Boletin 34 PDF

No.
34
la inversin social
cmo va
Ejecucin presupuestaria en el
sector social durante el perodo
enero junio 2012
MINISTERIO DE FINANZAS
COORDINACIN GENERAL:
Coordinacin General de Planificacin

EQUIPO INVESTIGADOR:
Subsecretara de Poltica Fiscal:

Juan Carlos Garca
Direccin Nacional de Estudios Fiscales:
Fernando Surez
Galo Viteri Daz
Shally Navarrete
Marcela Cevallos
Juan Esteban Enrquez
Gustavo Camacho
VALIDACIN Y CONSISTENCIA DE LA INFORMACIN:
Direccin Nacional de Consistencia Presupuestaria:

Mnica Herrera
Ins Gallegos
Esta publicacin se ha desarrollado con el apoyo del Fondo de las Naciones Unidas
para la Infancia - UNICEF, en el marco del Programa de Cooperacin con el Ecuador
(2010-2014).
Direccin: Av. Amazonas 2889 y La Granja
PBX: (593-2) 246 0330 / 246 0332Fax: (593-2) 246 1923
E-mail: quito@unicef.org
www.unicef.org/ecuador
Diseo Grfico:
Manthra comunicacin visual

Fotografas: Ministerio de Finanzas, UNICEF
NDICE
PRESENTACIN................................................................................................. 5
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO:
EVOLUCIN DEL GASTO PRIMER SEMESTRE DE 2012.................................. 6
EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DEL SECTOR SOCIAL:
COMPORTAMIENTO EN EL PRIMER SEMESTRE DE 2012.............................. 9
SECTORIAL EDUCACIN.............................................................................. 15
SECTORIAL SALUD....................................................................................... 19
SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL................................................................. 23
SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA....................................... 27
SECTORIAL TRABAJO................................................................................... 30
EVOLUCIN DE LA POBREZA Y EXTREMA POBREZA
POR INGRESO EN EL ECUADOR: DICIEMBRE 2006-JUNIO 2012................... 33
POBREZA POR INGRESO.............................................................................. 33
EXTREMA POBREZA POR INGRESO............................................................ 35
CONCLUSIONES................................................................................................ 38
GLOSARIO......................................................................................................... 40
ANEXO............................................................................................................... 42
Ministerio de Finanzas
PRESENTACIN
El presente Boletn No. 34 Cmo va la Inversin

Social? Primer Semestre de 2012, resume la evolucin
y comportamiento del Gasto del Sector Social contemplado en el Presupuesto General del Estado durante el
Primer Semestre de 2012.
El Gobierno del Ecuador en el transcurso del primer
semestre del 2012, realiz importantes esfuerzos para
apoyar al sector social y cumplir con las metas establecidas en el Plan Nacional del Buen Vivir y en la Agenda
Social, destinando a junio del 2012 el 10.9% del PIB
(USD 8,014.4 millones) a este sector, monto equivalente al 27.0% del Presupuesto General del Estado;
situacin que ha permitido mejorar las condiciones
socio econmicas de la poblacin ecuatoriana, incluida
la niez y la adolescencia.
En este sentido, la poltica fiscal de acuerdo a la Constitucin de la Repblica, tiene entre uno de sus objetivos especficos el financiamiento de servicios, inversin y bienes pblicos. As, la inversin en educacin y
salud en el perodo analizado se ubic en USD 6,037.3
millones, es decir, el 75.3% del gasto en el sector
social, convirtindose en uno de los puntos claves del
Gobierno Nacional en este semestre.
Se agradece la colaboracin del Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, del Ministerio de Relaciones
Laborales y de varias Direcciones del Ministerio de
Finanzas, particularmente de los/as profesionales de
la Direccin Nacional de Consistencia Presupuestaria,
con la entrega de informacin para la elaboracin del
presente Boletn. La publicacin ha contado tambin
con el apoyo del Fondo de las Naciones Unidas para la
Infancia UNICEF.
Cmo va la inversin social
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO:

EVOLUCIN DEL GASTO PRIMER SEMESTRE DE 2012
El Presupuesto General del Estado (PGE) aprobado por la Asamblea Nacional para el ao 2012 (presupuesto inicial) fue de USD 26,109.2 millones (35.7% del PIB), mostrando un crecimiento del 9.0% (USD 2,158.9 millones)
con relacin al PGE del ao 2011 de USD 23,950.3 millones (35.5% del PIB).1
Cuadro 1: Ejecucin Presupuesto General del Estado

Gastos 2011/2012 (Millones de dlares y porcentajes)
AO
INICIAL
CODIFICADO
( A Junio)
DEVENGADO
( A Junio)
% de
Ejecucin
4= 3/2
2011
23,950.3
25,838.3
11,534.0
44.6%
2012
26,109.2
29,692.2
12,543.4
42.2%
2,158.9
3,853.9
1,009.4
9.0%
14.9%
8.8%
Variacin USD
Variacin %
AO
INICIAL
CODIFICADO (A Junio)
DEVENGADO (A Junio)
% PIB
2011
35.5%
38.3%
17.1%
2012
35.7%
40.5%
17.1%
Fuente: MF/SP/DNCP
Elaboracin: MF/SPF/DNEF
1. Los aos 2011 y 2012 incluyen la cuenta CFDD (Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios).
El PGE codificado (presupuesto inicial ms las reformas realizadas) a junio de 2012 lleg a USD 29,692.2
millones (40.5% del PIB), registrando un crecimiento
del 14.9% (USD 3,853.9 millones) con relacin al PGE
codificado a junio de 2011 de USD 25,838.3 millones
(38.3% del PIB).
El porcentaje de ejecucin del PGE a junio de 2012
alcanz el 42.2% (USD 12,543.4 millones, 17.1% del
PIB), nivel de realizacin del gasto inferior al registrado

a junio de 2011 que fue del 44.6% (USD 11,534.0 millones, 17.1% del PIB).
La importancia del gasto del sector Social se aprecia
al considerar su presupuesto codificado que creci
en 14.3% (USD 1,000.1 millones), al pasar de USD
7,014.3 millones a junio de 2011 (10.4% del PIB) a USD
8,014.4 millones a junio de 2012 (10.9% del PIB).
Cuadro 2: Presupuesto General del Estado Inicial y Codificado

Gastos por Sector* 2011/2012 (Millones de dlares y porcentajes)
SECTOR
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
VARIACIN CODIFICADO
2011
2012
2011
2012
10,056.7
11,017.1
10,362.3
12,408.5
2,046.2
19.7%
15.4%
16.9%
SOCIAL
6,415.4
7,261.4
7,014.3
8,014.4
1,000.1
14.3%
10.4%
10.9%
DEFENSA
3,181.0
3,469.5
3,371.0
3,757.6
386.6
11.5%
5.0%
5.1%
PRODUCTIVO
2,689.9
2,666.8
3,226.3
3,024.9
(201.4)
-6.2%
4.8%
4.1%
ADMINISTRATIVO
1,607.3
1,694.4
1,864.4
2,486.8
622.4
33.4%
2.8%
3.4%
TOTAL GENERAL
23,950.3
26,109.2
25,838.3
29,692.2
3,853.9
14.9%
38.3%
40.5%
TESORO NACIONAL
USD
CODIFICADO (% del PIB)
2011
2012
* Anexo 1 muestra la agrupacin sectorial-sector

Fuente: MF/SP/DNCP
Grfico 1: Presupuesto General del Estado Gasto Codificado por Sector Primer Semestre
2011/2012 (Millones de dlares)
I SEMESTRE 2011
I SEMESTRE 2012
1,864.4
ADMINISTRATIVO
2,486.8
PRODUCTIVO
3,226.3
3,024.9
3,371.0
DEFENSA
3,757.6
7,014.3
SOCIAL
8,014.4
10,362.3
TESORO NACIONAL
12,408.5
3,000.0
6,000.0
9,000.0
12,000.0
15,000.0
Fuente: MF/SP/DNCP
De un total de gasto devengado a junio de 2012 de

USD 12,543.4 millones, despus del sector Tesoro
Nacional, el gasto del sector Social es la prioridad del
Gobierno Nacional con USD 3,160.2 millones, registrando una ejecucin del 39.4%.
Cuadro 3: Ejecucin Presupuesto General del Estado

Gastos por Sector / Primer Semestre 2011/2012 (Millones de dlares y porcentajes)
CODIFICADO (A JUNIO)
DEVENGADO (A JUNIO)
2011
2012
2011
10,362.3
12,408.5
5,046.8
5,197.3
48.7%
41.9%
SOCIAL
7,014.3
8,014.4
2,811.2
3,160.2
40.1%
39.4%
DEFENSA
3,371.0
3,757.6
1,443.3
1,693.0
42.8%
45.1%
PRODUCTIVO
3,226.3
3,024.9
1,528.2
1,632.8
47.4%
54.0%
ADMINISTRATIVO
1,864.4
2,486.8
704.5
860.1
37.8%
34.6%
TOTAL GENERAL
25,838.3
29,692.2
11,534.0
12,543.4
44.6%
42.2%
SECTOR
TESORO NACIONAL
% de Ejecucin a Junio
2012
2011
2012
Fuente: MF/SP/DNCP
Grfico 2: Presupuesto General del Estado Gasto Devengado por Sector

Primer Semestre 2011/2012 (Millones de dlares)
I SEMESTRE 2011
I SEMESTRE 2012
704.5
ADMINISTRATIVO
860.1
1,528.2
PRODUCTIVO
1,632.8
1,443.3
DEFENSA
1,693.0
2,811.2
SOCIAL
3,160.2
5,046.8
TESORO NACIONAL
5,197.3
1,200.0
Fuente: MF/SP/DNCP
2,400.0
3,600.0
4,800.0
6,000.0
EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DEL SECTOR SOCIAL:

COMPORTAMIENTO EN EL PRIMER SEMESTRE DE 2012
El sector Social se halla constituido por los siguientes sectoriales: Educacin, Salud, Bienestar Social, Desarrollo
Urbano y Vivienda y Trabajo. Dicho sector es la prioridad del Gobierno Nacional, habiendo aumentado su presupuesto inicial 2012 en 13.2% (USD 846.0 millones) con relacin al 2011, de igual forma aument su presupuesto
codificado al mes de junio de 2012 en 14.3% (USD 1,000.1 millones) y el presupuesto devengado se increment
en 12.4% (USD 349.0 millones).
Cuadro 4: Ejecucin Presupuesto del Sector Social

Gastos / 2011/2012 (Millones de dlares y porcentajes)
AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
% EJECUCIN
2011
6,415.4
7,014.3
2,811.2
40.1%
2012
7,261.4
8,014.4
3,160.2
39.4%
846.0
1,000.1
349.0
13.2%
14.3%
12.4%
Variacin USD
% Variacin
En porcentaje del PIB

AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
2011
9.5%
10.4%
4.2%
2012
9.9%
10.9%
4.3%
Fuente: MF/SP/DNCP
El monto codificado para el gasto social a junio de 2012 represent el 10.9% del PIB, superior al 10.4% a junio de 2011.
Grfico 3: Ejecucin Presupuesto del Sector Social

Gastos / 2011/2012 (Millones de dlares)
2011
2012
9,000
8,014.4
8,000
7,000
7,261.4
7,014.3
6,415.4
6,000
5,000
4,000
2,811.2
3,000
3,160.2
2,000
1,000
0
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
Entre los sectoriales mencionados, considerando el

presupuesto devengado a junio de 2012, la mayor participacin en el total corresponde al sectorial Educacin
con el 54.9% (USD 1,735.6 millones) y a continuacin
Salud con el 21.7% (USD 685.4 millones), Bienestar
Social con el 18.1% (USD 573.3 millones), Desarrollo
Urbano y Vivienda con el 4.0% (USD 126.0 millones) y
Trabajo con el 1.3% (USD 39.9 millones).
El sectorial Bienestar Social fue el de mayor ejecucin
con el 46.2%, seguido de Salud con el 41.0%, Educacin con el 39.7%, Trabajo con el 28.2% y Desarrollo
Urbano y Vivienda con el 21.2%.
La mayor ejecucin del sectorial Bienestar Social se
asocia bsicamente a la ejecucin de los recursos
transferidos a los beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano (BDH); y, la menor ejecucin del sectorial
Desarrollo Urbano y Vivienda, por los recursos entregados
por el Instituto de Contratacin de Obras (ICO) como anticipos para la ejecucin de varios proyectos de inversin2.
Adems, en el primer semestre de 2012, se observa
que todos los sectoriales ejecutaron menos en comparacin con similar perodo de 2011, a excepcin del
sectorial Salud que mejor su ejecucin del 32.5% al
41.0%, considerando que su presupuesto devengado
creci en 25.8% (USD 140.4 millones
2. Ministerio de Finanzas, Informe de Ejecucin Presupuesto General del Estado Primer Semestre 2012, p.119
10
Ministerio Coordinador de Desarrollo Social
Fuente: MF/SP/DNCP
Cuadro 5: Ejecucin Presupuesto del Sector Social / Gastos por Sectorial

Primer Semestre 2011/2012 (Millones de dlares y porcentajes)
CODIFICADO
(A JUNIO)
SECTOR
DEVENGADO
(A JUNIO)
% PARTICIPACIN
DEVENGADO
A JUNIO
% DE EJECUCIN
(A JUNIO)
2011
2012
2011
2012
2011
SECTORIAL EDUCACIN
3,789.2
4,367.1
1,593.9
1,735.6
42.1%
39.7%
SECTORIAL SALUD
1,678.9
1,670.2
545.0
685.4
32.5%
SECTORIAL
BIENESTAR SOCIAL
1,198.9
1,241.8
561.4
573.3
SECTORIAL
DESARROLLO URBANO
Y VIVIENDA
261.1
593.6
79.8
SECTORIAL TRABAJO
86.2
141.7
7,014.3
8,014.4
TOTAL GENERAL
2012
2011
DEVENGADO
VARIACIN
2012
USD
56.7%
54.9%
141.7
8.9%
41.0%
19.4%
21.7%
140.4
25.8%
46.8%
46.2%
20.0%
18.1%
11.9
2.1%
126.0
30.6%
21.2%
2.8%
4.0%
46.2
57.9%
31.1
39.9
36.1%
28.2%
1.1%
1.3%
8.8
28.3%
2,811.2
3,160.2
40.1%
39.4%
100.0%
100.0%
349.0
12.4%
Fuente: MF/SP/DNCP
Grfico 4: Presupuesto Devengado del Sector Social

Gastos por Sectorial / Primer Semestre 2011/2012 (Millones de dlares)
I SEMESTRE 2011
2,000.0
I SEMESTRE 2012
1,735.6
1,800.0
1,593.9
1,600.0
1,400.0
1,200.0
1,000.0
800.0
685.4
545.0
600.0
561.4
573.3
400.0
200.0
79.8
126.0
31.1
0.0
EDUCACIN
SALUD
BIENESTAR SOCIAL
DESARROLLO URBANO
Y VIVIENDA
39.9
TRABAJO
Fuente: MF/SP/DNCP
11
Por su naturaleza, el principal destino del gasto devengado del sector Social a junio de 2012 es el gasto
corriente que participa con el 77.2% (USD 2,438.5
millones), luego el gasto de inversin con el 20.6%
(USD 652.1 millones), el gasto de capital con el 1.6%
(USD 49.2 millones) y el gasto de financiamiento con
el 0.6% (USD 20.4 millones).
A junio de 2012 los gastos corrientes se ejecutaron en
41.9%, los gastos de inversin en 34.8%, los gastos
de capital en 16.8% y los gastos de financiamiento en

75.3%.
El presupuesto devengado de gasto a junio de 2012
del sector Social aument en el 12.4% (USD 349.0
millones), con un crecimiento del 13.0% (USD 280.4
millones) en gastos corrientes, del 15.2% (USD 86.2
millones) en gastos de inversin y del 26.5% (USD
10.3 millones) en gastos de capital y una reduccin del
57.8% (USD 27.9 millones) en gastos de financiamiento.
Cuadro 6: Ejecucin Presupuesto del Sector Social / Naturaleza del Gasto

CODIFICADO
A JUNIO
NATURALEZA
DEVENGADO
A JUNIO
% de Participacin
Devengado a Junio
% de Ejecucin
a Junio
Devengado
Variacin
2011
2012
2011
2012
2011
2012
2011
CORRIENTE
4,902.5
5,818.5
2,158.1
2,438.5
76.8%
77.2%
44.0%
41.9%
280.4
13.0%
INVERSIN
1,729.2
1,876.2
565.9
652.1
20.1%
20.6%
32.7%
34.8%
86.2
15.2%
324.7
292.6
38.9
49.2
1.4%
1.6%
12.0%
16.8%
10.3
26.5%
57.9
27.1
48.3
20.4
1.7%
0.6%
83.4%
75.3%
(27.9)
-57.8%
7,014.3
8,014.4
2,811.2
3,160.2
100.0%
100.0%
40.1%
39.4%
349.0
12.4%
CAPITAL
FINANCIAMIENTO
TOTAL GENERAL
2012
USD
Fuente: MF/SP/DNCP
Grfico 5: Presupuesto Devengado del Sector Social

Naturaleza del Gasto / Primer Semestre 2011/2012 (Millones de dlares)
I SEMESTRE 2011
3,000.0
I SEMESTRE 2012
2,438.5
2,500.0
2,158.1
2,000.0
1,500.0
1,000.0
565.9
652.1
500.0
38.9
0.0
CORRIENTE
Fuente: MF/SP/DNCP
12
INVERSION
CAPITAL
49.2
48.3
20.4
FINANCIAMIENTO
El nmero de funcionarios/as ocupados/as del sector

Social para el primer semestre de 2012 lleg a 293.319
personas, que equivale al 61.7% del total de servidores/as registrados/as en el PGE. Del total de ocupados/as, el 77.3% (226.631) pertenece al sectorial Edu-
cacin, el 19.3% (56.511) al sectorial Salud, el 2.3%

(6.687) al sectorial Bienestar Social, el 0.7% (2.072) al
sectorial Trabajo y el 0.5% (1.418) al sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda.
Cuadro 7: Funcionarios/as del Sector Social3 Primer Semestre 2012 (Nmero y porcentaje)
ENERO A JUNIO DE 2012
SECTORIAL
VARIACIN RESPECTO A JUNIO 2011

PORCENTAJE
VACANTES
226,631
30,327
256,958
(3,007)
-1.3%
56,511
3,542
60,053
6,867
13.8%
BIENESTAR SOCIAL
6,687
856
7,543
1,996
42.5%
TRABAJO
2,072
654
2,726
506
32.3%
DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA
1,418
253
1,671
213
17.7%
TOTAL SECTOR SOCIAL
293,319
35,632
328,951
6,575
2.3%
% DEL TOTAL DEL PGE
61.7%
74.9%
62.9%
EDUCACIN
SALUD
TOTAL
NMERO
OCUPADOS/AS
OCUPADOS/AS
Fuente: MF/SP/DNCP
3. No se incluyen los registros de las agrupaciones que se encuentran en el e-SIPREN como: 2.3 (Jubilados).
13
Entre el primer semestre de 2012 y similar perodo de

2011, se registra un aumento de 6.575 funcionarios/as
ocupados/as (2.3%) en el sector Social. En el sectorial
Educacin se observa una disminucin de 3.007 personas (1.3%), producto principalmente de la jubilacin de
docentes, y un aumento de 6.867 (13.8%) en el sectorial Salud, de 1.996 (42.5%) en el sectorial Bienestar
Social, de 506 (32.3%) en el sectorial Trabajo y de 213
(17.7%) en el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda.
Desde otra ptica, el personal femenino que trabaja en

el sector Social asciende al 60.9% (178.675 mujeres) y
el personal masculino al 39.1% (114.644 hombres). El
personal femenino domina en tres sectoriales: Educacin con el 60.1% (136.114 mujeres), Salud con el 64.0%
(36.162 mujeres) y Bienestar Social con el 72.8% (4.866
mujeres). En el sectorial Trabajo el personal femenino
representa el 49.4% (1.023 mujeres) y en el sectorial
Desarrollo Urbano y Vivienda el 36.0% (510 mujeres).
Cuadro 8: Funcionarios/as Ocupados/as del Sector Social4

Segn Gnero / Primer Semestre 2012 (Nmero y porcentaje)
ENERO A JUNIO 2012
SECTORIAL
OCUPADOS/AS
FEMENINO
SECTORIAL EDUCACIN
Composicin %
TOTAL
MASCULINO
OCUPADOS/AS
FEMENINO
MASCULINO
136,114
90,517
226,631
60.1%
39.9%
36,162
20,349
56,511
64.0%
36.0%
SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL
4,866
1,821
6,687
72.8%
27.2%
SECTORIAL TRABAJO
1,023
1,049
2,072
49.4%
50.6%
510
908
1,418
36.0%
64.0%
178,675
114,644
293,319
60.9%
39.1%
SECTORIAL SALUD
SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA

TOTAL SECTOR SOCIAL
Fuente: MF/SP/DNCP
4. No se incluyen los registros de las agrupaciones que se encuentran en el e-SIPREN como: 2.3 (Jubilados).
14
SECTORIAL EDUCACIN
El presupuesto inicial del sectorial Educacin aument
en 13.7% (USD 500.5 millones) al pasar de USD 3,640.1
millones (5.4% del PIB) en el 2011 a USD 4,140.6
millones (5.7% del PIB) en el 2012. El presupuesto
codificado a junio de 2012 se increment en 15.3%
(USD 577.9 millones) llegando a USD 4,367.1 millones

(6.0% del PIB) y el presupuesto devengado creci en
8.9% (USD 141.7 millones). La ejecucin en el primer
semestre de 2012 fue de 39.7%, inferior al 42.1%
alcanzado en similar perodo de 2011.
Cuadro 9: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Educacin

Gastos 2011/2012 (Millones de dlares y porcentajes)
AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
% EJECUCIN
2011
3,640.1
3,789.2
1,593.9
42.1%
2012
4,140.6
4,367.1
1,735.6
39.7%
500.5
577.9
141.7
13.7%
15.3%
8.9%
Variacin USD
% Variacin

AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
2011
5.4%
5.6%
2.4%
2012
5.7%
6.0%
2.4%
Fuente: MF/SP/DNCP
15
Entre el presupuesto inicial (USD 4,140.6 millones) y el

presupuesto codificado a junio de 2012 (USD 4,367.1
millones) se registra un aumento de USD 226.5 millones (5.5%), especialmente para gastos en5: construcciones de obras pblicas y edificaciones escolares, en
los proyectos de inversin para la implementacin de
la segunda fase del Campus de la Nueva Sede ESPE
Latacunga, Nuevo Modelo de Gestin del Sistema
Educativo, el proyecto de biblioteca universitaria, el
III Convenio Bipartito para mejoramiento de la infraestructura fsica de 16 colegios fiscales del cantn Guayaquil; obligaciones pendientes de pago del ejercicio
fiscal anterior con nfasis en la administracin de la
educacin superior para la formacin de profesionales
con excelencia acadmica, actividades educativas de
la educacin hispana, servicios educativos de nivel

bsica y bachillerato; gastos de inversin en actividades operacionales del Estado para apoyo a la produccin y circulacin de bienes culturales, prevencin de
trfico ilcito, servicios de administracin de alimentacin y nutricin escolar, ejecucin de procesos, fortalecimiento del Instituto Geofsico, juegos deportivos
nivel formativo, Escuelas del Buen Vivir, reforzamiento
institucional de la SENESCYT (Prometeo, Observatorio
Ecuatoriano de Ciencia y Tecnologa), Sistema Nacional de Nivelacin y Admisin, escuela de conduccin
de la ESPEL; y, beneficios por jubilacin dentro del programa de mejoramiento de la calidad de educacin en
la reforma institucional de gestin pblica.
Grfico 6: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Educacin Gastos 2011/2012

(Millones de dlares)
2011
2012
5,000.0
4,000.0
4,367.1
4,140.6
4,500.0
3,789.2
3,640.1
3,500.0
3,000.0
2,500.0
2,000.0
1,593.9
1,500.0
1,735.6
1,000.0
500.0
0.0
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
Fuente: MF/SP/DNCP
En lo referente a la naturaleza del gasto del sectorial

Educacin, el gasto corriente, que incluye el salario de
los docentes, es el de mayor participacin dentro del
presupuesto devengado total a junio de 2012 con el
83.3% (USD 1,446.4 millones), registrando un crecimiento del 10.8% (USD 141.3 millones) en relacin a
junio de 2011 (USD 1,305.1 millones), por efecto de
aumentos salariales.
Siguen en importancia el gasto de inversin con una
participacin del 15.0% (USD 260.1 millones) y un
aumento del 6.4% (USD 15.7 millones), el gasto de
capital con una participacin del 1.1% (USD 19.9 millones) y una reduccin del 20.7% (USD 5.2 millones)
y el gasto de financiamiento con una participacin
del 0.5% (USD 9.2 millones) y un decrecimiento del
52.3% (USD 10.1 millones).
El gasto corriente a junio de 2012 se ejecut en el
40.7%, el gasto de inversin en el 38.0%, el gasto de
capital en el 17.9% y el gasto de financiamiento en el
65.7%. Todos los gastos por naturaleza presentan un
menor nivel de ejecucin frente a junio de 2011.
5. Ministerio de Finanzas, Informe de Ejecucin Presupuesto General del Estado Primer Semestre 2012, obra citada, pp. 235-236
16
Cuadro 10: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Educacin Naturaleza y Grupo de Gasto
GRUPO Y NATURALEZA
CODIFICADO
A JUNIO
2011
2012
% DE
PARTICIPACIN
DEVENGADO
A JUNIO
2011
DEVENGADO A
JUNIO
2012
2011
2012
%
EJECUCIN
A JUNIO
2011
2012
DEVENGADO
VARIACIN
USD
2,587.0
3,097.8
1,149.0
1,299.0
72.1%
74.8%
44.4%
41.9%
150.0
13.1%
BIENES Y SERVICIOS
DE CONSUMO
303.2
333.3
99.4
92.0
6.2%
5.3%
32.8%
27.6%
-7.4
-7.4%
TRANSFERENCIAS Y
DONACIONES CORRIENTES
102.3
115.0
52.0
49.9
3.3%
2.9%
50.8%
43.4%
-2.1
-4.0%
OTROS GASTOS CORRIENTES
8.2
10.8
4.3
5.1
0.3%
0.3%
52.4%
47.2%
0.8
18.6%
GASTOS FINANCIEROS
0.6
0.8
0.4
0.4
0.0%
0.0%
66.7%
50.0%
0.0
0.0%
3,001.3
3,557.7
1,305.1
1,446.4
81.9%
83.3%
43.5%
40.7%
141.3
10.8%
BIENES Y SERVICIOS
PARA INVERSIN
223.1
292.1
43.0
50.4
2.7%
2.9%
19.3%
17.3%
7.4
17.2%
GASTOS EN PERSONAL
PARA INVERSIN
200.3
185.1
153.0
145.9
9.6%
8.4%
76.4%
78.8%
-7.1
-4.6%
OBRAS PBLICAS
189.5
161.6
35.2
26.8
2.2%
1.5%
18.6%
16.6%
-8.4
-23.9%
27.5
45.1
13.2
37.0
0.8%
2.1%
48.0%
82.0%
23.8
180.3%
0.1
0.3
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0
0.0%
TOTAL INVERSIN
640.5
684.2
244.4
260.1
15.3%
15.0%
38.2%
38.0%
15.7
6.4%
BIENES DE LARGA DURACIN
122.2
111.2
25.1
19.9
1.6%
1.1%
20.5%
17.9%
-5.2
-20.7%
TOTAL CAPITAL
122.2
111.2
25.1
19.9
1.6%
1.1%
20.5%
17.9%
-5.2
-20.7%
OTROS PASIVOS
21.3
11.4
17.8
8.0
1.1%
0.5%
83.6%
70.2%
-9.8
-55.1%
AMORTIZACION DE
LA DEUDA PBLICA
3.5
2.5
1.5
1.1
0.1%
0.1%
42.9%
44.0%
-0.4
-26.7%
PASIVO CIRCULANTE
0.4
0.1
0.1
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
0.1
100.0%
25.2
14.0
19.3
9.2
1.2%
0.5%
76.6%
65.7%
-10.1
-52.3%
3,789.2
4,367.1
1,593.9
1,735.6
100.0%
100.0%
42.1%
39.7%
141.7
8.9%
GASTOS EN PERSONAL
TOTAL CORRIENTE
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
PARA INVERSIN
OTROS GASTOS DE INVERSIN
TOTAL FINANCIAMIENTO
TOTAL GENERAL
Fuente: MF/SP/DNCP
17
Grfico 7: Presupuesto Devengado del Sectorial Educacin Naturaleza del Gasto

Primer Semestre 2011/2012 (Millones de dlares)
I SEMESTRE 2011
1,446.4
I SEMESTRE 2012
1,500.0
1,305.1
1,125.0
750.0
375.0
244.4
260.1
25.1
19.9
0.0
CORRIENTE
CAPITAL
INVERSIN
19.3
9.2
FINANCIAMIENTO
Fuente: MF/SP/DNCP
con el 5.3% (USD 92.0 millones) y las transferencias

y donaciones corrientes con el 2.9% (USD 49.9 millones). Las transferencias y donaciones para inversin
a junio de 2012 presentan un importante crecimiento
del 180.3% (USD 23.8 millones).
Desglosando los gastos devengados por grupo dentro

del sectorial Educacin, la mayor participacin a junio
de 2012 en el total corresponde a los gastos en personal con el 74.8% (USD 1,299.0 millones), los gastos en
personal para inversin con el 8.4% (USD 145.9 millones), los gastos en bienes y servicios de consumo
6. Antes del 2011 eran las Unidades de Administracin Financiera (UDAF).
18
SECTORIAL SALUD
El presupuesto inicial del sectorial Salud entre los aos
2011 y 2012 aument en 25.5% (USD 361.1 millones)
y el presupuesto codificado a junio de 2012 disminuy
El gasto devengado del sectorial alcanz a junio de
2012 USD 685.4 millones (ejecucin del 41.0%), creciendo en relacin a los USD 545.0 millones (ejecu-
cin del 32.5%) a junio de 2011 en 25.8% (USD 140.4

millones).
En trminos del PIB, el presupuesto inicial del sectorial
Salud aument del 2.1% en 2011 al 2.4% en 2012, el
presupuesto codificado pas del 2.5% a junio de 2011
al 2.3% a junio de 2012 y el presupuesto devengado
del 0.8% al 0.9%.
Cuadro 11: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Salud / Gastos 2011/2012

(Millones de dlares y porcentajes)
AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
% EJECUCION
2011
1,414.7
1,678.9
545.0
32.5%
2012
1,775.8
1,670.2
685.4
41.0%
361.1
-8.7
140.4
25.5%
-0.5%
25.8%
Variacin USD
Variacin %

AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
2011
2.1%
2.5%
0.8%
2012
2.4%
2.3%
0.9%
Fuente: MF/SP/DNCP
19
Grfico 8: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Salud

2011
2012
2,000.0
1,775.8
1,800.0
1,678.9
1,670.2
1,600.0
1,414.7
1,400.0
1,200.0
1,000.0
800.0
685.4
545.0
600.0
400.0
200.0
0.0
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
Fuente: MF/SP/DNCP
Respecto a la naturaleza del gasto del sectorial Salud,

el gasto corriente es el de mayor participacin dentro
del presupuesto devengado total a junio de 2012 con
el 73.9% (USD 506.8 millones), registrando un crecimiento del 19.6% (USD 83.2 millones) en relacin a
junio de 2011 (USD 423.6 millones).
Siguen en importancia el gasto de inversin con una
participacin del 21.1% (USD 144.5 millones) y un
aumento del 74.3% (USD 61.6 millones), el gasto de
capital con una participacin del 3.4% (USD 23.6 millones) y un incremento del 145.8% (USD 14.0 millones)
y el gasto de financiamiento con una participacin del
1.5% (USD 10.5 millones) y una reduccin del 63.7%
(USD 18.4 millones).
El gasto corriente a junio de 2012 se ejecut un 42.5%,
el gasto de inversin un 47.2%, el gasto de capital un
14.7% y el gasto de financiamiento un 93.8%.
El presupuesto devengado del sectorial Salud por grupo
de gasto en el primer semestre de 2012 se concentra
en el rubro gastos en personal con el 51.3%, en bienes
y servicios de consumo con el 16.7%, en bienes y servicios para inversin con el 9.1%, en gastos en personal
para inversin con el 9.1% y en transferencias y donaciones corrientes con el 5.8%, entre los principales.
20
Los gastos en personal, que contemplan las remuneraciones corrientes a mdicos, odontlogos, enfermeras y personal de apoyo, ascienden a junio de 2012 a
USD 351.4 millones, creciendo en relacin a junio de
2011 (USD 312.4 millones) en 12.5% (USD 39.0 millones), explicado por el incremento de funcionarios/as
de dicho sector.
Los gastos en bienes y servicios de consumo que consisten en medicinas, laboratorios, exmenes de rayos x,
lavandera y transporte, llegaron a junio de 2012 a
USD 114.2 millones, creciendo en 37.3% (USD 31.0
millones).
Los bienes y servicios para inversin a junio de 2012
alcanzaron a USD 62.6 millones, registrando una
reduccin de USD 2.4 millones (3.7%).
Los gastos en personal para inversin pasaron de USD
6.7 millones en el primer semestre de 2011 a USD
62.3 millones en el primer semestre de 2012, registrando un incremento de USD 55.6 millones (829.9%).
Las transferencias y donaciones corrientes crecieron
en 45.1% (USD 12.3 millones) al pasar de USD 27.3
millones a junio de 2011 a USD 39.6 millones a junio
de 2012.
Cuadro 12: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Salud / Naturaleza y Grupo de Gasto
GRUPO y NATURALEZA
CODIFICADO
A JUNIO
2,011
2,012
DEVENGADO
A JUNIO
2,011
% de Participacin
Devengado a Junio
2,012
2,011
2,012
% de Ejecucin
a Junio
2,011
Devengado
Variacin
2,012
USD
GASTOS EN PERSONAL
715.9
918.6
312.4
351.4
57.3%
51.3%
43.6%
38.3%
39.0
12.5%
BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
190.2
195.7
83.2
114.2
15.3%
16.7%
43.7%
58.4%
31.0
37.3%
CORRIENTES
64.6
74.6
27.3
39.6
5.0%
5.8%
42.3%
53.1%
12.3
45.1%
1.5
3.0
0.7
1.6
0.1%
0.2%
46.7%
53.3%
0.9
128.6%
TOTAL CORRIENTE
972.2
1,191.9
423.6
506.8
77.7%
73.9%
43.6%
42.5%
83.2
19.6%
BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSIN
347.3
139.1
65.0
62.6
11.9%
9.1%
18.7%
45.0%
-2.4
-3.7%
OBRAS PBLICAS
111.3
49.3
8.0
8.3
1.5%
1.2%
7.2%
16.8%
0.3
3.8%
19.9
99.4
6.7
62.3
1.2%
9.1%
33.7%
62.7%
55.6
829.9%
PARA INVERSIN
6.5
16.0
2.8
10.1
0.5%
1.5%
43.1%
63.1%
7.3
260.7%
2.5
2.3
0.4
1.2
0.1%
0.2%
16.0%
52.2%
0.8
200.0%
TOTAL INVERSIN
487.5
306.1
82.9
144.5
15.2%
21.1%
17.0%
47.2%
61.6
74.3%
188.1
161.0
9.6
23.6
1.8%
3.4%
5.1%
14.7%
14.0
145.8%
TOTAL CAPITAL
188.1
161.0
9.6
23.6
1.8%
3.4%
5.1%
14.7%
14.0
145.8%
OTROS PASIVOS
31.1
11.2
28.9
10.5
5.3%
1.5%
92.9%
93.8%
-18.4
-63.7%
31.1
11.2
28.9
10.5
5.3%
1.5%
92.9%
93.8%
-18.4
-63.7%
1,678.9
1,670.2
545.0
685.4
100.0%
100.0%
32.5%
41.0%
140.4
25.8%
GASTOS EN PERSONAL
PARA INVERSIN
TOTAL GENERAL
Fuente: MF/SP/DNCP
21
Grfico 9: Presupuesto Devengado del Sectorial Salud

I SEMESTRE 2011
I SEMESTRE 2012
600.0
506.8
500.0
423.6
400.0
300.0
200.0
144.5
100.0
82.9
9.6
0.0
CORRIENTE
Fuente: MF/SP/DNCP
22
INVERSIN
23.6
CAPITAL
28.9
10.5
FINANCIAMIENTO

El presupuesto inicial del sectorial Bienestar Social
creci entre 2011 (USD 1,141.7 millones, 1.7% del PIB)
y 2012 (USD 1,170.0 millones, 1.6% del PIB) en 2.5%
(USD 28.3 millones) y su presupuesto codificado se
increment en 3.6% (USD 42.9 millones) al pasar de
USD 1,198.9 millones (1.8% del PIB) a junio de 2011 a
USD 1,241.8 millones (1.7% del PIB) a junio de 2012.
El presupuesto devengado del sectorial Bienestar

Social se increment en 2.1% (USD 11.9 millones)
al pasar de USD 561.4 millones a junio de 2011 a
USD 573.3 millones a junio de 2012. La ejecucin se
redujo del 46.8% al 46.2%.
Cuadro 13: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Bienestar Social

AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
% EJECUCION
2011
1,141.7
1,198.9
561.4
46.8%
2012
1,170.0
1,241.8
573.3
46.2%
28.3
42.9
11.9
2.5%
3.6%
2.1%
Variacin USD
Variacin %

AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
2011
1.7%
1.8%
0.8%
2012
1.6%
1.7%
0.8%
Fuente: MF/SP/DNCP
23
Grfico 10: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Bienestar Social

2011
1,400.0
1,141.7
1,170.0
1,198.9
2012
1,241.8
1,200.0
1,000.0
800.0
561.4
600.0
573.3
400.0
200.0
0.0
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
Ministerio Coordinador de Desarrollo Social
Fuente: MF/SP/DNCP
El desglose del presupuesto devengado por naturaleza del gasto del sectorial Bienestar Social a junio
de 2012 permite apreciar la mayor participacin en el
total de los gastos corrientes con el 79.7% (USD 456.7
millones) y luego los gastos de inversin con el 20.1%
(USD 115.5 millones) y los gastos de capital con el
Los gastos corrientes aumentaron en 11.6% (USD 47.4
millones) y decrecieron los gastos de inversin en
23.1% (USD 34.6 millones) y los gastos de capital
Por grupo de gasto, la mayor importancia corresponde a las transferencias y donaciones corrientes
que alcanzaron a junio de 2012 una participacin del
64.3% (USD 368.5 millones) y crecieron en 5.1%
(USD 18.0 millones) en relacin a junio de 2011.
24
Cuadro 14: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Bienestar Social Naturaleza y Grupo de Gasto /
GRUPO y NATURALEZA
CODIFICADO A
JUNIO
2011
DEVENGADO A
JUNIO
2012
% de Participacin
Devengado a Junio
% de Ejecucin
a Junio
2011
2012
2011
2012
2011
2012
Devengado
Variacin
USD
CORRIENTES
722.2
777.8
350.5
368.5
62.4%
64.3%
48.5%
47.4%
18.0
5.1%
85.5
127.3
27.3
51.6
4.9%
9.0%
31.9%
40.5%
24.3
89.0%
GASTOS EN PERSONAL
60.9
64.7
25.7
27.4
4.6%
4.8%
42.2%
42.3%
1.7
6.6%
12.7
22.4
5.8
9.2
1.0%
1.6%
45.7%
41.1%
3.4
58.6%
TOTAL CORRIENTE
881.3
992.2
409.3
456.7
72.9%
79.7%
46.4%
46.0%
47.4
11.6%
PARA INVERSIN
157.0
142.7
88.2
72.2
15.7%
12.6%
56.2%
50.6%
-16.0
-18.1%
135.7
63.9
57.2
28.7
10.2%
5.0%
42.2%
44.9%
-28.5
-49.8%
OBRAS PBLICAS
9.5
1.7
1.6
0.7
0.3%
0.1%
16.8%
41.2%
-0.9
-56.3%
GASTOS EN PERSONAL
PARA INVERSIN
7.9
35.5
3.1
13.9
0.6%
2.4%
39.2%
39.2%
10.8
348.4%
0.1
0.1
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0
0.0%
310.2
243.9
150.1
115.5
26.7%
20.1%
48.4%
47.4%
-34.6
-23.1%
6.0
4.3
1.9
0.8
0.3%
0.1%
31.7%
18.6%
-1.1
-57.9%
TOTAL CAPITAL
6.0
4.3
1.9
0.8
0.3%
0.1%
31.7%
18.6%
-1.1
-57.9%
OTROS PASIVOS
1.4
1.4
0.1
0.3
0.0%
0.1%
7.1%
21.4%
0.2
200.0%
1.4
1.4
0.1
0.3
0.0%
0.1%
7.1%
21.4%
0.2
200.0%
1,198.9
1,241.8
561.4
573.3
100.0%
100.0%
46.8%
46.2%
11.9
2.1%
TOTAL INVERSIN
TOTAL GENERAL
Fuente: MF/SP/DNCP
Siguen en importancia las transferencias y donaciones para inversin con una participacin del 12.6% (USD 72.2
millones) que decrecieron en 18.1% (USD 16.0 millones).
A continuacin, los bienes y servicios de consumo con una participacin del 9.0% (USD 51.6 millones) que crecieron en 89.0% (USD 24.3 millones).
25
Grfico 11: Presupuesto Devengado del Sectorial Bienestar Social

450.0
I SEMESTRE 2011
456.7
500.0
I SEMESTRE 2012
409.4
400.0
350.0
300.0
250.0
200.0
150.0
150.0
115.5
100.0
50.0
1.8
0.0
CORRIENTE
INVERSIN
0.8
CAPITAL
0.1
0.3
FINANCIAMIENTO
Fuente: MF/SP/DNCP
Luego, los bienes y servicios para inversin con una

participacin del 5.0% (USD 28.7 millones) que decrecieron en USD 28.5 millones (49.8%). Finalmente,
26
los gastos en personal con una participacin del 4.8%

(USD 27.4 millones) que aumentaron en 6.6% (USD
1.7 millones).

El presupuesto inicial del sectorial Desarrollo Urbano y
Vivienda disminuy en 24.1% (USD 34.8 millones) al
pasar de USD 144.3 millones (0.2% del PIB) en el 2011
a USD 109.5 millones (0.1% del PIB) en 2012; mientras que, el presupuesto codificado aument significativamente en 127.3% (USD 332.5 millones) al pasar de
USD 261.1 millones (0.4% del PIB) a junio de 2011 a

USD 593.6 millones (0.8% del PIB) a junio de 2012 y el
presupuesto devengado aument en 57.9% (USD 46.2
millones). La ejecucin disminuy del 30.6% a junio
de 2011 al 21.2% a junio de 2012.
Cuadro 15: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda

AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
% EJECUCIN
2011
144.3
261.1
79.8
30.6%
2012
109.5
593.6
126.0
21.2%
Variacin USD
-34.8
332.5
46.2
-24.1%
127.3%
57.9%
Variacin %

AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
2011
0.2%
0.4%
0.1%
2012
0.1%
0.8%
0.2%
Fuente: MF/SP/DNCP
27
Grfico 12: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda

2011
700.0
2012
593.6
600.0
500.0
400.0
261.1
300.0
200.0
144.3
126.0
109.5
100.0
79.8
0.0
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
Fuente: MF/SP/DNCP
El anlisis del presupuesto devengado del sectorial

Desarrollo Urbano y Vivienda por naturaleza del gasto
a junio de 2012, muestra la participacin mayoritaria
en el total de los gastos de inversin con el 92.6%
(USD 116.7 millones) y luego los gastos corrientes
con el 6.2% (USD 7.8 millones) y los gastos de capital
con el 1.1% (USD 1.4 millones).
Los gastos corrientes crecieron en 27.9% (USD

1.7 millones), los gastos de inversin en 61.0%
28
(USD 44.2 millones) y los gastos de capital en 27.3%

(USD 0.3 millones).
Por grupo de gasto, los mayores gastos corresponden a obras pblicas con una participacin del
45.7% (USD 57.6 millones) que crecieron en 305.6%
(USD 43.4 millones) y transferencias y donaciones para inversin con una participacin del 39.3%
(USD 49.5 millones).
Cuadro 16: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda / Naturaleza y
Grupo de Gasto / Primer Semestre 2011/2012 (Millones de dlares y porcentajes)
CODIFICADO
A JUNIO
GRUPO Y NATURALEZA
2011
GASTOS EN PERSONAL
% PARTICIPACIN
DEVENGADO
A JUNIO
DEVENGADO
A JUNIO
2012
2011
2012
2011
2012
% DE EJECUCIN A
JUNIO
2011
DEVENGADO
VARIACIN
2012
USD
12.9
15.8
5.5
6.6
6.9%
5.2%
42.6%
41.8%
1.1
20.0%
2.6
2.5
0.6
1.2
0.8%
1.0%
23.1%
48.0%
0.6
100.0%
0.1
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0
0.0%
CORRIENTES
0.1
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0
0.0%
15.7
18.3
6.1
7.8
7.6%
6.2%
38.9%
42.6%
1.7
27.9%
136.0
99.1
49.1
49.5
61.5%
39.3%
36.1%
49.9%
0.4
0.8%
OBRAS PBLICAS
68.5
417.7
14.2
57.6
17.8%
45.7%
20.7%
13.8%
43.4
305.6%
32.3
44.0
6.8
6.3
8.5%
5.0%
21.1%
14.3%
-0.5
-7.4%
GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSIN
6.4
10.6
2.3
3.3
2.9%
2.6%
35.9%
31.1%
1.0
43.5%
0.2
0.2
0.1
0.1%
0.0%
50.0%
0.0%
-0.1
-100.0%
243.4
571.6
72.5
116.7
90.9%
92.6%
29.8%
20.4%
44.2
61.0%
1.9
3.6
1.1
1.4
1.4%
1.1%
57.9%
38.9%
0.3
27.3%
TOTAL CAPITAL
1.9
3.6
1.1
1.4
1.4%
1.1%
57.9%
38.9%
0.3
27.3%
OTROS PASIVOS
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1%
0.1%
100.0%
100.0%
0.0
0.0%
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1%
0.1%
100.0%
100.0%
0.0
0.0%
261.1
593.6
79.8
126.0
100.0%
100.0%
30.6%
21.2%
46.2
57.9%
TOTAL CORRIENTE
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA
INVERSIN
TOTAL INVERSIN
TOTAL GENERAL
Fuente: MF/SP/DNCP
Grfico 13: Presupuesto Devengado del Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda

116.7
I SEMESTRE 2011
I SEMESTRE 2012
120.0
100.0
72.5
80.0
60.0
40.0
20.0
6.1
7.8
1.4
1.1
0.0
CORRIENTE
INVERSIN
CAPITAL
0.1
0.1
FINANCIAMIENTO
Fuente: MF/SP/DNCP
29
SECTORIAL TRABAJO
El presupuesto inicial del sectorial Trabajo disminuy
en USD 9.2 millones (12.3%) al pasar de USD 74.6
millones (0.1% del PIB) en el 2011 a USD 65.4 millones (0.1% del PIB) en el 2012. Por su parte, el presupuesto codificado del sectorial aument en USD 55.5
millones (64.4%) al pasar de USD 86.2 millones (0.1%
del PIB) a junio de 2011 a USD 141.7 millones (0.2%

del PIB) a junio de 2012. El presupuesto devengado se
increment en 28.3% (USD 8.8 millones), registrndose una ejecucin del 28.2% a junio de 2012 inferior
al 36.1% a junio de 2011.
Cuadro 17: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Trabajo

Gastos /2011/2012 (Millones de dlares y porcentajes)
AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
% EJECUCION
2011
74.6
86.2
31.1
36.1%
2012
65.4
141.7
39.9
28.2%
VARIACIN USD
-9.2
55.5
8.8
-12.3%
64.4%
28.3%
% VARIACIN

AO
INICIAL
CODIFICADO A JUNIO
DEVENGADO A JUNIO
2011
0.1%
0.1%
0.0%
2012
0.1%
0.2%
0.1%
Fuente: MF/SP/DNCP
30
Grfico 14: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Trabajo

2011
160.0
2012
141.7
140.0
120.0
100.0
80.0
86.2
74.6
65.4
60.0
39.9
40.0
31.1
20.0
0.0
INICIAL
DEVENGADO A JUNIO
CODIFICADO A JUNIO
Fuente: MF/SP/DNCP
El desglose del presupuesto devengado a junio de 2012

por naturaleza del gasto del sectorial Trabajo permite
apreciar la mayor participacin en el total de los gastos
corrientes con el 51.9% (USD 20.7 millones), luego los
gastos de inversin con el 38.6% (USD 15.4 millones),
los gastos de capital con el 8.5% (USD 3.4 millones)
y los gastos de financiamiento con el 1.0% (USD 0.4

millones). Los gastos corrientes crecen en el 51.1%
(USD 7.0 millones), los gastos de inversin disminuyen
en el 4.3% (USD 0.7 millones), los gastos de capital
aumentan en el 161.5% (USD 2.1 millones) y los gastos
de financiamiento en el 100.0% (USD 0.4 millones).
Cuadro18: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Trabajo / Naturaleza y Grupo de Gasto /

GRUPO y NATURALEZA
CODIFICADO
A JUNIO
2011
DEVENGADO
A JUNIO
2012
2011
% de Participacin
Devengado a Junio
2012
2011
2012
% de
Ejecucin
a Junio
Devengado
Variacin
2011
2012
GASTOS EN PERSONAL
20.9
45.7
9.1
13.3
29.3%
33.3%
43.5%
29.1%
USD
4.2
46.2%
10.3
12.3
4.4
7.3
14.1%
18.3%
42.7%
59.3%
2.9
65.9%
0.4
0.2
0.1
0.1
0.3%
0.3%
25.0%
50.0%
0.0
0.0%
CORRIENTES
0.2
0.2
0.1
0.3%
0.0%
50.0%
0.0%
-0.1
-100.0%
TOTAL CORRIENTE
31.8
58.4
13.7
20.7
44.1%
51.9%
43.1%
35.4%
7.0
51.1%
44.2
59.9
14.4
9.5
46.3%
23.8%
32.6%
15.9%
-4.9
-34.0%
3.4
8.3
1.7
4.9
5.5%
12.3%
50.0%
59.0%
3.2
188.2%
OBRAS PBLICAS
1.9
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0
0.0%
0.4
0.2
0.0%
0.5%
0.0%
50.0%
0.2
100.0%
PARA INVERSIN
0.8
0.0%
2.0%
0.0%
0.0%
0.8
100.0%
47.6
70.5
16.1
15.4
51.8%
38.6%
33.8%
21.8%
-0.7
-4.3%
GASTOS EN PERSONAL
PARA INVERSIN
TOTAL INVERSIN
6.6
12.4
1.3
3.4
4.2%
8.5%
19.7%
27.4%
2.1
161.5%
TOTAL CAPITAL
6.6
12.4
1.3
3.4
4.2%
8.5%
19.7%
27.4%
2.1
161.5%
OTROS PASIVOS
0.2
0.4
0.4
0.0%
1.0%
0.0% 100.0%
0.4
100.0%
0.2
0.4
0.4
0.0%
1.0%
0.0% 100.0%
0.4
100.0%
86.2
141.7
31.1
39.9
100.0%
100.0%
8.8
28.3%
TOTAL GENERAL
36.1%
28.2%
Fuente: MF/SP/DNCP
31
Grfico 15: Presupuesto Devengado del Sectorial Trabajo

I SEMESTRE 2011
I SEMESTRE 2012
25
20.7
20
16.1
15
15.4
13.7
10
5
3.4
1.3
0.0
0
CORRIENTE
INVERSIN
CAPITAL
Por grupo de gasto, el principal gasto del presupuesto

devengado del sectorial Trabajo a junio de 2012 corresponde a gastos en personal que participan en el total
con el 33.3% (USD 13.3 millones), registrando un crecimiento del 46.2% (USD 4.2 millones).
El segundo grupo de gasto en importancia es el de
bienes y servicios para inversin con una participacin
del 23.8% (USD 9.5 millones), que decreci en 34.0%
(USD 4.9 millones).
El tercer grupo de gasto en importancia es el de gastos
en bienes y servicios de consumo con una participacin del 18.3% (USD 7.3 millones), que se increment
en el 65.9% (USD 2.9 millones).
El cuarto grupo de gasto en importancia es el de
gastos en personal para inversin con una participacin del 12.3% (USD 4.9 millones), que aument en
El quinto grupo de gasto en importancia corresponde
a bienes de larga duracin con una participacin del
8.5% (USD 3.4 millones), que se increment en
32
Fuente: MF/SP/DNCP
0.4
FINANCIAMIENTO
EVOLUCIN DE LA POBREZA Y EXTREMA POBREZA

POR INGRESO EN EL ECUADOR: DICIEMBRE 2006-JUNIO 2012
A continuacin se analiza la evolucin de la pobreza y extrema pobreza por ingreso6 en el Ecuador en el perodo
diciembre 2006-junio 2012, para evidenciar el impacto positivo del gasto social, entre los principales factores de
poltica pblica, en su disminucin.
POBREZA POR INGRESO

La pobreza nacional (urbana y rural) por ingreso disminuy del 37.6% en diciembre de 2006 (tasa ms alta) al
36.7% en diciembre de 2007 y al 35.0% en junio de 2008, aument al 35.1% en diciembre de 2008 y al 36.0%
en diciembre de 2009 y se redujo al 33.0% en junio de 2010, al 32.8% en diciembre de 2010, al 29.6% en junio
de 2011, al 28.6% en diciembre de 2011 y al 25.3% en junio de 2012 (tasa ms baja).
La pobreza nacional (urbana rural) por ingreso a junio de 2012 (25.3%) es menor en 12.3 puntos porcentuales a la
registrada en diciembre de 2006 (37.6%).
6. La pobreza por ingresos se define como aquellas personas cuyo ingreso per cpita es menor a la lnea de pobreza; en junio de 2012 la
lnea de pobreza fue de USD 2,49 diarios (INEC).
33
Grfico 16: Pobreza Nacional (Urbana y Rural) por Ingreso

Diciembre 2006- Junio 2012 (Tasas)
40 37.6
36.7
35.0
35.1
36.0
33.0
32.8
30
29.6
28.6
25.3
20
10
junio de 2012
diciembre de 2011
junio de 2011
diciembre de 2010
junio de 2010
diciembre de 2009
diciembre de 2008
junio de 2008
diciembre de 2007
diciembre de 2006
Fuente: INEC
La pobreza nacional urbana por ingreso disminuy del

25.9% en diciembre de 2006 (tasa ms alta) al 24.3%
en diciembre de 2007, al 23.3% en junio de 2008 y
al 22.6% en diciembre de 2008, aument al 25.0%
en diciembre de 2009 y se redujo al 22.9% en junio
de 2010, al 22.5% en diciembre de 2010, al 19.3%
en junio de 2011, al 17.4% en diciembre de 2011 y al

15.3% en junio de 2012 (tasa ms baja).
La pobreza nacional urbana por ingreso a junio de 2012
(15.3%) es menor en 10.6 puntos porcentuales a la
Grfico 17: Pobreza Nacional Urbana por Ingreso/

Diciembre 2006- Junio 2012 / (Tasas)
30.0
25.9
24.3
23.3
22.5
22.6
25.0
22.9
22.5
19.3
17.4
15.3
15.0
7.5
Fuente: INEC
34
junio de 2012
diciembre de 2011
junio de 2011
diciembre de 2010
junio de 2010
diciembre de 2009
diciembre de 2008
junio de 2008
diciembre de 2007
diciembre de 2006
La pobreza nacional rural por ingreso aument del

60.6% en diciembre de 2006 al 61.3% en diciembre de
2007 (tasa ms alta), disminuy al 58.0% en junio de
2008, se increment al 59.7% en diciembre de 2008,
decreci al 57.5% en diciembre de 2009 y al 52.9%
en junio de 2010, aument al 53.0% en diciembre de
2010, disminuy al 49.8% en junio de 2011, creci al

50.9% en diciembre de 2011 y se redujo al 45.0% en
junio de 2012 (tasa ms baja).
La pobreza nacional rural por ingreso a junio de 2012
(45.0%) es menor en 15.6 puntos porcentuales a la
Grfico 18: Pobreza Nacional Rural por Ingreso/Diciembre 2006- Junio 2012 / (Tasas)
70.0
60.6
61.3
58.0
59.7
57.5
52.9
53.0
52.5
49.8
50.9
45.0
35.0
17.5
junio de 2012
diciembre de 2011
junio de 2011
diciembre de 2010
junio de 2010
diciembre de 2009
diciembre de 2008
junio de 2008
diciembre de 2007
diciembre de 2006
Fuente: INEC
EXTREMA POBREZA POR INGRESO

La extrema pobreza nacional (urbana rural) por ingreso
a junio de 2012 (9.4%) es menor en 7.5 puntos porcentuales a la registrada en diciembre de 2006 (16.9%).
La extrema pobreza nacional (urbana y rural) por ingreso

disminuy del 16.9% en diciembre de 2006 (tasa ms
alta) al 16.5% en diciembre de 2007 y al 15.5% en junio
de 2008, aument al 15.7% en diciembre de 2008 y
se redujo al 15.4% en diciembre de 2009, al 14.8% en
junio de 2010, al 13.1% en diciembre de 2010, al 12.4%
35
Grfico 19: Extrema Pobreza Nacional (Urbano y Rural) por Ingreso

Diciembre 2006- Junio 2012 (Tasas)
17.00
16.9
16.5
15.5
15.7
15.4
14.8
13.1
12.75
12.4
11.6
9.4
8.50
4.25
junio de 2012
diciembre de 2011
junio de 2011
diciembre de 2010
junio de 2010
diciembre de 2009
diciembre de 2008
junio de 2008
diciembre de 2007
diciembre de 2006
Fuente: INEC
La extrema pobreza nacional urbana por ingreso disminuy del 8.8% en diciembre de 2006 (tasa ms alta) al
7.9% en diciembre de 2007, al 7.6% en junio de 2008 y
diciembre de 2008, aument al 8.2% en diciembre de
2009 y se redujo al 7.9% en junio de 2010, al 7.0% en
diciembre de 2010, al 5.9% en junio de 2011, al 5.0%
en diciembre de 2011 y al 4.0% en junio de 2012 (tasa

ms baja).
La extrema pobreza nacional urbana por ingreso a junio
de 2012 (4.0%) es menor en 4.8 puntos porcentuales a
la registrada en diciembre de 2006 (8.8%).
Grfico 20: Extrema Pobreza Urbana por Ingreso

9.00
8.8
7.9
7.6
7.6
8.2
7.9
7.0
5.9
6.75
5.0
4.0
4.50
2.25
Fuente: INEC

36
junio de 2012
diciembre de 2011
junio de 2011
diciembre de 2010
junio de 2010
diciembre de 2009
diciembre de 2008
junio de 2008
diciembre de 2007
diciembre de 2006
La extrema pobreza nacional rural por ingreso aument

del 32.8% en diciembre de 2006 al 33.3% en diciembre
de 2007 (tasa ms alta), disminuy al 31.0% en junio de
2008, se increment al 31.7% en diciembre de 2008 y
se redujo al 29.3% en diciembre de 2009, al 28.4% en
junio de 2010, al 25.1% en diciembre de 2010, al 25.0%

La extrema pobreza nacional rural por ingreso a junio
de 2012 (20.0%) es menor en 12.8 puntos porcentuales a la registrada en diciembre de 2006 (32.8%).
Grfico 21: Extrema Pobreza Rural por Ingreso

40
32.8
33.3
31.0
31.7
30
29.3
28.4
25.1
25.0
24.6
20.0
20
10
junio de 2012
diciembre de 2011
junio de 2011
diciembre de 2010
junio de 2010
diciembre de 2009
diciembre de 2008
junio de 2008
diciembre de 2007
diciembre de 2006
Fuente: INEC
37
CONCLUSIONES

El sector Social es fundamental para el Gobierno

Nacional, habiendo crecido su presupuesto inicial
2012 en 13.2% (USD 846.0 millones) con relacin
al 2011, de igual forma aument su presupuesto
codificado al mes de junio de 2012 en 14.3% (USD
1,000.1 millones) y el presupuesto devengado se
increment en 12.4% (USD 349.0 millones).
De un total de gasto devengado a junio de 2012 de

USD 12,543.4 millones, el gasto del sector Social
es la segunda prioridad del Gobierno Nacional con
USD 3,160.2 millones.
Considerando el presupuesto devengado a junio

de 2012 del sector Social (USD 3,160.2 millones),
la mayor participacin corresponde al sectorial
Educacin con el 54.9% (USD 1,735.6 millones) y a continuacin Salud con el 21.7% (USD
685.4 millones), Bienestar Social con el 18.1%
(USD 573.3 millones), Desarrollo Urbano y Vivienda
con el 4.0% (USD 126.0 millones) y Trabajo con el
El principal destino del gasto devengado del

sector Social por naturaleza a junio de 2012 es
el gasto corriente que participa con el 77.2%
(USD 2,438.5 millones), luego el gasto de inversin
con el 20.6% (USD 652.1 millones), el gasto de
capital con el 1.6% (USD 49.2 millones) y el gasto
de financiamiento con el 0.6% (USD 20.4 millones).
El nmero de funcionarios/as ocupados/as del Sector Social para el primer semestre de 2012 lleg a
293.319 personas, que equivale al 61.7% del total
de servidores/as registrados/as en el PGE. Del
total de ocupados/as, el 77.3% (226.631) pertenece al sectorial Educacin, el 19.3% (56.511) al
sectorial Salud, el 2.3% (6.687) al sectorial Bienestar Social, el 0.7% (2.072) al sectorial Trabajo
y el 0.5% (1.418) al sectorial Desarrollo Urbano y
Vivienda.
38
El presupuesto inicial del sectorial Educacin

aument en 13.7% (USD 500.5 millones) al pasar
de USD 3,640.1 millones (5.4% del PIB) en el 2011
a USD 4,140.6 millones (5.7% del PIB) en el 2012.
El presupuesto codificado a junio de 2012 se incre-
ment en 15.3% (USD 577.9 millones) llegando a

USD 4,367.1 millones (6.0% del PIB) y el presupuesto devengado creci en 8.9% (USD 141.7
millones). La ejecucin en el primer semestre de
2012 fue de 39.7%, inferior al 42.1% alcanzado en
similar perodo de 2011.

El presupuesto inicial del sectorial Salud entre los

aos 2011 y 2012 aument en 25.5% (USD 361.1
millones) y el presupuesto codificado a junio de
2012 disminuy en 0.5% (USD 8.7 millones). El
gasto devengado del sectorial alcanz a junio de
2012 USD 685.4 millones (ejecucin del 41.0%),
creciendo en relacin a los USD 545.0 millones
(ejecucin del 32.5%) a junio de 2011 en 25.8%
(USD 140.4 millones). En trminos del PIB, el presupuesto inicial del sectorial Salud aument del
2.1% en 2011 al 2.4% en 2012, el presupuesto
codificado pas del 2.5% a junio de 2011 al 2.3%
a junio de 2012 y el presupuesto devengado del
0.8% al 0.9%.
El presupuesto inicial del sectorial Bienestar Social

creci entre 2011 (USD 1,141.7 millones, 1.7% del
PIB) y 2012 (USD 1,170.0 millones, 1.6% del PIB)
en 2.5% (USD 28.3 millones) y su presupuesto
codificado se increment en 3.6% (USD 42.9
millones) al pasar de USD 1,198.9 millones (1.8%
del PIB) a junio de 2011 a USD 1,241.8 millones
(1.7% del PIB) a junio de 2012. El presupuesto
devengado del sectorial Bienestar Social se increment en 2.1% (USD 11.9 millones) al pasar de
USD 561.4 millones a junio de 2011 a USD 573.3
millones a junio de 2012. La ejecucin se redujo
del 46.8% al 46.2%.
El presupuesto inicial del sectorial Desarrollo

Urbano y Vivienda disminuy en 24.1% (USD 34.8
millones) al pasar de USD 144.3 millones (0.2%
del PIB) en el 2011 a USD 109.5 millones (0.1%
del PIB) en 2012; mientras que, el presupuesto
codificado aument significativamente en 127.3%
(USD 332.5 millones) al pasar de USD 261.1 millones (0.4% del PIB) a junio de 2011 a USD 593.6
millones (0.8% del PIB) a junio de 2012 y el presupuesto devengado aument en 57.9% (USD 46.2
millones). La ejecucin disminuy del 30.6% a
junio de 2011 al 21.2% a junio de 2012.
El presupuesto inicial del sectorial Trabajo disminuy en USD 9.2 millones (12.3%) al pasar de
USD 74.6 millones (0.1% del PIB) en el 2011 a
USD 65.4 millones (0.1% del PIB) en el 2012. Por
su parte, el presupuesto codificado del sectorial
aument en USD 55.5 millones (64.4%) al pasar de
USD 86.2 millones (0.1% del PIB) a junio de 2011
a USD 141.7 millones (0.2% del PIB) a junio de
2012. El presupuesto devengado se increment
en 28.3% (USD 8.8 millones), registrndose una
ejecucin del 28.2% a junio de 2012 inferior al
36.1% a junio de 2011.
Entre diciembre de 2006 y junio de 2012, la
pobreza nacional (urbana rural) por ingreso dis-
minuy en 12.3 puntos porcentuales al pasar del

37.6% al 25.3%, la pobreza nacional urbana por
ingreso en 10.6 puntos porcentuales al pasar del
25.9% al 15.3% y la pobreza nacional rural por
ingreso en 15.6 puntos porcentuales al pasar del
60.6% al 45.0%.

Entre diciembre de 2006 y junio de 2012, la

extrema pobreza nacional (urbana rural) por
ingreso se redujo en 7.5 puntos porcentuales
al pasar del 16.9% al 9.4%, la extrema pobreza
nacional urbana por ingreso en 4.8 puntos porcentuales al pasar del 8.8% al 4.0% y la extrema
pobreza nacional rural por ingreso en 12.8 puntos
porcentuales al pasar del 32.8% al 20.0%.
39
GLOSARIO
APLICACIN DEL FINANCIAMIENTO: Comprende
los recursos destinados al pago de deuda pblica, as
como al rescate de ttulos y valores emitidos por entidades del sector pblico. Estn conformados por la
amortizacin de la deuda pblica y los saldos de ejercicios anteriores.
CUENTA DE FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS
DEFICITARIOS (CFDD): Es una cuenta de ingresos y
egresos a la vez: por el lado de los egresos se refiere
al pago que realiza el Estado ecuatoriano para la importacin de derivados de petrleo, y por el lado de los
ingresos, para financiar dichas importaciones, se nutre
de deducciones a las exportaciones petroleras y de la
venta interna de derivados.
EJECUCION PRESUPUESTARIA: Fase del ciclo presupuestario que comprende el conjunto de acciones
destinadas a la utilizacin de los recursos humanos,
materiales y financieros asignados en el presupuesto
con el propsito de obtener los bienes y servicios en la
cantidad, calidad y oportunidad previstos en el mismo.
GASTOS DE CAPITAL: Son los gastos destinados a
la adquisicin de bienes de larga duracin para uso
institucional a nivel operativo y productivo; incluye las
asignaciones destinadas a efectuar transacciones en
ttulos valores negociados en el mercado financiero.
Estn conformados por las asignaciones destinadas a
la adquisicin de bienes de larga duracin, a realizar
inversiones financieras y transferencias de capital.
GASTOS CORRIENTES: Son los gastos destinados
por el Estado para adquirir bienes y servicios necesarios para el desarrollo de las actividades operacionales
de administracin, y transferir recursos sin contraprestacin. Estn conformados por gastos en personal,
prestaciones de seguridad social, bienes y servicios
de consumo, aporte fiscal, gastos financieros, otros
gastos y transferencias corrientes.
GASTOS DE INVERSION: Son los gastos destinados
al incremento patrimonial del Estado, mediante actividades operacionales de inversin, comprendido en
programas sociales o proyectos institucionales de ejecucin de obra pblica. Estn conformados por gastos
en personal, bienes y servicios destinados a la inversin, obras pblicas y transferencias de inversin.
40
GASTOS PERMANENTES: Son los egresos de recursos pblicos que el Estado a travs de sus entidades,
instituciones y organismos, efectan con carcter operativo que requieren repeticin permanente y permiten la provisin continua de bienes y servicios pblicos
a la sociedad. Los egresos permanentes no generan
directamente acumulacin de capital o activos pblicos.
GASTOS NO PERMANENTES: Son los egresos de
recursos pblicos que el Estado a travs de sus entidades, instituciones y organismos, efectan con carcter
temporal, por una situacin especfica, excepcional o
extraordinaria que no requiere repeticin permanente.
Los egresos no permanentes pueden generar directamente acumulacin de capital bruto o activos pblicos o disminucin de pasivos. Por ello, los egresos no
permanentes incluyen los gastos de mantenimiento
realizados exclusivamente para reponer el desgaste
del capital.
INGRESOS CORRIENTES: Provienen de la recaudacin de impuestos que realiza el Estado, de la venta de
sus bienes y servicios, de la renta de su patrimonio y
de ingresos sin contraprestacin. Estn conformados
por los impuestos, los fondos de la seguridad social,
las tasas y contribuciones, la venta de bienes y servicios de consumo, las rentas de sus inversiones y las
multas tributarias y no tributarias, las transferencias,
las donaciones y otros ingresos.
INGRESOS DE CAPITAL: Provienen de la venta de
bienes de larga duracin, venta de intangibles, de la
recuperacin de inversiones y de la recepcin de fondos como transferencias o donaciones sin contraprestacin, destinadas a la inversin en la formacin bruta
de capital.
INGRESOS PERMANENTES: Son los ingresos de
recursos pblicos que el Estado a travs de sus entidades, instituciones y organismos pblicos reciben de
manera continua, peridica y previsible. La generacin
de ingresos permanentes no ocasiona la disminucin
de la riqueza nacional. Por ello, los ingresos permanentes no provienen de la enajenacin, degradacin o
venta de activos pblicos de ningn tipo o del endeudamiento pblico.
INGRESOS NO PERMANENTES: Son los ingresos

de recursos pblicos que el Estado a travs de sus
entidades, instituciones y organismos, reciben de
manera temporal, por una situacin especfica, excepcional o extraordinaria. La generacin de ingresos
no-permanentes puede ocasionar disminucin de la
riqueza nacional. Por ello, los ingresos no permanentes pueden provenir, entre otros, de la venta de activos
pblicos o del endeudamiento pblico.
los ingresos y egresos del Estado, e incluye todos los

ingresos y egresos del sector pblico, con excepcin
de los pertenecientes a la seguridad social, banca
pblica, empresas pblicas y los gobiernos autnomos descentralizados.
INVERSION PBLICA: Es el conjunto de egresos y/o

transacciones que se realizan con recursos pblicos
para mantener o incrementar la riqueza y capacidades
sociales del Estado, con la finalidad de cumplir con los
objetivos de la planificacin.
PRESUPUESTO CODIFICADO: Es el presupuesto inicial ms las reformas realizadas (aumentos y/o disminuciones), a un perodo de corte.
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO (PGE): Es

el instrumento para la determinacin y gestin de
PRESUPUESTO INICIAL: Es el presupuesto aprobado

por la Asamblea Nacional, para un ejercicio financiero
anual.
PRESUPUESTO DEVENGADO: Es el monto de las

obras, bienes o servicios tramitados por la entidad
cuyo valor es una obligacin de pago, en forma independiente a si este pago se realiz o no.
41
ANEXO
ANEXO No. 1: AGREGACION SECTORIAL

SECTOR
TESORO NACIONAL
DESCRIPCION_SECTORIAL
TESORO NACIONAL
SOCIAL
SECTORIAL EDUCACIN
SECTORIAL SALUD
SECTORIAL TRABAJO
DEFENSA
SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS

SECTORIAL DEFENSA NACIONAL
COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACIN PESCA Y COMPETITIVIDAD
SECTORIAL AMBIENTE
PRODUCTIVO
SECTORIAL COMUNICACIONES
SECTORIAL AGROPECUARIO
SECTORIAL RECURSOS NATURALES
SECTORIAL TURISMO
ELECTORAL
SECTORIAL ADMINISTRATIVO
SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR
ADMINISTRATIVO
SECTORIAL FINANZAS
SECTORIAL JURISDICCIONAL
SECTORIAL LEGISLATIVO.
TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL
Fuente: MF/SP/DNCP
42
44

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No.

Coordinacin General de Planificacin

Subsecretara de Poltica Fiscal:

Direccin Nacional de Consistencia Presupuestaria:

Manthra comunicacin visual

El presente Boletn No. 34 Cmo va la Inversin

Cmo va la inversin social

PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO:

Cuadro 1: Ejecucin Presupuesto General del Estado

Cmo va la inversin social

PIB), nivel de realizacin del gasto inferior al registrado

Cuadro 2: Presupuesto General del Estado Inicial y Codificado

CODIFICADO (% del PIB)

* Anexo 1 muestra la agrupacin sectorial-sector

Cmo va la inversin social

De un total de gasto devengado a junio de 2012 de

Cuadro 3: Ejecucin Presupuesto General del Estado

Grfico 2: Presupuesto General del Estado Gasto Devengado por Sector

Cmo va la inversin social

EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DEL SECTOR SOCIAL:

Cuadro 4: Ejecucin Presupuesto del Sector Social

En porcentaje del PIB

Cmo va la inversin social

Grfico 3: Ejecucin Presupuesto del Sector Social

Entre los sectoriales mencionados, considerando el

Cmo va la inversin social

Ministerio Coordinador de Desarrollo Social

Cuadro 5: Ejecucin Presupuesto del Sector Social / Gastos por Sectorial

Grfico 4: Presupuesto Devengado del Sector Social

Cmo va la inversin social

de capital en 16.8% y los gastos de financiamiento en

Cuadro 6: Ejecucin Presupuesto del Sector Social / Naturaleza del Gasto

Grfico 5: Presupuesto Devengado del Sector Social

Cmo va la inversin social

El nmero de funcionarios/as ocupados/as del sector

cacin, el 19.3% (56.511) al sectorial Salud, el 2.3%

VARIACIN RESPECTO A JUNIO 2011

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA

TOTAL SECTOR SOCIAL

% DEL TOTAL DEL PGE

Cmo va la inversin social

Entre el primer semestre de 2012 y similar perodo de

Desde otra ptica, el personal femenino que trabaja en

Cuadro 8: Funcionarios/as Ocupados/as del Sector Social4

SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL

SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA

Cmo va la inversin social

(USD 577.9 millones) llegando a USD 4,367.1 millones

Cuadro 9: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Educacin

En porcentaje del PIB

Cmo va la inversin social

Entre el presupuesto inicial (USD 4,140.6 millones) y el

la educacin hispana, servicios educativos de nivel

Grfico 6: Ejecucin Presupuesto del Sectorial Educacin Gastos 2011/2012

En lo referente a la naturaleza del gasto del sectorial

Cmo va la inversin social

OTROS GASTOS CORRIENTES

BIENES DE LARGA DURACIN

Cmo va la inversin social

Grfico 7: Presupuesto Devengado del Sectorial Educacin Naturaleza del Gasto

con el 5.3% (USD 92.0 millones) y las transferencias

Desglosando los gastos devengados por grupo dentro

6. Antes del 2011 eran las Unidades de Administracin Financiera (UDAF).