3ème partie : Les moyens, instruments de paiement et de crédit :

Certains instruments relève d’une même catégorie, celle des effets de commerce
qui comprend, la lettre de change, le billet à ordre et le chèque. Leur
réglementation dépend du droit cambiaire.

D’autre instrument ne relève pas du droit cambiaire, il s’agit du virement, des

cartes et des bordereaux Dailly.

Chapitre 1 : Les instruments cambiaires

I/ La lettre de change :

A) Définition et mécanisme :

1. Définition :

La lettre de change est un écrit par lequel une personne appelée tireur donne à
une autre personne appelé tiré, l’ordre de payer à une échéance déterminée une
certaine somme d’argent à une 3ème personne appelée le bénéficiaire ou preneur.

2. Mécanisme :

1ère étape : naissance d’une créance d’un frs A sur un client B en raison de leur
rapport d’affaire. Cette créance venant à échéance ultérieurement.

2ème : Frs A devient lui même le débiteur d’un de ses partenaires commerçant C

3ème : A, tireur, remet à C, bénéficiaire, une lettre de change tiré sur B, le tiré, en
paiement de son obligation.

4ème : Bénéficiaire C remet à l’échéance la lettre de change au tiré B qui l’appel.

Ce paiement est un la dette du client B, le tiré, envers son frs A, tireur, et d’autre,
la dette du frs A, tireur, envers son propre créancier C, le bénéficiaire.

Rapports commerciaux Rapports Cambiaires

 B) Régime juridique de la lettre de change :

1. Création de la lettre de change :

a. Règle de fond

• Effet de commerce est un acte de juridique et il est soumis à la condition

du droit commun.

Sa création suppose aussi le respect de règle de fond spécifique concernant la

formulation de l’échéance qui consiste soit en une date fixe soit un délai portant
de la date d’émission ou d’acceptation de la lettre de change.

Une lettre de change sans échéance est licite mais considérée comme payable à
vue, elle perd donc son intérêt de crédit.

• Existence de la provision : Provision est une créance de somme d’argent

du tireur sur le tiré qui justifie la création du titre. Elle doit donc exister et
être suffisante c’est à dire au moins égale au montant du titre.

b. Règles de forme :

La loi prévoie deux sortes de mention :

o Mention obligatoire qui sont au nombre de 8 :

 Dénomination LC

 Mandat pur et simple de payer une somme déterminée

 Nom du tiré

 L’échéance

 Le lieu de paiement

 Nom du bénéficiaire

 Date et lieu de création de LC

 Signature du tireur

Si l’une de ces mentions fait défaut, le titre ne vaut pas comme LC.

Mais, il y a des atténuations notamment en cas d’absence d’échéance le titre est

considérée comme payable à vue.

o Mention facultative :

 Clause de domiciliation qui indique le domicile du tiers auprès

duquel sera fait le paiement.
  Clause « retour sans frais » ou « sans protêt » qui dispense de
l’obligation d’établir un protêt c’est à dire, un acte
authentique nécessaire pour exercer les recours en cas de
refus d’acceptation de la lettre de change par le tiré ou en cas
de non paiement de la LC par le tiré

2. Acceptation de la lettre de change

a. Définition :

Acte par lequel le tiré s’engage cambiairement à payer à titre principal le

montant de la LC à l’échéance au porteur de bonne foi.

Tant qu’il n’a pas accepté la LC, le tiré n’est pas engagé cambiairement et le
tireur est le débiteur principal de la LC.

b. Avantage en cas d’acceptation :

Le tireur n’est plus le débiteur principal mais il reste engagé. Par conséquent,
l’acceptation procure au porteur un débiteur cambiaire supplément ce qui
explique quel facilite l’escompte.

c. Formalisme de l’acceptation :

L’acceptation du tiré résulte d’une mention écrite sur la LC à savoir accepter,

accompagner de la signature du tiré.

d. Conséquence de l’acceptation :

• Fait présumer la provision, elle rend le tiré débiteur cambiaire et étant

engagé cambiairement, le tiré perd le droit d’opposer aux porteur de
bonne foi, les exceptions fondées sur le rapport fondamental c’est à dire le
rapport commercial.

Cette règle ne joue pas à l’égard du tireur porteur auquel le tiré peut opposer
l’exception d’absence de provision.

e. Conséquence du refus d’acceptation :

Le tiré n’est pas engagé cambiairement. Ce refus impose au porteur de faire

dresser un protêt, le protêt faute d’acceptation s’il veut exercer les recours
cambiaires avant l’échéance, si le porteur ne fait pas dresser le protêt, il
conserve le droit de présenter la LC à l’échéance.

3. L’endossement de la lettre de change :

La lettre de change est transmissible par endossement.

L’endosseur remet la lettre de change à l’endossataire après avoir apposé sa

signature au dos du titre.
L’endossement entraine 3 types d’effets juridiques :

→ Il transmet tout les droits résultant de la L.C c’est à dire que l’endossataire
acquiert le droit de demander l’acceptation, le paiement, de faire dresser
protêt et de procéder à un nouvel endossement. Il acquiert aussi la
provision (créance du tireur sur le tiré ce qui lui permet d’obtenir le
paiement par le tiré si celui ci à accepter la LC et tout les accessoires tel
que les sûretés).
→ L’endosseur est sauf clause contraire, garant de l’acceptation et du
paiement. La garantie implique que l’endossataire paiera lui même la LC si
le tiré n’accepte pas ou paie pas. Il bénéficie lui même de la même
garantie de la part des endosseurs antérieurs.
→ L’endossataire bénéficie de la règle de l’inopposabilité des exceptions
selon laquelle les personnes contre lesquelles le porteur agit en paiement
de la LC ne peuvent pas lui opposer les exceptions fondé sur le rapport
personnel avec le tiré ou avec les porteurs antérieurs.
Ainsi, le tiré peut opposer au tireur porteur les exceptions qui résultent de leurs
rapports personnels mais il ne peut les opposer aux autres porteurs.

De même, l’endosseur poursuivit par son endossataire peut lui opposer les
exceptions nées de leur relation d’affaires sans pouvoir les opposer aux autres
endossataires.

Mais cette règle est écartée si le porteur est de mauvaise foi. Ex : le tiré devra
payer la LC au porteur même s’il a refusé la marchandise car elle n’était pas
conforme à la commande. Il y aura ensuite un recours contre le tireur. C’est la
même chose pour l’exception de compensation qui ne vaudra qu’entre les parties
concernées.

4. L’escompte de la LC :

C’est l’opération à court terme par laquelle des LC sont transférées aux banquiers qui en
contre partie procède à leur paiement immédiat sous déduction des intérêts et commissions.

5. Paiement de la LC :

Le porteur doit présenter le titre au paiement, au lieu et à l’échéance indiquée

sur les faits.

Le paiement libère le tiré et tous les garants du titre.

L’absence de paiement par le tiré à l’échéance ouvre aux porteurs diligent (celui
qui à fait dresser protêt faute de paiement sauf s’il y a une clause sans frais), la
possibilité d’exercer des recours contre n’importe quel signataire de la LC.

Tous les signataires c’est à dire, le tireur, tiré, endosseur, avaliseur sont
solidairement tenu du paiement de celle ci.

Une garantie conventionnelle peut exister, l’aval, garantie donnée sur une LC par
une personne, l’avaliseur, qui s’engage solidairement à en payer le montant à
l’échéance s’il n’est pas acquitté par le signataire bénéficiaire de l’aval, l’avalisé.
II/ Le billet à ordre :

A) Définition :

Ecrit par lequel une personne, le souscripteur s’engage à payer à une autre
personne, le bénéficiaire, une somme déterminée à une certaine échéance.

C’est un effet de commerce à 2 personnes, d’une part, le souscripteur qui émet

le BO et qui le paie et le bénéficiaire.

Rapports commerciaux Rapports cambiaires

A B A B

(clt) (Frs) (souscripteur)

(bénéficiaire)

B) Régime juridique :
1. renvoi au régime de la LC :

Le législateur réglemente par une large part, le BO en renvoyant à la

réglementation sur la LC.

Ainsi, sont applicable aux BO, les dispositions relatives à l’endossement, au

paiement, aux rapports cambiaires et à l’aval.

En revanche, l’acceptation est inutile car c’est le souscripteur qui émet le titre et
qui s’engage à le payer, quant à la règle qui oblige le tireur à constituer la
provision auprès du tiré, servirait à rien car le souscripteur cumule les 2 qualités.

2. Disposition particulière :
C’est le cas des mentions obligatoires que le BO doit contenir et sont au nombre
de 7 :

• Dénomination du titre
• Promesse pur et simple de payer une somme déterminée
• L’échéance
• Le lieu de paiement
• Le nom de celui à qui le paiement doit être fait
• Date et lieu où le BO est souscrit
• Signature du souscripteur

III/ Le chèque :
Ecrit par lequel une personne, le tireur, donne l’ordre à une banque ou établissement assimilé,
le tiré, de remettre immédiatement au porteur tout ou partie d’une somme d’argent déposé
préalablement entre les mains du tiré.

A) Emission d’un chèque :

1. Création :

a. Formalisme :
Le chèque est un titre formel qui comprend 6 mentions obligatoires :

• Dénomination du chèque
• Mandat pur et simple de payer une somme
déterminée
• Lieu où le paiement doit s’effectuer
• Nom de celui qui doit payer, le tiré
• Date et lieu où le chèque est créé
• Signature de celui qui émet le chèque, le tireur

Ce n’est pas une condition de validité du chèque. Un chèque sans indication de

bénéficiaire vaut comme chèque au porteur.

Si l’une de ces mentions fait défaut, le titre ne vaut pas comme chèque, le
porteur est privé des recours cambiaires.

b. acteurs :
• Tireur : capacité juridique, ce qui exclus les mineurs non émancipés et ne
doit pas être frappé d’une interdiction bancaire ou judiciaire.
Il est en principe le titulaire ou Co-titulaire du compte.

• Tiré : obligatoirement un établissement de crédit, entreprise

d’investissement, trésor public, caisse des dépôts et consignation ou
Banque de France.
• Bénéficiaire : personne qui reçoit le paiement du chèque, se peut être le
tireur lui même.

2. Remise du chèque au bénéficiaire :

Entraîne le transfert de la provision au bénéficiaire.

Provision : créance du tireur sur le tiré qui résulte des dépôts préalables effectués
par le tireur auprès du tiré, banque.

Le bénéficiaire devient donc directement créancier du tiré pour le montant du

chèque qui doit lui être payé même si les évènements affectent la personne du
tireur comme décès ou incapacité.

Mais, cette remise ne fait pas disparaître la créance d’origine, elle ne vaut pas
paiement.
 B) Transmission du chèque :
Le chèque peut être transmis par l’endossement mais cet endossement est limité
en pratique en raison de la délivrance de formule de chèque barré d’avance et
non transmissible par endossement sauf au profit d’une banque ou établissement
de crédit.

C) Paiement du chèque :

1. Déroulement normal de la phase de paiement :

Le chèque peut être présenté au paiement dès son émission car il est payable à
vue ou bien dans les 8 jours à compter de la date d’émission sous peine de
perdre les recours cambiaires.

Si le chèque est barré, seule une banque peut le présenter à l’encaissement.

Le tiré doit payer le chèque s’il a reçu provision et s’il n’y a pas opposition.

Le tiré est libéré de toute obligation et la créance du bénéficiaire sur le tireur est
éteinte.

2. Incident en matière de paiement :

a. opposition au paiement :
Le tireur peut s’opposer au paiement du chèque par le tiré uniquement en cas de
perte ou de vol ou utilisation frauduleuse d’un chèque ou en cas de redressement
judiciaire ou liquidation judiciaire du porteur.

Il doit confirmer par écrit au banquier son opposition sinon le banquier ne peut
pas refuser le paiement du chèque.

b. Insuffisance ou inexistence de provision :

La banque, le tiré, refuse de remettre au porteur le montant du chèque. Le
porteur du chèque peut demander à la banque le paiement partiel à concurrence
de la provision existante ou bien le paiement total des chèques de moins de 15€
ou un certificat de non paiement une fois signifié (porter à la connaissance) au
tireur, vaut commandement de payer  facilite le recours du porteur.

c. Sanction encouru par le tireur :

Préciser par la loi du 30/12/1991 qui dépénalise l’émission du chèque sans
provision et prévoit comme sanction l’interdiction bancaire.
Le principe est une interdiction bancaire de 5 ans sur tous les comptes du tireur.

Le rejet d’un chèque par défaut de provision entraîne l’enregistrement de

l’incident auprès de la Banque de France.

Si la régularisation intervient dans les 2 mois  pas de pénalité à condition de ne

pas avoir émis un autre chèque rejeté pour défaut de provision suffisante dans
les 12 mois qui précède l’incident de paiement.

Si la régularisation intervient après 2 mois  entraîne le paiement d’une pénalité

libératoire au trésor public.

Lorsque l’incident est régularisé, le tireur retrouve le droit d’émettre des

chèques.