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Cdigo
FRCEA-03
Versin
02
Calificar de acuerdo a los siguientes criterios que se encuentran en la lista desplegable de cada celda:
1 - No se cumple.
2 - Se cumple insatisfactoriamente.
3 - Se cumple aceptablemente.
4 - Se cumple en alto grado.
5 - Se cumple plenamente.
CODIGO
NOMBRE
1.1
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
1.16
1.1.2. Clasificacin
1.17
1.18
1.19
1.2
1.1.1 identificacin
1.20
1.21
1.22
1.23
1.24
1.25
1.26
1.27
1.28
1.29
Autoevaluacin
(Contabilidad)
Evaluacin
Independiente (C.I.)
TOTAL
OBSERVACIONES
EVALUACIN Y AUDITORA
Cdigo
FRCEA-03
Versin
02
Calificar de acuerdo a los siguientes criterios que se encuentran en la lista desplegable de cada celda:
1 - No se cumple.
2 - Se cumple insatisfactoriamente.
3 - Se cumple aceptablemente.
4 - Se cumple en alto grado.
5 - Se cumple plenamente.
CODIGO
NOMBRE
1.1
1.3
1.30
1.31
1.32
1.33
1.34
1.35
1.36
1.37
1.39
1.4
1.40
1.41
1.42
1.43
1.44
1.45
1.46
1.47
1.48
1.49
Autoevaluacin
(Contabilidad)
Evaluacin
Independiente (C.I.)
TOTAL
OBSERVACIONES
EVALUACIN Y AUDITORA
Cdigo
FRCEA-03
Versin
02
Calificar de acuerdo a los siguientes criterios que se encuentran en la lista desplegable de cada celda:
1 - No se cumple.
2 - Se cumple insatisfactoriamente.
3 - Se cumple aceptablemente.
4 - Se cumple en alto grado.
5 - Se cumple plenamente.
CODIGO
NOMBRE
1.1
1.5
1.50
1.51
1.52
1.53
1.54
1.55
1.56
1.57
1.58
1.59
1.6
1.60
1.61
1.62
1.63
1.64
1.65
1.66
1.67
1.68
Autoevaluacin
(Contabilidad)
Evaluacin
Independiente (C.I.)
TOTAL
OBSERVACIONES
EVALUACIN Y AUDITORA
Cdigo
FRCEA-03
Versin
02
Calificar de acuerdo a los siguientes criterios que se encuentran en la lista desplegable de cada celda:
1 - No se cumple.
2 - Se cumple insatisfactoriamente.
3 - Se cumple aceptablemente.
4 - Se cumple en alto grado.
5 - Se cumple plenamente.
CODIGO
NOMBRE
Autoevaluacin
(Contabilidad)
Evaluacin
Independiente (C.I.)
TOTAL
OBSERVACIONES
1.1
1.69
1.7
1.70
1.71
1.72
1.8
1.9
2.1
Fortalezas
2.2
Debilidades
EVALUACIN Y AUDITORA
Cdigo
FRCEA-03
Versin
02
Calificar de acuerdo a los siguientes criterios que se encuentran en la lista desplegable de cada celda:
1 - No se cumple.
2 - Se cumple insatisfactoriamente.
3 - Se cumple aceptablemente.
4 - Se cumple en alto grado.
5 - Se cumple plenamente.
CODIGO
NOMBRE
1.1
Autoevaluacin
(Contabilidad)
Evaluacin
Independiente (C.I.)
TOTAL
OBSERVACIONES
La descripcin de las debilidades tampoco requiere la clasificacin por actividades del proceso contable. En este caso es suficiente la referencia general sobre las principales debilidades
detectadas.
Avances obtenidos respecto de las evaluaciones y recomendaciones realizadas.
Indique en esta parte, en forma breve, los logros obtenidos respecto de las observaciones y recomendaciones contenidas en el informe anual de evaluacin del control interno contable con
corte a 31 de diciembre del ltimo periodo contable, y/o dems evaluaciones realizadas al proceso contable.
Recomendaciones. Relacione brevemente las proposiciones que se hacen a partir de la evaluacin realizada para efectos de mejorar la efectividad de los controles implementados. En las
recomendaciones se identificarn las acciones y estrategias de mejoramiento que permitan superar las limitaciones presentadas en los elementos o acciones de control. Generalmente las
recomendaciones se hacen con base en las deficiencias o debilidades detectadas.
5.3. Evaluacin del control interno contable para efectos de gestin.
Para efectos administrativos, los jefes de control interno, auditores o quienes hagan sus veces, en el contexto de lo establecido por la Ley 87 de 1993, y atendiendo lo dispuesto en el
presente procedimiento, tendrn la responsabilidad de evaluar permanentemente la implementacin y efectividad del control interno contable necesario para mantener la calidad de la
informacin financiera, econmica, social y ambiental de la entidad contable pblica.
En trminos de la autoevaluacin, los funcionarios que tienen bajo su responsabilidad la ejecucin directa de las actividades relacionadas con el proceso contable harn las evaluaciones que
corresponda con el propsito de mejorar la calidad de la informacin