320
#
German
14
y:
8.1.2.6323
8.1.2.6324
#
Turkme
15
nistan :
8.1.2.6327
8.1.2.6328
#
United
16
Kingdo
m:
8.1.2.6331
8.1.2.6332
#
France :
17
8.1.2.6335
8.1.2.6336
#
Dominic
18
an
Republi
c:
8.1.2.6339
8.1.2.6340
#
Brazil :
19
8.1.2.6343
8.1.2.6344
#
South
20
Africa :
8.1.2.6347
8.1.2.6348
#
Italy :
21
8.1.2.6351
8.1.2.6352
#
Japan :
22
8.1.2.6355
8.1.2.6356
#
Cambod
23
ia :
$439.
00
8.1.2.6309
$392.
00
8.1.2.6313
$344.
00
8.1.2.6317
$152.
00
8.1.2.6321
$56.0
0
8.1.2.6325
$34.0
0
8.1.2.6329
$28.0
0
8.1.2.6333
$26.0
0
8.1.2.6337
$17.0
0
8.1.2.6341
$12.0
0
8.1.2.6345
$11.0
0
8.1.2.6349
$9.00
8.1.2.6353
$3.00
8.1.2.6357
$2.00
8.1.2.6359
8.1.2.6360
Fuente
(http://www.nationmaster.com/graph/agr_exp_to_usa_garagriculture-exports-to-usa-garlic)
701
8.1.2.6361
8.1.2.6362
8.1.2.6363
8.1.2.6364
8.1.2.6365
8.1.2.6366
8.1.2.6367
8.1.2.6368
8.1.2.6369
8.1.2.6370
8.1.2.6371
8.1.2.6372
8.1.2.6373
8.1.2.6374
8.1.2.6375
8.1.2.6376 ANEXO 3.4
8.1.2.6377 DOCUMENTOS DE
EXPORTACIN
8.1.2.6378
8.1.2.6379 Cuadro A 3.4-1
702
8.1.2.6380
703
8.1.2.6382
8.1.2.6381
CUADRO A 3.4-2
RESOLUCIN DIRECTORIAL DE HABILITACIN
DE ALIMENTOS
704
8.1.2.6383
705
8.1.2.6384
8.1.2.6385
706
8.1.2.6388
8.1.2.6389
707
8.1.2.6392
708
8.1.2.6394
8.1.2.6397
8.1.2.6398
Hipoc
Acido
lor
pe
8.1.2.6396 ito
r
8.1.2.6399
Ajo
de
ac
so
ti
8.1.2.6395
di
co
Aos
o
8.1.2.64018.1.2.64028.1.2.6403
8.1.2.6404
Costo
Costo
Costo
Costo
an
an
an
to
ua
ua
ua
tal
l$
l$
l$
8.1.2.6406
8.1.2.6409
8.1.2.6405 16290
8.1.2.6407 8.1.2.6408 16292
1
1,2
20
0
1,
5
25
8.1.2.6412
8.1.2.6414
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17149
8.1.2.6410
8.1.2.6413
17147
26
6,
2
0
5
31
05
6
3
8.1.2.6417
8.1.2.6419
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18052
8.1.2.6415
8.1.2.6418
18050
06
2,
3
0
0
64
16
8
1
8.1.2.6422
8.1.2.6424
8.1.2.6421 23,32
19002
8.1.2.6420
8.1.2.6423
19000
70
3,
4
0
0
15
32
6
7
8.1.2.6427
8.1.2.6429
8.1.2.6425 8.1.2.6426 24,55
20002
8.1.2.6428
5 -20000
47
4,
0
10
0
53
55
3
5
8.1.2.6430
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6431
8.1.2.6433
8.1.2.64368.1.2.6437
8.1.2.6434
8.1.2.6435Hipoc
Acido
8.1.2.6438
Aos
Ajo
lor
pe
ito
ra
709
de
ce
so
tic
di
o
o
8.1.2.64408.1.2.64418.1.2.6442
8.1.2.6443
Costo
Costo
Costo
Costo
an
an
an
to
ua
ua
ua
tal
l$
l$
l$
8.1.2.6448
8.1.2.6445
17106
8.1.2.6444 17104
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7,
1
6,3
21
0
31
13
3
8.1.2.6451
8.1.2.6453
8.1.2.6450
22,10
18007
8.1.2.6449 18004
8.1.2.6452
52
0,
2
8,7
0
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85
5
2
5
8.1.2.6456
8.1.2.6458
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18954
8.1.2.6454
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18952
86
8,
3
0
5
98
26
1
9
8.1.2.6461
8.1.2.6463
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19952
8.1.2.6459
8.1.2.6462
19950
33
4,
4
0
0
66
49
4
3
8.1.2.6466
8.1.2.6468
8.1.2.6464 8.1.2.6465 25,78
21002
8.1.2.6467
5 -21000
24
5,
0
10
0
90
78
9
2
8.1.2.6469
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6470
8.1.2.6472
8.1.2.6475
8.1.2.6476
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8.1.2.6474
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8.1.2.6477
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8.1.2.6473
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8.1.2.6479 8.1.2.6480 8.1.2.6481 8.1.2.6482
costo
costo
costo
costo
an
an
an
tot
ual
ual
ual
al
710
8.1.2.6487
8.1.2.6484
17921
8.1.2.6483 17919
8.1.2.6485 8.1.2.6486
3,
1
1,3
22
0
37
75
5
8.1.2.6490
8.1.2.6492
8.1.2.6489 23,15
18864
8.1.2.6488
8.1.2.6491
18862
78
5,
2
0
2,5
94
65
7
8
8.1.2.6495
8.1.2.6497
8.1.2.6494 24,37
19857
8.1.2.6493
8.1.2.6496
19855
67
4,
3
0
0
31
37
3
7
8.1.2.6500
8.1.2.6502
8.1.2.6499 25,65
8.1.2.6498
8.1.2.6501 20902
20900
97
4
0
5,
0
17
66
2
8.1.2.6505
8.1.2.6507
8.1.2.6503 8.1.2.6504 27,01
8.1.2.6506 22002
5 -22000
02
0
7,
10
0
28
01
6
8.1.2.6508
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6513
RUBRO
8.1.2.6518
8.1.2.6515 8.1.2.6516 8.1.2.6517total
PRODU
OPER
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8.1.2.6514
CCIO
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8.1.2.6521 8.1.2.6522
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1
193
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0
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45
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Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6545
8.1.2.6550
RUBRO
8.1.2.6555
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PRODU
OPER
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8.1.2.6558 8.1.2.6559
8.1.2.6557
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1
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8.1.2.6581
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6582
8.1.2.6585
AO
8.1.2.6586
RUBRO
8.1.2.6591
8.1.2.65898.1.2.6590tota
8.1.2.6588
OPER
TOTA
l
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8.1.2.6587
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8.1.2.6594 8.1.2.6595 8.1.2.6596
8.1.2.6593 9263,
1949
#R
8.1.2.6592
185680
51
43
E
1
,101
93
,6
F
1
21
!
8.1.2.6599 8.1.2.6600
8.1.2.6598 9263,
2043
8.1.2.6597
195133
51
97
8.1.2.6601
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,569
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,0
1
88
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,1
1
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51
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,512
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,0
1
31
8.1.2.6614 8.1.2.6615
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2358
5 -226585
51
48
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10
,401
93
,9
1
21
8.1.2.6617
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6618
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8.1.2.6634
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alterna
2100
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1900
tiva
0
4
4
00
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2000
tiva
0
8
4
00
3
0
9
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Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6642
714
8.1.2.6643
8.1.2.6645
8.1.2.6649
pro
8.1.2.6650
8.1.2.6651
8.1.2.6652
8.1.2.66538.1.2.6654 8.1.2.6655
duccin
8.1.2.6661
8.1.2.6662
8.1.2.6660
35
8.1.2.6659
371
33
4
8
9
8.1.2.6663
8.1.2.6664
8.1.2.6665
8.1.2.66668.1.2.6667 8.1.2.6668
5
5
8.1.2.6672
8.1.2.6673
8.1.2.6674
8.1.2.6675
8.1.2.6676
venta
8.1.2.6677
costos
costos
1
2
3
s
variables
fijos
8.1.2.6683
8.1.2.6684
8.1.2.6685
8.1.2.6681
8.1.2.6679
8.1.2.6682
132
138
145
8.1.2.6686
8.1.2.6688
8.1.2.6680
28
8.1.2.6687
12935,
302
1
7
3
20430
21867
27
9
211305
057
8
5
6
7
4,0
5,1
0
,382
3
6
6
4
2
25
17
9
5
3
2
8.1.2.6696
8.1.2.6697
8.1.2.6698
8.1.2.6694
8.1.2.6692
8.1.2.6695
139
146
153
8.1.2.6699
8.1.2.6701
8.1.2.6693
30
8.1.2.6700
12935,
318
1
0
0
21505
23018
28
4
222426
057
8
1
6
2
6,8
4,3
3
,718
3
0
2
7
3
68
34
1
1
7
3
8.1.2.6648
8.1.2.6656
8.1.2.6657
8.1.2.6658
8.1.2.6669
8.1.2.6670
8.1.2.6671
8.1.2.6678
flujos
8.1.2.6689
8.1.2.6690
110
116
8.1.2.6691
4
3
12221
3
4
11
2
0
6
3
8.1.2.6702
8.1.2.6703
116
122
8.1.2.6704
3
5
12871
1
3
14
2
1
9
5
715
8.1.2.6709
8.1.2.6710
8.1.2.6711
8.1.2.6707
8.1.2.6705
8.1.2.6708
146
153
161
8.1.2.6712
8.1.2.6706
32
8.1.2.6713
12935,
335
4
7
0
22637
30
0
234133
057
5
3
5
7
5,6
3
,387
3
8
3
5
7
51
2
8
5
2
8.1.2.6722
8.1.2.6723
8.1.2.6724
8.1.2.6720
8.1.2.6718
8.1.2.6721
154
161
169
8.1.2.6725
8.1.2.6719
33
8.1.2.6726
12935,
353
1
8
5
23829
32
7
246456
057
2
4
4
5
0,1
1
,197
3
4
0
7
4
59
8
8
9
9
8.1.2.6735
8.1.2.6736
8.1.2.6737
8.1.2.6733
8.1.2.6731
8.1.2.6734
162
170
178
8.1.2.6738
8.1.2.6732
35
8.1.2.6739
12935,
371
2
3
4
25083
33
4
259427
057
8
5
6
7
1,7
9
,576
3
3
3
6
8
46
3
5
2
9
8.1.2.6744
8.1.2.6745
8.1.2.6715
8.1.2.6716
8.1.2.6714 122
129
8.1.2.6717
24229
5
0
13555
9,2
0
4
37
99
2
8
7
6
8.1.2.6728
8.1.2.6729
8.1.2.6727 129
135
8.1.2.6730
25505
0
9
14275
1,8
1
0
62
94
8
8
3
8
8.1.2.6741
8.1.2.6742
8.1.2.6740 135
143
8.1.2.6743
26847
8
1
15033
5,6
7
2
78
78
6
9
8
9
8.1.2.6746
716
8.1.2.6747
8.1.2.6748
8.1.2.6749
ANEXO 4.9
INVERSION PROPIA
8.1.2.6750
8.1.2.6754
GALDOS
VEGA KEPLER DAVID
8.1.2.6758
PAREDES
CAIHUACAS EDWARD
IVAN
8.1.2.6762
DEZA
CONDORI VIANKA
EVELIN
8.1.2.6766
SARAVIA
BARREDA MAYRA ELISA
8.1.2.6770
AGUILAR
FLORES KAROL
ROXANA
8.1.2.6774
PERALTA
CARDENAS BARBARA
8.1.2.6778
8.1.2.6751
8.1.2.6752
8.1.2.6753
Valor
Valor
Rendi
ab
rel
mie
so
ati
nto
lut
vo
%&
o
8.1.2.6755 8.1.2.6756 8.1.2.6757
9500
0,35
25
8.1.2.6759 8.1.2.6760 8.1.2.6761
9500
0,35
20
8.1.2.6763 8.1.2.6764 8.1.2.6765
9500
0,09
5
8.1.2.6767 8.1.2.6768 8.1.2.6769
9500
0,09
5
8.1.2.6771 8.1.2.6772 8.1.2.6773
9500
0,06
3
8.1.2.6784
17,03
8.1.2.6783
50
cok=
87
7
8.1.2.6785 Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6786
8.1.2.6787
8.1.2.6788
8.1.2.6789
FINANCIAMIENTO
8.1.2.6792
8.1.2.6790
8.1.2.6793
8.1.2.6797
8.1.2.6791
8.1.2.6794
8.1.2.6795
8.1.2.6798 8.1.2.6799
pr
mont
oporcoin tasa
8.1.2.6796
8.1.2.6800
717
o
8.1.2.6801
b
anco de
credito del
peru
8.1.2.6805
i banco
8.1.2.6809
8.1.2.6813
8.1.2.6817
ok
de interes %
8.1.2.6802
8.1.2.6803
4300
32
0
8.1.2.6806
8.1.2.6807
9000
68
0
8.1.2.6810
1330
8.1.2.6811
00
8.1.2.6814
8.1.2.6815
8.1.2.6818
19,32
33
08
3
8.1.2.6819
8.1.2.6821
0,
8.1.2.6804
20
0,
8.1.2.6808
19
8.1.2.6812
8.1.2.6816
8.1.2.6820
rs
n
8.1.2.6829
8.1.2.6833
8.1.2.6837
anco de
crdito del
Per
8.1.2.6841
i banco
8.1.2.6845
aporte
propio
8.1.2.6838
8.1.2.68398.1.2.6840
43
0,23
20
8.1.2.6842
8.1.2.68438.1.2.6844
90
0,47
19
8.1.2.6846
8.1.2.68478.1.2.6848
57
0,30
17,04
8.1.2.6850
8.1.2.6852
19
8.1.2.6851
8.1.2.6849
8.1.2.6853
8.1.2.6854
8.1.2.68558.1.2.6856
718
8.1.2.6857
K =
8.1.2.6861
actor de
seguridad
8.1.2.6865
OK total=
8.1.2.6859
RIES
8.1.2.6858 G
8.1.2.6860
18
O
3,7
P
AI
S
8.1.2.6862
2,
8.1.2.68638.1.2.6864
8.1.2.6866
21
8.1.2.68678.1.2.6868
8.1.2.6870
8.1.2.68718.1.2.6872
8.1.2.6869
8.1.2.6874
8.1.2.68758.1.2.6876
8.1.2.6873
8.1.2.6877 Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6878
8.1.2.6879
8.1.2.6880
8.1.2.6881
8.1.2.6882
8.1.2.6883
8.1.2.6884
8.1.2.6885
8.1.2.6886
8.1.2.6887
8.1.2.6888
8.1.2.6889
8.1.2.6890
8.1.2.6891
8.1.2.6892
8.1.2.6893
8.1.2.6894
Alter
ANEXO 4.10
8.1.2.6899
8.1.2.6900
VAN
719
na
tiv
a
1
8.1.2.6897
8.1.2.6898
8.1.2.6906
fsa(2
8.1.2.6901
8.1.2.6902
8.1.2.6903
8.1.2.6904
8.1.2.6905
8.1.2.6907
1,
ao
FE
Vr
I
Bn
valor
14
%)
8.1.2.6911 8.1.2.6912
8.1.2.6914
8.1.2.6908 8.1.2.6909 8.1.2.6910
8.1.2.6913
18
18
18
0
1
00
00
00
00
00
00
8.1.2.6919
8.1.2.6921
8.1.2.6916
11043
8.1.2.6920 91184
8.1.2.6915
8.1.2.6917 8.1.2.6918
11043
25
0,825
1,
1
26
,9
7
96
9
9
8.1.2.6928
8.1.2.6926
8.1.2.6923
79325
8.1.2.6922
8.1.2.6924 8.1.2.6925 11631
8.1.2.6927
11631
4,
2
29
0,682
29
11
,2
5
8.1.2.6933
8.1.2.6935
8.1.2.6930
12250
8.1.2.6934 69030
8.1.2.6929
8.1.2.6931 8.1.2.6932
12250
27
0,563
2,
3
27
,3
5
89
2
5
8.1.2.6940
8.1.2.6942
8.1.2.6937
12901
8.1.2.6941 60083
8.1.2.6936
8.1.2.6938 8.1.2.6939
12901
83
0,465
8,
4
83
,2
7
33
3
2
8.1.2.6947
8.1.2.6949
8.1.2.6944
13587
52312
8.1.2.6943
8.1.2.6945 8.1.2.6946
8.1.2.6948
13587
68
5,
5
0,385
68
,4
83
1
7
8.1.2.6956
3339
8.1.2.6955
36
VAN
8.1.2.6950 8.1.2.6951 8.1.2.6952 8.1.2.6953 8.1.2.6954
3,
15
8.1.2.6957 Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.6958
8.1.2.6959
8.1.2.6960
8.1.2.6961
Anexo 4.10
720
8.1.2.6962
8.1.2.6963
altern
8.1.2.6964 8.1.2.6965 8.1.2.6966 8.1.2.6967 8.1.2.6968 8.1.2.6969
ati
VAN
va
2
8.1.2.6975
fsa(21
8.1.2.6970 8.1.2.6971 8.1.2.6972 8.1.2.6973 8.1.2.6974
8.1.2.6976
,1
ao
FE
Vr
I
Bn
valor
4
%)
8.1.2.6980 8.1.2.6981
8.1.2.6983
8.1.2.6977 8.1.2.6978 8.1.2.6979
8.1.2.6982
19
19
19
0
1
00
00
00
00
00
00
8.1.2.6988
8.1.2.6990
8.1.2.6985
1163
8.1.2.6989 96062
8.1.2.6984
8.1.2.6986 8.1.2.6987
11634
40
0,825
1,
1
03
2,
7
76
88
2
8.1.2.6995
8.1.2.6997
8.1.2.6992
1225
83566
8.1.2.6991
8.1.2.6993 8.1.2.6994
8.1.2.6996
12253
31
5,
2
0,682
15
5,
10
41
8
8.1.2.7002
8.1.2.7004
8.1.2.6999
1290
8.1.2.7003 72718
8.1.2.6998
8.1.2.7000 8.1.2.7001
12904
48
0,563
9,
3
86
6,
5
13
48
4
8.1.2.7009
8.1.2.7011
8.1.2.7006
1359
8.1.2.7010 63292
8.1.2.7005
8.1.2.7007 8.1.2.7008
13590
08
0,465
7,
4
88
7,
7
10
62
4
8.1.2.7016
8.1.2.7018
8.1.2.7013
1431
55105
8.1.2.7012
8.1.2.7014 8.1.2.7015
8.1.2.7017
14312
29
0,
5
0,385
99
9,
24
34
5
8.1.2.7025
3517
8.1.2.7024
45
VAN
8.1.2.7019 8.1.2.7020 8.1.2.7021 8.1.2.7022 8.1.2.7023
3,
35
8.1.2.7026
Elaboracin propia
8.1.2.7027
8.1.2.7030
altern
8.1.2.7031 8.1.2.7032 8.1.2.7033 8.1.2.7034 8.1.2.7035 8.1.2.7036
ati
VAN
va
2
8.1.2.7042
fsa(21
8.1.2.7037 8.1.2.7038 8.1.2.7039 8.1.2.7040 8.1.2.7041
8.1.2.7043
,1
ao
FE
Vr
I
Bn
valor
4
%)
8.1.2.7047 8.1.2.7048
8.1.2.7050
8.1.2.7044 8.1.2.7045 8.1.2.7046
8.1.2.7049
20
20
20
0
1
00
00
00
00
00
00
8.1.2.7055
8.1.2.7057
8.1.2.7052
1222
8.1.2.7056 10090
8.1.2.7051
8.1.2.7053 8.1.2.7054
12221
11
0,825
97
1
11
1,
7
,3
4
9
8.1.2.7062
8.1.2.7064
8.1.2.7059
1287
87781
8.1.2.7058
8.1.2.7060 8.1.2.7061
8.1.2.7063
12871
11
1,
2
0,682
14
3,
64
85
4
8.1.2.7069
8.1.2.7071
8.1.2.7066
1355
8.1.2.7070 76384
8.1.2.7065
8.1.2.7067 8.1.2.7068
13555
53
0,563
5,
3
37
7,
5
36
47
7
8.1.2.7076
8.1.2.7078
8.1.2.7073
1427
8.1.2.7077 66481
8.1.2.7072
8.1.2.7074 8.1.2.7075
14275
56
0,465
5,
4
62
2,
7
78
34
4
8.1.2.7085
8.1.2.7083
8.1.2.7080
57880
8.1.2.7079
8.1.2.7081 8.1.2.7082 1503
8.1.2.7084
15033
0,
5
37
0,385
78
52
8
9
8.1.2.7092
3694
8.1.2.7091
37
VAN
8.1.2.7086 8.1.2.7087 8.1.2.7088 8.1.2.7089 8.1.2.7090
0,
71
8.1.2.7093
Elaboracin propia
8.1.2.7094
8.1.2.70988.1.2.70998.1.2.7100
8.1.2.7097
inver
prod
c.
ALTERN
si
uc
un
ATIV
o
io
ita
A
n
n
rio
8.1.2.7104
8.1.2.7102
8.1.2.71033,273
8.1.2.7101 1800
5506
49
1
0
5
62
0
1
8.1.2.7108
8.1.2.7106
8.1.2.71073,258
8.1.2.7105 1900
5796
11
2
0
3
14
0
4
8.1.2.7112
8.1.2.7110
8.1.2.71113,248
8.1.2.7109 2000
6101
08
3
0
4
75
0
3
8.1.2.7113
Elaboracin propia
8.1.2.7138
32
35
6
8.1.2.7142
8.1.2.7141
4716,
VAN
78
(c
65
b)
3
8.1.2.7143
Elaboracin propia
(b
a)
8.1.2.7144
8.1.2.7145
ANEXO. 5.1
Tabla N 5-1
Costo de terrenos.
8.1.2.7150
8.1.2.7151
8.1.2.7148
Costo
Costo
Alter
8.1.2.7149
Uni
Tot
na
rea(
tari
al
tiv
m2)
o
(US
as
(US
$)
$)
8.1.2.7152
Irriga
ci
n
8.1.2.7153 8.1.2.7154 8.1.2.7155
Sa
1500
18
27000
n
Isi
dr
o.
8.1.2.7156
Irriga
ci
n
La
Joy
8.1.2.7157 8.1.2.7158 8.1.2.7159
a(
1500
12
18000
La
Joy
a
Nu
ev
a)
724
8.1.2.7160
Irriga
ci
8.1.2.7161 8.1.2.7162 8.1.2.7163
n
1500
13
19500
La
Ca
no
8.1.2.7164
8.1.2.7166
8.1.2.7167
Tabla N 5-2
Costo de Construccin.
8.1.2.7170
8.1.2.7171
8.1.2.7168
Costo
Costo
Alter
8.1.2.7169
Uni
Tot
na
Area(
tari
al
tiv
m2)
o
(US
as
(US
$)
$)
8.1.2.7172
Irriga
ci
n
8.1.2.7173 8.1.2.7174 8.1.2.7175
Sa
1500
35
52500
n
Isi
dr
o.
8.1.2.7176
Irriga
ci
n
La
Joy
8.1.2.7177 8.1.2.7178 8.1.2.7179
a(
1500
32
48000
La
Joy
a
Nu
ev
a)
8.1.2.7180
Irriga
ci
8.1.2.7181 8.1.2.7182 8.1.2.7183
n
1500
38
57000
La
Ca
no
8.1.2.7184
725
8.1.2.7185
8.1.2.7186
726
8.1.2.7187
Tabla N 5-3
8.1.2.7188
Costos de Agua segn Requerimientos.
8.1.2.7191
Alternati
8.1.2.7192
Alternati
8.1.2.7193
Alternativa
va I
va II
III
8.1.2.7197
Irrigacin
8.1.2.7196
Irrigacin
8.1.2.7198
Irrigacin La
La Joya ( La Joya
San Isidro
Cano
Nueva)
8.1.2.7202
8.1.2.7205
Cost
Cost
8.1.2.7203
8.1.2.7206
8.1.2.7190
o
o
8.1.2.7189
Cost
Cost
8.1.2.7209
Capaci
U
U
Ao
o
o
8.1.2.7208 Costo
dad
8.1.2.7201 ni
8.1.2.7204 ni
8.1.2.7207
to
to
Costo
To
m3/a
ta
m3/a
ta
m3/a
ta
ta
unit
tal
ri
ri
l(
l(
ario(
(U
o
o
o
o
o
U
U
US$)
S$
(
(
S$
S$
)
U
U
)
)
S
S
$)
$)
8.1.2.7210
8.1.2.7211 8.1.2.72128.1.2.72138.1.2.72148.1.2.72158.1.2.72168.1.2.72178.1.2.72188.1.2.7219 8.1.2.7220
2011
81
549,8
0,43
236,0
549,8
0,39
216,1
549,8
0,4
227,5
8.1.2.7221
8.1.2.7222 8.1.2.72238.1.2.72248.1.2.72258.1.2.72268.1.2.72278.1.2.72288.1.2.72298.1.2.7230 8.1.2.7231
2012
86
578,7
0,43
248,5
578,7
0,39
227,5
578,7
0,4
239,5
8.1.2.7232
8.1.2.7233 8.1.2.72348.1.2.72358.1.2.72368.1.2.72378.1.2.72388.1.2.72398.1.2.72408.1.2.7241 8.1.2.7242
2013
90
609,2
0,43
261,5
609,2
0,39
239,5
609,2
0,4
252,1
8.1.2.7243
8.1.2.7244 8.1.2.72458.1.2.72468.1.2.72478.1.2.72488.1.2.72498.1.2.72508.1.2.72518.1.2.7252 8.1.2.7253
2014
95
641,3
0,43
275,3
641,3
0,39
252,1
641,3
0,4
265,3
8.1.2.7254
8.1.2.7255 8.1.2.72568.1.2.72578.1.2.72588.1.2.72598.1.2.72608.1.2.72618.1.2.72628.1.2.7263 8.1.2.7264
2015
100
675,0
0,43
289,8
675,0
0,39
265,3
675,0
0,4
279,3
8.1.2.7265
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.7266
8.1.2.7267
Tabla N 5-4
8.1.2.7268
Ao
8.1.2.7276
2011
8.1.2.7281
2012
8.1.2.7286
2013
8.1.2.7291
2014
8.1.2.7296
2015
8.1.2.7270
Costo Total
8.1.2.7274
I
8.1.2.7273
8.1.2.7269
rrigacin
Irrigacin
Capacidad
La Joya
San
( La Joya
Isidro
Nueva)
8.1.2.7277
8.1.2.7278
8.1.2.7279
2
81
236,0
16,1
8.1.2.7282
8.1.2.7283
8.1.2.7284
2
86
248,5
27,5
8.1.2.7287
8.1.2.7288
8.1.2.7289
2
90
261,5
39,5
8.1.2.7292
8.1.2.7293
8.1.2.7294
2
95
275,3
52,1
8.1.2.7297
8.1.2.7298
8.1.2.7299
2
100
289,8
65,3
8.1.2.7301
Fuente: Elaboracin propia
(US$)
8.1.2.7275
Irrigacin La
Cano
8.1.2.7280
227,5
8.1.2.7285
239,5
8.1.2.7290
252,1
8.1.2.7295
265,3
8.1.2.7300
279,3
728
8.1.2.7302
Tabla N 5-6
Costos de Energa Elctrica segn Requerimientos.
8.1.2.7307
Alternativa
8.1.2.7308
Alternativa
8.1.2.7306
Alternativa I
II
III
8.1.2.7311
Irrigacin
8.1.2.7312
Irrigacin La
8.1.2.7313
Irrigacin La
San Isidro.
Joya ( La Joya Nueva)
Cano
8.1.2.7317
8.1.2.7320
8.1.2.7323
Cost
Cost
Cost
o
o
o
U
U
u
8.1.2.7304
8.1.2.7305
n
8.1.2.7318
n
8.1.2.7321
n
8.1.2.7324
A
Capacid
8.1.2.7316
it
Costo
8.1.2.7319
it
Costo
8.1.2.7322
it
Costo
o
ad
Kwa
tot
Kwa
tot
Kwa
Tot
h/a
ri
al(
h/a
ri
al(
h/a
ri
al
o
o
US
o
o
US
o
o
(US
(
$)
(
$)
(
$)
U
U
U
S
S
S
$
$
$
)
)
)
8.1.2.7325
8.1.2.7327
8.1.2.7329 8.1.2.7330
8.1.2.7332 8.1.2.7333
8.1.2.7335
20
8.1.2.7326
8.1.2.7328
8.1.2.7331
8.1.2.7334
13440,
2486,6
13440,
2486,6
13440,
2486,6
1
81
0,19
0,19
0,19
00
3
00
3
00
3
1
8.1.2.7336
8.1.2.7338
8.1.2.7340 8.1.2.7341
8.1.2.7343 8.1.2.7344
8.1.2.7346
20
8.1.2.7337
8.1.2.7339
8.1.2.7342
8.1.2.7345
14147,
2617,5
14147,
2617,5
14147,
2617,5
1
86
0,19
0,19
0,19
37
1
37
1
37
1
2
8.1.2.7347
8.1.2.7349
8.1.2.7351 8.1.2.7352
8.1.2.7354 8.1.2.7355
8.1.2.7357
20
8.1.2.7348
8.1.2.7350
8.1.2.7353
8.1.2.7356
14891,
2755,2
14891,
2755,2
14891,
2755,2
1
90
0,19
0,19
0,19
97
7
97
7
97
7
3
8.1.2.7358
8.1.2.7359 8.1.2.7360 8.1.2.7361
8.1.2.7362 8.1.2.7363 8.1.2.7364
8.1.2.7365 8.1.2.7366 8.1.2.7367
8.1.2.7368
20
95
15675,
0,19
2900,2
15675,
0,19
2900,2
15675,
0,19
2900,2
8.1.2.7303
729
1
76
8
76
8
76
8
4
8.1.2.7369
8.1.2.7371
8.1.2.7373 8.1.2.7374
8.1.2.7376 8.1.2.7377
8.1.2.7379
20
8.1.2.7370
8.1.2.7372
8.1.2.7375
8.1.2.7378
16500,
3052,9
16500,
3052,9
16500,
3052,9
1
100
0,19
0,19
0,19
79
3
79
3
79
3
5
8.1.2.7380
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.7381
8.1.2.7382
8.1.2.7383
Ao
8.1.2.7391
2011
8.1.2.7396
2012
8.1.2.7401
2013
8.1.2.7406
2014
8.1.2.7411
2015
Tabla N 5-7
(US$)
8.1.2.7390
I
rrigacin
La Cano
8.1.2.7395
486,63
8.1.2.7400
617,51
8.1.2.7405
755,27
8.1.2.7410
900,28
8.1.2.7415
052,93
2
2
2
2
3
730
8.1.2.7417
8.1.2.7418
ANEXO. 5.2
8.1.2.7420
Tabla N 5-8
8.1.2.7421
8.1.2.7422
Alternativa
Km
8.1.2.7423
8.1.2.7424
Irrigacin
100
San
Isidro
8.1.2.7425
Irrigacin La
8.1.2.7426
Joya ( La
70
Joya
Nueva)
8.1.2.7427
8.1.2.7428
Irrigacin La
90
Cano
8.1.2.7429
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.7430
8.1.2.7431
Tabla N 5-9
8.1.2.7432
Alternativa
8.1.2.7437
Irrigacin
San Isidro
8.1.2.7442
Irrigacin La
8.1.2.74438.1.2.7444 8.1.2.7445
Joya ( La
8.1.2.7446
70
0,9
63,00
Joya
0,063
Nueva)
8.1.2.7447
8.1.2.74488.1.2.7449 8.1.2.74508.1.2.7451
Irrigacin La
90
0,9
81,00
0,081
Cano
8.1.2.7452
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.7453
8.1.2.7454
Tabla N 5-10
8.1.2.7455
Alternativa
8.1.2.7460
Irrigacin San
Isidro
8.1.2.7465
Irrigacin La
Joya ( La
Joya
Nueva)
8.1.2.7470
Irrigacin La
Cano
8.1.2.7457
Costo
8.1.2.7456
Flete
Km
(US$/
KM.T
m)
8.1.2.7461 8.1.2.7462
10
0,7
8.1.2.7458
8.1.2.7459
Costo
Costo
Tot
Tot
al
al
(U
(US
S$/
$/k
Tm
g)
)
8.1.2.7463 8.1.2.7464
7,0
0,007
8.1.2.7466 8.1.2.7467
7,5
0,7
8.1.2.7468 8.1.2.7469
0,0052
5,3
5
8.1.2.7471 8.1.2.7472
8
0,7
8.1.2.7473 8.1.2.7474
5,6
0,0056
8.1.2.7475
8.1.2.7476
8.1.2.7477
8.1.2.7478
Tabla N 5-11
Transporte de Materia Prima y Productos
Terminados.
8.1.2.7480
Alternativa I : Irrigacin Vitor
8.1.2.7482
Materia
8.1.2.7483
Producto
Prima
Terminado
8.1.2.7486
8.1.2.7489
Costo
8.1.2.7487
Costo
8.1.2.7490
8.1.2.7481
Un
Costo
8.1.2.7488
Un
Costo
8.1.2.7485
Ao
ita
Tot
Tonel
ita
Tot
kilogra
rio
al(
ad
rio
al(
mos
(U
US
as
(U
US
S/k
$)
S/k
$)
g)
g)
8.1.2.7494 8.1.2.7495
8.1.2.7497
8.1.2.7491 8.1.2.7492 8.1.2.7493
1539,4
10995
8.1.2.7496 9896,2
2011
219917
0,007
2
8
0,09
5
8.1.2.7501 8.1.2.7502
8.1.2.7504
8.1.2.7498 8.1.2.7499 8.1.2.7500
1620,4
11574
8.1.2.7503 10417,
2012
231491
0,007
4
6
0,09
11
8.1.2.7508 8.1.2.7509
8.1.2.7511
8.1.2.7505 8.1.2.7506 8.1.2.7507
1705,7
12183
8.1.2.7510 10965,
2013
243675
0,007
3
8
0,09
38
8.1.2.7515 8.1.2.7516
8.1.2.7518
8.1.2.7512 8.1.2.7513 8.1.2.7514
1795,5
12825
8.1.2.7517 11542,
2014
256500
0,007
0
0
0,09
50
8.1.2.7522 8.1.2.7523
8.1.2.7525
8.1.2.7519 8.1.2.7520 8.1.2.7521
1890,0
13500
8.1.2.7524 12150,
2015
270000
0,007
0
0
0,09
00
732
8.1.2.7479
8.1.2.7526
8.1.2.7527
8.1.2.7528
Tabla N 5-12
8.1.2.7529
8.1.2.7532
Producto
Terminado
8.1.2.7538
8.1.2.7535
Costo
Costo
Un
8.1.2.7539
8.1.2.7530
Uni
8.1.2.7536
8.1.2.7534
8.1.2.7537
ita
Costo
Ao
tari
Costo
kilogra
Tonela
rio
Tota
o
Total(
mos
das
(U
l(US
(US
US$)
S/
$)
/kg
kg
)
)
8.1.2.7540
8.1.2.7544
8.1.2.7546
8.1.2.7541
8.1.2.7543
8.1.2.7545
201
8.1.2.7542
10995
6927,3
219917
1154,56
0,063
1
0,005
8
8
8.1.2.7547
8.1.2.7551
8.1.2.7553
8.1.2.7548
8.1.2.7550
8.1.2.7552
201
8.1.2.7549
11574
7291,9
231491
1215,33
0,063
2
0,005
6
7
8.1.2.7554
8.1.2.7558
8.1.2.7560
8.1.2.7555
8.1.2.7557
8.1.2.7559
201
8.1.2.7556
12183
7675,7
243675
1279,29
0,063
3
0,005
8
6
8.1.2.7561
8.1.2.7565
8.1.2.7567
8.1.2.7562
8.1.2.7564
8.1.2.7566
201
8.1.2.7563
12825
8079,7
256500
1346,63
0,063
4
0,005
0
5
8.1.2.7568
8.1.2.7572
8.1.2.7574
8.1.2.7569
8.1.2.7571
8.1.2.7573
201
8.1.2.7570
13500
8505,0
270000
1417,50
0,063
5
0,005
0
0
8.1.2.7575
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.7531
Materia Prima
8.1.2.7576
8.1.2.7577
Tabla N 5-13
8.1.2.7578
8.1.2.7580
8.1.2.7579
8.1.2.7583
Ao
kilogra
mos
8.1.2.7589 8.1.2.7590
2011
219917
733
8.1.2.7599 8.1.2.7600
8.1.2.7598
8.1.2.7601
1296,3
11574
0,006
0,081
5
6
8.1.2.7606 8.1.2.7607
8.1.2.7603 8.1.2.7604 8.1.2.7605
8.1.2.7608
1364,5
12183
2013
243675
0,006
0,081
8
8
8.1.2.7613 8.1.2.7614
8.1.2.7610 8.1.2.7611 8.1.2.7612
8.1.2.7615
1436,4
12825
2014
256500
0,006
0,081
0
0
8.1.2.7620 8.1.2.7621
8.1.2.7617 8.1.2.7618 8.1.2.7619
8.1.2.7622
1512,0
13500
2015
270000
0,006
0,081
0
0
8.1.2.7624
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.7596 8.1.2.7597
2012
231491
8.1.2.7602
9375,4
0
8.1.2.7609
9868,8
4
8.1.2.7616
10388,
25
8.1.2.7623
10935,
00
734
8.1.2.7627
8.1.2.7628
8.1.2.7629
8.1.2.7630
8.1.2.7631
8.1.2.7632
8.1.2.7633
8.1.2.7634
735
8.1.2.7635
8.1.2.7636
8.1.2.7637
8.1.2.7638
8.1.2.7639
8.1.2.7640
8.1.2.7641
8.1.2.7642
8.1.2.7643
8.1.2.7644
8.1.2.7645
TABLA A.6-9-1
TIPOS DE FUEGO
TIPOS DE FUEGO
8.1.2.7646
8.1.2.7647
8.1.2.7648
8.1.2.7649
8.1.2.7650
8.1.2.7653
8.1.2.7651
8.1.2.7652
SLIDOS
(Materiales
que
producen
brasas)
Maderas - Caucho Plsticos - Plvora Textiles - Papel
8.1.2.7654
736
8.1.2.7655
8.1.2.7656
LQUIDO
S
INFLAMABLES
8.1.2.7657
Petrleo
y
sus
derivados - Alcoholes Grasas industriales Gases
8.1.2.7658
8.1.2.7661
8.1.2.7659
8.1.2.7660
COS
ELCTRI
8.1.2.7662
8.1.2.7665
8.1.2.7663
8.1.2.7664
METALE
S COMBUSTIBLES
Magnesio - Sodio Potasio - Aluminio
8.1.2.7666
8.1.2.7667
8.1.2.7668
8.1.2.7669
8.1.2.7670
8.1.2.7671
8.1.2.7672
COCIN
AS COMERCIALES
8.1.2.7673
Cocinas comerciales
con grasas Y aceites
de origen animal o
vegetal
737
8.1.2.7674
8.1.2.7675
8.1.2.7676
8.1.2.7677
8.1.2.7678
8.1.2.7679
8.1.2.7680
8.1.2.7681
8.1.2.7682
8.1.2.7683
8.1.2.7684
8.1.2.7685
8.1.2.7686
8.1.2.7687
8.1.2.7688
8.1.2.7689
8.1.2.7690
8.1.2.7691
ANEXO A.6-9-2
FORMULARIO
8.1.2.7692
SEOR SUBDIRECTOR DE INSPECCION DE SEGURIDAD Y SALUD
EN EL TRABAJO
8.1.2.7693
8.1.2.7694
RAZON SOCIAL:
________________________________________________________________
8.1.2.7695
REPRESENTANTE: ____________________ DOCUMENTO DE
IDENTIDAD: _________________
8.1.2.7696
DOMICILIO PRINCIPAL:
__________________________________________________________
8.1.2.7697
738
8.1.2.7698
8.1.2.7699
8.1.2.7700
8.1.2.7701
8.1.2.7702
8.1.2.7703
8.1.2.7704
8.1.2.7705
8.1.2.7706
8.1.2.7707
8.1.2.7708
8.1.2.7709
8.1.2.7710
8.1.2.7711
8.1.2.7712
8.1.2.7713
8.1.2.7714
8.1.2.7715
8.1.2.7716
8.1.2.7717
8.1.2.7718
8.1.2.7719
8.1.2.7720
8.1.2.7721
8.1.2.7722
8.1.2.7723
8.1.2.7724
8.1.2.7725
8.1.2.7726
8.1.2.7727
8.1.2.7728
8.1.2.7729
9.- CIRCUNSTANCIAS
8.1.2.7730
8.1.2.7731
8.1.2.7732
Nota: El empleador deber comunicar al Ministerio de Trabajo y
Promocin del Empleo dentro de las 24 horas de haber ocurrido el accidente
mortal. (Art. 75 del reglamento)
8.1.2.7733
ANEXO A.6-9-3
8.1.2.7738
APELLIDOS Y
NOMBRES:
8.1.2.7740
DOMICILIO:
8.1.2.7742
8.1.2.7737
8.1.2.7739
IDENTIFICACIN DEL
8.1.2.7735
ACCIDENTE
8.1.2.7736
1 DATOS DEL TRABAJADOR
8.1.2.7741
D
8.1.2.7743
8.1.2.7744
ANTIG
8.1.2.7745
8.1.2.7746
739
OCUMENTO
DE
IDENTIDAD
8.1.2.7747
CATEGORIA
DEL
TRABAJADO
R
8.1.2.7748
8.1.2.7749
T
GEN
ERO
8.1.2.7750
8.1.2.7751
8.1.2.7752
8.1.2.7753
8.1.2.7754
8.1.2.7755
8.1.2.7756
8.1.2.7757
8.1.2.7758
A
M
D
M F
8.1.2.7759
2.1 DATOS DEL EMPLEADOR
8.1.2.7760
8.1.2.7761
RAZN
SOCI
AL:
8.1.2.7762
8.1.2.7763
DOMICILIO
PRINCIPAL
:
8.1.2.7764
8.1.2.7765
8.1.2.7766 8.1.2.77678.1.2.7768 8.1.2.7769
R
CIIU(T
TELE
AB
F
LA
O
2)
N
O(
S)
8.1.2.7770
2.2 DATOS DE LA EMPRESA USUARIA (DONDE ACURRI EL
ACCIDENTE)
8.1.2.7771
8.1.2.7772
RAZN
SOCI
AL:
8.1.2.7773
8.1.2.7774
DOMICILIO
PRINCIPAL
:
8.1.2.7775
8.1.2.7776
8.1.2.7777 8.1.2.7778 8.1.2.7779 8.1.2.7780
R
CIIU(T
TELEF
AB
ON
LA
O(S
2)
)
8.1.2.7781
3 DATOS DEL ACCIDENTE DEL TRABAJO
8.1.2.7782
8.1.2.7783 8.1.2.77848.1.2.7785 8.1.2.7786 8.1.2.7787
8.1.2.7788
8.1.2.7789
8.1.2.7790
FECHA
HOR
TURN
D
A
(DD/MM/
A:
O:
AA)
8.1.2.7791
8.1.2.7792
LUGAR DEL
ACCIDENTE
:
8.1.2.7793
LUGAR QUE
8.1.2.7794
REALIZABA AL MOMENTO DEL
ACCIDENTE:
8.1.2.7795
8.1.2.7796
DE
8.1.2.7797
SCRIPCIN DEL
740
ACCIDENTE:
8.1.2.7798
8.1.2.7799
8.1.2.7800
8.1.2.7801
TESTIGO DEL
ACCIDENTE
:
8.1.2.7802
8.1.2.7803
8.1.2.7804
8.1.2.7805
FORMA DE
TA
ACCIDENTE
:
8.1.2.7809
DECLARO QUE LA INFORMACION
PRESENTADA EN ESTE DOCUMENTO ES
VERDADERA, SUSTENTANDOME A LA
VERIFICACION POSTERIOR DE LA MISMA
8.1.2.7811
Apellidos, Nombres y Firma de la
persona que condujo al accidentado
8.1.2.7806
8.1.2.7807
8.1.2.7808
AGENTE
T
CAUSAN
TE:
8.1.2.7810
ADMISIO
N DEL CENTRO
ASISTENCIAL
8.1.2.7812
Fecha,
Firma y Sello de
Recepcin
4 CERTIFICACION MEDICA
8.1.2.7813
8.1.2.7814
8.1.2.7815
CENTRO
ASISTENCIA
L
8.1.2.7816
FECHA
8.1.2.7817
8.1.2.7818
DE INGRESO
HORA DE
(DD/MM/AA):
INGRESO
8.1.2.7820
PARTE
8.1.2.7821
8.1.2.7822
8.1.2.7823
8.1.2.7824
DEL CUERPO
TAB
TIPO DE
AFECTADO:
L
LESIN
A
5
:
8.1.2.7828
8.1.2.7827
D
IAGNOSTICO
PRINCIPAL
8.1.2.7829
APELLIDOS Y
NOMBRES DEL MEDICO
TRATANTE
8.1.2.7819
8.1.2.7825
8.1.2.7826
TAB
L
A
5
:
8.1.2.7830 8.1.2.7831
8.1.2.7832
N DE
CDIGO DE
C
CIE-10:
MP
8.1.2.7834
8.1.2.7835
8.1.2.7833
8.1.2.7836
8.1.2.7838
Firma del
Medico Tratante
8.1.2.7839
8.1.2.7840
8.1.2.7841
8.1.2.7842
741
8.1.2.7843
8.1.2.7844
8.1.2.7845
8.1.2.7846
8.1.2.7847
8.1.2.7848
8.1.2.7849
8.1.2.7850
8.1.2.7851
8.1.2.7852
8.1.2.7853
8.1.2.7854
8.1.2.7855
8.1.2.7856
8.1.2.7857
8.1.2.7858
8.1.2.7859
8.1.2.7860
8.1.2.7861
8.1.2.7862
8.1.2.7863
8.1.2.7864
8.1.2.7865
8.1.2.7866
8.1.2.7867
8.1.2.7872
APELLIDOS Y
NOMBRES:
8.1.2.7874
DOMICILIO:
8.1.2.7876
D
OCUMENTO
DE
IDENTIDAD
8.1.2.7881
8.1.2.7894
RAZN
SOCI
AL:
ANEXO A.6-9-4
8.1.2.7871
8.1.2.7873
8.1.2.7868
CDIGO DE
8.1.2.7869
IDENTIFICACIN DEL
8.1.2.7870
1 DATOS DEL TRABAJADOR
8.1.2.7875
8.1.2.7877
CATEGORIA
DEL
TRABAJADO
R
8.1.2.7882
8.1.2.7883
T
8.1.2.7893
8.1.2.7895
8.1.2.7878
ANTIG
EDAD DEL PUESTO
8.1.2.7879
8.1.2.7880
E GEN
ERO
8.1.2.7884
8.1.2.7885
8.1.2.7886
8.1.2.7887
8.1.2.7888
8.1.2.7889
8.1.2.7890
8.1.2.7891
8.1.2.7892
A
M
D
M F
742
8.1.2.7896
DOMICILIO
PRINCIPAL
:
8.1.2.7898
8.1.2.7899
R
8.1.2.7897
(DD/MM/AA):
8.1.2.7939
PARTE
DEL CUERPO
AFECTADO:
INGRESO
8.1.2.7940
8.1.2.7941
8.1.2.7942
8.1.2.7943
TA
TIPO DE
B
LESIN
L
A
5
:
8.1.2.7947
8.1.2.7946
D
IAGNOSTICO
PRINCIPAL
8.1.2.7948
FECHA EN QUE SE
DIAGNOSTICO LA ENFERMEDAD
8.1.2.7950
APELLIDOS Y
NOMBRES DEL MEDICO
TRATANTE
8.1.2.7955
8.1.2.7956
8.1.2.7944
8.1.2.7945
TA
B
L
A
6
:
8.1.2.7949
8.1.2.7951 8.1.2.7952
8.1.2.7953
N DE
CDIGO DE
C
CIE-10:
MP
8.1.2.7954
8.1.2.7957
8.1.2.7959
Firma del
Medico Tratante
8.1.2.7960
8.1.2.7961
8.1.2.7962
8.1.2.7963
8.1.2.7964
8.1.2.7965
8.1.2.7966
8.1.2.7967
8.1.2.7968
8.1.2.7969
8.1.2.7970
8.1.2.7971
8.1.2.7972
8.1.2.7973
744
8.1.2.7974
8.1.2.7975
8.1.2.7976
8.1.2.7977
8.1.2.7978
ANEXO A.6-9-5
8.1.2.7981
8.1.2.7982
RAZN
SOCIA
L:
8.1.2.7984
8.1.2.7985
DOMICILIO
PRINCIPAL
:
8.1.2.7986
8.1.2.7987
8.1.2.7988 8.1.2.7989
8.1.2.7990
8.1.2.7991
8.1.2.7992
8.1.2.7993
R
CI/U(TA
N
TELEFO
BLA
TRABAJA
NO(S
2):
DORES
):
8.1.2.7994
2 DATOS DE LA EMPRESA USUARIA (DONDE EJECUTA LABORES)
8.1.2.7995
8.1.2.7996
RAZN
SOCI
AL:
8.1.2.7997
8.1.2.7998
DOMICILIO
PRINCIPAL
:
8.1.2.7999
8.1.2.8000
8.1.2.8001 8.1.2.8002
8.1.2.8003
8.1.2.8004
8.1.2.8005
8.1.2.8006
R
CI/U(TA
N
TELEFON
BLA
TRABAJA
O(S):
2):
DORES
8.1.2.8007
3 DATOS DE LA EMPRESA USUARIA (DONDE EJECUTA LABORES)
8.1.2.8008
8.1.2.80098.1.2.80108.1.2.8011
8.1.2.8012 8.1.2.8013
8.1.2.8014 8.1.2.8015
8.1.2.8016
FECHA
HOR
TURN
D
A
(DD/MM/
A:
O:
AA)
8.1.2.8017
LUGA
8.1.2.8018
R DEL INCIDENTE
PELIGROSO:
8.1.2.8019
TIPO
8.1.2.8020
DE INCIDENTE
PELIGROSO:
8.1.2.8021
CIRCUNSTANCIA EN QUE
8.1.2.8022
SE PRODUJO EL INCIDENTE PELIGROSO
8.1.2.8023
745
8.1.2.8024
DESCRIPCI
N DEL INCIDENTE
PELIGROSO:
8.1.2.8026
8.1.2.8025
8.1.2.8027
8.1.2.8028
TESTIGO
8.1.2.8029
DEL INCIDENTE
PELIGROSO:
8.1.2.8032
8.1.2.8035
8.1.2.8030
8.1.2.8031
D
8.1.2.8033
8.1.2.8034
DECLARO
QUE LA INFORMACION
PRESENTADA EN ESTE
DOCUMENTO ES
VERDADERA,
SUSTENTANDOME A LA
VERIFICACION
POSTERIOR DE LA
MISMA
8.1.2.8036
Fecha,
Firma y Sello de
Recepcin
8.1.2.8037
8.1.2.8038
8.1.2.8039
46225-16
8.1.2.8040
8.1.2.8041
8.1.2.8042
8.1.2.8043
ANEXO A.6-9-6
8.1.2.8044
8.1.2.8045
8.1.2.8046
CONSTANCIA DE ENTREGA
8.1.2.8047
8.1.2.8048
N. 000078
8.1.2.8049
El que suscribe el presente documento, deja constancia que
ha recibido por parte de EGASA, un ejemplar del Reglamento de
Seguridad y Salud en el trabajo, aprobado por DS.S N 009-2005- TR del
2005-09-28 y Modificado por D.S. N 007-2007- TR del 2007-04-04 y se
compromete a difundirlo y cumplirlo.
8.1.2.8050
8.1.2.8051
Nombres y apellidos:
746
8.1.2.8052
Cdigo:
D.N.I.
.
8.1.2.8053
Dependencia:
.
8.1.2.8054
8.1.2.8055
8.1.2.8056
Nombres y apellidos:
8.1.2.8057
Empresa:
D.N.I.
.
8.1.2.8058
Contrato/ Orden de Servicio
8.1.2.8059
Fecha:
8.1.2.8060
8.1.2.8061
8.1.2.8062
Firma
8.1.2.8063
8.1.2.8064
8.1.2.8065
8.1.2.8066
ANEXO A.6-9-7
747
8.1.2.8067
8.1.2.8068
ANEXO N 8.1
8.1.2.8069 COSTO DE
INVERSION DEL TERRENO
8.1.2.8070
rea
8.1.2.8071
Re
Costo
qu
por
eri
m2
da
8.1.2.80738.1.2.8074
(m2)
($)
8.1.2.8076
8.1.2.8077
1231,5
14.60
8.1.2.8072
Costo
Total
8.1.2.8075
($)
8.1.2.8078
18000
8.1.2.8079
Fuente: Elaboracin
Propia
8.1.2.8080
Tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
8.1.2.8081
8.1.2.8082
8.1.2.8083
ANEXO N 8.2
8.1.2.8084
MAQUINARIAS Y EQUIPO
8.1.2.8086
Ca
n
8.1.2.8087
8.1.2.8088
8.1.2.8085
Mquin
t
Costo
Costo
a
i
unitario
Total
d
(US$)
(US$)
a
d
8.1.2.8090
Detector
8.1.2.8091
8.1.2.8092
8.1.2.8093
de metales
1
2500
2500
8.1.2.8095
Molino
8.1.2.8096
8.1.2.8097
8.1.2.8098
de martillos
1
500
500
8.1.2.8100
Mezclad
8.1.2.8101
8.1.2.8102
8.1.2.8103
ora horizontal
1
500
500
8.1.2.8105
Balanza
8.1.2.8106
8.1.2.8107
8.1.2.8108
plataforma
3
100
300
8.1.2.8111
8.1.2.8112
8.1.2.8113
8.1.2.8110
Zaranda
1
70
70
8.1.2.8115
Tinas de
8.1.2.8116
8.1.2.8117
8.1.2.8118
lavado y de
6
0
0
desinfeccin
8.1.2.8121
8.1.2.8122
8.1.2.8123
8.1.2.8120
Duchas
3
28
84
8.1.2.8125
Mesas
8.1.2.8126
8.1.2.8127
8.1.2.8128
de seleccin
2
50
100
8.1.2.8089
Costo
total
(S/.)
8.1.2.8094
7250
8.1.2.8099
1450
8.1.2.8104
1450
8.1.2.8109
870
8.1.2.8114
203
8.1.2.8119
0
8.1.2.8124
243,6
8.1.2.8129
290
748
8.1.2.8130
Mesas
de etiquetado
8.1.2.8135
Carrito
montacargas
8.1.2.8140
Faja
transportadora FSW
100
8.1.2.8145
Bandeja
s de plstico
8.1.2.8150
Bandeja
s metlicas
8.1.2.8155
Carriles
8.1.2.8160
Colador
as
8.1.2.8165
Sellador
de precinto
8.1.2.8170
Carro
Porta Bandeja
8.1.2.8175
Equipo
de laboratorio
8.1.2.8180
8.1.2.8131
8.1.2.8132
2
70
8.1.2.8136
8.1.2.8137
2
35
8.1.2.8133
140
8.1.2.8138
70
8.1.2.8134
406
8.1.2.8139
203
8.1.2.8141
8.1.2.8142
1
300
8.1.2.8143
300
8.1.2.8144
870
8.1.2.8146
8.1.2.8147
20
5
8.1.2.8151
8.1.2.8152
20
15
8.1.2.8156
8.1.2.8157
3
20
8.1.2.8161
8.1.2.8162
30
1,3
8.1.2.8166
8.1.2.8167
2
75
8.1.2.8171
8.1.2.8172
9
50
8.1.2.8176
8.1.2.8177
1
1000
8.1.2.8148
100
8.1.2.8153
300
8.1.2.8158
60
8.1.2.8163
39
8.1.2.8168
150
8.1.2.8173
450
8.1.2.8178
1000
8.1.2.8181
6663
8.1.2.8184
8.1.2.8149
290
8.1.2.8154
870
8.1.2.8159
174
8.1.2.8164
113,1
8.1.2.8169
435
8.1.2.8174
1305
8.1.2.8179
2900
8.1.2.8182
19322,7
8.1.2.8185
8.1.2.8188
8.1.2.8189
TOTAL
8.1.2.8183
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.8186
Tipo de cambio:
8.1.2.8187
1 dlar($) = 2,9 soles(S/,)
8.1.2.8190
8.1.2.8191
ANEXO N 8.3
8.1.2.8192
8.1.2.8193
Infraestr
uctura
Fsica
8.1.2.8198
REA DE
PROD
UCCI
N
8.1.2.8203
Almacn
de
materi
a prima
8.1.2.8208
Almacn
COSTO DE INVERSION EN
EDIFICACIN
8.1.2.8197
8.1.2.8195 8.1.2.8196
Costo
8.1.2.8194
Costo
Costo
Tot
Unit
To
al
ario
tal
(S/.
($)
($)
)
8.1.2.8199
8.1.2.8200
8.1.2.8201 8.1.2.8202
8.1.2.8204
8.1.2.8205
23
40
8.1.2.8207
8.1.2.8206
2741,0
945,2
8
8.1.2.8209
8.1.2.8210
20
40
8.1.2.8211 8.1.2.8212
832,4
2413,9
749
de
product
o
termin
ado
8.1.2.8213
Sala de
fabrica
cin
8.1.2.8218
Control de
calidad
8.1.2.8223
Mantenimi
ento
8.1.2.8214
8.1.2.8215
78
49
8.1.2.8219
8.1.2.8220
29
40
8.1.2.8224
8.1.2.8225
11
40
8.1.2.8217
8.1.2.8216
111404
38415
,97
,51
9
8.1.2.8221 8.1.2.8222
1163,
3373,2
2
8
8.1.2.8227
8.1.2.8226
1315,4
453,6
4
8.1.2.8231
8.1.2.8232
2540,
7366,8
30
816
4
8.1.2.8228
Vestuarios
y SSHH
8.1.2.8229
8.1.2.8230
53
47,2
8.1.2.8233
Total del
rea
de
produ
ccin
8.1.2.8234
8.1.2.8235
92
47,3
8.1.2.8236
8.1.2.8237
4435
128615
0,
,62
21
1
4
8.1.2.8239
8.1.2.8240
8.1.2.8241 8.1.2.8242
8.1.2.8243
Portera
8.1.2.8244
8.1.2.8245
8,
45
8.1.2.8246 8.1.2.8247
398,2
1154,9
5
25
8.1.2.8248
Total
rea
de
servici
o
8.1.2.8249
8.1.2.82518.1.2.8252
8.1.2.8250
8,
398,2
1154,
45
5
925
8.1.2.8238
REA DE
ADMIN
ISTRA
CIN
8.1.2.8253
OTRAS
REAS
8.1.2.8258
Pista de
acceso
y patio
de
maniob
ras
8.1.2.8263
Jardines
8.1.2.8254
8.1.2.8255
8.1.2.8256 8.1.2.8257
8.1.2.8259
8.1.2.8260
20
40
8.1.2.8261 8.1.2.8262
8000
23200
8.1.2.8264
8.1.2.8265
50
25
8.1.2.8266 8.1.2.8267
1250
3625
750
8.1.2.8268
reas
libres
8.1.2.8273
Total
otras
reas
8.1.2.8269
8.1.2.8270
50
20
8.1.2.8271 8.1.2.8272
1000
2900
8.1.2.8274
8.1.2.8276
8.1.2.8275
8.1.2.8277
30
1025
85
29725
0
8.1.2.8281
8.1.2.8282
8.1.2.8279
5499
8.1.2.8278
8.1.2.8280
15949
12
8,
TOTAL
5,5
46
5
4
8.1.2.8283
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.8284
Tipo de cambio: 1 dlar($)
8.1.2.8285
= 2,9 soles(S/,)
8.1.2.8286
8.1.2.8287
8.1.2.8288
8.1.2.8289
8.1.2.8290
8.1.2.8291
ANEXO N 8.4
8.1.2.82998.1.2.83008.1.2.8301
8.1.2.8302
2
25
50
145
8.1.2.83048.1.2.83058.1.2.8306
8.1.2.8307
4
4
16
46,4
8.1.2.83098.1.2.83108.1.2.8311
8.1.2.8312
2
15
30
87
751
8.1.2.8313
Computado
ra
8.1.2.8318
Cortinas
8.1.2.8323
Cuadros
8.1.2.8328
Escritorio
8.1.2.8333
Estantes
8.1.2.8338
Extintores
8.1.2.8343
Galeras
8.1.2.8348
Impresora
Matricia
l
8.1.2.8353
Mesa
8.1.2.8358
Parihuela
8.1.2.8363
Pizarras
acrlicas
8.1.2.8368
Relojes
8.1.2.8373
Sillas
8.1.2.8378
Telfonos
8.1.2.8383
8.1.2.8388
8.1.2.8389
dlar($)
8.1.2.8316
8.1.2.8317
8.1.2.83148.1.2.8315 15
435
3
500
0
0
0
8.1.2.83198.1.2.83208.1.2.8321
8.1.2.8322
2
30
60
174
8.1.2.83248.1.2.83258.1.2.8326
8.1.2.8327
1
3
3
8,7
8.1.2.8331
8.1.2.8332
8.1.2.83298.1.2.8330
10
304,
3
35
5
5
8.1.2.8336
8.1.2.83348.1.2.8335
8.1.2.8337
10
4
25
290
0
8.1.2.83398.1.2.83408.1.2.8341
8.1.2.8342
1
15
15
43,5
8.1.2.83448.1.2.83458.1.2.8346
8.1.2.8347
1
2,5
2,5
7,25
8.1.2.83498.1.2.83508.1.2.8351
8.1.2.8352
1
70
70
203
8.1.2.83548.1.2.83558.1.2.8356
8.1.2.8357
3
20
60
174
8.1.2.83598.1.2.83608.1.2.8361
8.1.2.8362
10
8
80
232
8.1.2.83648.1.2.83658.1.2.8366
8.1.2.8367
2
7
14
40,6
8.1.2.83698.1.2.83708.1.2.8371
8.1.2.8372
1
2,5
2,5
7,25
8.1.2.83748.1.2.83758.1.2.8376
8.1.2.8377
10
6
60
174
8.1.2.8382
8.1.2.83798.1.2.83808.1.2.8381
104,
3
12
36
4
8.1.2.8387
8.1.2.83858.1.2.8386
639
costo
22
1
to
0
8.1.2.8384
,
tal
4
6
Fuente: Elaboracin propia
Tipo de cambio: 1
8.1.2.8390
= 2,9 soles(S/,)
8.1.2.8391
8.1.2.8392
8.1.2.8393
8.1.2.8394
752
8.1.2.8395
8.1.2.8396
8.1.2.8397
8.1.2.8398
8.1.2.8399
8.1.2.8400 Des
cripcin
ANEXO N 8.5
COSTOS DE MOBILIARIOS
ADMINISTRATIVOS
8.1.2.8404
Cos
t
o
8.1.2.8402
8.1.2.8401
Canti
d
a
d
Costo
U
ni
ta
ri
o
en
$
T
o
8.1.2.8403
t
Co
a
l
e
n
S
/
.
8.1.2.8405
Archivadores
8.1.2.8408
8.1.2.84068.1.2.8407
8.1.2.8409
15
6
25
435
8.1.2.8435
Escritorio
8.1.2.8414
8.1.2.84118.1.2.84128.1.2.8413
92,
8
4
32
8
8.1.2.84168.1.2.84178.1.2.8418
8.1.2.8419
2
15
30
87
8.1.2.8423
8.1.2.8424
8.1.2.84218.1.2.8422
15
435
3
500
0
8.1.2.84268.1.2.84278.1.2.8428
8.1.2.8429
6
5
30
87
8.1.2.84318.1.2.84328.1.2.8433
8.1.2.8434
4
5
20
58
8.1.2.8438
8.1.2.84368.1.2.8437
8.1.2.8439
14
4
35
406
8.1.2.8440
Espejos
8.1.2.8445
Estantes
8.1.2.8450
Extintores
8.1.2.8455
8.1.2.84418.1.2.84428.1.2.8443
8.1.2.8444
2
1,5
3
8,7
8.1.2.84468.1.2.84478.1.2.8448
8.1.2.8449
2
40
80
232
8.1.2.84518.1.2.84528.1.2.8453
8.1.2.8454
2
15
30
87
8.1.2.84568.1.2.84578.1.2.8458
8.1.2.8459
8.1.2.8410
Basureros
8.1.2.8415
Botiquines
8.1.2.8420
Computadora
8.1.2.8425
Cortinas
8.1.2.8430
Cuadros
753
Fax
8.1.2.8460
Galeras
8.1.2.8465
Impresora a
inyeccin
8.1.2.8470
Juego
sanitario
8.1.2.8475
Macetas
50
50
145
8.1.2.8464
8.1.2.84618.1.2.84628.1.2.8463
43,
6
2,5
15
5
8.1.2.84668.1.2.84678.1.2.8468
8.1.2.8469
1
90
90
261
8.1.2.8473
8.1.2.84718.1.2.8472
8.1.2.8474
12
2
60
348
8.1.2.84768.1.2.84778.1.2.8478
8.1.2.8479
5
2
10
29
8.1.2.8484
8.1.2.8480
8.1.2.84818.1.2.84828.1.2.8483
43,
Relojes
6
2,5
15
5
8.1.2.8485
8.1.2.84868.1.2.84878.1.2.8488
8.1.2.8489
Scanner
1
50
50
145
8.1.2.8490
8.1.2.84918.1.2.84928.1.2.8493
8.1.2.8494
Sillas
10
9
90
261
8.1.2.8495
8.1.2.84968.1.2.84978.1.2.8498
8.1.2.8499
Telfonos
5
10
50
145
8.1.2.8502
8.1.2.8504
costo
8.1.2.8503
726
to
25
4
8.1.2.8500
8.1.2.8501 ta
,
l
5
8.1.2.8505
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.8506
Tipo de cambio: 1
8.1.2.8507
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
8.1.2.8508
8.1.2.8509
8.1.2.8510
8.1.2.8511
8.1.2.8512
8.1.2.8513
8.1.2.8514
ANEXO N 8.6
$
8.1.2.8521
Basurer
os
8.1.2.8526
Casiller
os
8.1.2.8531
Espejos
8.1.2.8536
Estante
s
8.1.2.8541
Extintor
es
8.1.2.8546
Juego
sani
tario
8.1.2.8551
Mesa
8.1.2.8556
Sillas
8.1.2.8561
Reloj
Tarje
tero
al
e
n
$
e
n
S/
.
8.1.2.8568
costo
8.1.2.85698.1.2.8570
8.1.2.8566 8.1.2.8567
tot
315
913,5
al
8.1.2.8571
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.8572
Tipo de cambio: 1
8.1.2.8573
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
8.1.2.8574
8.1.2.8575
8.1.2.8576
8.1.2.8577
8.1.2.8578
8.1.2.8579
8.1.2.8580
8.1.2.8581
755
8.1.2.8582
8.1.2.8583
8.1.2.8584
8.1.2.8585
8.1.2.8586
ANEXO N 8.7
COSTOS EN ESTUDIOS DE
PREINVERSIN
8.1.2.8589
CO
8.1.2.8590
S
CO
T
S
O
T
8.1.2.8588 Estudios de PreO
Inversin
(
S
(
/
$
.
)
)
8.1.2.8591
Estudio de
mercado
8.1.2.8592
8.1.2.8595
2,3
8.1.2.8593
8.1.2.8594
Internet
2
2
747
5
.
8.1.2.8599
8.1.2.8598
Material de
.
5
7
oficina
0
9
8.1.2.8603
0
8.1.2.8587
8.1.2.8602
Impresiones
8.1.2.8606
Tramites
8.1.2.8609
Minuta
Constitucin de
8.1.2.8610
1
8.1.2.8613
Legal
Pagos al Asesor
8.1.2.8614
2
8.1.2.8607
8.1.2.8608
700
8.1.2.8617
Impresin de
Documentos Contables
8.1.2.8621
libros
Costo de los
8.1.2.8625
Legalizacin de
libros contables
8.1.2.8629
Transporte,
viticos y asignaciones
8.1.2.8618
.
1
0
0
8.1.2.8622
225
.
0
8
8.1.2.8626
1
8.1.2.8630
8.1.2.8631
840
270
756
8.1.2.8632
Comunicacin
8.1.2.8635
Otros (7%)
8.1.2.8638
Total
8.1.2.8641
Fuente: Elaboracin
propia
8.1.2.8644
Tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
.
.
0
1
0
0
8.1.2.8633
8.1.2.8634
300
96.
.
4
0
6
0
8.1.2.8636
8.1.2.8637
291
93.
.
7
5
5
5
8.1.2.8639
8.1.2.8640
4,4
1,4
5
3
6
2
.
.
5
9
5
7
8.1.2.8642
8.1.2.8643
8.1.2.8645
8.1.2.8646
8.1.2.8647
8.1.2.8648
ANEXO N 8.8
8.1.2.8650
Rubro
8.1.2.8656
Estudio
del Terreno
8.1.2.8659
Ejecucin
de Planos de
Construccin
8.1.2.8651
Co
8.1.2.8652
s
Co
t
s
o
t
o
S
/
$
.
8.1.2.8657
8.1.2.8658
217
69.
.
9
6
7
0
8.1.2.8660
8.1.2.8661
1,3
419
0
.
5
8
757
8.1.2.8662
Estudio
de Seguridad
Industrial
8.1.2.8665
Tcnica
8.1.2.8668
Asesora
TOTAL
.
6
1
0
8.1.2.8663
8.1.2.8664
261
83.
.
9
1
6
2
8.1.2.8666
2,5
8.1.2.8667
6
825
7
.
.
6
6
2
8
8.1.2.8669
8.1.2.8670
4,3
1,3
5
9
2
9
.
.
0
3
0
6
8.1.2.8671
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.8672
Tipo de cambio: 1 dlar($)
= 2,9 soles(S/,)
8.1.2.8673
758
8.1.2.8674
8.1.2.8675
ANEXO N 8.9
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
8.1.2.8678
AO
8.1.2.8679
AO
8.1.2.8677
1- 2
3-4
8.1.2.8681
mano de obra directa
8.1.2.8684
ca
8.1.2.8685
8.1.2.8687
8.1.2.8683
8.1.2.8686
8.1.2.8688
n
remun
remun
8.1.2.8682
p
prepa
Remun
Remun
t
erac
erac
uestos de
ra
erac
erac
i
in
in
trabajo
ci
in
in
d
US
US
n
S/.
S/.
a
$
$
d
8.1.2.8691
J
8.1.2.8696 8.1.2.8697
8.1.2.8692
8.1.2.8693
8.1.2.8694 8.1.2.8695
Emplea
efe de
4803,61
13930,4
1
500
1450
do
produccin
44
818
8.1.2.8705 8.1.2.8706
8.1.2.8701
8.1.2.8700
O
8.1.2.8702
8.1.2.8703 8.1.2.8704
Emplea
4803,61
13930,4
perario1
2
700
2030
do
44
818
8.1.2.8709
J
8.1.2.8714 8.1.2.8715
8.1.2.8710
efe de
8.1.2.8711
8.1.2.8712 8.1.2.8713
Emplea
4803,61
13930,4
control de
1
500
1450
do
44
818
calidad
8.1.2.8723 8.1.2.8724
8.1.2.8719
8.1.2.8718
O
8.1.2.8720
8.1.2.8721 8.1.2.8722
Emplea
4201,42
12184,1
perario2
3
1050
3045
do
216
243
8.1.2.8732 8.1.2.8733
8.1.2.8728
8.1.2.8727
O
8.1.2.8729
8.1.2.8730 8.1.2.8731
Emplea
3602,71
10447,8
perario3
4
1400
4060
do
08
613
8.1.2.8737
8.1.2.8736
8.1.2.8738
8.1.2.8739 8.1.2.8740 8.1.2.8741 8.1.2.8742
8.1.2.8676
8.1.2.8680
5
AO
8.1.2.8689
8.1.2.8690
remun
Remun
erac
eraci
in
n
US
S/.
$
8.1.2.8698
4803,61
44
8.1.2.8707
4803,61
44
8.1.2.8699
13930,4
818
8.1.2.8708
13930,4
818
8.1.2.8716
4803,61
44
8.1.2.8717
13930,4
818
8.1.2.8725
4201,42
216
8.1.2.8734
3602,71
08
8.1.2.8743
8.1.2.8726
12184,1
243
8.1.2.8735
10447,8
613
8.1.2.8744
759
total
8.1.2.8745
8.1.2.8746
total
anu
al
11
4150
8.1.2.8747
8.1.2.8748
11
49800
8.1.2.8754
8.1.2.8759
soles(S/,)
12035
8.1.2.8749
12035
8.1.2.8760
22214,9
762
64423,4
309
22214,9
762
64423,4
309
8.1.2.8750
22214,9
762
8.1.2.8751
64423,4
309
8.1.2.8752
22214,9
762
8.1.2.8753
64423,4
309
8.1.2.8755
8.1.2.8756
8.1.2.8757
8.1.2.8758
8.1.2.8761
8.1.2.8762
8.1.2.8763
8.1.2.8764
760
8.1.2.8765
8.1.2.8766
8.1.2.8767
8.1.2.8768
8.1.2.8769
Pu
estos De
Trabajo
8.1.2.8778
Ad
ministrador
8.1.2.8787
As
esor
legal(externo)
8.1.2.8796
Co
ntador(externo)
8.1.2.8805
Vig
ilante(externo)
8.1.2.8814
En
cargado de
limpieza(extern
ANEXO N 8.10
8.1.2.8771
8.1.2.8772
8.1.2.8774
8.1.2.8776
8.1.2.8770
Ca
8.1.2.8773
8.1.2.8775
8.1.2.8777
Remu
Remu
Remu
Prep
n
Remu
Remu
Remun
ner
ner
ner
ar
t
ner
ner
era
aci
aci
aci
ac
i
aci
aci
ci
n
n
n
i
d
n
n
n
US
US
US
n
a
S/.
s/.
S/.
$
$
$
d
8.1.2.8779
Emple
ad
o
8.1.2.8788
Emple
ad
o
8.1.2.8797
Emple
ad
o
8.1.2.8806
Emple
ad
o
8.1.2.8815
Emple
ad
8.1.2.8780
8.1.2.8781 8.1.2.8782 8.1.2.8783 8.1.2.8784 8.1.2.8785 8.1.2.8786
1
400
1160
400
1160
400
1160
8.1.2.8789
8.1.2.8790 8.1.2.8791 8.1.2.8792 8.1.2.8793 8.1.2.8794 8.1.2.8795
1
60
174
60
174
60
174
8.1.2.8798
8.1.2.8799 8.1.2.8800 8.1.2.8801 8.1.2.8802 8.1.2.8803 8.1.2.8804
1
50
145
50
145
50
145
8.1.2.8807
8.1.2.8808 8.1.2.8809 8.1.2.8810 8.1.2.8811 8.1.2.8812 8.1.2.8813
1
300
870
300
870
300
870
8.1.2.8816
8.1.2.8817 8.1.2.8818 8.1.2.8819 8.1.2.8820 8.1.2.8821 8.1.2.8822
1
300
870
300
870
300
870
761
o)
8.1.2.8825
8.1.2.8826 8.1.2.8827 8.1.2.8828
5
1110
3219
1110
8.1.2.8833
total
8.1.2.8834
8.1.2.8835 8.1.2.8836 8.1.2.8837
8.1.2.8832
an
5
13320
3219
13320
ua
l
8.1.2.8845
8.1.2.8841
Costo Total
8.1.2.8842
8.1.2.8843 8.1.2.8844 35534,
Mano de Obra
16
63120
15254
976
2
8.1.2.8850
8.1.2.8849
Fuente: Elaboracin propia
8.1.2.8854
Tipo de cambio: 1 dlar($) = 2,9
8.1.2.8855 8.1.2.8856
soles(S/,)
8.1.2.8860
8.1.2.8823
8.1.2.8824
total
8.1.2.8861
8.1.2.8862
8.1.2.8863
e
8.1.2.88758.1.2.8876
Enero
285,00
8.1.2.8877 8.1.2.8878
120
1122
8.1.2.8879 8.1.2.8880
8000,0
227,2984
0
56
8.1.2.8884
8.1.2.8885
Febre
286,43
ro
8.1.2.8886 8.1.2.8887
120,6
1122
8.1.2.8888 8.1.2.8889
8144,0
227,2984
0
56
8.1.2.88938.1.2.8894
Marzo
287,86
8.1.2.8895
8.1.2.8896
121,2
1122
03
8.1.2.8897 8.1.2.8898
8290,5
227,2984
9
56
8.1.2.89028.1.2.8903
Abril
289,30
8.1.2.8904
121,8
8.1.2.8905
09
1122
01
5
8.1.2.8906 8.1.2.8907
8439,8
227,2984
2
56
8.1.2.89118.1.2.8912
Mayo
290,74
8.1.2.8913
122,4
8.1.2.8914
18
1122
06
8.1.2.8915 8.1.2.8916
8591,7
227,2984
4
56
8.1.2.89208.1.2.8921
Junio
292,20
8.1.2.8922
123,0
8.1.2.8923
30
1122
15
8.1.2.8924 8.1.2.8925
8746,3
227,2984
9
56
8.1.2.89298.1.2.8930
8.1.2.89318.1.2.8932
8.1.2.8933 8.1.2.8934
8.1.2.8883
8.1.2.8882 1056
8.1.2.8881
313,16
7,
500
125
4
6
8.1.2.8892
8.1.2.8891 1071
8.1.2.8890
313,16
3,
500
125
4
8
8.1.2.8901
8.1.2.8900 1086
8.1.2.8899
313,16
2,
500
125
1
1
8.1.2.8910
8.1.2.8909 1101
8.1.2.8908
313,16
3,
500
125
3
9
8.1.2.8919
8.1.2.8918 1116
8.1.2.8917
313,16
7,
500
125
3
6
8.1.2.8928
8.1.2.8927 1132
8.1.2.8926
313,16
4,
500
125
0
8
8.1.2.8935
8.1.2.8936 8.1.2.8937
763
Julio
293,66
8.1.2.8938
8.1.2.8939
Agost
295,13
o
8.1.2.8947
Septi
e
8.1.2.8948
m
296,60
br
e
8.1.2.8956
8.1.2.8957
Octub
298,08
re
8.1.2.8965
Novie
8.1.2.8966
m
299,57
br
e
8.1.2.8974
Dicie
8.1.2.8975
m
301,07
br
e
8.1.2.89838.1.2.8984
Total
3515,64
123,6
45
1122
30
1
8.1.2.8940
124,2
8.1.2.8941
63
1122
52
8
8.1.2.8949
124,8
8.1.2.8950
84
1122
84
5
8.1.2.8958
125,5
8.1.2.8959
09
1122
26
9
8.1.2.8967
126,1
8.1.2.8968
36
1122
81
6
8903,8
3
227,2984
56
8.1.2.8942 8.1.2.8943
9064,0
227,2984
9
56
8.1.2.8951 8.1.2.8952
9227,2
227,2984
5
56
8.1.2.8960 8.1.2.8961
9393,3
227,2984
4
56
8.1.2.8969 8.1.2.8970
9562,4
227,2984
2
56
8.1.2.8976
126,7
8.1.2.8977
67
1122
5
8.1.2.8978 8.1.2.8979
9734,5
227,2984
4
56
8.1.2.8985 8.1.2.8986
1480,
13464,00
8.1.2.8987 8.1.2.8988
106098
2727,58
1148
3,
500
5
9
8.1.2.8946
8.1.2.8945 1164
8.1.2.8944
313,16
5,
500
125
9
4
313,16
125
8.1.2.8955
8.1.2.8954 1181
8.1.2.8953
313,16
1,
500
125
1
9
8.1.2.8964
8.1.2.8963 1197
8.1.2.8962
313,16
9,
500
125
3
9
8.1.2.8973
8.1.2.8972 1215
8.1.2.8971
313,16
0,
500
125
5
9
8.1.2.8982
8.1.2.8981 1232
8.1.2.8980
313,16
4,
500
125
8
4
8.1.2.8989
8.1.2.8990 8.1.2.8991
600
3757,9
1370
764
27
8.1.2.8992
8.1.2.8993
0
4
,
3,
4
0
4
0
3
8.1.2.8994
8.1.2.8995 8.1.2.8996
8.1.2.8998
8.1.2.8999
8.1.2.9000
8.1.2.9001 8.1.2.9002
,01
8.1.2.8997
765
ANEXO N 8.1
ANEXO N 8.12
ANEXO N 8.2
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
ANEXO N 8.3
Gastos
adm
inist
rati
vos
ANEXO N 8.5
Remune
racio
nes
ANEXO N 8.4
ANEXO N 8.6
ANEXO N 8.7
Gastos
de
com
unic
aci
n
ANEXO N 8.9
ANEXO N 8.8
Energa
elct
rica
ANEXO N 8.10
ANEXO N 8.11
ANEXO N 8.12
Agua
ANEXO N 8.13
tiles
de
escri
torio
ANEXO N 8.15
Depreci
aci
n
ANEXO N 8.17
ANEXO N 8.14
ANEXO N 8.16
Manteni
mien
to
ANEXO N 8.18
ANEXO N 8.19
ANEXO N 8.20
Seguros
34,7632932
ANEXO N 8.21
Imprevi
stos
(1%
de lo
ante
rior)
ANEXO N 8.23
ANEXO N 8.22
36,5765854
ANEXO N 8.24
766
3694,2351
Total
ANEXO N 8.27
ANEXO N 8.29
GASTOS DE
COMERCIALIZACIN
ANEXO N 8.30
Gast
o
s
d
e
c
o
m
e
rc
ia
li
z
a
ci
ANEXO N 8.31
ANEXO N 8.32
prom
oc
i
n
y
p
u
bl
ici
d
a
d
ANEXO N 8.33
ANEXO N 8.34
jefe
d
e
co
ANEXO N 8.35
767
m
er
ci
al
iz
ac
i
n
ANEXO N 8.36
viaje
s
y
vi
t
ic
os
ANEXO N 8.38
ANEXO N 8.37
ANEXO N 8.39
total
ANEXO N 8.42
ANEXO N 8.43
ANEXO N 8.44
ANEXO N 8.45
ANEXO N 8.46
ANEXO N 8.47
ANEXO N 8.49
ANEXO N 8.5
768
ANEXO N 8.57
ANEXO N 8.58
4
ANEXO N 8.59
ANEXO N 8.60
5
ANEXO N 8.61
ANEXO N 8.62
6
Aseguramiento de la Calidad:
Trabajamos con el sistema HACCP e ISO 9000.
Contamos con el certificado de producto orgnico de BIOLATINA.
ANEXO N 8.64
ANEXO N 8.65 CONTACTOS
Elvis Ramos Chivigorre
ANEXO N 8.66 Gerente Comercial
E-mail: Green_hat_m@hotmail.com
Pgina web: http://www.greenhat.com.pe
ANEXO N 8.67
ANEXO N 8.68 MERCADO Y PROVEEDORES
Principales clientes :
ANEXO N 8.69 Cadena De Supermercados SHOPRITE NEW JERSEY USA
Principales proveedores:
Asociacin de productores de ajo de la Joya.
Empresa de plsticos continental S.A.C.(Arequipa).
Empresa Castillo Business S.R.L. (Arequipa).
ANEXO N 8.70
ANEXO N 8.71
ANEXO N 8.72
ANEXO N 8.73 TRMINOS DE NEGOCIACIN
Cotizacin
ANEXO N 8.75
770
ANEXO N 8.76
ANEXO N 8.77
ANEXO N 8.78
ANEXO N 8.79
ANEXO N 8.80 FICHA TCNICA DEL
PRODUCTO
771
ANEXO N 8.81
ANEXO N 8.82
772
ANEXO N 8.83
ANEXO N 8.84
PRECIO REFERENCIA
MERCADO FINAL
ANEXO N 8.85
ANEXO N 8.86
CUADRO N24
ANEXO N 8.87
Marca
Cantidad
773
ANEXO N 8.124
ANEXO N 8.125
ANEXO N 8.126
ANEXO N 8.127
DIRECTORIO
ANEXO N 8.140
Para obtener el registro se har uso de la siguiente empresa:
ANEXO N 8.141 BCS ko Garantie Per S.A.C.
Registro N PE-01-2009
Representante Legal: Hansjrg Gtz
Direccin: Av. Camino Real N 348, Of. 1501-B, San Isidro, Lima
e-mail: info@bcsperu.com
Telf.: 0051 (1) 716-0044
ANEXO N 8.142
Shoprite (Aberdeen, New Jersey)
ANEXO N 8.143 Nmero de telefono: (732) 566-9111
ANEXO N 8.144 Fax: (732) 566-4163
ANEXO N 8.145 Administrador: John Galvin
ANEXO N 8.146 Website: http://shoprite.mywebgrocer.com/
ANEXO N 8.147
Puerto de Newark (Port Newark Container Terminal)
Telefono : (973) 522-2200
Fax: (973) 465-8827
ANEXO N 8.148
Website: http://www.pnct.net/
ANEXO N 8.149
ANEXO N 8.1
ANEXO N 8.150
COSTO DE
INVERSIO
N DEL
TERRENO
ANEXO N 8.151
ANEXO N 8.152
ANEXO N 8.153
rea Requerida
Costo por m
Costo Total
ANEXO N 8.154
ANEXO N 8.155
ANEXO N 8.156
ANEXO N 8.157
ANEXO N 8.158
ANEXO N 8.159
ANEXO N 8.160
Fuente:
Elaboraci
n Propia
ANEXO N 8.161
tipo de
cambio: 1
dlar($) =
2,9
soles(S/,)
775
ANEXO N 8.162
ANEXO N 8.163
ANEXO N 8.164
ANEXO N 8.165
ANEXO N 8.166
ANEXO N 8.167
ANEXO N 8.168
ANEXO N 8.169
ANEXO N 8.170
ANEXO N 8.171
ANEXO N 8.172
ANEXO N 8.173
ANEXO N 8.174
MAQUINARIAS Y EQUIPO
ANEXO N 8.177
ANEXO N 8.178
ANEXO N 8.175
ANEXO N
ANEXO N 8.176
M
costo tota
ANEXO N 8.180
ANEXO N 8.181
ANEXO N 8.182
ANEXO N 8.183
ANEXO N
D
ANEXO N 8.185
ANEXO N 8.186
ANEXO N 8.187
ANEXO N 8.188
ANEXO N
M
ANEXO N 8.190
ANEXO N 8.191
ANEXO N 8.192
ANEXO N 8.193
ANEXO N
M
ANEXO N 8.195
ANEXO N 8.196
ANEXO N 8.197
ANEXO N 8.198
ANEXO N
B
ANEXO N 8.200
ANEXO N 8.201
ANEXO N 8.202
ANEXO N 8.203
ANEXO N
Z
ANEXO N 8.205
ANEXO N 8.206
ANEXO N 8.207
ANEXO N 8.208
ANEXO N
Ti
ANEXO N
ANEXO
8.210N 8.211
ANEXO N 8.212
ANEXO N 8.213
ANEXO N
D
776
ANEXO N 8.215
ANEXO N 8.216
ANEXO N 8.217
ANEXO N 8.218
ANEXO N
M
ANEXO N 8.220
ANEXO N 8.221
ANEXO N 8.222
ANEXO N 8.223
ANEXO N
M
ANEXO N 8.225
ANEXO N 8.226
ANEXO N 8.227
ANEXO N 8.228
ANEXO N
C
ANEXO N 8.230
ANEXO N 8.231
ANEXO N 8.232
ANEXO N 8.233
ANEXO N
Fa
ANEXO N 8.235
ANEXO N 8.236
ANEXO N 8.237
ANEXO N 8.238
ANEXO N
B
ANEXO N 8.240
ANEXO N 8.241
ANEXO N 8.242
ANEXO N 8.243
ANEXO N
B
ANEXO N 8.245
ANEXO N 8.246
ANEXO N 8.247
ANEXO N 8.248
ANEXO N
C
ANEXO N 8.250
ANEXO N 8.251
ANEXO N 8.252
ANEXO N 8.253
ANEXO N
C
ANEXO N 8.255
ANEXO N 8.256
ANEXO N 8.257
ANEXO N 8.258
ANEXO N
S
ANEXO N 8.260
ANEXO N 8.261
ANEXO N 8.262
ANEXO N 8.263
ANEXO N
C
ANEXO N 8.265
ANEXO N 8.266
ANEXO N 8.267
ANEXO N 8.268
ANEXO N
E
ANEXO N 8.270
TO
TAL
ANEXO N 8.271
ANEXO N
ANEXO N 8.273
Fu
ente: Elaborado en base
a anexos respectivos (Ver
Anexos )
ANEXO N 8.274
ANEXO N
ANEXO N 8.276
tipo de
cambio
:1
dlar($
) = 2,9
soles(S
/,)
ANEXO N 8.277
ANEXO N 8.278
ANEXO N
ANEXO N 8.280
777
ANEXO N 8.281
ANEXO N 8.282
ANEXO N 8.283
ANEXO N 8.284
ANEXO N 8.285
ANEXO N 8.286
ANEXO N 8.287
ANEXO N 8.2
ANEXO N 8.288
COST
O DE INVERSION EN
EDIFICACION
ANEXO N 8.291
ANEXO N 8.293
ANEXO N 8.289
ANEXO N 8.292
ANEXO N 8.290
infraestructura
ANEXO N 8.294
ANEXO NANEXO
8.296 N ANEXO
8.297 N 8.298
ANEXO N 8.295
ANEXO N 8.299
ANEXO NANEXO
8.301 N ANEXO
8.302 N 8.303
ANEXO N 8.300
ANEXO N 8.304
ANEXO NANEXO
8.306 N ANEXO
8.307 N 8.308
ANEXO N 8.305
ANEXO N 8.309
ANEXO NANEXO
8.311 N ANEXO
8.312 N 8.313
ANEXO N 8.310
ANEXO N 8.314
ANEXO NANEXO
8.316 N ANEXO
8.317 N 8.318
ANEXO N 8.315
ANEXO NANEXO
8.321 N ANEXO
8.322 N 8.323
ANEXOANEXO
N 8.319N 8.320
mantenimiento
ANEXO N 8.324
ANEXO NANEXO
8.326 N ANEXO
8.327 N 8.328
ANEXO N 8.325
ANEXO N 8.329
ANEXO N 8.333
ANEXO N 8.330
ANEXO N 8.331
ANEXO N 8.332
ANEXO NANEXO
8.336 N ANEXO
8.337 N 8.338
ANEXO N 8.334
ANEXO N 8.335
778
ANEXO NANEXO
8.341 N ANEXO
8.342 N 8.343
ANEXOANEXO
N 8.339N 8.340
ANEXO N 8.344
ANEXO N 8.345
ANEXO N 8.346
ANEXO N 8.347
ANEXO N 8.348
ANEXO NANEXO
8.351 N ANEXO
8.352 N 8.353
ANEXO N 8.349
ANEXO N 8.350
ANEXO N 8.354
ANEXO NANEXO
8.356 N ANEXO
8.357 N 8.358
ANEXO N 8.355
pista de acceso
ANEXO NANEXO
8.361 N ANEXO
8.362 N 8.363
ANEXOANEXO
N 8.359N 8.360
ANEXO NANEXO
8.366 N ANEXO
8.367 N 8.368
ANEXOANEXO
N 8.364N 8.365
ANEXO N 8.369
ANEXO N 8.370
ANEXO N 8.371
ANEXO N 8.372
ANEXO N 8.373
ANEXOANEXO
N 8.374N 8.375
ANEXO N 8.376
ANEXO N 8.377
ANEXO N 8.378
ANEXO N 8.379
Fuente
: Elaborado en base a anexos
respectivos (Ver Anexos )
ANEXO N 8.380
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9
soles(S/,)
ANEXO N 8.381
ANEXO N 8.382
ANEXO N 8.383
ANEXO N 8.384
ANEXO N 8.385
ANEXO N 8.386
ANEXO N 8.387
ANEXO N 8.388
ANEXO N 8.389
ANEXO N 8.390
ANEXO N 8.3
ANEXO N 8.394
ANEXO NANEXO
8.392 N 8.393 ANEXO N
ANEXO
8.395 N 8.396
descripcion
ANEXO N 8.397
ANEXO N
ANEXO
8.398
ANEXO
N 8.399
ANEXO
N 8.400
N 8.401
Archivador
ANEXO N
ANEXO
8.402N
ANEXO
8.403
ANEXO
N 8.404
ANEXO
N 8.405
N 8.406
Basureros
ANEXO N
ANEXO
8.407N
ANEXO
8.408
ANEXO
N 8.409
ANEXO
N 8.410
N 8.411
Botiquines
ANEXO N 8.412
ANEXO N
ANEXO
8.413
ANEXO
N 8.414
ANEXO
N 8.415
N 8.416
Computad
ANEXO N
ANEXO
8.417N
ANEXO
8.418
ANEXO
N 8.419
ANEXO
N 8.420
N 8.421
ANEXO N
ANEXO
8.422N
ANEXO
8.423
ANEXO
N 8.424
ANEXO
N 8.425
N 8.426
ANEXO N
ANEXO
8.427N
ANEXO
8.428
ANEXO
N 8.429
ANEXO
N 8.430
N 8.431
ANEXO N
ANEXO
8.432N
ANEXO
8.433
ANEXO
N 8.434
ANEXO
N 8.435
N 8.436
ANEXO N
ANEXO
8.437N
ANEXO
8.438
ANEXO
N 8.439
ANEXO
N 8.440
N 8.441
Extintores
ANEXO N
ANEXO
8.442N
ANEXO
8.443
ANEXO
N 8.444
ANEXO
N 8.445
N 8.446
ANEXO N 8.447
ANEXO
8.448
ANEXO
N 8.449
ANEXO
N 8.450
N 8.451
ImpresoraANEXO N
ANEXO N
ANEXO
8.452N
ANEXO
8.453
ANEXO
N 8.454
ANEXO
N 8.455
N 8.456
ANEXO N
ANEXO
8.457N
ANEXO
8.458
ANEXO
N 8.459
ANEXO
N 8.460
N 8.461
ANEXO N 8.462
ANEXO N
ANEXO
8.463
ANEXO
N 8.464
ANEXO
N 8.465
N 8.466
ANEXO N
ANEXO
8.467N
ANEXO
8.468
ANEXO
N 8.469
ANEXO
N 8.470
N 8.471
ANEXO N
ANEXO
8.472N
ANEXO
8.473
ANEXO
N 8.474
ANEXO
N 8.475
N 8.476
ANEXO N
ANEXO
8.477N
ANEXO
8.478
ANEXO
N 8.479
ANEXO
N 8.480
N 8.481
ANEXO N
ANEXO
8.482N
ANEXO
8.483
ANEXO
N 8.484
ANEXO
N 8.485
N 8.486
ANEXO N 8.487
uente: Elaborado en
base a anexos
780
ANEXO N 8.488
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9
soles(S/,)
ANEXO N 8.489
ANEXO N 8.490
ANEXO N 8.491
ANEXO N 8.492
ANEXO N 8.493
ANEXO N 8.494
ANEXO N 8.495
ANEXO N 8.496
ANEXO N 8.497
ANEXO N 8.498
ANEXO N 8.499
ANEXO N 8.500
ANEXO N 8.501
ANEXO N 8.502
ANEXO N 8.503
ANEXO N 8.4
ANEXO N 8.504
ANEXO N 8.516
ANEXO N
ANEXO
8.517
ANEXO
N 8.518
ANEXO
N 8.519
N 8.520
Basurero
ANEXO N 8.521
ANEXO N
ANEXO
8.522
ANEXO
N 8.523
ANEXO
N 8.524
N 8.525
Botiquin
781
ANEXO N 8.526
ANEXO N
ANEXO
8.527
ANEXO
N 8.528
ANEXO
N 8.529
N 8.530
Computa
ANEXO N
ANEXO
8.531N
ANEXO
8.532
ANEXO
N 8.533
ANEXO
N 8.534
N 8.535
Cortinas
ANEXO N
ANEXO
8.536N
ANEXO
8.537
ANEXO
N 8.538
ANEXO
N 8.539
N 8.540
Cuadros
ANEXO N 8.541
ANEXO N
ANEXO
8.542
ANEXO
N 8.543
ANEXO
N 8.544
N 8.545
Escritori
ANEXO N
ANEXO
8.546N
ANEXO
8.547
ANEXO
N 8.548
ANEXO
N 8.549
N 8.550
Espejos
ANEXO N
ANEXO
8.551N
ANEXO
8.552
ANEXO
N 8.553
ANEXO
N 8.554
N 8.555
Estantes
ANEXO N 8.556
ANEXO N
ANEXO
8.557
ANEXO
N 8.558
ANEXO
N 8.559
N 8.560
Extintore
ANEXO N
ANEXO
8.561N
ANEXO
8.562
ANEXO
N 8.563
ANEXO
N 8.564
N 8.565
ANEXO N
ANEXO
8.566N
ANEXO
8.567
ANEXO
N 8.568
ANEXO
N 8.569
N 8.570
Galeras
ANEXO N 8.571
Impresor
ANEXO N
ANEXO
8.572
ANEXO
N 8.573
ANEXO
N 8.574
N 8.575
ANEXO N 8.576
ANEXO N
ANEXO
8.577
ANEXO
N 8.578
ANEXO
N 8.579
N 8.580
ANEXO N
ANEXO
8.581N
ANEXO
8.582
ANEXO
N 8.583
ANEXO
N 8.584
N 8.585
Macetas
ANEXO N
ANEXO
8.586N
ANEXO
8.587
ANEXO
N 8.588
ANEXO
N 8.589
N 8.590
ANEXO N
ANEXO
8.591N
ANEXO
8.592
ANEXO
N 8.593
ANEXO
N 8.594
N 8.595
Scanner
ANEXO N
ANEXO
8.596N
ANEXO
8.597
ANEXO
N 8.598
ANEXO
N 8.599
N 8.600
ANEXO N 8.601
ANEXO N
ANEXO
8.602
ANEXO
N 8.603
ANEXO
N 8.604
N 8.605
Telfono
ANEXO N
ANEXO
8.606N
ANEXO
8.607
ANEXO
N 8.608
ANEXO
N 8.609
N 8.610
ANEXO N 8.611
uente: Elaborado en
base a anexos
respectivos (Ver Anexos
)
ANEXO N 8.612
ANEXO N 8.613
782
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9
soles(S/,)
ANEXO N 8.614
ANEXO N 8.615
ANEXO N 8.616
ANEXO N 8.617
ANEXO N 8.618
ANEXO N 8.619
ANEXO N 8.625
ANEXO N 8.620
ANEXO N 8.621
ANEXO N 8.622
ANEXO N 8.623
ANEXO N 8.624
ANEXO N 8.5
ANEXO N
ANEXO
8.672 N
ANEXO
8.673 N
ANEXO
8.674N
ANEXO
8.675N 8.676
Reloj Tarjetero
ANEXO N
ANEXO
8.677 N
ANEXO
8.678 N
ANEXO
8.679N
ANEXO
8.680N 8.681
ANEXO N 8.682
F
uente: Elaborado en
base a anexos
respectivos (Ver Anexos
)
ANEXO N 8.683
tipo de cambio:
1 dlar($) =
2,9 soles(S/,)
ANEXO N 8.684
ANEXO N 8.685
ANEXO N 8.686
ANEXO N 8.687
ANEXO N 8.688
ANEXO N 8.689
ANEXO N 8.690
ANEXO N 8.691
ANEXO N 8.692
ANEXO N 8.693
ANEXO N 8.694
ANEXO N 8.695
ANEXO N 8.696
ANEXO N 8.697
ANEXO N 8.698
ANEXO N 8.699
ANEXO N 8.700
ANEXO N 8.701
ANEXO N 8.702
ANEXO N 8.703
ANEXO N 8.708
784
ANEXO N 8.704
ANEXO N 8.705
ANEXO N 8.706
ANEXO N 8.707
ANEXO N 8.6
ANEXO N 8.709
COST
OS EN ESTUDIOS DE
PREINVERSION
ANEXO N 8.710
Estudios de
PreInversi
n
ANEXO N 8.713
Estudio de
mercado
ANEXO ANEXO
N 8.711
N 8.712
ANEXO N 8.716
ANEXO N 8.717
Internet
ANEXO N 8.720
ANEXO ANEXO
N 8.714
N
Material
ANEXO N 8.721
de
oficin
a
ANEXO N 8.724
ANEXO N 8.725
Impresion
es
8.715
ANEXO N 8.728
Tramites
ANEXO N
Constituci
n de
Minut
a
ANEXO N
Pagos al
Aseso
r
Legal
ANEXO N
Impresin
de
Docu
ment
os
Conta
bles
ANEXO N
Costo de
8.731
ANEXO N 8.732
8.735
ANEXO N 8.736
ANEXO ANEXO
N 8.729
N 8.730
8.739
ANEXO N 8.740
8.743
ANEXO N 8.744
785
los
libros
ANEXO N 8.747
Legalizaci
n de
ANEXO N 8.748
libros
conta
bles
ANEXO N 8.751
Transporte,
viticos y
asignacio
nes
ANEXO N 8.754
Comunica
cin
ANEXO N 8.757
Otros (7%)
ANEXO N 8.760
Total
ANEXO N 8.763
Fuente:
Elaborado
en base a
anexos
respectiv
os
ANEXO N 8.766
tipo de
cambio: 1
dlar($) =
2,9
soles(S/,)
ANEXO N 8.769
ANEXO ANEXO
N 8.752
N 8.753
ANEXO ANEXO
N 8.755
N 8.756
ANEXO ANEXO
N 8.758
N 8.759
ANEXO ANEXO
N 8.761
N 8.762
ANEXO ANEXO
N 8.764
N 8.765
ANEXO ANEXO
N 8.767
N 8.768
ANEXO N 8.7
ANEXO N 8.770
COSTO DE
ESTUDIOS
DEINITIVOS
ANEXO N 8.771
Ru
ANEXO ANEXO
N 8.772
N 8.773
b
r
o
ANEXO N ANEXO
8.777 ANEXO
N 8.778
N 8.779
Est
786
u
d
i
o
d
e
l
T
e
r
r
e
n
o
ANEXO N 8.780
Eje
c
u
c
i
n
d
e
P
l
a
n
o
s
d
e
ANEXO ANEXO
N 8.781
N 8.782
C
o
n
s
t
r
u
c
c
i
n
ANEXO N ANEXO
8.783 ANEXO
N 8.784
N 8.785
787
Est
u
d
i
o
d
e
S
e
g
u
r
i
d
a
d
I
n
d
u
s
t
r
i
a
l
ANEXO N 8.786
Ase
s
o
r
a
ANEXO ANEXO
N 8.787
N 8.788
T
c
n
i
c
a
ANEXO N 8.789
TO
ANEXO ANEXO
N 8.790
N 8.791
T
A
L
788
ANEXO N 8.792
Fuente: Elaborado en
base a anexos
respectivos
ANEXO N 8.793
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9
soles(S/,)
ANEXO N 8.794
ANEXO N 8.795
ANEXO N 8.8
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
ANEXO N 8.797
ANEXO N 8.796
ANEXO N 8.800
ANEXO N 8.798
A
ANEXO N 8.801
puesto
ANEXO N ANEXO
8.804 NANEXO
8.805 N ANEXO
8.806 NANEXO
8.807 N
ANEXOANEXO
N 8.802
N 8.803
remuneraci
Remuneraci
remuneraci
Remuneraci
remunerac
ANEXO N 8.810
jefe de
ANEXO
ANEXO N
8.811
NANEXO
8.812 N ANEXO
8.813 NANEXO
8.814 N ANEXO
8.815 NANEXO
8.816 N
ANEXO N 8.819
ANEXO
NANEXO
8.821 N ANEXO
8.822 NANEXO
8.823 N ANEXO
8.824 NANEXO
8.825 N
ANEXO N
8.820
Operari
ANEXO N 8.828
jefe de
ANEXO
ANEXO N
8.829
NANEXO
8.830 N ANEXO
8.831 NANEXO
8.832 N ANEXO
8.833 NANEXO
8.834 N
ANEXO N 8.837
ANEXO
NANEXO
8.839 N ANEXO
8.840 NANEXO
8.841 N ANEXO
8.842 NANEXO
8.843 N
ANEXO N
8.838
Operari
ANEXO N 8.846
ANEXO
NANEXO
8.848 N ANEXO
8.849 NANEXO
8.850 N ANEXO
8.851 NANEXO
8.852 N
ANEXO N
8.847
Operari
ANEXO N
8.855
ANEXO
NANEXO
8.857 N ANEXO
8.858 NANEXO
8.859 N ANEXO
8.860 NANEXO
8.861 N
ANEXO
N
8.856
ANEXO N
8.864
ANEXO
NANEXO
8.866 N ANEXO
8.867 NANEXO
8.868 N ANEXO
8.869 NANEXO
8.870 N
ANEXO
N
8.865
ANEXO N 8.873
Fuente:
Elaborado en base a anexos
respectivos (Ver Anexos )
ANEXO N ANEXO
8.874 NANEXO
8.875 N
789
ANEXO N 8.878
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9
soles(S/,)
ANEXO NANEXO
8.879 N ANEXO
8.880 NANEXO
8.881 N
ANEXO N 8.884
ANEXO N 8.885
ANEXO N 8.886
ANEXO N 8.887
ANEXO N 8.888
ANEXO N 8.889
ANEXO N 8.9
ANEXO N 8.890
ANEXO N 8.891
ANEXO N ANEXO
8.894 NANEXO
8.895 N ANEXO
8.896 NANEXO
8.897
ANEXOANEXO
N 8.892
N 8.893
pu
remuneraci
Remuneraci
remuneraci
Remuneraci
remune
ANEXO N 8.900
ANEXO
NANEXO
8.902 N ANEXO
8.903 NANEXO
8.904 N ANEXO
8.905 NANEXO
8.906
ANEXO N
8.901
Ad
ANEXO N 8.909
ANEXO
NANEXO
8.911 N ANEXO
8.912 NANEXO
8.913 N ANEXO
8.914 NANEXO
8.915
ANEXO N
8.910
as
ANEXO N 8.918
ANEXO
NANEXO
8.920 N ANEXO
8.921 NANEXO
8.922 N ANEXO
8.923 NANEXO
8.924
ANEXO N
8.919
co
ANEXO N 8.927
ANEXO
NANEXO
8.929 N ANEXO
8.930 NANEXO
8.931 N ANEXO
8.932 NANEXO
8.933
ANEXO N
8.928
vig
ANEXO N 8.936
ANEXO
NANEXO
8.938 N ANEXO
8.939 NANEXO
8.940 N ANEXO
8.941 NANEXO
8.942
ANEXO N
8.937
en
ANEXO N
8.945
ANEXO
NANEXO
8.947 N ANEXO
8.948 NANEXO
8.949 N ANEXO
8.950 NANEXO
8.951
ANEXO
N
8.946
ANEXO N
ANEXO
8.954
ANEXO
N 8.955
NANEXO
8.956 N ANEXO
8.957 NANEXO
8.958 N ANEXO
8.959 NANEXO
8.960
ANEXO N 8.963
costo
total
man
o de
obra
ANEXO NANEXO
8.964 N ANEXO
8.965 NANEXO
8.966 N ANEXO
8.967 NANEXO
8.968
ANEXO N 8.971
Fuente:
Elaborado en base a anexos
respectivos (Ver Anexos )
ANEXO N 8.976
ti
ANEXO N ANEXO
8.972 NANEXO
8.973
ANEXO NANEXO
8.977 N ANEXO
8.978 NANEXO
8.979
790
po de cambio: 1
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
ANEXO N 8.982
ANEXO N 8.983
ANEXO N 8.984
ANEXO N 8.985
ANEXO N 8.986
ANEXO N 8.10
ANEXO N 8.987
RESUMEN DE GASTOS INDIRECTOS
ANEXO N 8.991
impleme
ANEXO N 8.989
ANEXO N 8.988
ANEXO N 8.990
ANEXO N 8.993
ANEXO N 8.992
ANEXO NANEXO
8.994 N
mantenimien
ANEXO N 8.997
ANEXO N
ANEXO
8.998 N 8.999
ANEXO N ANEXO
8.1000 N 8.1001
ANEXO ANEXO
N 8.1002
NANEXO
8.1003N
227,298456
ANEXO N 8.1006
ANEXO N
ANEXO
8.1007
N 8.1008
ANEXO N ANEXO
8.1009 N 8.1010
ANEXO ANEXO
N 8.1011
NANEXO
8.1012N
227,298456
ANEXO N 8.1015
ANEXO N
ANEXO
8.1016
N 8.1017
ANEXO N ANEXO
8.1018 N 8.1019
ANEXO ANEXO
N 8.1020
NANEXO
8.1021N
227,298456
ANEXO N 8.1024
ANEXO N
ANEXO
8.1025
N 8.1026
ANEXO N ANEXO
8.1027 N 8.1028
ANEXO ANEXO
N 8.1029
NANEXO
8.1030N
227,298456
ANEXO N 8.1033
ANEXO N
ANEXO
8.1034
N 8.1035
ANEXO N ANEXO
8.1036 N 8.1037
ANEXO ANEXO
N 8.1038
NANEXO
8.1039N
227,298456
ANEXO N 8.1042
ANEXO N
ANEXO
8.1043
N 8.1044
ANEXO N ANEXO
8.1045 N 8.1046
ANEXO ANEXO
N 8.1047
NANEXO
8.1048N
227,298456
ANEXO N 8.1051
ANEXO N
ANEXO
8.1052
N 8.1053
ANEXO N ANEXO
8.1054 N 8.1055
ANEXO ANEXO
N 8.1056
NANEXO
8.1057N
227,298456
ANEXO N 8.1060
ANEXO N
ANEXO
8.1061
N 8.1062
ANEXO N ANEXO
8.1063 N 8.1064
ANEXO ANEXO
N 8.1065
NANEXO
8.1066N
227,298456
ANEXO N 8.1069
ANEXO N
ANEXO
8.1070
N 8.1071
ANEXO N ANEXO
8.1072 N 8.1073
ANEXO ANEXO
N 8.1074
NANEXO
8.1075N
227,298456
ANEXO N 8.1078
ANEXO N
ANEXO
8.1079
N 8.1080
ANEXO N ANEXO
8.1081 N 8.1082
ANEXO ANEXO
N 8.1083
NANEXO
8.1084N
227,298456
ANEXO N 8.1087
ANEXO N
ANEXO
8.1088
N 8.1089
ANEXO N ANEXO
8.1090 N 8.1091
ANEXO ANEXO
N 8.1092
NANEXO
8.1093N
227,298456
ANEXO N 8.1096
ANEXO N
ANEXO
8.1097
N 8.1098
ANEXO N ANEXO
8.1099 N 8.1100
ANEXO ANEXO
N 8.1101
NANEXO
8.1102N
227,298456
ANEXO N 8.1105
ANEXO N
ANEXO
8.1106
N 8.1107
ANEXO N ANEXO
8.1108 N 8.1109
ANEXO ANEXO
N 8.1110
NANEXO
8.1111N
13464,00
ANEXO N 8.1114
Fuente:
Elaborado en base a anexos
respectivos (Ver Anexos )
ANEXO ANEXO
N 8.1115
NANEXO
8.1116N
791
ANEXO N 8.11
ANEXO N 8.1119
gastos
admi
nistr
ativo
s
ANEXO N 8.1121
remune
racio
nes
ANEXO N 8.1120
ANEXO N 8.1122
ANEXO N 8.1123
gastos
de
com
unic
aci
n
ANEXO N 8.1125
energia
elect
rica
ANEXO N 8.1124
ANEXO N 8.1126
ANEXO N 8.1129
utiles
de
escri
torio
ANEXO N 8.1131
depreci
acio
n
ANEXO N 8.1133
manteni
mien
to
ANEXO N 8.1130
ANEXO N 8.1132
ANEXO N 8.1134
34,7632932
ANEXO N 8.1137
imprevi
stos
(1%
de lo
ante
rior)
ANEXO N 8.1138
36,5765854
792
3694,23513
ANEXO N 8.1141
Fuente: Elaborado
propia
ANEXO N 8.1142
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9
soles(S/,)
ANEXO N 8.1143
ANEXO N 8.12
ANEXO N 8.1144
gasto
s
d
e
co
m
er
ci
al
iz
ac
i
n
ANEXO N 8.1145
ANEXO N 8.1146
prom
oc
i
n
y
p
u
bl
ici
d
a
d
ANEXO N 8.1147
ANEXO N 8.1148
jefe
d
e
co
m
er
ci
al
ANEXO N 8.1149
793
iz
ac
i
n
ANEXO N 8.1150
viaje
s
y
vi
t
ic
os
ANEXO N 8.1151
ANEXO N 8.1154
Fuente: Elaborado
propia
ANEXO N 8.1155
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9
soles(S/,)
ANEXO N 8.1156
ANEXO N 8.1157
ANEXO N 8.1158
ANEXO N 8.1159
ANEXO N 8.1160
ANEXO N 8.1161
ANEXO N 8.1162 ANEXO N 12.
ANEXO N 8.1163 ANALISIS DE SENSIBILIDAD
ANEXO N 8.1164 ANEXO N 12.1
ANEXO N 8.1165 DESARROLLO DEL ESENARIO A
LAS VENTAS DISMINUYEN 14.27%
ANEXO N 8.1166
ANEXO N
ANEXO
8.1175
NANEXO
8.1176NANEXO
8.1177NANEXO
8.1178NANEXO
8.1179NANEXO
8.1180N 8.1181
794
Ingre
ANEXO N 8.1182
ANEXO NANEXO
8.1184NANEXO
8.1185NANEXO
8.1186NANEXO
8.1187N 8.1188
Venta ANEXO N 8.1183
ANEXO N 8.1189
Valor
ANEXO NANEXO
8.1191NANEXO
8.1192NANEXO
8.1193NANEXO
8.1194N 8.1195
ANEXO N 8.1190
ANEXO N 8.1196
Recup
ANEXO NANEXO
8.1198NANEXO
8.1199NANEXO
8.1200NANEXO
8.1201N 8.1202
ANEXO N 8.1197
ANEXO N 8.1203
Subto
ANEXO NANEXO
8.1205NANEXO
8.1206NANEXO
8.1207NANEXO
8.1208N 8.1209
ANEXO N 8.1204
ANEXO N 8.1210
ANEXO NANEXO
8.1212NANEXO
8.1213NANEXO
8.1214NANEXO
8.1215N 8.1216
Egres ANEXO N 8.1211
ANEXO N 8.1217
Costo
ANEXO NANEXO
8.1219NANEXO
8.1220NANEXO
8.1221NANEXO
8.1222N 8.1223
ANEXO N 8.1218
ANEXO N 8.1224
Gasto
ANEXO NANEXO
8.1226NANEXO
8.1227NANEXO
8.1228NANEXO
8.1229N 8.1230
ANEXO N 8.1225
ANEXO N 8.1231
ANEXO NANEXO
8.1233NANEXO
8.1234NANEXO
8.1235NANEXO
8.1236N 8.1237
Impue ANEXO N 8.1232
795
ANEXO N 8.1238
Subt
ANEXO NANEXO
8.1240NANEXO
8.1241NANEXO
8.1242NANEXO
8.1243N 8.1244
ANEXO N 8.1239
ANEXO N 8.1245
Inver
ANEXO NANEXO
8.1247NANEXO
8.1248NANEXO
8.1249NANEXO
8.1250N 8.1251
ANEXO N 8.1246
ANEXO N 8.1252
Invers
ANEXO NANEXO
8.1253NANEXO
8.1254NANEXO
8.1255NANEXO
8.1256NANEXO
8.1257N 8.1258
ANEXO N 8.1259
Invers
ANEXO NANEXO
8.1260NANEXO
8.1261NANEXO
8.1262NANEXO
8.1263NANEXO
8.1264N 8.1265
ANEXO N 8.1266
Capita
ANEXO NANEXO
8.1267NANEXO
8.1268NANEXO
8.1269NANEXO
8.1270NANEXO
8.1271N 8.1272
ANEXO N 8.1273
Subto ANEXO NANEXO
8.1274NANEXO
8.1275NANEXO
8.1276NANEXO
8.1277NANEXO
8.1278N 8.1279
796
ANEXO N 8.1280
Flujo
ANEXO NANEXO
8.1281NANEXO
8.1282NANEXO
8.1283NANEXO
8.1284NANEXO
8.1285N 8.1286
ANEXO N 8.1288
ANEXO N 8.1289
ANEXO N 8.1290
ANEXO N 8.1291
ANEXO N 8.1292
ANEXO N 8.1294
ANEXO N
8.1293 ANEXO N
ANEXO
8.1295
N
ANEXO
8.1296
N
ANEXO
8.1297
N
ANEXO
8.1298
N 8.1299
Flujos
AO
Valor Residual
Inversin Bn
Fsa (20.29)Valor
ANEXO N
ANEXO
8.1300
N 8.1301 ANEXO N 8.1303
ANEXO N
ANEXO
8.1305
N
ANEXO N 8.1302 ANEXO N 8.1304
ANEXO N
8.1307
ANEXO N
ANEXO
8.1311
N
ANEXO
8.1312
N
ANEXO
N 8.1308
ANEXO N
ANEXO
8.1309
N 8.1310
ANEXO N
8.1314
ANEXO N
ANEXO
8.1318
N
ANEXO
8.1319
N
ANEXO
N 8.1315
ANEXO N
ANEXO
8.1316
N 8.1317
ANEXO N
8.1321
ANEXO N
ANEXO
8.1325
N
ANEXO
8.1326
N
ANEXO
N 8.1322
ANEXO N
ANEXO
8.1323
N 8.1324
ANEXO N
8.1328
ANEXO N
ANEXO
8.1332
N
ANEXO
8.1333
N
ANEXO
N 8.1329
ANEXO N
ANEXO
8.1330
N 8.1331
ANEXO N
8.1335
ANEXO N
ANEXO
8.1339
N
ANEXO
8.1340
N
ANEXO
N 8.1336
ANEXO N 8.1337
ANEXO N 8.1338
ANEXO N
ANEXO
8.1347
N
ANEXO N
ANEXO
8.1342
N
ANEXO
8.1343
N
ANEXO
8.1344
N
ANEXO
8.1345
N
8.1346
VanE
ANEXO N 8.1349
ANEXO N 8.1350
797
8.1306
8.1313
8.1320
8.1327
8.1334
8.1341
8.1348
ANEXO NANEXO
8.1356N 8.1357
Beneficios Costos
ANEXO N
ANEXO
8.1351
N
ANEXO
8.1352
N
ANEXO
8.1353
N
ANEXO
8.1354
N 8.1355
Ao
Ingresos
Invrsiones Costo
Fsa (20,29%)
ANEXO N
ANEXO
8.1358
N
8.1359
ANEXO
8.1361
NANEXO
8.1362NANEXO
8.1363N 8.1364
ANEXO
N ANEXO
8.1360 N
ANEXO N
ANEXO
8.1365
N
ANEXO
8.1366
N
ANEXO
8.1367
N
ANEXO
8.1368
NANEXO
8.1369NANEXO
8.1370N 8.1371
ANEXO N
ANEXO
8.1372
N
ANEXO
8.1373
N
ANEXO
8.1374
N
ANEXO
8.1375
NANEXO
8.1376NANEXO
8.1377N 8.1378
ANEXO N
ANEXO
8.1379
N
ANEXO
8.1380
N
ANEXO
8.1381
N
ANEXO
8.1382
NANEXO
8.1383NANEXO
8.1384N 8.1385
ANEXO N
ANEXO
8.1386
N
ANEXO
8.1387
N
ANEXO
8.1388
N
ANEXO
8.1389
NANEXO
8.1390NANEXO
8.1391N 8.1392
ANEXO N
ANEXO
8.1393
N
ANEXO
8.1394
N
ANEXO
8.1395
N
ANEXO
8.1396
NANEXO
8.1397NANEXO
8.1398N 8.1399
ANEXO NANEXO
8.1404NANEXO
8.1405N 8.1406
ANEXO N
ANEXO
8.1400
N
ANEXO
8.1401
N
ANEXO
8.1402
N
8.1403
Total
ANEXO NANEXO
8.1411N 8.1412
ANEXO N
ANEXO
8.1407
N
ANEXO
8.1408
N
ANEXO
8.1409
N
8.1410
ANEXO N 8.1413
B/C
ANEXO N 8.1414
ANEXO N 8.1415
ANEXO N 8.1416
ANEXO N 8.1417
ANEXO N 8.1418
ANEXO N 8.1419
ANEXO N 8.1420
ANEXO N 8.1421
ANEXO N 8.1424
ANEXO N
ANEXO
8.1422
NVAN
8.1423
Ao
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1425
NANEXO
8.1426N 8.1427
ANEXO N
ANEXO
8.1428
NANEXO
8.1429N 8.1430
ANEXO N
ANEXO
8.1431
NANEXO
8.1432N 8.1433
ANEXO N
ANEXO
8.1434
NANEXO
8.1435N 8.1436
798
ANEXO N
ANEXO
8.1437
NANEXO
8.1438N 8.1439
ANEXO N
ANEXO
8.1440
NANEXO
8.1441N 8.1442
ANEXO N
ANEXO
8.1443
NANEXO
8.1444N 8.1445
ANEXO N
ANEXO
8.1446
NANEXO
8.1447N 8.1448
PRIE
5aos
ANEXO N 8.1449
ANEXO N 8.1450
ANEXO N
ANEXO
8.1451
N
ANEXO
8.1452
N
ANEXO
8.1453
N
ANEXO
8.1454
N 8.1455
ao
ANEXO N
ANEXO
8.1456
N
ANEXO
8.1457
N
ANEXO
8.1458
N
ANEXO
8.1459
N 8.1460
ANEXO N
ANEXO
8.1461
N
ANEXO
8.1462
N
ANEXO
8.1463
N
ANEXO
8.1464
N 8.1465
ANEXO N
ANEXO
8.1466
N
ANEXO
8.1467
N
ANEXO
8.1468
N
ANEXO
8.1469
N 8.1470
ANEXO N
ANEXO
8.1471
N
ANEXO
8.1472
N
ANEXO
8.1473
N
ANEXO
8.1474
N 8.1475
ANEXO N
ANEXO
8.1476
N
ANEXO
8.1477
N
ANEXO
8.1478
N
ANEXO
8.1479
N 8.1480
ANEXO N
ANEXO
8.1481
N
ANEXO
8.1482
N
ANEXO
8.1483
N
ANEXO
8.1484
N 8.1485
ANEXO N
ANEXO
8.1489
N 8.1490
ANEXO N
ANEXO
8.1486
N
ANEXO
8.1487
N
8.1488
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1494
N 8.1495
ANEXO N
ANEXO
8.1491
N
ANEXO
8.1492
N
8.1493
TIR
ANEXO N 8.1496
ANEXO N 8.1497
ANEXO N
ANEXO
8.1498
N 8.1499
Indicador Valor
ANEXO N
ANEXO
8.1500
N 8.1501
VANE
ANEXO N
ANEXO
8.1502
N 8.1503
B/CE
ANEXO N
ANEXO
8.1504
N 8.1505
PRIE
5aos
ANEXO N
ANEXO
8.1506
N 8.1507
799
TIRE
ANEXO N 8.1508
ANEXO N 8.1509
ANEXO N 8.1511
ANEXO N
8.1510 ANEXO N
ANEXO
8.1512
N
ANEXO
8.1513
N
ANEXO
8.1514
N
ANEXO
8.1515
N 8.1516
Flujos
AO
Valor Residual
Inversion Bn
Fsa (18.16)Valor
ANEXO N
ANEXO
8.1517
N
ANEXO
8.1518
N
8.1519
ANEXO N
ANEXO
8.1521
N
ANEXO
8.1522
N 8.1523
ANEXO
N 8.1520
ANEXO N
8.1524
ANEXO N
ANEXO
8.1526
N
ANEXO
8.1527
N
ANEXO
8.1528
N
ANEXO
8.1529
N 8.1530
ANEXO
N 8.1525
ANEXO N
8.1531
ANEXO N
ANEXO
8.1533
N
ANEXO
8.1534
N
ANEXO
8.1535
N
ANEXO
8.1536
N 8.1537
ANEXO
N 8.1532
ANEXO N
8.1538
ANEXO N
ANEXO
8.1540
N
ANEXO
8.1541
N
ANEXO
8.1542
N
ANEXO
8.1543
N 8.1544
ANEXO
N 8.1539
ANEXO N
8.1545
ANEXO N
ANEXO
8.1547
N
ANEXO
8.1548
N
ANEXO
8.1549
N
ANEXO
8.1550
N 8.1551
ANEXO
N 8.1546
ANEXO N
8.1552
ANEXO N
ANEXO
8.1555
N
ANEXO
8.1556
N
ANEXO
8.1557
N 8.1558
ANEXO
N 8.1553
ANEXO N 8.1554
ANEXO N
ANEXO
8.1564
N 8.1565
ANEXO N
ANEXO
8.1559
N
ANEXO
8.1560
N
ANEXO
8.1561
N
ANEXO
8.1562
N
8.1563
Vanf
ANEXO N
ANEXO
8.1566
N
ANEXO
8.1567
N
ANEXO
8.1568
N
ANEXO
8.1569
N
ANEXO
8.1570
N
ANEXO
8.1571
N 8.1572
ANEXO N 8.1573
ANEXO NANEXO
8.1580N
Beneficios Costos
ANEXO N
ANEXO
8.1574
N
ANEXO
8.1575
N
ANEXO
8.1576
N
ANEXO
8.1577
N
ANEXO
8.1578
N 8.1579
Ao
Ingresos
Fsa (18.16)
ANEXO N
ANEXO
8.1582
N
8.1583
ANEXO
8.1586
NANEXO
8.1587NANEXO
8.1588N
ANEXO
N ANEXO
8.1584 N ANEXO
8.1585 N
ANEXO N
ANEXO
8.1590
N
ANEXO
8.1591
N
ANEXO
8.1592
N
ANEXO
8.1593
N
ANEXO
8.1594
NANEXO
8.1595NANEXO
8.1596N
ANEXO N
ANEXO
8.1598
N
ANEXO
8.1599
N
ANEXO
8.1600
N
ANEXO
8.1601
N
ANEXO
8.1602
NANEXO
8.1603NANEXO
8.1604N
ANEXO N
ANEXO
8.1606
N
ANEXO
8.1607
N
ANEXO
8.1608
N
ANEXO
8.1609
N
ANEXO
8.1610
NANEXO
8.1611NANEXO
8.1612N
ANEXO N
ANEXO
8.1614
N
ANEXO
8.1615
N
ANEXO
8.1616
N
ANEXO
8.1617
N
ANEXO
8.1618
NANEXO
8.1619NANEXO
8.1620N
ANEXO N
ANEXO
8.1622
N
ANEXO
8.1623
N
ANEXO
8.1624
N
ANEXO
8.1625
N
ANEXO
8.1626
NANEXO
8.1627NANEXO
8.1628N
ANEXO NANEXO
8.1635NANEXO
8.1636N
ANEXO N
ANEXO
8.1630
N
ANEXO
8.1631
N
ANEXO
8.1632
N
ANEXO
8.1633
N
8.1634
Total
ANEXO N
ANEXO
8.1638
N
ANEXO
8.1639
N
ANEXO
8.1640
N
ANEXO
8.1641
N
ANEXO
8.1642
NANEXO
8.1643NANEXO
8.1644N
800
B/C
ANEXO N 8.1646
ANEXO N 8.1649
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1647
N 8.1648
Ao
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1650
NANEXO
8.1651N 8.1652
ANEXO N
ANEXO
8.1653
NANEXO
8.1654N 8.1655
ANEXO N
ANEXO
8.1656
NANEXO
8.1657N 8.1658
ANEXO N
ANEXO
8.1659
NANEXO
8.1660N 8.1661
PRIE
1 ao y 1 mes
ANEXO N 8.1662
ANEXO N 8.1663
ANEXO N
ANEXO
8.1664
N
ANEXO
8.1665
N 8.1666
ao
Inversion beneficios
ANEXO N
ANEXO
8.1667
N
ANEXO
8.1668
N 8.1669
ANEXO N
ANEXO
8.1670
N
ANEXO
8.1671
N 8.1672
ANEXO N
ANEXO
8.1673
N
ANEXO
8.1674
N 8.1675
ANEXO N
ANEXO
8.1676
N
ANEXO
8.1677
N 8.1678
ANEXO N
ANEXO
8.1679
N
ANEXO
8.1680
N 8.1681
ANEXO N
ANEXO
8.1682
N
ANEXO
8.1683
N 8.1684
ANEXO N
ANEXO
8.1685
N
ANEXO
8.1686
N 8.1687
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1688
N
ANEXO
8.1689
N 8.1690
TIR
ANEXO N 8.1691
ANEXO NANEXO
8.1692N 8.1693
Indicador
Valor
ANEXO NANEXO
8.1694N 8.1695
VANE
ANEXO NANEXO
8.1696N 8.1697
801
B/CE
ANEXO NANEXO
8.1698N 8.1699
PRIE
1 ao y 1 mes
ANEXO NANEXO
8.1700N 8.1701
TIRE
ANEXO N 8.1702
ANEXO N 8.1703 ANEXO N 12.2
ANEXO N 8.1704 DESARROLLO DEL ESENARIO
B LOS COSTOS FIJOS AUMENTAN EN UN 40%
ANEXO N 8.1705
ANEXO N
ANEXO
8.1707
N 8.1708
ANEXO NCOSTO
8.1706
TOTAL
COSTO TOTAL
ANEXO N 8.1709
ANEXO N
ANEXO
8.1710
N
ANEXO
8.1711
N 8.1712
ANEXO N 8.1713
ANEXO N
ANEXO
8.1714
N
ANEXO
8.1715
N 8.1716
ANEXO N 8.1717
COSTO TOTAL
US$
3035666.66
3185996.48
ANEXO N
ANEXO
8.1718
N
ANEXO
8.1719
N 8.1720
ANEXO N 8.1721
ANEXO N
ANEXO
8.1722
N
ANEXO
8.1723
N 8.1724
ANEXO N 8.1725
3344238.39
3510808.82
ANEXO N
ANEXO
8.1726
N
ANEXO
8.1727
N 8.1728
ANEXO N 8.1729
3686146.11
ANEXO N 8.1730
Fuent
e:
El
a
b
or
ac
i
n
Pr
o
pi
a
ANEXO N 8.1731
ANEXO N 8.1732
tipo de cambio: 1
dlar($) = 2,9 soles(S/,)
ANEXO N 8.1736
ANEXO N
ANEXO
8.1733
N
ANEXO
8.1734
N 8.1735
ANEXO N
ANEXO
8.1737
N
ANEXO
8.1738
N
ANEXO
8.1739
N
ANEXO
8.1740
NANEXO
8.1741NANEXO
8.1742N 8.17
802
Beneficios Costos
Ao
Ingresos
Invrsiones Costo
Fsa (20,29%)
ANEXO N
ANEXO
8.1744
N
8.1745
ANEXO N
ANEXO
8.1747
NANEXO
8.1748NANEXO
8.1749N 8.17
ANEXO
N 8.1746
ANEXO N
ANEXO
8.1751
N
ANEXO
8.1752
N
ANEXO
8.1753
N
ANEXO
8.1754
NANEXO
8.1755NANEXO
8.1756N 8.17
ANEXO N
ANEXO
8.1758
N
ANEXO
8.1759
N
ANEXO
8.1760
N
ANEXO
8.1761
NANEXO
8.1762NANEXO
8.1763N 8.17
ANEXO N
ANEXO
8.1765
N
ANEXO
8.1766
N
ANEXO
8.1767
N
ANEXO
8.1768
NANEXO
8.1769NANEXO
8.1770N 8.17
ANEXO N
ANEXO
8.1772
N
ANEXO
8.1773
N
ANEXO
8.1774
N
ANEXO
8.1775
NANEXO
8.1776NANEXO
8.1777N 8.17
ANEXO N
ANEXO
8.1779
N
ANEXO
8.1780
N
ANEXO
8.1781
N
ANEXO
8.1782
NANEXO
8.1783NANEXO
8.1784N 8.17
ANEXO NANEXO
8.1790NANEXO
8.1791N 8.17
ANEXO N
ANEXO
8.1786
N
ANEXO
8.1787
N
ANEXO
8.1788
N
8.1789
Total
ANEXO NANEXO
8.1797N 8.1798
ANEXO N
ANEXO
8.1793
N
ANEXO
8.1794
N
ANEXO
8.1795
N
8.1796
ANEXO N 8.17
B/C
ANEXO N 8.1800
ANEXO N 8.1801 ANEXO N 12.3.
ANEXO N 8.1802 DESARROLLO DEL ESENARIO
C LOS COSTOS FIJOS AUMENTAN EN UN Y
LOS INGRESOS DISMINUYEN
ANEXO N 8.1803
ANEXO N 8.1804
ANEXO NANEXO
8.1810N 8.1811
Beneficios Costos
ANEXO N
ANEXO
8.1805
N
ANEXO
8.1806
N
ANEXO
8.1807
N
ANEXO
8.1808
N 8.1809
Ao
Ingresos
Invrsiones Costo
Fsa (20,29%)
ANEXO N
ANEXO
8.1812
N
8.1813
ANEXO
8.1815
NANEXO
8.1816NANEXO
8.1817N 8.1818
ANEXO
N ANEXO
8.1814 N
ANEXO N
ANEXO
8.1819
N
ANEXO
8.1820
N
ANEXO
8.1821
N
ANEXO
8.1822
NANEXO
8.1823NANEXO
8.1824N 8.1825
ANEXO N
ANEXO
8.1826
N
ANEXO
8.1827
N
ANEXO
8.1828
N
ANEXO
8.1829
NANEXO
8.1830NANEXO
8.1831N 8.1832
ANEXO N
ANEXO
8.1833
N
ANEXO
8.1834
N
ANEXO
8.1835
N
ANEXO
8.1836
NANEXO
8.1837NANEXO
8.1838N 8.1839
ANEXO N
ANEXO
8.1840
N
ANEXO
8.1841
N
ANEXO
8.1842
N
ANEXO
8.1843
NANEXO
8.1844NANEXO
8.1845N 8.1846
803
ANEXO N
ANEXO
8.1847
N
ANEXO
8.1848
N
ANEXO
8.1849
N
ANEXO
8.1850
NANEXO
8.1851NANEXO
8.1852N 8.1853
ANEXO NANEXO
8.1858NANEXO
8.1859N 8.1860
ANEXO N
ANEXO
8.1854
N
ANEXO
8.1855
N
ANEXO
8.1856
N
8.1857
Total
ANEXO NANEXO
8.1865N 8.1866
ANEXO N
ANEXO
8.1861
N
ANEXO
8.1862
N
ANEXO
8.1863
N
8.1864
ANEXO N 8.1867
B/C
ANEXO N 8.1868
ANEXO N 8.1869
ANEXO N 8.1870
ANEXO N 8.1871 Anexo N 12.1
ANEXO N 8.1872
ANEXO N 8.1873ANEXO NANEXO
8.1875N
ANEXO
8.1876
NANEXO
8.1877N 8.1878
Disminucion
TASA DE
ANEXO N 8.1874
EVALUACIN
TASA DE
EVALUACIN
INDICADOR
ANEXO N
ANEXO
8.1879
N
ANEXO
8.1880
NANEXO
8.1881N
ANEXO
8.1882
NANEXO
8.1883N 8.1884
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1885
N
ANEXO
8.1886
NANEXO
8.1887N
ANEXO
8.1888
NANEXO
8.1889N 8.1890
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.1891
N
ANEXO
8.1892
NANEXO
8.1893N
ANEXO
8.1894
NANEXO
8.1895N 8.1896
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.1897
N
ANEXO
8.1898
NANEXO
8.1899N
ANEXO
8.1900
NANEXO
8.1901N 8.1902
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1903
N
ANEXO
8.1904
NANEXO
8.1905N
ANEXO
8.1906
NANEXO
8.1907N 8.1908
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.1909
N
ANEXO
8.1910
NANEXO
8.1911N
ANEXO
8.1912
NANEXO
8.1913N 8.1914
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.1915
N
ANEXO
8.1916
NANEXO
8.1917N
ANEXO
8.1918
NANEXO
8.1919N 8.1920
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1921
N
ANEXO
8.1922
NANEXO
8.1923N
ANEXO
8.1924
NANEXO
8.1925N 8.1926
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.1927
N
ANEXO
8.1928
NANEXO
8.1929N
ANEXO
8.1930
NANEXO
8.1931N 8.1932
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.1933
N
ANEXO
8.1934
NANEXO
8.1935N
ANEXO
8.1936
NANEXO
8.1937N 8.1938
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1939
N
ANEXO
8.1940
NANEXO
8.1941N
ANEXO
8.1942
NANEXO
8.1943N 8.1944
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.1945
N
ANEXO
8.1946
NANEXO
8.1947N
ANEXO
8.1948
NANEXO
8.1949N 8.1950
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.1951
N
ANEXO
8.1952
NANEXO
8.1953N
ANEXO
8.1954
NANEXO
8.1955N 8.1956
804
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1957
N
ANEXO
8.1958
NANEXO
8.1959N
ANEXO
8.1960
NANEXO
8.1961N 8.1962
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.1963
N
ANEXO
8.1964
NANEXO
8.1965N
ANEXO
8.1966
NANEXO
8.1967N 8.1968
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.1969
N
ANEXO
8.1970
NANEXO
8.1971N
ANEXO
8.1972
NANEXO
8.1973N 8.1974
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1975
N
ANEXO
8.1976
NANEXO
8.1977N
ANEXO
8.1978
NANEXO
8.1979N 8.1980
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.1981
N
ANEXO
8.1982
NANEXO
8.1983N
ANEXO
8.1984
NANEXO
8.1985N 8.1986
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.1987
N
ANEXO
8.1988
NANEXO
8.1989N
ANEXO
8.1990
NANEXO
8.1991N 8.1992
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.1993
N
ANEXO
8.1994
NANEXO
8.1995N
ANEXO
8.1996
NANEXO
8.1997N 8.1998
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.1999
N
ANEXO
8.2000
NANEXO
8.2001N
ANEXO
8.2002
NANEXO
8.2003N 8.2004
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2005
N
ANEXO
8.2006
NANEXO
8.2007N
ANEXO
8.2008
NANEXO
8.2009N 8.2010
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2011
N
ANEXO
8.2012
NANEXO
8.2013N
ANEXO
8.2014
NANEXO
8.2015N 8.2016
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2017
N
ANEXO
8.2018
NANEXO
8.2019N
ANEXO
8.2020
NANEXO
8.2021N 8.2022
B/C
ANEXO N 8.2023
ANEXO N 8.2024
ANEXO N 8.2025
ANEXO N 8.2026
ANEXO 12.2
ANEXO N
ANEXO
8.2030
NANEXO
8.2031N 8.2032
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2033
NANEXO
8.2034N 8.2035
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2036
NANEXO
8.2037N 8.2038
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2039
NANEXO
8.2040N 8.2041
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2042
NANEXO
8.2043N 8.2044
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2045
NANEXO
8.2046N 8.2047
805
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2048
NANEXO
8.2049N 8.2050
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2051
NANEXO
8.2052N 8.2053
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2054
NANEXO
8.2055N 8.2056
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2057
NANEXO
8.2058N 8.2059
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2060
NANEXO
8.2061N 8.2062
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2063
NANEXO
8.2064N 8.2065
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2066
NANEXO
8.2067N 8.2068
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2069
NANEXO
8.2070N 8.2071
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2072
NANEXO
8.2073N 8.2074
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2075
NANEXO
8.2076N 8.2077
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2078
NANEXO
8.2079N 8.2080
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2081
NANEXO
8.2082N 8.2083
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2084
NANEXO
8.2085N 8.2086
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2087
NANEXO
8.2088N 8.2089
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2090
NANEXO
8.2091N 8.2092
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2093
NANEXO
8.2094N 8.2095
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2096
NANEXO
8.2097N 8.2098
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2099
NANEXO
8.2100N 8.2101
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2102
NANEXO
8.2103N 8.2104
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2105
NANEXO
8.2106N 8.2107
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2108
NANEXO
8.2109N 8.2110
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2111
NANEXO
8.2112N 8.2113
806
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2114
NANEXO
8.2115N 8.2116
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2117
NANEXO
8.2118N 8.2119
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2120
NANEXO
8.2121N 8.2122
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2123
NANEXO
8.2124N 8.2125
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2126
NANEXO
8.2127N 8.2128
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2129
NANEXO
8.2130N 8.2131
ANEXO N 8.2132
ANEXO N 8.2133 ANEXO 12.2
ANEXO N 8.2134
Disminucion de
ANEXO NANEXO
8.2136N
ANEXO
8.2137
NANEXO
8.2138N 8.2139
ANEXO N
8.2135
TASA
DE EVALUACIN
TASA DE EVALUACIN
INDICADOR
ANEXO N
ANEXO
8.2140
N
ANEXO
8.2141
NANEXO
8.2142N
ANEXO
8.2143
NANEXO
8.2144N 8.2145
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2146
N
ANEXO
8.2147
NANEXO
8.2148N
ANEXO
8.2149
NANEXO
8.2150N 8.2151
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2152
N
ANEXO
8.2153
NANEXO
8.2154N
ANEXO
8.2155
NANEXO
8.2156N 8.2157
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2158
N
ANEXO
8.2159
NANEXO
8.2160N
ANEXO
8.2161
NANEXO
8.2162N 8.2163
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2164
N
ANEXO
8.2165
NANEXO
8.2166N
ANEXO
8.2167
NANEXO
8.2168N 8.2169
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2170
N
ANEXO
8.2171
NANEXO
8.2172N
ANEXO
8.2173
NANEXO
8.2174N 8.2175
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2176
N
ANEXO
8.2177
NANEXO
8.2178N
ANEXO
8.2179
NANEXO
8.2180N 8.2181
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2182
N
ANEXO
8.2183
NANEXO
8.2184N
ANEXO
8.2185
NANEXO
8.2186N 8.2187
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2188
N
ANEXO
8.2189
NANEXO
8.2190N
ANEXO
8.2191
NANEXO
8.2192N 8.2193
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2194
N
ANEXO
8.2195
NANEXO
8.2196N
ANEXO
8.2197
NANEXO
8.2198N 8.2199
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2200
N
ANEXO
8.2201
NANEXO
8.2202N
ANEXO
8.2203
NANEXO
8.2204N 8.2205
TIR
807
ANEXO N
ANEXO
8.2206
N
ANEXO
8.2207
NANEXO
8.2208N
ANEXO
8.2209
NANEXO
8.2210N 8.2211
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2212
N
ANEXO
8.2213
NANEXO
8.2214N
ANEXO
8.2215
NANEXO
8.2216N 8.2217
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2218
N
ANEXO
8.2219
NANEXO
8.2220N
ANEXO
8.2221
NANEXO
8.2222N 8.2223
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2224
N
ANEXO
8.2225
NANEXO
8.2226N
ANEXO
8.2227
NANEXO
8.2228N 8.2229
B/C
ANEXO N
ANEXO
8.2230
N
ANEXO
8.2231
NANEXO
8.2232N
ANEXO
8.2233
NANEXO
8.2234N 8.2235
VAN
ANEXO N
ANEXO
8.2236
N
ANEXO
8.2237
NANEXO
8.2238N
ANEXO
8.2239
NANEXO
8.2240N 8.2241
TIR
ANEXO N
ANEXO
8.2242
N
ANEXO
8.2243
NANEXO
8.2244N
ANEXO
8.2245
NANEXO
8.2246N 8.2247
B/C
ANEXO N 8.2248
ANEXO N 8.2249
ANEXO N 8.2250
ANEXO N 8.2251
ANEXO N 8.2252 BIBLIOGRAFA
ANEXO N 8.2253
808