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DIRECTIVA N 001-2015 MANEJO DE FONDO CAJA CHICA

GESTION 2015-2018

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
ZURITE

DIRECTIVA N 001-2015-MDZ-A
"DIRECTIVA PARA EL MANEJO, OTORGAMIENTO,
CONTROL Y RENDICIN DEL FONDO
PARA CAJA CHICA DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE ZURITE"

Zurite, Enero del 2014

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DIRECTIVA N001-2015-MDZ-A
DIRECTIVA PARA EL MANEJO, OTORGAMIENTO, CONTROL Y
RENDICIN DEL FONDO PARA CAJA CHICA
1. OBJETIVO
La presente Directiva, tiene por objetivo establecer los procedimientos y
aspectos tcnico normativos relacionados con la apertura, manejo, utilizacin,
rendicin y liquidacin del FONDO PARA CAJA CHICA de la MUNICIPALIDAD
DISTRITALDE ZURITE.
11. FINALIDAD
Racionalizar la administracin del dinero en efectivo y optimizar la oportuna
atencin de los gastos menudos y de rpida cancelacin y que por sus
caractersticas no pueden ser debidamente programados para efectos de su
pago mediante cheque .
Precisar las responsabilidades del Personal que interviene en la gestin y
ejecucin de estos fondos.
III. ALCANCE
La presente Directiva son de observancia y aplicacin obligatoria por los
funcionarios y servidores de todas las dependencias que integran la
MUNICIPALIDAD DISTRITALDE ZURITE cuando en el ejercicio de sus
funciones autoricen y/o ejecuten fondos de caja chica, as como por el
responsable de la administracin, custodia y control.
Las normas contenidas en la presente Directiva son de cumplimiento
obligatorio, bajo responsabilidad, por los funcionarios y servidores pblicos,
independientemente de su rgimen laboral o contractual con la Municipalidad
Distrital de Zurite.
La presente Directiva no es limitativa en cuanto al cumplimiento de las
normas establecidas por el Sistema Nacional de Tesorera, slo precisa o
detalla. segn el caso. aquellos aspectos que son de mayor inters y
atencin en la Municipalidad
Distrital de Zurite. En consecuencia, las
autoridades o funcionarios responsables, antes de ejecutar alguna accin que

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concierne a la utilizacin de fondos de Caja Chica no explicitada en esta
Directiva, bajo responsabilidad, previamente deben revisar las normas que se
mencionan en la base legal de la misma y/o efectuar las consultas a los
rganos competentes de la Municipalidad Distrital de Zurite .
IV. RESPONSABLES
Son responsables de la aplicacin, cumplimiento y control del fondo para Caja
Chica, segn corresponda: El Director de la Oficina de Administracin, el
Tesorero, el Responsable del Manejo, Otorgamiento, Control y Rendicin de
Fondos de Caja Chica adems de los Gerentes, Sub Gerentes, Directores, Jefes
de las Unidad, Jefes inmediatos, Funcionarios y Servidores de todas las
dependencias u rganos de la Municipalidad Distrital de Zurite que autoricen
y/o ejecuten fondos de Caja Chica.
V. BASE LEGAL

Ley N 28112, Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector

Pblico, y modificatorias.
Ley N 28693 Ley del Sistema Nacional de Tesorera, y modificatorias.
Ley 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, y
modificatorias.
Ley N 30114 Ley del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal
2014Decreto Legislativo N 276, Ley de Bases de la Carrera
Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico.
Decreto Legislativo N 1057, Rgimen Especial de Contrataciones
Administrativas de Servicios y modificatorias.
Decreto Supremo No 005-90-PCM, Reglamento de la Ley de Bases de la
Carrera Administrativa.
Decreto Supremo N 075-2008-PCM, Reglamento Decreto Legislativo N
1057 Y su modificatoria.
Decreto Ley N 25632 - Ley Marco de Comprobantes de Pago y sus
normas modificatorias y complementarias.
Resolucin De Superintendencia N 007-99/ SUNAT, Reglamento de
Comprobantes de Pago, ampliatorias y modificatorias.
Directiva de Tesorera N 001-2007-EF/77.15 aprobado con R.D. N
002-2007-EF /77.15, sus normas modificatorias y complementarias.
Resolucin Directoral N 026-80-EF /77.15, que aprueba las Normas
Generales del Sistema de Tesorera - NGT- 06: "Uso del Fondo para Caja
Chica" y NGT- 07: "Reposicin Oportuna del Fondo para Pagos en
Efectivo y del Fondo para Caja Chica".
Resolucin de Contralora N 320-2006-CG, que aprueba Normas de
Control Interno para las Entidades del Estado.

VI.DISPOSICIONES GENERALES
6.1 DEFINICIN DE LA CAJA CHICA

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La Caja Chica, es un fondo en efectivo constituido con recursos pblicos por
las fuentes de financiamiento de recursos determinados y recursos
directamente recaudados para atender nicamente gastos menores que
demanden su cancelacin inmediata o que por su finalidad y caractersticas
no pueden ser debidamente programados en su adquisicin, debiendo
autorizarse por el Director de la Oficina de Administracin o el que haga sus
veces, sobre la base del presupuesto asignado, con cargo a las asignaciones
especficas contenidas en el Plan Operativo Institucional - POI de cada
dependencia.
6.2MEDIDAS PREVENTIVAS
6.2.1. La designacin del responsable para el manejo, otorgamiento, control y
rendicin del fondo para Caja Chica lo realizar La Unidad de Tesorera; quien
solicitar oportunamente a la Oficina de Administracion (Alcalda), para que
formalice la designacin o modificacin del responsable a quien se le
encomienda el manejo, control y rendicin del fondo para Caja Chica.
6.2.2 El Responsable del manejo, otorgamiento, control y rendicin del fondo
de Caja Chica, deber cumplir con presentar la "Declaracin Jurada de
Ingresos de Bienes y Rentas" conforme a lo establecido en la Ley N 27482 Y el
Decreto Supremo N 080-2001-PCM- Reglamento de la Ley, as como la
Resolucin de Contralora No 174-2002-CG, sus normas complementarias y
modificatorias.
VII. DISPOSICIONES ESPECFICAS
7.1 DE LA ADMINISTRACIN DEL FONDO DE CAJA CHICA
La Unidad de Tesorera es la encargada de la Administracin de la caja
chica, para lo cual deber:
a) Elaborar el Informe para la apertura de la caja chica y proyectar la
respectiva resolucin de aprobacin.
b) Supervisar que se constituya una sola caja chica por secuencia
funcional y rubro de financiamiento.
c) Verificar que est rodeada de condiciones adecuadas de seguridad el
dinero en efectivo, los comprobantes de pago que sustentan
la
Caja Chica y se mantenga en caja de seguridad a cargo de la Oficina de
Tesorera.
d) Preparar la documentacin necesaria y proyectar las resoluciones que
se requieran para su constitucin designacin o modificacin del
responsable, as como, las requeridas por la normatividad vigente.
e) Verificar que las reposiciones del fondo por los gastos efectuados por
los rganos de la Municipalidad Distrital de Zurite, sean oportunas y
hasta por el importe aprobado en la resolucin de constitucin o ltima
modificada.
f) Supervisar que los cheques se emitan a nombre del responsable de la
caja chica.

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7.2 OBLIGACIONES
y PROHIBICIONES
DEL RESPONSABLE
DEL
MANEJO
DEL FONDO DE CAJA CHICA
7.2.1 Son obligaciones del responsable del manejo, control y rendicin del
fondo para Caja Chica:
Velar que el fondo de Caja Chica asignada est rodeada de condiciones
adecuadas que aseguren la custodia del dinero en efectivo y de la
documentacin sustentatorio, para lo cual se le asignar
prioritariamente una caja de seguridad cuya llave y/o cdigo ser
manejada nicamente por el responsable.
Mantener actualizado el registro y archivo de los documentos pagados.
Presentar las rendiciones de cuenta en el Anexo 03; en forma
oportuna,para su reembolso, con la documentacin sustentatoria,
detallada, ordenada y foliada precisando las partidas de especficas del
gasto correspondiente.
Verificar permanentemente que el dinero en efectivo corresponda a
billetes y monedas en circulacin.
Verificar que los documentos que sustentan los gastos efectuados con
fondos de Caja Chica cumplan con los requisitos exigidos por las
normas de comprobantes de pago establecidos por la SUNAT, o los
formatos internos aprobados en la presente directiva.
Registrar y mantener actualizados en forma cronolgica, las operaciones
financieras, debiendo de mantener un archivo cronolgico de las
Autorizaciones de Retiro de Caja Chica.
Requerir la rendicin de cuenta de las Autorizaciones de Retiro de Caja
Chica referidos en el literal anterior a fin que stos sean rendidos dentro
del plazo establecido.
Llevar el control de movimiento del Fondo que se registrar
independientemente por cada Secuencia Funcional (Oficina o
Dependencia) y por especficas de gasto conforme a las habilitaciones
en el Auxiliar de Control del Fondo Para Caja Chica (Anexo N 04);
adems deber consignar nombre completo del usuario, DNI, firma,
entre otros datos importantes que permita el cabal conocimiento del uso
del dinero de Caja Chica.
Informar al Jefe de la Unidad de Tesorera, los Pendientes de rendicin;
remitiendo la relacin de los servidores que no han cumplido con rendir
documentadamente y apropiadamente en el plazo de 02 das hbiles,
para las acciones administrativas que corresponda.
7.2.2 Son prohibiciones del responsable del manejo, control y rendicin del
fondo para Caja Chica:
a) Delegar el manejo de la caja chica en un funcionario o servidor no
autorizado por resolucin.
b) Atender las Autorizaciones de Retiro de Caja Chica (Anexo N 1) sin la
autorizacin expresa e individualizada del Director de la Oficina de
Administracin y Finanzas, Jefe de la Unidad de Tesorera.

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c) Hacer entrega de dinero de caja chica mediante Autorizaciones de Retiro
de Caja Chica (Anexo N 01) al usuario que mantiene Autorizaciones
pendiente de rendir cuenta, por periodos que exceda el plazo mximo
permitido.
d) Los reembolsos que no hayan sido autorizados mediante la Autorizacin
de Retiro de Caja Chica (ANEXO 01) ~visados por la unidad de Tesoreria
y por la oficina de Administacion ( Alcaldia).
7.3 DE LA APERTURA DEL FONDO
7.3.1 El documento sustentatorio para la apertura del fondo para Caja Chica
es la Resolucin de Alcalda, median te el cual se designa al responsable
de la administracin del Fondo para Caja Chica.
7.3.2 La Resolucin de Autorizacin del Fondo para
Caja Chica
fundamentalmente deber contener:
Monto total del Fondo para Caja Chica, desagregado por Rubros de
Financiamiento para gastos corrientes.
Nombres y Apellidos del Responsable del Manejo, Otorgamiento,
Control y Rendicin del Fondo para Caja Chica.
Monto mximo para cada retiro y/o adquisicin.
7.4 DE LA HABILITACIN DEL FONDO
7.4.1 Las
habilitaciones
de
fondos al
responsable
del
Manejo,
Otorgamiento, Control y Rendicin del Fondo para Caja Chica de la
MUNICIPALIDAD DISTRITALDE ZURITE para cada ejercicio fiscal se
efectuarn de acuerdo a lo solicitado por los Gerentes, Sub Gerentes,
Directores, Jefes de las Unidad, Jefes inmediatos, Funcionarios o
Servidores con sujecin a la disponibilidad presupuestal y financiera;
los cuales sern evaluados por las Unidades de Tesorera y Contabilidad
los sern atendidos mediante cheques girados a nombre del
Responsable del fondo para Caja Chica.
El requerimiento se efectuar de acuerdo a la Resolucin de
Habilitacin de Caja Chica, previa solicitud de las reas usuarias;
detallando la Secuencia Funcional y el Rubro de Financiamiento de
acuerdo al POI, justificando los gastos a realizar.
7.4.2 El Responsable de la Administracin del Fondo para Caja Chica, otorga a
su vez habilitaciones a los usuarios del Fondo mediante Autorizacin de
Retiro de Caja Chica (ANEXO 01); en los que detallarn los gastos a
ejecutar y el monto solicitado, adems de:
Monto solicitado.
Nombres y Apellidos completos del solicitante.
Autorizacin del
funcionario de
mayor jerarqua
de
la
dependenciau rgano a la que pertenece (Inmediato Superior segn al

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Organigrama), quien a su vez asume la condicin de responsable
solidario en la rendicin de la habilitacin de Caja Chica.
Visto bueno de la Unidad de Tesorera; y
El visto bueno de la Oficina de Administracin (Alcaldia).
7.4.3 El monto mximo solicitado para cada pago con cargo a la Caja Chica no
debe exceder la suma de S/. 250.00 (Doscientos Cincuenta con 00/100
Nuevos Soles).
7.5 DE LA RENDICIN DEL RESPONSABLE (USUARIO) DEL FONDO PARA
CAJA CHICA.
7.5.1 El usuario del Fondo de Caja Chica, debe presentar su rendicin al
Responsable de la Administracin del Fondo para Caja Chica como
mximo a los 02 das hbiles de haber sido habilitado mediante el Anexo
01; cindose estrictamente al detalle y a los montos para el cual fue
autorizado, siendo de entera responsabilidad del usuario y los jefes
inmediatos que lo autorizan.
Se reconoce como documentacin sustentatoria
del gasto los
comprobantes de pago establecidos en la Ley Marco de Comprobantes
de Pago Decreto Ley N 25632 reglamentado por el Reglamento de
Comprobantes de Pago aprobada por Resolucin de Superintendencia N
007-99jSUNAT y sus
modificatorias, en originales y debidamente
cancelados; los cuales debern de ser emitidos a nombre de la
Municipalidad
Distrital
de Zurite consignando el RUC
20159309003 y la Direccin: Plaza de Armas S/N estos ltimos dos
datos dependern del comprobante de pago a presentar. Entre los
comprobantes de Pago a recabar se tiene:
o
o
o
o
o

Factura.
Boletas de Venta.
Recibo por Honorarios.
Tickets de Venta o Cinta Emitidas por Mquinas Registradoras.
Recibo de Pago de Tasas y Otros

Los comprobantes de pago debern estar debidamente llenados y legibles

y deben consignar el sello y/o firma de cancelado por el proveedor.
Dichos documentos, de ser el caso, deben estar debidamente pegados
(con goma) en papel bond A-4; a fin de facilitar el proceso de revisin que
debe efectuar el responsable de su administracin, quien a su vez
colocar el sello "Rendido".
Para el caso del ticket emitido por caja electrnica no ser obligatorio que
el proveedor consigne el sello y/o firma de cancelado.
7.5.2 Slo se aceptarn Declaraciones Juradas de Gasto (ANEXO 02) por
Movilidad Local y excepcionalmente en casos, lugares o conceptos por
los que no sea posible la obtencin de algunos de los documentos

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sealados en el reglamento de Comprobantes de Pago, detallando
minuciosamente los gastos efectuados.
7.5.3 Cada Comprobante de Pago y/o Declaracin Jurada deber de contener
en una parte visible lo siguiente: La Secuencia Funcional, el Rubro de
Financiamiento y la Especfica del Gasto para el cual se le habilit;
adems de:
La sustentacin del Gasto (debiendo tener en cuenta los criterios de
veracidad y economa).
Nombres y Apellidos con la Firma del Responsable del Gasto.
Nombres y Apellidos con la Firma y Sello Post Firma del funcionario de
mayor jerarqua de la dependencia u rgano a la que pertenece
(Inmediato Superior segn al Organigrama).
De corresponder, Visto Bueno de la Gerencia al cual pertenecen.
Visto Bueno de la Oficina de Administracin y Finanzas.
Visto Bueno de la Unidad de Tesorera.
7.5.4 Los documentos que sustentan la rendicin (comprobantes de Pago y / o
Declaraciones Juradas) no sern admitidos por montos mayores a lo
habilitado con el formato Autorizacin de Retiro de Caja
Chica (Anexo
01) ni cuando contengan borrones y/o enmendaduras.

7.6 DEL MANEJO Y UTILIZACIN DEL FONDO

7.6.1Los rganos del Municipalidad Distrital de Zurite, debern contar con
marco presupuestal disponible para realizar el gasto, tomando en
consideracin las especficas del gasto aprobadas, de acuerdo a los tipos
de gastos, segn corresponda, que se detalla a continuacin:
Viticos y asignaciones no programadas.
Pasajes y gastos de transporte no programados.
Alimentos para atenciones de carcter eventual, detallando el
nombre completo de los servidores asistentes.
Alquiler de bienes muebles, inmuebles para eventos o actividades
de carcter eventual.
Pago de servicios generales.
Correos y servicios de mensajera, nacional e internacional.
Otros servicios de terceros con la aprobacin del Director de la
Oficina de Administracin y Finanzas.
7.6.2 Para el pago de alimentos de carcter eventual efectuado con motivo de
reuniones de trabajo de carcter oficial, deber estar justificado y
autorizado por el Director de la Oficina de Administracin (Alcaldia);
indicndose los nombres completos de los funcionarios y servidores
participantes en cada reunin, los mismos que registrarn su
asistencia.

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7.6.3 Para el gasto en movilidad local; ser excepcionalmente y el
desplazamiento deber ser considerable, adems se debe sustentar que
no existe disponibilidad de vehculos en el pool de Transportes del MPH.
Se otorgar la suma establecida en el Anexo 05 Tarifa de Movilidad
Local. Deber estar autorizado por el Director de la OAF teniendo en
cuenta que son para labores o gestiones urgentes y prioritarias.
7.6.4 Para el pago de servicios generales, esta deber de ser previo informe de
sustento de la adquisicin del bien o servicio emitido por la Unidad de
Logstica; quien deber de visar posteriormente los Comprobantes de
Pago respectivos.
7.6.5 Para el pago de servicios por reparacin y/o mantenimiento de equipos
de cmputo, impresoras, perifricos, fotocopiadoras y dems equipos
informticos; esta deber de ser previo informe de sustento de la
adquisicin del bien o servicio emitido por la Sub Gerencia de Sistemas
y Tecnologa; quien deber de visar posteriormente los Comprobantes de
Pago respectivos.
7.6.6 Se destinar el Fondo de Caja Chica para Pasajes y/o Racionamiento
al interior de la Provincia de Anta - Zurite, previa autorizacin del
Director de Administracin (Alcalda); por la suma establecida en la
Directiva de Viticos en Comisin de Servicios para los Trabajadores de
la Municipalidad Distrital de Zurite.
7.6.7 De manera excepcional y previa justificacin el Director de la Oficina de
Administracin (Alcalda) podr autorizar pagos de Pasajes, Viticos no
Programados, por la suma establecida en la Directiva de Viticos en
Comisin de Servicios para los Trabajadores de la Municipalidad
Distrital de Zurite.
7.6.8 Para la atencin de los numerales 7.6.6 y 7.6.7, debern adjuntar el
documento de autorizacin de viaje, autorizado previamente por el
funcionario de mayor jerarqua de la unidad y/o dependencia a la que
pertenece adems de la Autorizacin de la Direccin de la Oficina de
Administracin (Alcalda) conjuntamente con la Autorizacin de Retiro
de Caja Chica (Anexo01) y los requisitos sealado en el Numeral 7.4.2
VIII. DE LA PROHIBICIN DE PAGO CON FONDOS DE CAJA CHICA
8.1 Est prohibido la conformacin de fondos especiales de la naturaleza o
caracterstica similares al Fondo para Caja Chica, cualquiera sea su
denominacin, finalidad o fuente de financiamiento.
8.2 Queda terminantemente prohibido la compra de bienes y servicios
incluidos en el Catlogo de Convenios Marco bajo el mbito de aplicacin
de la Directiva de Convenio Marco N 017-2012/OSCE-CD del Decreto
Legislativo N 1017 Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento
Decreto Supremo N 184-2008-EF. Entre ellos:
tiles de Escritorio - Incluye Materiales de Oficina y Papelera en
General

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Consumibles y Accesorios
8.3 Queda prohibido efectuar los siguientes gastos con cargo a la caja chica:
Las especficas del gasto por bienes de capital
Bienes y servicios prohibidos por normas legales
Compromisos de pago adquiridos en ejercicios presupuestales
fenecidos.
Otorgar prstamos.
8.4 Est prohibido el retiro de dinero en efectivo para acciones distintas de las
establecidas en la presente Directiva, as como otorgar habilitaciones a
personas que no tengan vnculo laboral con la institucin.
8.5 El Fondo de la Caja Chica se destinar nica y exclusivamente para
atender el pago de gastos urgentes y menudos de rpida cancelacin que
por su caracterstica no pueden ser programados para efectos de su pago
mediante cheque.
IX. DE LA REPOSICIN DEL FONDO
9.1 El Responsable de la Administracin del Fondo para Caja Chica,
presentar la Rendicin de Cuenta Documentada a la Oficina de Direccin
de Administracin (Alcaldia) segn lo establecido en el Numeral 7.5 de la
presente Directiva utilizando el formato "Rendicin del Fondo para Caja
Chica" (Anexo 03) adjuntado los documentos sustentatorios para su
verificacin; quien a su vez, dar el trmite administrativo correspondiente
para su Habilitacin oportuna, con los que se atender las necesidades
que se requieran.
9.2 El formato Rendicin del Fondo para Caja Chica debe de contar con la
visacin del Jefe de la Unidad de Tesorera adems de la firma y posfirma
del Responsable del Fondo para Caja Chica para ser presentado a la
Oficina de Administracin (Alcaldia) para su revisin y visacin.
9.3 El rea de Tesorera, es la encargada de revisar las rendiciones de cuentas
visando los documentos de gastos y las rendiciones en seal de
conformidad as como derivndolas a la unidad de Contabilidad para la
afectacin del reembolso o rendicin definitiva.
9.4 Se podr gestionar la reposicin del fondo asignado mensualmente en un
mximo de hasta tres veces el monto inicial habilitado por unidad o
dependencia (secuencia funcional). Siempre y cuando se haya hecho uso a
ms del 60%; con la finalidad de efectuar el trmite de reposicin y pueda
seguir haciendo uso de los mismos para cubrir las necesidades
prioritarias.
9.5 La habilitacin del Fondo para Caja Chica no est sujeto al tiempo, sino a
los requerimientos de su empleo, pudiendo ser empleada la cantidad
sealada en el numeral anterior de acuerdo a sus necesidades y cuando
cuenten con disponibilidad Financiera y Presupuestal.

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9.6 Se podrn habilitar Fondo para Caja Chica slo hasta el ltimo da hbil
del mes de Noviembre, lo posterior ser slo para trmite administrativo
por cierre de ejercicio fiscal.
X. DE LA SUPERVISION Y LIQUIDACION DEL FONDO
10.1 La Oficina de Administracin (Alcaldia) dispondr, cuando estime por
conveniente, arqueos sorpresivos a los fondos a cargo del responsable de
la Administracin de Fondo para Caja Chica, mediante la Unidad de
Tesorera y
la Unidad de Contabilidad
levantando
el
Acta
Correspondiente.
10.2 La Unidad de Tesorera, podr disponer se practiquen arqueos
sorpresivos a los fondos a cargo del responsable de la Administracin de
Fondo para Caja Chica, por lo menos una vez al mes levantando el Acta
Correspondiente. El Acta conteniendo el resultado del arqueo efectuado
se someter a consideracin del Director de la Oficina de Administracin
(Alcaldia).
10.3 El responsable del manejo de la Caja Chica brindar las facilidades
necesarias, para la realizacin del arqueo del fondo de caja chica en
forma sorpresiva.
10.4 El procedimiento para la liquidacin del fondo ser similar a lo
establecido en el Numeral 9 de la presente Directiva; con la diferencia que
no se solicitar la reposicin, sino la "solicitud de rendicin" (tratamiento
contable) de los documentos de Rendiciones presentadas, revirtiendo los
fondos no utilizados mediante la Papeleta del Depsito T6 ante el Banco
de la Nacin, siendo responsabilidad del encargado de la Administracin
de Fondo para Caja Chica.
XI. FALTAS Y SANCIONES
Constituye falta, el incumplimiento de lo dispuesto en la presente directiva,
por los funcionarios, servidores y responsable encargado del manejo de la caja
chica, as como los funcionarios y servidores que no han rendido cuenta
documentada de los importes recibidos mediante Autorizacin de Retiro de
Caja Chica (Anexo 01) en los plazos establecidos, dando lugar a las sanciones
administrativas con arreglo de Ley, que sern determinadas por el Director de
la Oficina de Administracin (Alcalda) instancia administrativa competente,
segn corresponda, de acuerdo a la gravedad de la falta cometida, sin
perjuicio de la responsabilidad civil o penal a que hubiera lugar:
Por primera vez: Amonestacin verbal por el Director de la Oficina de
Administracin (Alcalda).
Por segunda vez: Amonestacin escrita determinado por el Director de
la Oficina de Administracin (Alcalda), oficializada a travs de la
Unidad de Personal.

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Por tercera vez: Derivar para Apertura de Proceso Administrativo
disciplinario, determinada por el Director de la Oficina de
Administracin (Alcalda) de acuerdo a los mecanismos de la entidad.
XII. DISPOSICIONES FINALES
12.1 Los Funcionarios y/o Servidores responsables de cada Sub Gerencia y
Oficinas estn encargadas de hacer cumplir dentro de su mbito la
presente Directiva.
12.2 Los Formatos que forman parte de la presente directiva son:

Anexo
Anexo
Anexo
Anexo
Anexo

01
02
03
04
05

:
:
:
:
:

Autorizacin de Retiro de Caja Chica

Declaracin Jurada de Gastos
Rendicin del Fondo Para Caja Chica
Auxiliar de Control del Fondo Para Caja Chica
Tarifa de Movilidad Local

12.3 La presente Directiva entra en vigencia a partir de la fecha de su

aprobacin

ANEXO N 01
N 00001
AUTORIZACION DE RETIRO DE CAJA CHICA
POR S/. .
Yo,
,
he
recibido el Fondo Fijo para Caja Chica de la Unidad de Tesoreria, de la
Municipalidad
Distrital
de
Zurite,
la
Cantidad
de
S/.
.......................
Con 00/100 Nuevos Soles, importe que utilizare para atender los gastos que
detallo a continuacin:

SECUENCIA FUNCIONAL
CONCEPTO DE HABILITACION (ESPEFICA DE GASTOS)

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En caso de incumplimiento de rendicin documentada en un plazo de 2 dias
hbiles, el suscrito a la Oficina de Tesoreria, Personal, y/o Logistica para el
descuento de mis remuneraciones correspondiente al mes de ..

Zurite, ..de .del 20.

...
...
Firma y Postfirma
Jefe Inmediato Superior
Solicitante

.
..

..
VB Tesorero

Recibi Conforme
DNI N
Apellidos:
Nombre:
Cargo:
Oficina:

VB Alcalde