Análisis de Balances - Plan General Contable 2007

DATOS CUALITATIVOS
1
2
NOMBRE DE LA EMPRESA
FECHA DE CIERRE DEL LTIMO EJERCICIO
HIPERMERCADOS TOTUS S.A.
Da
Mes
Ao
31
DICIEMBRE
2011
Instrucciones: Seleccionar el dato deseado de la lista desplegable que aparece al situar el cursor encima de cada celda. No dejar ninguna celda en blanco.
Tipo de IVA medio que la empresa soporta en sus compras

Tipo de IVA medio que la empresa repercute en sus ventas
18.00%
18.00%
Instrucciones: Al escribir, por ejemplo 16,00, aparecer automticamente 16,00%. No dejar ninguna celda en blanco. Escribir 0,00 si se desconoce su valor.
2011
Dividendos pagados durante el ejercicio (euros)

Ventas totales del sector en el que opera la empresa (millones euros)
Ventas de nuevos productos realizadas por la empresa (euros)
Tasa de inflacin del pas (IPC)
Tipo de inters de mercado de la deuda
Coste de oportunidad de los accionistas
2010
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
Instrucciones: No dejar ninguna celda en blanco. Escribir 0,00 si se desconoce su valor.
Ejercicio 2006
Existencias (euros)
Total Activo (euros)
Importe cifra de negocios (euros)
0.00
0.00
0.00
Instrucciones: No dejar ninguna celda en blanco. Escribir 0,00 si se desconoce su valor.
2009
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
2008
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
DATOS CUALITATIVOS
HIPERMERCADOS TOTUS S.A.
2007
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE
I. Inmovilizado intangible.
1. Investigacin y Desarrollo.
2. Concesiones.
3. Patentes, licencias, marcas y similares.
4. Fondo de comercio.
5. Aplicaciones informticas.
6. Otro inmovilizado intangible.
II. Inmovilizado material.
1. Terrenos y construcciones.
2. Instalaciones tcnicas, y otro inmovilizado material.
3. Inmovilizado en curso y anticipos.
III. Inversiones inmobiliarias.
1. Terrenos.
2. Construcciones.
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo.
1. Instrumentos de patrimonio.
2. Crditos a empresas.
3. Valores representativos de deuda.
4. Derivados.
5. Otros activos financieros.
V. Inversiones financieras a largo plazo.
4. Derivados.
VI. Activos por impuesto diferido.
B) ACTIVO CORRIENTE
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta.
II. Existencias.
1. Comerciales.
2. Materias primas y otros aprovisionamientos.
3. Productos en curso.
4. Productos terminados.
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados.
6. Anticipos a proveedores.
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar.
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios.
2. Clientes, empresas del grupo, y asociadas.
3. Deudores varios.
4. Personal.
5. Activos por impuesto corriente.
6. Otros crditos con las Administraciones Pblicas.
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos.
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo.
4. Derivados.
V. Inversiones financieras a corto plazo.
4. Derivados.
VI. Periodificaciones a corto plazo.
VII. Efectivo y otros activos lquidos equivalentes.
1. Tesorera.
2011
HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTAS ANUALES

BALANCE AL CIERRE DE EJERCICIO
% 2011
2010
% 2010
2009
% 2009
2008
% 2008
2007
% 2007
608,525.00
62.53%
569,433.00
70.96%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
56.83%
0.00%
56.83%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
62.60%
0.00%
62.60%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
552,996.00
552,996.00
0.00
502,394.00
502,394.00
0.00
17,802.00
1.83%
50,087.00
6.24%
17,802.00
50,087.00
37,727.00
1.83%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
3.88%
16,952.00
6.24%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
2.11%
364,622.00
37.47%
233,067.00
29.04%
0.00
146,941.00
146,941.00
161,023.00
11,758.00
136,672.00
7,163.00
5,430.00
0.00
0.00
56,658.00
56,658.00
0.00%
15.10%
15.10%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
16.55%
1.21%
14.04%
0.74%
0.00%
0.56%
0.00%
0.00%
0.00
131,633.00
131,633.00
56,813.00
7,317.00
36,525.00
8,967.00
4,004.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
5.82%
5.82%
0.00
44,621.00
44,621.00
0.00%
16.40%
16.40%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
7.08%
0.91%
4.55%
1.12%
0.00%
0.50%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
5.56%
5.56%
ACTIVO
2. Otros activos lquidos equivalentes.
TOTAL ACTIVO (A + B)
2011

% 2011
2010
% 2010
0.00%
0.00%
973,147.00
100.00%
802,500.00
100.00%
2009
% 2009
0.00
2008
% 2008
0.00
2007
% 2007
0.00
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
2011

% 2011
2010
% 2010
2009
% 2009
2008
% 2008
2007
% 2007
A) PATRIMONIO NETO (A-1 + A-2 + A-3)
384,509.00
39.51%
351,340.00
43.78%
0.00
0.00
0.00
A-1) FONDOS PROPIOS

I. Capital.
1. Capital escriturado.
2. (Capital no exigido).
II. Prima de emisin.
III. Reservas.
1. Legal y estatutarias.
2. Otras reservas.
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias).
V. Resultados de ejercicios anteriores.
1. Remanente.
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores).
VI. Otras aportaciones de socios.
VII. Resultado del ejercicio.
VIII. (Dividendo a cuenta).
IX. Otros instrumentos de patrimonio.
A-2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR.
I. Instrumentos financieros disponibles para la venta.
II. Operaciones de cobertura.
III. Otros.
384,509.00
293,386.00
293,386.00
39.51%
30.15%
30.15%
0.00%
0.00%
1.42%
0.26%
1.17%
0.00%
7.94%
7.94%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
351,340.00
293,364.00
293,364.00
43.78%
36.56%
36.56%
0.00%
0.00%
1.34%
0.25%
1.09%
0.00%
5.88%
5.88%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
13,836.00
2,486.00
11,350.00
77,287.00
77,287.00
0.00
A-3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS

B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Provisiones a largo plazo.
1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal.
2. Actuaciones medioambientales.
3. Provisiones por reestructuracin.
4. Otras provisiones.
II. Deudas a largo plazo.
1. Obligaciones y otros valores negociables.
2. Deudas con entidades de crdito.
3. Acreedores por arrendamiento financiero.
4. Derivados.
5. Otros pasivos financieros.
10,764.00
2,027.00
8,737.00
47,212.00
47,212.00
0.00
0.00%
0.00%
215,640.00
22.16%
99,712.00
12.43%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
22.14%
0.00%
22.04%
0.00%
0.00%
0.10%
0.00
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
12.39%
0.00%
12.28%
0.00%
0.00%
0.11%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
215,420.00
214,494.00
926.00
99,438.00
98,519.00
919.00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo.
0.00%
IV. Pasivos por impuesto diferido.

V. Periodificaciones a largo plazo.
220.00
0.00%
0.02%
274.00
0.00%
0.03%
372,998.00
38.33%
351,448.00
43.79%
C) PASIVO CORRIENTE
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta.
II. Provisiones a corto plazo.
III. Deudas a corto plazo.
4. Derivados.
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo.
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar.
1. Proveedores.
2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas.
3. Acreedores varios.
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago).
5. Pasivos por impuesto corriente.
6. Otras deudas con las Administraciones Pblicas.
7. Anticipos de clientes.
0.00%
0.00%
21,237.00
91,994.00
91,994.00
25,643.00
234,124.00
186,605.00
35,109.00
12,410.00
0.00%
2.18%
9.45%
0.00%
9.45%
0.00%
0.00%
0.00%
12,964.00
119,846.00
2.64%
15,565.00
203,073.00
183,503.00
24.06%
19.18%
0.00%
3.61%
0.00%
1.28%
0.00%
0.00%
0.00%
119,846.00
16,380.00
3,190.00
1.62%
14.93%
0.00%
14.93%
0.00%
0.00%
0.00%
1.94%
25.31%
22.87%
0.00%
2.04%
0.00%
0.40%
0.00%
0.00%
0.00%

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C)
2011

% 2011
2010
% 2010
973,147.00
100.00%
802,500.00
100.00%
2009
% 2009
0.00
2008
% 2008
0.00
2007
% 2007
0.00
HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

(Debe) Haber
(Debe) Haber
(Debe) Haber
2011
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios.
a) Ventas.
b) Prestaciones de servicios.
Incr. %
% sobre
Ventas
2010
Incr. %
% sobre
Ventas
2009
(Debe) Haber
Incr. %
% sobre
Ventas
(Debe) Haber
2008
Incr. %
% sobre
Ventas
% sobre
Ventas
2007
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2. Variacin de existencias de productos terminados y

en curso de fabricacin.
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo.
4. Aprovisionamientos.
a) Consumo de mercaderas.
b) Consumo de materias primas y otras materias
consumibles.
c) Trabajos realizados por otras empresas.
d) Deterioro de mercaderas, materias primas y otros
aprovisionamientos.
5. Otros ingresos de explotacin.
a) Ingresos accesorios y otros de gestin corriente.
b) Subvenciones de explotacin incorporadas al
resultado del ejercicio.
6. Gastos de personal.
a) Sueldos, salarios y asimilados.
b) Cargas sociales.
c) Provisiones.
7. Otros gastos de explotacin.
a) Servicios exteriores.
b) Tributos.
c) Prdidas, deterioro y variacin de provisiones por
operaciones comerciales.
d) Otros gastos de gestin corriente.
8. Amortizacin del inmovilizado.
9. Imputacin de subvenciones de inmovilizado no
financiero y otras.
10. Excesos de provisiones.
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del
inmovilizado.
a) Deterioros y prdidas.
b) Resultados por enajenaciones y otras.
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIN
(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)
12. Ingresos financieros.
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio.
a1) En empresas del grupo y asociadas.
a2) En terceros.
b) De valores negociables y otros instrumentos
financieros.
b1) De empresas del grupo y asociadas.
b2) De terceros.
13. Gastos financieros.
a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas.
b) Por deudas con terceros.
c) Por actualizacin de provisiones.

(Debe) Haber
(Debe) Haber
(Debe) Haber
2011
14. Variacin de valor razonable en instrumentos
financieros.
a) Cartera de negociacin y otros.
Incr. %
% sobre
Ventas
2010
Incr. %
% sobre
Ventas
2009
(Debe) Haber
Incr. %
% sobre
Ventas
(Debe) Haber
2008
Incr. %
% sobre
Ventas
% sobre
Ventas
2007
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
b) Imputacin al resultado del ejercicio por activos

financieros disponibles para la venta.
15. Diferencias de cambio.
16. Deterioro y resultado por enajenaciones de
instrumentos financieros.
a) Deterioros y prdidas.
b) Resultados por enajenaciones y otras.
17) Impuestos sobre beneficios.

A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE
OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+17)
18) Resultado del ejercicio procedente de operaciones
interrumpidas neto de impuestos.
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18)
HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - RATIOS

2011
2010
2009
2008
2007
LIQUIDEZ
Liquidez: Activo corriente / Pasivo corriente
Tesorera: (Realizable + Tesorera) / Pasivo corriente
Prueba cida: Disponible / Pasivo corriente
Fondo de Maniobra Aparente (euros): Activo corriente - Pasivo corriente
Fondo de Maniobra Necesario (euros): Activo corr. de expl. - Pasivo corr. de expl.
Posicin de tesorera (euros): Fondo Man. Aparente - Fondo Man. Necesario
0.98
0.58
0.15
-8,376.00
130,498.00
-138,874.00
0.66
0.29
0.13
-118,381.00
29,994.00
-148,375.00
ALERTA!
ALERTA!
ALERTA!
ALERTA!
0.40
0.60
0.63
0.00
0.00
0.44
0.56
0.78
0.00
0.00
ALERTA!
ALERTA!
0.00
0.00
-0.10
-3,503.62
0.00
0.00
-1.00
-365.00
ALERTA!
ENDEUDAMIENTO
Capitalizacin: Patrimonio Neto / Total PN y Pasivo
Endeudamiento: Pasivo total / Activo total
Calidad de la deuda: Pasivo corriente / Pasivo total
Capacidad de devolucin: Flujo de caja / Prstamos
Coste de la deuda: Gastos financieros / Deuda con coste
Gastos financieros: Gastos financieros / Importe neto cifra negocios
ROTACIONES
Rotacin activo no corriente: Imp. neto cifra negocios / Activo no corriente
Rotacin activo corriente: Imp. neto cifra negocios / Activo corriente
Rotacin existencias: Coste de las ventas / Existencias
Plazo de las existencias (das): Existencias / Coste de las ventas diario
GESTIN DE COBROS Y PAGOS

Plazo de cobro (das): Clientes / Venta diaria
Morosidad: Deterioro de clientes / Importe neto cifra negocios
Plazo de pago (das): Proveedores / Compra diaria
Financiacin de clientes por proveedores: Proveedores / Clientes
1.45
3.57
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2.53
0.00
2.28
0.00
0.00
RENTABILIDAD
Autofinanciacin (euros):
Resultado del ejercicio + Amortizaciones - Dividendos
Autofinanciacin de las inversiones: Autofinanciacin / Aumento Activo

Pay-out: Dividendo / Resultado del ejercicio
Rentabilidad por dividendo: Dividendo / Patrimonio Neto
Rentabilidad de los fondos propios: Resultado del ejercicio / Patrimonio Neto
Margen
Rotacin
Apalancamiento
Rendimiento del activo:
Resultado de explotacin / Activo total

OTROS RATIOS
Crecimiento Ventas: Ventas ejercicio N / Ventas ejercicio N-1

Crecimiento Activo: Activo ejercicio N / Activo ejercicio N-1
Crecimiento Pasivo: Pasivo ejercicio N / Pasivo ejercicio N-1
Crecimiento Beneficio: Beneficio ejercicio N / Beneficio ejercicio N-1
Cuota de mercado: Ventas empresa / Ventas sector
Innovacin: Ventas de nuevos productos / Ventas totales de la empresa
Punto de equilibrio (euros): Gastos fijos / (1- Gastos variables sobre ventas)
Cobertura del punto de equilibrio: Imp. neto cifra negocios / Pto. equilibrio
Gastos variables: Gastos variables / Importe neto cifra de negocios
Gastos fijos: Gastos fijos / Importe neto cifra de negocios
21.26%
30.47%
ALERTA!
VALORES IDEALES
Mayor que 1 y, si es posible, alrededor de 1,5
Alrededor de 1
Entre 0,2 y 0,3
Entre 0,4 y 0,5

Entre 0,4 y 0,6
Lo ms reducido posible.
Elevado
Menor o igual al tipo de inters de mercado de la deuda.
Entre 0,010 y 0,015
Lo
Lo
Lo
Lo
ms
ms
ms
ms
elevado
elevado
elevado
elevado
posible.
posible.
posible.
posible.
Lo
Lo
Lo
Lo
ms
ms
ms
ms
reducido posible.
reducido posible.
elevado posible.
elevado posible, y si es posible, mayor que 1.
Elevado, para poder financiar una parte razonable de las nuevas

inversiones.
Elevado, para que el crecimiento de la empresa sea conservador.
Reducido, para poder tener una autofinanciacin elevada.
Elevado, para poder satisfacer los intereses de los accionistas.
Mayor que el coste de oportunidad de los accionistas.
Mayor que el coste de la deuda para que la deuda sea rentable y, por
tanto, el apalancamiento financiero favorable.
Lo ms elevado posible. Debera ser mayor que la inflacin.
Lo
Lo
Lo
Lo
Lo
Lo
ms
ms
ms
ms
ms
ms
elevado posible.
elevado posible.
reducido posible.
elevado posible.
reducido posible.
reducido posible.
10
HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - PREDICCIONES

ENFOQUES UNIDIMENSIONALES
EMPRESAS
SANEADAS vs
EMPRESAS NO
SANEADAS
2011
2010
Activo corriente
Pasivo corriente
0.98
0.66
Patrimonio neto
Activo
0.40
0.44
B antes Imp. e Int.

Activo
0.00
0.00
Beneficio neto
Imp. cifra negocios
Beneficio neto
Patrimonio neto
0.00
2009
VALORES IDEALES
2008
2007
ALERTA! Mayor o igual que 1,42: Empresa saneada.
Mayor o igual que 0,4: Empresa saneada.
0.00
Menor que 1,2: Empresa con problemas de endeudamiento y sovencia.
ALERTA! Mayor que 0,05: Empresa saneada.
Mayor que 0,03: Empresa saneada.
ALERTA! Mayor que 0,07: Empresa saneada.
ENFOQUES MULTIDIMENSIONALES
ALTMAN
UPF
HIGGINS
2011
2010
Fondo Maniobra
Activo
-0.01
-0.15
Reservas
Activo
0.01
0.01
B antes Imp. e Int.

Activo
0.00
0.00
Patrimonio neto
PN + Pasivo
0.40
0.44
Ventas
Activo
0.00
0.00
ndice Z (Altman)
0.17
0.09
2011
2010
Activo corriente
Pasivo corriente
0.98
0.66
Patrimonio neto
Activo
0.40
0.48
Beneficio neto
Activo
0.00
0.00
Benenficio neto
Patrimonio neto
0.00
0.00
ndice Z (UPF)
-0.24
-0.13
2011
2010
Beneficio
Ventas
Dividendos
Beneficio
Activo
Fondos Propios
2.53
2.28
Ventas
Activo
0.00
0.00
Higgins
2009
2009
2009
2008
2008
2008
2007
ALERTA!
Mayor que 2,90: La probabilidad de

insolvencias es reducida.
ALERTA!
Mayor que 0: Alta probabilidad de buena

situacin econmico-financiera.
Entre 1,21 y 2,90: Posicin dudosa.
2007
2007
Tasa de crecimiento autosostenido en ventas. Lo ms elevado posible.
11
Menor que 1,21: La probabilidad de

insolvencias es muy elevada.
ACTIVO
100%
90%
ACTIVO NO
CORRIENTE
80%
70%
63%
71%
60%
EXISTENCIAS
50%
40%
30%
REALIZABLE
15%
16%
20%
DISPONIBLE
17%
10%
0%
7%
6%
6%
2011
2010
2009
2008
2007
100%
90%
80%
40%
44%
PATRIMONIO NETO
70%
60%
50%
22%
PASIVO NO CORRIENTE
12%
40%
PASIVO CORRIENTE
30%
20%
38%
44%
10%
0%
2011
2010
2009
2008
12
2007
HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
2011
Beneficio neto
Amortizacin del inmovilizado
Deterioros de inmovilizado
Gastos financieros
1. BENEFICIO BRUTO
II. Existencias.
1. Comerciales.
3. Deudores varios.
4. Personal.
1. Proveedores.
Gastos financieros (-)
2. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE
3. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIN (1. + 2.)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(15,308.00)
(15,308.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(104,210.00)
(4,441.00)
(100,147.00)
1,804.00
0.00
(1,426.00)
0.00
0.00
10,078.00
31,051.00
3,102.00
0.00
18,729.00
0.00
9,220.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(78,389.00)
(78,389.00)
13
2010
2009
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2008
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
2011
2. Concesiones.
1. Terrenos.
2. Construcciones.
4. Derivados.
4. Derivados.
4. Derivados.
4. Derivados.
Amortizaciones de inmovilizado (-)
Deterioros de inmovilizado (-)
4. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIN
I. Capital.
III. Reservas.
2. Otras reservas.
1. Remanente.
III. Otros.
4. Derivados.
4. Derivados.
5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
6. AUMENTO/DISMINUCIN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (3. + 4. + 5.)
7. EFECTIVO INICIAL
8. EFECTIVO FINAL (7. - 6.)
14
2010
2009
2008
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(50,602.00)
0.00
(50,602.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
32,285.00
32,285.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(20,775.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(39,092.00)
22.00
22.00
0.00
0.00
3,072.00
459.00
2,613.00
0.00
30,075.00
30,075.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
115,982.00
0.00
115,975.00
0.00
0.00
7.00
0.00
0.00
(54.00)
0.00
8,273.00
(27,852.00)
0.00
(27,852.00)
0.00
0.00
0.00
129,518.00
12,037.00
44,621.00
56,658.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
HOJA DE TRABAJO: EFE 2011 - 2010

Concepto
Amortizaciones
Gastos financieros
2. Concesiones.
1. Terrenos.
2. Construcciones.
4. Derivados.
4. Derivados.
A-1) FONDOS PROPIOS
I. Capital.
III. Reservas.
2. Otras reservas.
1. Remanente.
III. Otros.
4. Derivados.
2011 Ajustado
2010 Ajustado
Diferencia
20112010
Ajustes
20112010
0.00
0.00
0.00
Flujos de
Explotacin
Flujos de Inversin
Flujos de
Financiacin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
552,996.00
0.00
0.00
502,394.00
0.00
0.00
50,602.00
0.00
0.00
(50,602.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
17,802.00
0.00
0.00
0.00
0.00
50,087.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(32,285.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
32,285.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
37,727.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
16,952.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
20,775.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(20,775.00)
293,386.00
0.00
0.00
293,364.00
0.00
0.00
22.00
0.00
0.00
22.00
0.00
0.00
2,486.00
11,350.00
0.00
2,027.00
8,737.00
0.00
459.00
2,613.00
0.00
459.00
2,613.00
0.00
77,287.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
47,212.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
30,075.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
30,075.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
214,494.00
0.00
0.00
926.00
0.00
0.00
220.00
0.00
98,519.00
0.00
0.00
919.00
0.00
0.00
274.00
0.00
115,975.00
0.00
0.00
7.00
0.00
0.00
(54.00)
0.00
115,975.00
0.00
0.00
7.00
0.00
0.00
(54.00)
15
0.00
0.00
0.00
Total
20112010

Concepto
II. Existencias.
1. Comerciales.
3. Deudores varios.
4. Personal.
4. Derivados.
4. Derivados.
1. Tesorera.
4. Derivados.
1. Proveedores.
0.00
0.00
Diferencia
20112010
0.00
146,941.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
131,633.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
15,308.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(15,308.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
11,758.00
136,672.00
7,163.00
0.00
5,430.00
0.00
0.00
7,317.00
36,525.00
8,967.00
0.00
4,004.00
0.00
0.00
4,441.00
100,147.00
(1,804.00)
0.00
1,426.00
0.00
0.00
(4,441.00)
(100,147.00)
1,804.00
0.00
(1,426.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
56,658.00
0.00
44,621.00
0.00
12,037.00
0.00
2011 Ajustado
2010 Ajustado
Ajustes
20112010
Flujos de
Explotacin
Flujos de Inversin
Flujos de
Financiacin
12,037.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
12,964.00
8,273.00
8,273.00
0.00
91,994.00
0.00
0.00
0.00
0.00
119,846.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(27,852.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
(27,852.00)
0.00
0.00
0.00
25,643.00
15,565.00
10,078.00
10,078.00
186,605.00
0.00
35,109.00
0.00
12,410.00
0.00
0.00
0.00
183,503.00
0.00
16,380.00
0.00
3,190.00
0.00
0.00
0.00
3,102.00
0.00
18,729.00
0.00
9,220.00
0.00
0.00
0.00
3,102.00
0.00
18,729.00
0.00
9,220.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,946,294.00
1,605,000.00
(78,389.00)
16
20112010
0.00
21,237.00
TOTALES
Total
0.00
(78,389.00)
(39,092.00)
129,518.00
12,037.00
(39,092.00)
129,518.00
12,037.00

Concepto
Amortizaciones
Gastos financieros
2. Concesiones.
1. Terrenos.
2. Construcciones.
4. Derivados.
4. Derivados.
A-1) FONDOS PROPIOS
I. Capital.
III. Reservas.
2. Otras reservas.
1. Remanente.
III. Otros.
4. Derivados.
2010 Ajustado
2009 Ajustado
Diferencia
20102009
Ajustes
20102009
0.00
0.00
0.00
Flujos de
Explotacin
Flujos de Inversin
Flujos de
Financiacin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
502,394.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
50,087.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
16,952.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
293,364.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,027.00
8,737.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
47,212.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
98,519.00
0.00
0.00
919.00
0.00
0.00
274.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
17
0.00
0.00
0.00
Total
20102009

Concepto
II. Existencias.
1. Comerciales.
3. Deudores varios.
4. Personal.
4. Derivados.
4. Derivados.
1. Tesorera.
4. Derivados.
1. Proveedores.
0.00
0.00
Diferencia
20102009
0.00
131,633.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
7,317.00
36,525.00
8,967.00
0.00
4,004.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
44,621.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2010 Ajustado
2009 Ajustado
Ajustes
20102009
Flujos de
Explotacin
Flujos de Inversin
Flujos de
Financiacin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
119,846.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
15,565.00
0.00
0.00
0.00
183,503.00
0.00
16,380.00
0.00
3,190.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,605,000.00
0.00
0.00
18
20102009
0.00
12,964.00
TOTALES
Total
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Concepto
Amortizaciones
Gastos financieros
2. Concesiones.
1. Terrenos.
2. Construcciones.
4. Derivados.
4. Derivados.
A-1) FONDOS PROPIOS
I. Capital.
III. Reservas.
2. Otras reservas.
1. Remanente.
III. Otros.
4. Derivados.
2009 Ajustado
2008 Ajustado
Diferencia
20092008
Ajustes
20092008
0.00
0.00
0.00
Flujos de
Explotacin
Flujos de Inversin
Flujos de
Financiacin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
19
0.00
0.00
0.00
Total
20092008

Concepto
II. Existencias.
1. Comerciales.
3. Deudores varios.
4. Personal.
4. Derivados.
4. Derivados.
1. Tesorera.
4. Derivados.
1. Proveedores.
0.00
0.00
Diferencia
20092008
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2009 Ajustado
2008 Ajustado
TOTALES
Ajustes
20092008
Flujos de
Explotacin
0.00
Total
20092008
0.00
0.00
0.00
0.00
20
Flujos de
Financiacin
0.00
0.00
0.00
Flujos de Inversin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Concepto
Amortizaciones
Gastos financieros
2. Concesiones.
1. Terrenos.
2. Construcciones.
4. Derivados.
4. Derivados.
A-1) FONDOS PROPIOS
I. Capital.
III. Reservas.
2. Otras reservas.
1. Remanente.
III. Otros.
4. Derivados.
2008 Ajustado
2007 Ajustado
Diferencia
20082007
Ajustes
20082007
0.00
0.00
0.00
Flujos de
Explotacin
Flujos de Inversin
Flujos de
Financiacin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
21
0.00
0.00
0.00
Total
20082007

Concepto
II. Existencias.
1. Comerciales.
3. Deudores varios.
4. Personal.
4. Derivados.
4. Derivados.
1. Tesorera.
4. Derivados.
1. Proveedores.
0.00
0.00
Diferencia
20082007
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2008 Ajustado
2007 Ajustado
TOTALES
Ajustes
20082007
Flujos de
Explotacin
0.00
Total
20082007
0.00
0.00
0.00
0.00
22
Flujos de
Financiacin
0.00
0.00
0.00
Flujos de Inversin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE

% 2011
2010
% 2010
2011
2009
% 2009
2008
% 2008
2007
% 2007
608,525.00
62.53%
569,433.00
70.96%
0.00
0.00
0.00
0.00
552,996.00
0.00
0.00%
56.83%
0.00%
0.00
502,394.00
0.00
0.00%
62.60%
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
17,802.00
1.83%
50,087.00
6.24%
0.00
0.00
0.00

0.00
37,727.00
0.00%
3.88%
0.00
16,952.00
0.00%
2.11%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
364,622.00
37.47%
233,067.00
29.04%
0.00
0.00
0.00
0.00
146,941.00
161,023.00
0.00%
15.10%
16.55%
0.00
131,633.00
56,813.00
0.00%
16.40%
7.08%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
56,658.00
0.00%
0.00%
5.82%
0.00
0.00
44,621.00
0.00%
0.00%
5.56%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
973,147.00
100.00%
802,500.00
100.00%
0.00
0.00
0.00
2011
384,509.00
384,509.00
293,386.00
0.00
13,836.00
0.00
77,287.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
% 2011
39.51%
39.51%
30.15%
0.00%
1.42%
0.00%
7.94%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
2010
351,340.00
351,340.00
293,364.00
0.00
10,764.00
0.00
47,212.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
% 2010
43.78%
43.78%
36.56%
0.00%
1.34%
0.00%
5.88%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
B) ACTIVO CORRIENTE
II. Existencias.
TOTAL ACTIVO (A + B)

A) PATRIMONIO NETO (A-1 + A-2 + A-3)
A-1) FONDOS PROPIOS
I. Capital.
III. Reservas.
III. Otros.
B) PASIVO NO CORRIENTE
C) PASIVO CORRIENTE
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la
venta.
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C)
2009
% 2009
2008
% 2008
2007
% 2007
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00
0.00
0.00
215,640.00
0.00
215,420.00
22.16%
0.00%
22.14%
99,712.00
0.00
99,438.00
12.43%
0.00%
12.39%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
220.00
372,998.00
0.00%
0.02%
38.33%
0.00
274.00
351,448.00
0.00%
0.03%
43.79%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00
0.00
0.00
21,237.00
91,994.00
2.18%
9.45%
12,964.00
119,846.00
1.62%
14.93%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
25,643.00
2.64%
15,565.00
1.94%
0.00
0.00
0.00
234,124.00
0.00
973,147.00
24.06%
0.00%
100.00%
203,073.00
0.00
802,500.00
25.31%
0.00%
100.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
23
(Debe) Haber
2011
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de negocios.
Incr. %
% sobre
Ventas

(Debe) Haber
(Debe) Haber
% sobre
2010
Incr. %
2009
Ventas
(Debe) Haber
Incr. %
% sobre
Ventas
(Debe) Haber
2008
Incr. %
% sobre
Ventas
2007
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2. Variacin de existencias de productos terminados y en

curso de fabricacin.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4. Aprovisionamientos.
5. Otros ingresos de explotacin.
6. Gastos de personal.
7. Otros gastos de explotacin.
8. Amortizacin del inmovilizado.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9. Imputacin de subvenciones de inmovilizado no

financiero y otras.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10. Excesos de provisiones.

11. Deterioro y resultado por enajenaciones del
inmovilizado.
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIN
(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)
12. Ingresos financieros.
13. Gastos financieros.
14. Variacin de valor razonable en instrumentos
financieros.
15. Diferencias de cambio.
16. Deterioro y resultado por enajenaciones de
instrumentos financieros.
17) Impuestos sobre beneficios.

A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE
OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+17)
18) Resultado del ejercicio procedente de operaciones
interrumpidas neto de impuestos.
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18)
24
A. - CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

% sobre
Ventas
25

Análisis de Balances - Plan General Contable 2007

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Análisis de Balances - Plan General Contable 2007

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

DATOS CUALITATIVOS

FECHA DE CIERRE DEL LTIMO EJERCICIO

HIPERMERCADOS TOTUS S.A.

Tipo de IVA medio que la empresa soporta en sus compras

Dividendos pagados durante el ejercicio (euros)

Instrucciones: No dejar ninguna celda en blanco. Escribir 0,00 si se desconoce su valor.

Instrucciones: No dejar ninguna celda en blanco. Escribir 0,00 si se desconoce su valor.

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTAS ANUALES

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTAS ANUALES

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTAS ANUALES

A) PATRIMONIO NETO (A-1 + A-2 + A-3)

A-1) FONDOS PROPIOS

A-3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS

III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo.

IV. Pasivos por impuesto diferido.

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTAS ANUALES

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

2. Variacin de existencias de productos terminados y

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16)

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2)

b) Imputacin al resultado del ejercicio por activos

17) Impuestos sobre beneficios.

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - RATIOS

GESTIN DE COBROS Y PAGOS

Resultado del ejercicio + Amortizaciones - Dividendos

Autofinanciacin de las inversiones: Autofinanciacin / Aumento Activo

Resultado de explotacin / Activo total

Crecimiento Ventas: Ventas ejercicio N / Ventas ejercicio N-1

Entre 0,4 y 0,5

Elevado, para poder financiar una parte razonable de las nuevas

Lo ms elevado posible. Debera ser mayor que la inflacin.

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - PREDICCIONES

B antes Imp. e Int.

Mayor o igual que 0,4: Empresa saneada.

Menor que 1,2: Empresa con problemas de endeudamiento y sovencia.

Menor que 0,3: Empresa con problemas de endeudamiento y sovencia.

ALERTA! Mayor que 0,05: Empresa saneada.

Menor que 0,02: Empresa con problemas de endeudamiento y sovencia.

Mayor que 0,03: Empresa saneada.

Menor que 0,01: Empresa con problemas de endeudamiento y sovencia.

ALERTA! Mayor que 0,07: Empresa saneada.

Menor que 0,03: Empresa con problemas de endeudamiento y sovencia.

B antes Imp. e Int.

Mayor que 2,90: La probabilidad de

Mayor que 0: Alta probabilidad de buena

Entre 1,21 y 2,90: Posicin dudosa.

Tasa de crecimiento autosostenido en ventas. Lo ms elevado posible.

Menor que 1,21: La probabilidad de

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

HOJA DE TRABAJO: EFE 2011 - 2010

HOJA DE TRABAJO: EFE 2011 - 2010

HOJA DE TRABAJO: EFE 2010 - 2009

HOJA DE TRABAJO: EFE 2010 - 2009

HOJA DE TRABAJO: EFE 2009 - 2008

HOJA DE TRABAJO: EFE 2009 - 2008

HOJA DE TRABAJO: EFE 2008 - 2007

HOJA DE TRABAJO: EFE 2008 - 2007

HIPERMERCADOS TOTUS S.A. - CUENTAS ANUALES

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo.

V. Inversiones financieras a largo plazo.

PATRIMONIO NETO Y PASIVO