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A

CASO PRCTICO DE CONTABILIDAD COMPLETA

A continuacin pasamos a describir la secuencia contable que debe realizar una empresa, para cumplir con las normas
contables y tributarias sobre el llevado de los libros y registros contables.
1. CICLO CONTABLE DE LA EMPRESA
Todos los contadores deben seguir un proceso establecido por las normas contables y tributarias las cuales le ayudan a
realizar con mayor precisin, exactitud y orden su trabajo
El ciclo contable es el proceso ordenado y sistemtico de registros contables, desde la elaboracin de comprobantes de
contabilidad y el registro en libros hasta la preparacin de Estados Financieros.
El ciclo contable es el periodo en el que se registran los hechos contables de un ejercicio. Normalmente es el ao natural,
del 1 de enero al 31 de diciembre.
En dicho ciclo se confecciona al final del ejercicio el balance general, el estado de ganancias y prdidas, el estado de
cambios en el patrimonio neto y el estado de flujos de efectivo.
Las operaciones de cierre se componen de las fases de regularizacin, cierre y operaciones postcierre contable
ETAPAS DEL CICLO CONTABLE
INVENTARIO INICIAL
ASIENTO DE APERTURA
ASIENTOS DE GESTIN
BALANCES DE COMPROBACIN
OPERACIONES DE CIERRE

REGULARIZACIN

- Balance comprobacin.
- Inventario final.
- Asientos de ajuste.
-Asientos de regularizacin.
- Impuesto a la renta
- Distribucin del resultado.

CIERRE

Cargo de cuentas de pasivo


Cargo de cuentas de patrimonio
Abono de cuentas de pasivo

OPERACIONES
POST CIERRE CONTABLE

Elaboracin de EFF
Notas
Toma de decisiones

ESQUEMA RESUMEN
Concepto:

Conjunto de operaciones que realiza una empresa durante el ejercicio contable.

Duracin:

El cierre y apertura anual, el balance de comprobacin y los EEFF pueden ser mensuales
Inventario inicial: Con el detalle de todas las cuentas al principio del ejercicio.

CICLO CONTABLE

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Asiento de apertura: Cargo a las cuentas de activo y abono a las de pasivo y patrimonio neto.
Asientos de gestin: Registrar las operaciones diarias de la empresa.
Etapas

Balance de comprobacin: Elaboracin mensual o anual, reflejando las sumas y saldos de


todas las cuentas (dependiendo de las polticas contables establecidas por la empresa).
Operaciones de cierre: Se realizan tras el registro de la ltima operacin del ejercicio:
- Regularizacin: Para preparar el cierre de libros.
- Cierre: Se saldan y cierran cuentas.
- Operaciones postcierre contable: Elaboracin de los estados financieros.

Empresa comercial: Dedicada a la compraventa de productos acabados sin mediar


ningn tipo de transformacin. Slo necesita la contabilidad financiera para controlar sus

A
B
C
D
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G
H
PROCESO
operaciones.
67
CONTABLE
68
Empresa industrial o de Servicios: Adquiere materias primas y las transforma en
SEGN
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TIPO DE
productos y servicios terminados mediante un proceso de produccin. Para controlar sus
70
EMPRESA
operaciones externas utiliza la contabilidad financiera y para sus operaciones internas
71
utiliza la contabilidad analtica.
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asiento
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de
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apertura
75
Libro Diario: Mediante asientos
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Libro Mayor: Mediante las cuentas
saldos
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RELACIN
Libros
Libro de Inventarios y Balances:
interrela78
ENTRE LOS
Contables
- Balance situacin (inventario inicial)
cionados
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LIBROS
- Balance comprobacin
80
CONTABLES
- Estados financieros
81
82
Libros y/ Registros Auxiliares, depende de tipo y actividad econmica de la empresa.
83
- Registro de ventas y compras, para controlar el IGV.
84
- Registro de costos, Libro de Inventario Permanente de Inventario, Registro de Activo fijo, etc.
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Contabilidad financiera
89
Legislacin tributaria
90
CICLO
Legislacin societaria
CONTABLE
91
Duracin Anual
Necesidades de informacin
92
de la empresa
93
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Inventario
Asiento de
Asientos
Balances de
Operacin
Operaciones
96
Inicial
Apertura
de Gestin
Comprobacin
de Cierre
Post-Cierre
97
98
Registro
a travs de
a travs de
Elaboracin de los Estados
99
Situacin
a travs de
de las
Financieros Anuales
100
inicial
operaciones
Saldos de las
Asientos
101
patrimonial
diarias de
Cuentas del Mayor
Documentos
102
Abono cuentas
las empresas
contables
103
pasivo y patrim.
104
Libro diario
Reflejan la
Imagen fiel
105
Cargo
Libro diario
situacin de los
106
Libro Mayor
cuentas activo
elementos patrimoniales
Regularizacin
107
Libro Mayor
de la empresa
Cierre
Libros Inventarios y Balances
108
Apertura de las
- Balance Comprobacin de
Estados financieros
109
cuentas iniciales
sumas y saldos
110
de la empresa
Libro Mayor
- Inventario final
111
- Asiento de ajuste
112
Libro diario
elaboracin
Libro Inventarios y Balances
- Impuesto a la renta
113
mensual o anual
Estados Financieros
-Asiento de regularizacin
114
Libro Mayor
- Distribucin del resultado
115
116
117
EL ciclo Contable
Libros
118
Diario / Mayor
119 1. Asientos de apertura
Registro de Compras, Ventas Activo fijo, Inventario Permanente
de inventario > Libro Diario / Mayor / Balance de Comprobacin
2. Operaciones durante el ejercicio
Diario / Mayor
121 3. Regularizacin
Diario / Mayor
122 4. Asiento de cierre
123 5. Presentacin de la informacin financiera Estados financieros / Libro de Inventarios y Balances
124
125
126
Informan sobre la situacin y evaluacin del patrimonio
LIBROS
LIBROS Y
Y
127
REGISTROS
REGISTROS
Diario y Mayor
128
CONTABLES
CONTABLES
Formulacin de los EEFF dentro los tres
Obligatorios
Facultativos
129
Presentacin Jurada Anual
Inventarios y Balances
130
131
120

Composicin y situacin
patrimonial

A
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DIARIO
DIARIO

H
Composicin y situacin
patrimonial

MAYOR
MAYOR

INVENTARIOS Y BALANCES

a travs de
a travs de

Balance
Balance de
de Comprobacin
Comprobacin
Cuentas
Cuentas
- Apertura
- Gestin
- Regularizacin
- Cierre

Asientos
Asientos

Saldos
Saldos cuentas
cuentas activo,
activo, pasivo
pasivo yy patrim.
patrim.
Estados
Estados Financieros
Financieros

Informacin del libro diario


diario

Balances
Balances de
de Situacin
Situacin final
final

Convenio
Convenio fundamental
fundamental de
de
funcionamiento
funcionamiento de
de las
las
cuentas
cuentas

Registro
Registro de
de las
las Operaciones
Operaciones Diarias
Diarias

Registro
Registro de
de las
las Operaciones
Operaciones
Diarias
Diarias

Sntesis
Sntesis de
de la
la informacin
informacin contable
contable

2. PROCESO DE TRANSICIN DEL PCGR 1984 AL NUEVO PCGE 2010


A continuacin realizamos un anlisis del proceso de conversin o transicin de las cuentas del PCGR al Nuevo
PCGE, teniendo en cuenta los criterios de reconocimiento, medicin o valoracin:

Gastos

Cambios en la
interpretacin

Ingresos

Significado

Patrimonio
Pasivo

Activo

Sumas y saldos
cuentas

Estado
Estado de
de GyP
GyP
Notas
Notas

Fondo sobre la Forma

a travs de

Instrumentos Financieros
Valor razonable
La conversin de cuentas que se efecta a partir del PCGR al Nuevo PCGE se puede realizar a travs de una
tabla de equivalencias. Lgicamente algunos cambios no se pueden efectuar mecnicamente (el nuevo PCGE
no es un cambio de codificacin, si no un cambio de criterios de medicin o valoracin). Por ejemplo,
en el PCGR 1984 las "edificaciones y otras construcciones" se contabilizan en cuentas nicas (332) para estos,
mientras que en el PCGE 2010 tienen que estar desglosadas segn utilizacin del bien (destinados para oficinas
administrativas, almacenes, produccin y otras construcciones, etc.). O tambin, cuando corresponda si se
tiene que clasificar las construcciones destinadas para Inversiones Inmobiliarias o que han sido adquiridos bajo
Arrendamiento Financieros, para ste caso se tendr que encontrar el valor razonable de las edificaciones y
construcciones desglosadas por las diferentes reas que son ocupadas dentro de la empresa.
Asimismo, se tendr en cuenta si dichas edificaciones y construcciones se encuentran deterioradas, para cuyo
efecto se tiene establecer el importe recuperable (el importe mayor entre el precio de venta menos los costos de
venta y el valor en uso determinado a travs de los flujos de caja descontados) para compararlo con el valor en
libros, si ste ltimo es menor estaremos ante un deterioro de valor de las edificaciones y construcciones.
Qu cambios son los ms importantes?
Los cambios ms importantes en el PCGE son los que afectan a los criterios de valoracin y de contabilizacin
de partidas como inmovilizado, activos financieros, etc.
Qu ajustes y reclasificaciones tengo que hacer al iniciar el ejercicio 2010?
Los ajustes y reclasificaciones que hay que realizar al iniciar el ejercicio 2010, si bien el PCGE no precisa las

Finalidad tcnica

199
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G
pautas que se debe seguir para el proceso de conversin del PCGR al PCGE, tenemos que tener en cuenta los
nuevos criterios de reconocimiento y medicin de los activos y pasivos que establece el Nuevo PCGE y las NIIF.
En caso que la empresa vaya aplicar por primera vez las NIIF de conformidad con el PCGE, deber tener en
cuenta las pautas establecidas en la NIIF 1 Primera aplicacin de las Normas Internacionales de Informacin
financiera.

Ajustes de primera aplicacin


Decisin
ALTAS

BAJAS

RECLASIFICACIN

VALORACIN

VALORACIN PCGR

APLICACIN RETROACTIVA PCGE 2008

Aplicacin contra
resultados acumulados

De acuerdo con las NIIF, se tendr en cuenta lo siguiente:


2.1.- Bajas.- Hemos de dar de baja todos los activos y pasivos cuyo reconocimiento no est permitido por el
PCGE y las NIIF:
a) Cuentas PCGR 1984 consideradas como Intangibles:
343 Gastos de investigacin
345 Gastos de estudios y proyectos
346 Gastos de Promocin Pre-operativos
347 Gastos de emisin de acciones y obligaciones
Se darn de baja contra una cuenta de Resultados Acumulados.
b) Gastos a distribuir en varios ejercicios, 381 Intereses por devengar se darn de baja contra los pasivos
financieros que los originaron.
c) Amortizacin Acumulada de la Plusvala Mercantil. La nueva normativa no permite provisionar est
amortizacin por lo que deberemos darla de baja contra la propia Plusvala Mercantil que quedar valorado
por su importe neto. En la nueva normativa en la Plusvala Mercantil no se amortiza, nicamente si se
deteriora ha de recogerse la variacin del valor.
d) Intereses diferidos por Arrendamientos Financieros, se eliminan contra la cuenta 46 cuentas por pagar
diversas.
e) Provisin para grandes reparaciones. No existe en el Nuevo PCGE, se dar de baja con abono a Resultados
Acumulados.
2.2.- Altas.- Hemos de dar de alta todos los activos y pasivos cuyo reconocimiento es exigido por la nueva
normativa contable.
a) Ajustar el valor de la categora de los activos financieros disponible para la venta (acciones que se tengan
con la intencin de venderlas en cualquier momento) que debe hacerse a su "valor razonable", (valor en
bolsa). La diferencia entre el valor a 31/12/09 y su "valor razonable" a esa fecha se reconocen en cuentas
de patrimonio.

A
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332

b) Pasivos y activos financieros. Se podran ajustar con el mtodo del costo amortizado siempre que su
diferencia sea significativa.
c) Extornar la provisin de cobranza dudosa si estas fueron determinadas en base al criterio tributario, debe ser
calculadas en base a los criterios de recuperabilidad a travs de los flujos de caja estimados furos
descontados por la tasa de descuento explicita de los documentos originados, de conformidad con la NIC 39.
d) Las provisiones correspondientes a obligaciones asumidas derivadas del desmantelamiento o retiro y otras
asociadas al inmovilizado material, tales como los costos de rehabilitacin del lugar sobre el que se asienta,
podrn calcularse y contabilizarse por el valor actual que tengan en la fecha del balance de apertura.
Adicionalmente, deber estimarse el importe que habra sido incluido en el costo del activo cuando el pasivo
surgi por primera vez, calculando la depreciacin acumulada sobre ese importe.
3.3.- Reclasificaciones
a) Derechos sobre bienes en arrendamiento financiero (leasing). Hemos de contabilizarlos en cuentas de
inmovilizado segn su naturaleza, tenemos que traspasar su importe a dichas cuentas y paralelamente la
depreciacin acumulada de los mismos.
b) Inversiones inmobiliarias. Tenemos que reclasificar todos aquellos bienes inmuebles que no estn afectos a
la actividad productiva en las cuentas de inversiones inmobiliarias y paralelamente la depreciacin acumulada
de los mismos.
c) Hemos de reclasificar los activos y pasivos financieros segn las diferentes categoras.
3.4. SECUENCIA CONTABLE DEL PROCESO DE CONVERSIN DEL PCGE AL NUEVO PCGE
Para una transicin adecuada debemos de aplicar los siguientes procedimientos o secuencias contables:
1. EJERCICIO 2009 cierre normal segn PCGR 1984
2. EJERCICIO 2010 apertura normal segn PCGR 1984 y ah se hacen toda la transicin de asientos que
necesitemos que sern de 3 tipos:
2.1.- Mediciones y/o valoraciones: todas contra la cuenta 59 Resultados acumulados.
2.2.- Cuentas desaparecidas: todas contra la cuenta los activos o pasivos financieros o 59 resultados
acumulados
2.3.- Reclasificaciones de cdigos de cuentas: abonar las cuentas de activo que cambien de numeracin y
cargar o abonar las mismas cuentas con sus cdigos nuevos.
3. EJERCICIO 2010, segn el nuevo PCGE ya cargamos la apertura y empezamos el proceso contable del ao
2010 con el nuevo PCGE de ah en adelante todo el proceso contable y la informacin debern generar en base
al nuevo PCGE concordado con los libros y registros contables vinculados a asuntos tributarios.
Le recomendamos que para una adecuada implementacin del proceso de conversin del PCGR al Nuevo PCGE revise
los casos desarrollados a nivel avanzado en los Tomos I y II de la presente coleccin.
4. PROCESO CONTABLE DEL EJERCICIO 2010
4.1. ASIENTO DE APERTURA
Es el primer asiento que se registra al principio del ejercicio contable. Se obtiene por la apertura del asiento de cierre del
ejercicio anterior, si la empresa lleva varios ejercicios funcionando.
Para el ao 2010, las empresas una vez que hayan efectuado el proceso de transicin del PCGR al PCGE deben de elaborar
el asiento de apertura en el libro diario segn las cuentas del Nuevo PCGE.
4.2. OPERACIONES DURANTE EL EJERCICIO
Se registran los asientos durante el ejercicio contable (del 1 de enero al 31 de diciembre), tanto en el libro diario, como en
el mayor, luego se reflejar en el Balance de Comprobacin.
Peridicamente, de ser posible mensual, (la mayora de las empresas lo realizan), se confecciona el balance de comprobacin,
luego el balance general y el estado de ganancias y prdidas.
Las operaciones de gestin que se deben de registrar en el libro diario sern las siguientes:
(i) Apertura del ejercicio gravable.
(ii) Operaciones del mes.
Registro de compras

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A
B
C
D
E
F
Registro de Ventas
Libro de caja bancos
Planilla electrnica
Registro de depreciacin del Registro de Activos Fijos
Costo de ventas determinado segn Registro Permanente de Inventario
Provisiones diversas
Aplicacin del devengo de pasivos y activos que generan gastos e ingresos respectivamente
(iii) Ajuste de operaciones de meses anteriores, de ser el caso.
(iv) Ajustes de operaciones del mes.
(v) Cierre del ejercicio gravable.

4.3. AJUSTES
Son los asientos de ajustes que se realizan el ltimo da de cada mes o del ejercicio segn las polticas contables adoptadas
por la empresas.
A continuacin presentamos un listados de los principales asientos de ajustes que establece el PCGE y las NIIF:
Asientos de ajuste - Gastos
1.Devengo de gastos pagados por anticipado
2.Devengo de servicios recibidos medidos con fiabilidad
3.Provisin de gratificaciones
4.Provisin para CTS

356 5.Provisin para vacaciones


6.Depreciacin del ejercicio
357
358 7.Amortizacin del ejercicio
359 8.Provisin de agotamientos
360 9.Provisin para cobranza dudosa
10.Determinacin del costo de ventas
361
362

11.Deterioro de valor de inmuebles, maquinaria y equipo

363 12.Deterioro de valor de activos intangibles

Asientos de ajuste - Ingresos


1.Devengo de ingresos cobrados por anticipado
2.Devengo de servicios prestados medidos con fiabilidad
3.Medicin al valor razonable del activo inmovilizado
4.Devengo de intereses por aplicacin del costo amortizado
de instrumentos financieros
5.Reversin del valor neto realizable de aos anteriores.
6.Valor de participacin patrimonial de inversiones en
subsidiarias y afiliadas
7.Reversin de cobranza dudosa y/o castigos
8.Reversin de deterioro de valor de activos inmovilizados
9.Transferencia de resultados no realizados
10.Valor razonable de los activos no corrientes mantenidos
para la venta
11.Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al
valor razonable
25.Ganancia por inversiones inmobiliarias medidas al valor
razonable
12.Ganancia por activos biolgicos medidos al valor razonable

364 13.Deterioro de valor de inversiones mobiliarias.


365 14.Deterioro de valor de instrumentos financieros
366 15.Medicin al valor razonable del activo inmovilizado.
16.Devengo de intereses por aplicacin del costo
367
amortizado de instrumentos financieros.
368 17.Valor neto realizable de existencias
369 18.Valor de participacin patrimonial de inversiones en
subsidiarias y afiliadas
370 19.Provisiones para litigios y otros
371 20.Transferencia de resultados no realizados
372 21.Valor razonable de los activos no corrientes mantenidos
para la venta
22.Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al
373
valor razonable
374 23.Gasto por inversiones inmobiliarias medidas al valor
razonable
375 24.Gasto por activos biolgicos medidos al valor razonable
376
377 ASIENTOS DE AJUSTE TCNICOS
378 Tambin se conocen como asientos de ajuste de aplicacin de reglas de valuacin.
379 Estimaciones: No todo el saldo de las mismas es recuperado (cobrado); sino que una parte es irrecuperable, por ello es
380 necesario que al finalizar el periodo contable se establezca una estimacin, dando cumplimiento a los principios de realizacin
381 y periodo contable. Se efectuar un cargo a los resultados de operacin (gastos de venta o administracin) con abono a una
382 cuenta complementaria acreedora: estimacin para cuentas de cobro dudoso.
383
384 Devengado: Los pagos anticipados por los cuales se obtendr un beneficio futuro, esperado mediante el uso, consumo
385 (devengado) del activo. Se carga a las cuentas de resultados de gastos de venta y administracin; con abono a la propia
386 cuenta de activo, pagos anticipados.
387
388 Depreciacin: Recuperacin del costo de un activo fijo tangible, a travs del tiempo durante la vida til del bien y
389 considerando o no un valor de desecho. Se carga a resultados de operacin, con abono a una cuenta complementaria de

390
391
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453
454
455
456

A
B
C
activo, denominada depreciacin acumulada.

Amortizacin: El proceso de registro de la amortizacin es similar al de la depreciacin con la precisin de que ste se
efecta para las cuentas de activos intangibles y para los cargos diferidos. Se carga a resultados de operacin, con abono
a una cuenta complementaria de activo denominada amortizacin acumulada.
Acumulacin de Pasivos: Como consecuencia de las operaciones de negocio, surgen obligaciones que se han devengado,
pero a la fecha de los estados financieros no se han pagado. Se carga a los resultados de operacin (gastos de venta.
administracin, financieros u otros), con abono a una cuenta de pasivo.

PREPARACIN DE LOS ASIENTOS DE AJUSTES CONTABLES Y SU EFECTO TRIBUTARIO


Gastos
pagados por
anticipado
Distribucin
proporcional
de los gastos
e ingresos
diferidos

Clasificacin
de los
asientos
de ajuste
Registro de
partidas
acumuladas

Ingresos
diferidos

Gastos
acumulados

Son gastos deducibles en la proporcin que los g


el ao 2010, de conformidad con el Art. 57 de la

Ventas diferidas
Costos diferidos
Intereses diferidos
Otras ganancias diferidas

Son ingresos gravables en la proporcin de los in


en el ao 2010, de conformidad con el Art. 57 y 5

Intereses por pagar


Salarios por pagar
Participaciones por pagar
Provisin para vacaciones
Provisin para CTS

Servicios pblicos

Ingresos
acumulados

Registro de
partidas
estimadas

Intereses por devengar


Seguros pagados por adelantado
Alquileres pagados por adelantado
Entregas a rendir cuenta
Adelanto de remuneraciones
Otras cargas diferidas

Es deducible de acuerdo con el Art. 57 de la LIR

Son deducibles si son pagados dentro del plazo p


del IR o la empresa hubiera cumplido efectuar la
al mes de su devengo.

Energa elctrica
Agua
Son deducibles de acuerdo con el Art. 57 de la L
Telfono y fax
Tribunal Fiscal en las RTF N 8534-5-01 y 467-5-0
Internet

Intereses por cobrar


Servicios prestados devengados

Provisin para cuentas de cobranza dudosa


Provisin para desvalorizacin de existencias
Provisin para fluctuacin de valores
Provisin para desvalorizacin de los bienes activo fijo
Depreciacin y amortizacin

Son ingresos gravados de acuerdo con el Art. 57


Se aplica el principio de lo devengado

Es deducible, si cumple con los requisitos que se


la
EsLIR
deducible, si cumple con los requisitos que se
la LIR
No es deducible, de acuerdo con el inciso f) del A
Es deducible, tal como lo prescribe el inciso f) del
Son deducibles, de conformidad con el inciso f) d

4.4. ASIENTO DE CIERRE


Es el ltimo asiento del ciclo contable, se saldan todas las cuentas del balance en el diario y en el mayor.
Cuentas con saldo acreedor a Cuentas con saldo deudor.
En esta etapa se elabora lo siguiente:
A. Asiento de ajuste: Registrado en el comprobante diario de contabilidad, denominado comprobante de ajustes, el cual
traslada a los libros principales y auxiliares.
B. Hoja de trabajo: se realiza opcionalmente cada mes y sirve de base para preparar los Estados Financieros como el
Balance General y Estado de Ganancias y Prdidas.
C. Comprobante de cierre: Se elabora anualmente para cancelar las cuentas nominales o de resultados y se traslada a los
libros principales y auxiliares.
El inventario general final y el Balance General consolidado, elaborados en la etapa de cierre, constituyen el inventario
general inicial y el balance general inicial para comenzar un nuevo ciclo contable.
4.5. PRESENTACIN DE LA INFORMACIN FINANCIERA

A
B
C
D
E
F
G
H
457 En el libro de inventarios y balances junto con el balance de comprobacin se presenta el balance general, el estado de
458 ganancias y prdidas, estado de cambios en patrimonio neto y el estado de flujos de efectivo.

I
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66

I
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
stro de Activo fijo, 85
etc.
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
Libros Inventarios
108 y Balances
Estados financieros
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120

121
122
123
124
125
126
127
128
EEFF dentro los tres
129
a Anual
130
131
Composicin y situacin
patrimonial

132
Composicin
y situacin
patrimonial
133
134
135
136
137
138
139
140
141a travs de
142
143
Sumas y saldos de las
144
cuentas
145
146
147
148
Finalidad
Finalidad tcnica
Informativa
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198

I
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265

I
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
ce de comprobacin,
326
327
328
329
330
331
332

I
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389

I
J
K
390
391
392
393
394
395
396
397
398
399
ES Y SU EFECTO
400 TRIBUTARIO
401
402
403
404
s deducibles en la
proporcin que los gastos se hayan devengado en
10, de conformidad
con el Art. 57 de la LIR
405
406
407
408
409
sos gravables en 410
la proporcin de los ingresos se hayan devengado
2010, de conformidad
411 con el Art. 57 y 58 de la LIR
412
413
ble de acuerdo con
414el Art. 57 de la LIR
415
cibles si son pagados
416 dentro del plazo para la presentacin DJ anual
empresa hubiera cumplido efectuar la retencin y pago de acuerdo
417
su devengo.
418
419
420
cibles de acuerdo421
con el Art. 57 de la LIR y el criterio adoptado por el
iscal en las RTF N
4228534-5-01 y 467-5-03
423
424
sos gravados de acuerdo con el Art. 57 de la LIR
425
426
el principio de lo devengado
427
ble, si cumple con los requisitos que seala el inciso i) del Art. 37 de
428
ble, si cumple con los requisitos que seala el inciso f) del Art. 37 de
429
430
ucible, de acuerdo
con el inciso f) del Art. 44 de la LIR
431
ble, tal como lo prescribe
el inciso f) del Art. 37 y 43 de la LIR
432 con el inciso f) del Art. 37 y 38 de la LIR
cibles, de conformidad
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456

I
457
458

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67

CASO PRACTICO DE CONTABILIDAD COMPLETA EJERCICIO 2010


Al 1 de enero del 2010, la Empresa MAM S.A, con Nmero de R 32658546120
domiciliada en las Begonias 654
Lima, la empresa se dedica a la comercializacin de electrodomsticos, cuenta con el siguiente patrimonio:

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10 Caja y Bancos
12 Clientes
19 Provisiones Para Ctas. de Cobraz. Dudosa
14 Cuentas Por Cobrar a Acc. Socios y Personal
16 Cuentas por Cobrar Diversas
38 Cargas Diferidas
20 Mercaderas
29 Provisin para Desvalorizacin de Existencias
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
31 Valores
33 Inmuebles Maquinaria y Equipo
39 Depreciacin y Amortizacin Acumulada
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

MONTERRICO COMPANY S.A.


Balance General al 31/12/2009
Presentado de acuerdo al Plan contable Gneral Revisado (PCGR)
PASIVO Y PATROMONIO

245,000.00
(35,900.00)

340,000.00
(19,500.00)

PASIVO CORRIENTE
400,000.00 40 Tributos por Pagar
209,100.00 41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
42 Proveedores
15,000.00 45 Dividentos por Pagar
25,600.00 47 Beneficios Sociales de los Trabajadores
14,500.00 46 Cuentas por pagar Diversas
320,500.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE
984,700.00

Err:522
(413,120)

TOTAL ACTIVO

Detalle de las cuentas segn el PCGR


10 Caja y Bancos
101 Caja
104 Cuentas corrientes
12 Clientes
121 Facturas por cobrar
129 Cobranzas dudosas
14 Cuentas Por Cobrar a Acc. Socios y Personal
141 Prstamos al personal
16 Cuentas por Cobrar Diversas
161 Prstamos a terceros
38 Cargas Diferidas
389 Otras cargas diferidas
3891 Adelanto congreso 2011
19 Provisiones Para Ctas. de Cobraz. Dudosa
192 Clientes
20 Mercaderas
201 Mercaderas
2011 Cables N 16
2012 Cables N 14
2013 Cables N 12
2014 Cables N 08
29 Provisin para Desvalorizacin de Existencias
291 Mercaderas
2911 Cables N 16
31 Valores
311 Acciones
318 Otros Titulos Repres. de Acreencias
3181 Valores disponibles para la venta
33 Inmuebles Maquinaria y Equipo
331 Terrenos
332 Edificios y Otras Construcciones
3321 Edificaciones administrativas
285,900.00
3322 Almacenes
316,100.00
333 Maq. Equipo y o. Unid.de Explotacin

572,500.00
PATRIMONIO
Err:522 50 Capital
58 Reservas
Err:522 59 Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO
Err:522

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

DEBE
400,000.00

HABER

100,000.00
300,000.00
245,000.00
209,100.00
35,900.00
15,000.00
25,600.00
14,500.00

35,900.00
340,000.00
100,000.00
70,000.00
90,000.00
80,000.00
19,500.00

572,500.00
320,000.00
252,500.00
Err:522
125,600.00
602,000.00

Err:522

68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134

A
B
C
3331 Generador de electricidad
3332 Mquinas prensadoras
3333 Mquina dobladora
335 Muebles y Enseres
3351 Mesas metlicas
3352 Telefonos
3353 Sofa y asiento tapizado Gerencia
3354 Estante of. Gerencia
3355 Muebles en dpto de ventas
336 Equipos diversos
3361 Notebook PIV
3362 Impresoras
3363 Impresora Laser
3364 Computadores IV
3365 Computadora Pentium IV
39 Depreciacin y Amortizacin Acumulada
393 Deprec.de Inmueb. Maquinaria y Equipo
3931 Edificios y otras construcciones
39311 Edificaciones administrativas
39312 Almacenes
3932 Maq. Equipo y o. Unid.de Explotacin
39321 Generador de electricidad
39322 Maquinarias prensadoras
39323 Mquina dobladora
3935 Muebles y enseres
39351 Mesas metlicas
39352 Telfonos
39353 Sof y asiento tapizado Gerencia
39354 Estante of. Gerencia
39355 Muebles en dpto de ventas
3936 Equipos diversos
39361 Notebook PIV
39362 Impresoras
39363 Impresora Laser
39364 Computadores IV
39365 Computadora Pentium IV
40 Tributos por Pagar
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categora
403 Contribuciones a Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
411 Remuneraciones por pagar
412 Vacaciones por pagar
42 Proveedores
421 Facturas por pagar
45 Dividentos por Pagar
451Dividentos por Pagar
46 Cuentas por pagar Diversas
467 Despsitos en garantia
47 Beneficios Sociales de los Trabajadores
471 Compensacin por Tiempo de Servicio
50 Capital
501 Capital Social
503 Acciones preferentes

D
64,000.00
238,400.00
Err:522

120,000.00
7,000.00
4,000.00
35,000.00
24,000.00
50,000.00
230,000.00
50,000.00
60,900.00
11,100.00
48,000.00
60,000.00
413,120.00
108,360.00
51,462.00
56,898.00
183,760.00
32,000.00
119,200.00
32,560.00
45,000.00
4,200.00
2,400.00
12,000.00
14,400.00
12,000.00
76,000.00
20,000.00
24,360.00
4,440.00
9,600.00
17,600.00
66,740.00
75,200.00
-12,960.00
4,500.00
93,900.00
25,000.00
68,900.00
325,600.00
145,620.00
150,000.00
150,000.00
25,780.00
1,350,000.00
1,000,000.00
350,000.00
185,600.00

58 Reservas
582 Reserva Legal
59 Resultados Acumulados
591 Utilidades no Distribuidas

260,840.00

Err:522

3,072,600.00

Durante el ejercicio 2010 realiza las siguientes operaciones


a) Durante el 2010 vende los cables electricos que tena en sus almacenes, por importe de
S/. 17,150,823.53
En el momento de la venta, cobra
S/. 12,595,236 el resto lo cobrar en los siguientes meses sin intereses, debiendo de

A
B
C
D
E
F
G
cancelar al momento de la venta como mnimo
40%
salvo que sea al contado. Las ventas son de la siguiente forma:
135
136
137
Fecha
Comprobante
RUC
Cliente
Total facturado
Forma de pago
1/2/2010
001-03622
138
20120560090 Monterrico S.A.
S/.255,500.00
1/5/2010
001-03623
20458796352 Estrella EIRL
854,800.00
341,920.00
139
1/11/2010
001-03624
32657985451 Aries S.A.
184,560.00
73,824.00
140
1/25/2010
001-03625
32854797102 Omega S.A.
178,650.00
71,460.00
141
2/8/2010
001-03626
20547865852 Monterrico S.A.
108,700.00
43,480.00
142
2/13/2010
001-03627
20458796352 Estrella EIRL
1,745,800.00
1,745,800.00
143
2/22/2010
001-03628
20897548425 Luces SCRL
278,900.00
111,560.00
144
2/28/2010
001-03629
32458579620 El Veloz S.A.C.
123,540.00
123,540.00
145
3/7/2010
001-03630
32657985451 Aries S.A.
367,800.00
147,120.00
146
3/19/2010
001-03631
Anulada
147
3/30/2010
001-03632
32859674102 Mercurio EIRL
246,500.00
98,600.00
148
4/6/2010
001-03633
32657985451 Aries S.A.
145,000.00
58,000.00
149
4/13/2010
001-03634
20458754626 Comercial Perez SCRL
132,400.00
52,960.00
150
4/18/2010
001-03635
32854797102 Omega S.A.
125,850.00
50,340.00
151
4/24/2010
001-03636
10295425465 Juan Perez
1,024,000.00
1,024,000.00
152
4/27/2010
001-03637
20458796352 Estrella EIRL
825,900.00
825,900.00
153
5/7/2010
001-03638
32458579620 El Veloz S.A.C.
34,580.00
13,832.00
154
5/18/2010
001-03639
32854797102 Omega S.A.
46,900.00
18,760.00
155
5/25/2010
001-03640
20897548425 Luces SCRL
87,900.00
35,160.00
156
5/31/2010
001-03641
32891020304 Pioneros EIRL
108,400.00
43,360.00
157
6/7/2010
001-03642
20458796352 Estrella EIRL
98,700.00
39,480.00
158
6/13/2010
001-03643
20850103026 Constructores ABC S.A.C.
124,600.00
49,840.00
159
6/22/2010
001-03644
32859674102 Mercurio EIRL
278,900.00
111,560.00
160
6/28/2010
001-03645
32657985451 Aries S.A.
169,800.00
67,920.00
161
7/10/2010
001-03646
32891020304 Pioneros EIRL
134,600.00
53,840.00
162
7/18/2010
001-03647
20897548425 Luces SCRL
375,900.00
150,360.00
163
7/23/2010
001-03648
20458796352 Estrella EIRL
87,900.00
35,160.00
164
7/31/2010
001-03649
32854797102 Omega S.A.
98,700.00
39,480.00
165
8/9/2010
001-03650
32859674102 Mercurio EIRL
56,800.00
22,720.00
166
8/17/2010
001-03651
20458796352 Estrella EIRL
46,500.00
18,600.00
167
8/20/2010
001-03652
20850103026 Constructores ABC S.A.C.
107,900.00
43,160.00
168
8/29/2010
001-03653
32657985451 Aries S.A.
98,700.00
39,480.00
169
9/5/2010
001-03654
32458579620 El Veloz S.A.C.
145,000.00
58,000.00
170
9/14/2010
001-03655
20458796352 Estrella EIRL
86,000.00
34,400.00
171
9/21/2010
001-03656
32859674102 Mercurio EIRL
389,000.00
155,600.00
172
9/25/2010
001-03657
32891020304 Pioneros EIRL
208,700.00
83,480.00
173
10/3/2010
001-03658
20458796352 Estrella EIRL
356,000.00
356,000.00
174
001-03659
32657985451 Aries S.A.
178,000.00
71,200.00
175 10/12/2010
001-03660
20854654852 Cielo S.A.C.
189,500.00
75,800.00
176 10/15/2010
001-03661
32854797102 Omega S.A.
176,500.00
70,600.00
177 10/19/2010
001-03662
20897548425 Luces SCRL
124,600.00
49,840.00
178 10/24/2010
001-03663
20458796352 Estrella EIRL
146,500.00
58,600.00
179 10/29/2010
11/5/2010
001-03664
20854654852 Cielo S.A.C.
356,000.00
356,000.00
180
11/9/2010
001-03665
32657985451 Aries S.A.
450,000.00
450,000.00
181
001-03666
20850103026 Constructores ABC S.A.C.
195,000.00
78,000.00
182 11/14/2010
001-03667
32854797102 Omega S.A.
164,000.00
65,600.00
183 11/19/2010
001-03668
32891020304 Pioneros EIRL
189,000.00
189,000.00
184 11/24/2010
001-03669
32657985451 Aries S.A.
2,145,600.00
185 11/28/2010
12/4/2010
001-03670
32859674102 Mercurio EIRL
735,000.00
294,000.00
186
12/7/2010
001-03671
32458579620 El Veloz S.A.C.
820,000.00
328,000.00
187
001-03672
32657985451 Aries S.A.
3,745,900.00
3,745,900.00
188 12/12/2010
001-03673
20458796352 Estrella EIRL
400,000.00
160,000.00
189 12/18/2010
001-03674
20897548425 Luces SCRL
100,000.00
40,000.00
190 12/22/2010
001-03675
32657985451 Aries S.A.
300,000.00
120,000.00
191 12/27/2010
001-03676
32854797102 Omega S.A.
510,000.00
204,000.00
192 12/31/2010
193
194
195 b) Durante el 2010 compra cables electricos y suministros a diferentes proveedores. El costo de esta adquisicin asciende a
196 S/. 1,589,500 incluido IGV. La forma y fecha de pago se muestra en el cuadro siguiente:
197
Fecha
Comprobante
RUC
Proveedores
Total
Contado
198
1/4/2010
001-00965
20954351366 Acuario S.A.
42,500.00
21,250.00
199
1/8/2010
002-06503
32894613251 Universal S.A.
895,600.00
358,240.00
200
1/19/2010
003-65620
20658548565 JAM EIRL
56,800.00
11,360.00
201

202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268

A
B
C
D
2/5/2010
001-02406
32857610030 Norandina S.A.C
2/22/2010
002-65652
32866452350 El Sol S.A.
3/6/2010
001-01260
20954351366 Acuario S.A.
3/26/2010
001-03450
20889633200 RAM SCRL
4/4/2010
002-06523
32894613251 Universal S.A.
4/9/2010
001-02456
32857610030 Norandina S.A.C
4/25/2010
001-04850
20956845625 Electro hogar SCRL
4/30/2010
001-01456
20954351366 Acuario S.A.
5/7/2010
003-65652
20658548565 JAM EIRL
5/25/2010
001-02865
32857610030 Norandina S.A.C
6/13/2010
002-66123
32866452350 El Sol S.A.
6/22/2010
001-01834
20954351366 Acuario S.A.
7/9/2010
002-32450
32864123052 WAM S.A.
7/20/2010
001-02985
32857610030 Norandina S.A.C
7/31/2010
001-03956
20889633200 RAM SCRL
8/15/2010
002-07860
32894613251 Universal S.A.
8/24/2010
002-66845
32866452350 El Sol S.A.
9/10/2010
001-03107
32857610030 Norandina S.A.C
9/21/2010
001-01945
20954351366 Acuario S.A.
9/28/2010
002-33568
32864123052 WAM S.A.
10/12/2010
003-66450
20658548565 JAM EIRL
10/22/2010
001-04658
20889633200 RAM SCRL
10/30/2010
002-67236
32866452350 El Sol S.A.
11/3/2010
001-03477
32857610030 Norandina S.A.C
11/12/2010
001-02863
20954351366 Acuario S.A.
11/16/2010
003-66932
20658548565 JAM EIRL
11/20/2010
002-08640
32894613251 Universal S.A.
11/27/2010
001-05123
20889633200 RAM SCRL
12/5/2010
002-34248
32864123052 WAM S.A.
12/10/2010
001-03267
20954351366 Acuario S.A.
12/14/2010
002-67732
32866452350 El Sol S.A.
12/18/2010
001-03691
32857610030 Norandina S.A.C
12/24/2010
003-67545
20658548565 JAM EIRL
12/31/2010
002-09978
32894613251 Universal S.A.
* Son compra de suministros de escritorio, los dems es mercaderas

c) El 15 de junio devuelve
S/. 70,000
depsitos recibidos en garanta.
El 30 de junio se retira del banco Nacional de Per
S/. 150,000

F
781,090.00
106,500.00
54,600.00
32,500.00
1,340,000.00
48,000.00
67,000.00
134,500.00
18,000.00
84,500.00
86,500.00
127,800.00
73,200.00
94,500.00
32,000.00
94,500.00
103,200.00
265,000.00
304,500.00
240,000.00
31,000.00
284,800.00
89,000.00
1,750,000.00
520,000.00
50,000.00
240,000.00
280,000.00
460,000.00
223,000.00
680,000.00
2,540,000.00
10,000.00
470,000.00
12,710,590.00

G
234,327.00
31,950.00
16,380.00
16,250.00
268,000.00
24,000.00
20,100.00
67,250.00
18,000.00
42,250.00
43,250.00
63,900.00
36,600.00
47,250.00
16,000.00
47,250.00
51,600.00
132,500.00
152,250.00
120,000.00
31,000.00
284,800.00
35,600.00
525,000.00
260,000.00
50,000.00

460,000.00
111,500.00
680,000.00
2,032,000.00
10,000.00
470,000.00

para caja

d) El 30 de julio compra una mquina por


S/. 450,000
. En esa fecha abona
S/. 100,000
a pagar
S/. 10,000
en los siguientes meses (das 30). Y es puesto en operacin el 01 de agosto del ejercicio presente.
El Nmero de factura es
002-65563
siendo el proveedor la empresa
Maquinarias Jess S.A.C.
de RUC
32857413265
e) Durante el ao abona sueldos y salarios por un importe de
S/. 2,273,180 y energa elctrica por
Agua por
S/. 18,720
, Telfono
S/. 26,700
y por le servicio de internet SPEEDY 2 MB es por
Los recibos por los servicios son recepcionados los 22 de cada mes. El mes de diciembre se paga en enero del siguiente ao y el
pago se realiza los 10 del mes siguiente a su recepcin. El pago de sueldos y salarios se realizan ltimos das de cada mes.
Periodo
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
5/30/2010

Sueldos
175,000.00
195,000.00
184,250.00
186,350.00
194,150.00
189,740.00
193,150.00
193,860.00
188,950.00
199,000.00
184,850.00
188,880.00

Provisin CTS

62,116.67

116,083.33
36,726.67

Luz S.A.
32568546520
4,500.00
4,200.00
4,000.00
4,300.00
4,400.00
4,350.00
4,480.00
4,520.00
4,570.00
4,510.00
4,470.00
4,490.00

Agua S.A.
32010386452
1,500.00
1,700.00
1,400.00
1,600.00
1,550.00
1,450.00
1,630.00
1,580.00
1,490.00
1,600.00
1,570.00
1,650.00

Telfono S.A.
32810645322
2,000.00
2,800.00
2,200.00
2,100.00
2,040.00
2,060.00
1,800.00
2,100.00
2,300.00
2,500.00
2,200.00
2,600.00

Internet S.A.
32706430010
4,100.00
3,900.00
4,120.00
4,150.00
4,200.00
4,280.00
4,050.00
3,850.00
3,880.00
4,150.00
3,950.00
4,110.00

VALOR NETO DE REALIZACIN (VNR) - Medicin y Provisin

La empresa tiene mercaderas que se encuentran valoradas por debajo del valor en libros, segn lo siguiente:

269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335

A
Articulo:
Frmula:
VNR
=

B
Cables N 16

C
D
, se encuentran oxidados y deteriorados.

Valor de
Venta

Valor de venta:
678
Unids. a S/.

Cost.estimados
de terminacin

Gastos estimados
necesarios para vender

35.00

23,730.00

Menos: Costos necesarios para realizar la venta


(ESTIMACIN)
Costos de fletes
1.5%
Comisin de ventas
5.0%
Valor Neto de Realizacin

356
1,187

1,542.45
22,187.55

S/.

Ajuste al Inventario = Costo - VNR


Costo de adquisicin:
Unidades a
( 678

S/. 89.65

60,784.11

Menos:
Valor Neto de Realizacin
Provisin por desvalorizacin

22,187.55
38,596.56

S/.

6/30/2010 REVALUACIN DE IME A TRAVS DEL VALOR RAZONABLE


Edificaciones - Almacenes

33

Saldos antes de la revaluacin


Valor revaluado (fair value)
Porcentajes de la revaluacin
Saldo despus de la revaluacin
Ajustes contables

39

316,100
450,000
100%
450,000
133,900

56,898
18%
81,000
24,102

Valor Neto
Libros
259,202
450,000
82%
369,000
109,798

7/31/2010 DETERIORO DEL VALOR DE ACTIVOS


FCD DE UNA UNIDAD GENERADORA DE EFECTIVO (UGE)
MEDICIN DE DETERIORO DE UNA MAQUINA DOBLADORA
Costo inicial de la mquina dobladora
Err:522
Ventas anuales proyectadas
100,000
Costo de ventas anuales
57,500
Gastos operativos anuales
30,000
Depreciacin 10 aos
10.00%
Err:522
Tasa del impuesto a la renta
30%
Tasa de descuento (WACC)
15%
Utilidad o prdida anual (ao 2011 al 2020)
Ventas
Menos Costo de ventas
Menos Gastos operativos
Menos Depreciacin
Utilidad antes de impuesto a la renta
Impuesto a la renta
Utilidad despus de impuesto a la renta
Calculando el flujo de caja anual
Utilidad despus de impuesto
Ms Depreciacin
Flujo de caja

Anlisis del VAN

2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
VAN

100,000
-57,500
-30,000
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522

2011

7,000
0
7,000
2,100
4,900
2012

Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522

Depreciacin acumulada
Ao
Dep. anual
2005
Err:522
2006
Err:522
2007
Err:522
2008
Err:522
2009
Err:522
2010
Err:522
2011
Err:522
2012
Err:522
2013
Err:522
2014
Err:522

Err:522
Err:522
Err:522

Calculando el flujo de caja del valor residual


Valor residual de la mquina, ao 2015
Valor en libros, ao 2015
Utilidad antes de impuesto
Impuesto a la renta pagado
Flujo de caja del valor residual

Flujos caja
anuales

Ao

2013

2014

336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402

A
B
Flujos de caja anual
Factor de actualizacin
Valor presente
Suma de valores presentes

C
Err:522
0.65752
Err:522
Err:522

PRUEBA DE DETERIORO DE VALOR


Valor en libros al 31-12-10
Valor razonable menos costos de venta
Valor presente aos 2011 al 2014
Deterioro de mquina fresadora

D
Err:522
0.57175
Err:522

E
Err:522
0.49718
Err:522

F
Err:522
0.43233
Err:522

Err:522
40,000.00
Err:522
Err:522

Clculo de la nueva depreciacin a partir del ejercicio 2011


Aos de vida transcurridos de la maquinaria (2005-2010)
Aos de vida til restante (2011- 2014)

6
4

Dividiendo el nuevo saldo contable entre el nmero de ao de vida til restante:


Saldo Imp. Recuperable
------------------------------------- =
Aos de Vida til

Err:522
---------------- =
4

Err:522

7/31/2010 INSTRUMENTOS FINANCIEROS NEGOCIABLES MEDIDOS A VALOR RAZONABLE


La empresa MAM S.A., en enero de 2010, ha adquirido acciones de la empresa Aries S.A., sta ultima cotiza sus acciones
en la Bolsa de Valores de Lima, el detalle de la operacin de compra y su valor razonable al 31-12-10 fue la siguiente:
Detalle
Costos de adquisicin ms gastos de comisiones
Valor de cotizacin de las acciones al 31-12-10
Utilidad al 31-12-10

No. de
Costo adquisic.
Acciones
y V.Razonab.
50,000.00
5.05
50,000.00
5.30

Total
252,500.00
265,000.00
12,500.00

Reconocimiento de un mayor valor de razonable


En ste caso el valor de cotizacin al 31-12-10, viene a representar el valor razonable de las acciones adquiridas.
La utilidad generada ser considerada como una diferencia temporal, recin estar gravada con el IR en el ejercicio
en que se produzca la enajenacin de las acciones.
6/30/2010

RECLASIFICACIN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS

La empresa decide invertir comprando el 01/01/2010 un piso en un edificio como consecuencia de una buena marcha del
mercado inmobiliario, por importe de
S/. 210,000.00 que paga al contado.
La empresa aun no tiene decidido si el inmueble lo va a vender o slo alquilarlo, pero lo que ya tiene decidido hacer son
mejoras en caso de alquilar o vender tenga un valor agregado y pueda recuperar y generar utilidad para la empresa, el
importe por la mejora del inmuebles asciende a
S/. 7,700.00 , que son pagadas al finalizar la obra, la cual
concluye el
6/30/2010
El 30/06/2010 el valor razonable del piso es de
S/. 371,000.00 , la empresa decide medirlo al valor razonable.
Al 31 de diciembre el inmueble no ha sido utilizado en la generacin de rentas por tanto no se deprecia.
10/1/2010

VALORACIN MAQUINARIA DESPUS DEL RECONOCIMIENTO INICIAL

La empresa adquiere una mquina el 01/01/2004 por un importe de S/. 238,400.00 . Estim que su vida til a
10
aos y a depreciacin lineal. La entidad valora su maquinaria de acuerdo con el modelo del costo
de la NIC 16.
El 01/10/2010, la Empresa MAM S.A. decide enajenar dicha maquinaria, por lo que la clasifica como activo mantenido
para la venta, ya que se cumplen los requisitos para clasificarla como tal. En dicha fecha, se estima que el valor razonable
de la mquina es de
S/. 123,173.33 . El 31/12/2010 el valor razonable de la maquinaria se estima
que es de
S/. 106,408.33 Los costos de venta de esta clase de activos se estima que son de
S/. 16,765.00
Debemos de calcular el importe que se registrar como mantenido para su venta y la contabilizacin de la misma.
10/1/2010 RECLASIFICACIN ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
La NIIF 5 requiere que los gastos de clasificar un activo como mantenido para la venta se valore de acuerdo con
esta NIIF. As MAM S.A. el 31/10/2010 tendr reconocido en el balance general la maquinaria por un valor en libros

A
403
404
405
406
407
408
409
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447

de

B
S/. 123,173.33

Precio de adquisicin
Depreciacin acumulada
VALOR EN LIBROS
Depreciacin acumulada =

238,400.00
(115,226.67)
123,173.33
[(238,400/10) x 4 + (238,400/10) x (10/12)] =

(S/. 115,226.67)

El criterio general de valoracin de los activos no corrientes mantenidos para la venta, regulado en la NIIF-5, requiere
que se valoren por el menor entre su valor razonable menos los gastos de venta y su valor en libros.
De acuerdo con lo anterior, la empresa continuar reconociendo la maquinaria por
es inferior a su valor razonable menos los gastos de venta en dicha fecha.
Valor de venta de la maquinaria
Costos de venta
Valor razonable de la maquinaria

S/. 123,173.33 , porque

123,173.33
16,765.00
106,408.33

12/31/2010
A la fecha de los estados financieros se debe volver a valorar la maquinaria por el menor entre su valor en libros y
su valor razonable menos costos de venta.
Valor en libros
Valor razonable menos costos de venta
PRDIDA POR DETERIORO

123,173.33
(89,643.33)
33,530.00

1/1/2010 APLICACIN DEL COSTO AMORTIZADO A PRESTAMOS


La empresa obtiene un prstamo en una entidad financiera con las siguientes caractersticas:
Nominal del prstamo: S/.
100,000.00
Tasa de inters:
6%
Comisin de estudio y apertura:
1% del nominal
Fecha de concesin:
1/1/2010
Amortizacin e
4
anualidades constantes, pagaderas el da 31 de diciembre
El equilibrio financiero que nos resuelve la anualidad constante que amortiza el prstamo es el siguiente:
Con la funcin pago de Excel, podemos entrar los pagos que corresponden a cada periodo:
Tasa
6%

Val. actual
S/. 100,000.00

Val. futuro

Periodos
4

Resultado
S/. 28,859.15

A partir de la anualidad, el cuadro de amortizacin del prstamo es el siguiente:

448

Perodo

449
450
451
452
453
454
455
456
457
458
459
460
461
462
463
464
465
466
467

1
2
3
4

Capital
pendiente
inicio perodo
100,000.00
77,140.85
52,910.15
27,225.61

Intereses
6,000.00
4,628.45
3,174.61
1,633.54

Pago
28,859.15
28,859.15
28,859.15
28,859.15

Amortizacin
22,859.15
24,230.70
25,684.54
27,225.61
100,000.00

Capital pendiente
final perodo
77,140.85
52,910.15
27,225.61
0.00

El tipo de inters efectivo del prstamo, que nos permitir calcular el costo amortizado en cada momento,
es el siguiente:

99,000

28,859
28,859
= ---------------- + ---------------- +
(1 + T)
(1 + T)^2

T = Tipo de inters efectivo anual =


Calculo con Excel de la TIE:
Neto recibido
(99,000.00)
Pago ao 1
28,859.15
Pago ao 2
28,859.15

28,859
---------------- +
(1 + T)^3
6.44%

28,859
---------------(1 + T)^4

A
468 Pago ao 3
469 Pago ao 4
470 Pago ao 5
TIE =
471
472
473

Perodo

474
475
476
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
528
529
530
531

1
2
3
4

B
28,859.15
28,859.15
6.44%

Costo
Intereses al
amortizado
tipo de inters
inicio perodo
efectivo
99,000.00
76,516.74
52,585.49
27,112.99

Pago

Amortizacin

Costo amortizado
final perodo

6,375.89
4,927.90
3,386.66
1,746.16

28,859.15
28,859.15
28,859.15
28,859.15

22,483.26
23,931.25
25,472.49
27,112.99
99,000.00

76,516.74
52,585.49
27,112.99
0.00

01/01/2010 PRSTAMOS Y CUENTAS POR COBRAR VALORADAS AL COSTO AMORTIZADO


Se vende mercadera al cliente Monterrico S.A. e
01/01/2010
lo recibir el
05/02/2011
por una cantidad de
Para efectos de comprensin vamos a obviar el IGV.

por el valor de
S/.280,000

Desde el
1/1/2010
al
para calcular el tipo de inters efectivo.

hay

280,000

2/5/2011

x(1+i)^

(394

S/.255,500
. El cobro
intereses implcitos S/. 24,500.00

394

360)

i=

das. Por lo tanto,

= 255,500
8.73%

Clculo con Excel:


DATOS
TASA DE
INTERS
EFECTIVO

Perodos totales
Pago
Valor actual
Valor futuro

CALCULO
1.09
S/.
S/. -255,500.00
S/. 280,000.00

8.73%

Una vez obtenido el tipo de inters efectivo podremos calcular el costo amortizado del crdito al
31/12/2010
255,500
x(1+
0.09 ) ^
(360
360)

= 277,796.23

Intereses devengados al 31/12/2010 que deben aplicarse a resultados:

= 22,296.23

DETERIORO DE VALOR DE CUENTAS POR COBRAR


La empresa tiene letras pendiente de cobro, el deudor La Estrella S.A., presenta dificultades financieras, por ende
la empresa procede a estimar los posibles importes de recuperacin de las letras de acuerdo a sus respectivos
vencimientos establecidos.
Tasa de inters original
Vencimiento aos
Pago anual
Saldo segn balance
Aos
Pago
Porcentaje de recuperacin
Flujo caja probable
Factor valor presente
VP del pago
VP de todos los pagos

12% > TASA DE INTERS


5 > NMERO DE PERIODOS
512,880 > VALOR FUTURO
0
1
2
125,600
125,600
80%
60%
100,480
75,360
1.0000
0.8929
0.7972
89,714
60,077
215,768 > VALOR ACTUAL O PRESENTE

Deterioro de valor
Valor razonable

297,112
215,768

3
125,600
50%
62,800
0.7118
44,700

512,880.00
4
75,600
30%
22,680
0.6355
14,414

RESULTADO DE PARTICIPACIN PATRIMONIAL


La empresa participa con el 10% en las acciones de la empresa Minera Real S.A., la situacin patrimonial de la empresa participada
al 31 de diciembre de 2010, es la siguiente:
S/.

532
533
534
535
536
537
538
539
540
541
542
543
544
545
546
547
548
549
550
551
552
553
554
555
556
557
558
559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
570
571
572
573
574
575
576
577
578
579
580
581
582
583
584
585
586
587
588
589
590
591
592
593
594
595
596
597
598

A
B
Capital
Reserva Legal
Resultados acumulados
Total patrimonio neto
Participacin

C
5,565,200.00
834,800.00
-1,245,600.00
5,154,400.00
5%

Inversin registrada en libros

257,720.00
320,000.00
-62,280.00

RECLASIFICACIN DE ACCIONES PREFERENCIALES COMO PASIVO


La empresa tiene acciones preferenciales, la cuales hasta el 31/12/2009 los mantena dentro del patrimonio neto, pero estas
tienen que ser canceladas el 31/12/2011, por ende tal como lo dispone la NIC 32 las acciones preferenciales que tengan un
plazo de vencimiento definido deben ser consideradas como un pasivo financiero.

ASIENTO DE TRANSICIN DEL PCGR AL PCGE


-------------------- 1 de enero de 2010 -------------------10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
1011 Efectivo

DEBE
400,000.00
100,000.00
300,000.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras


1041 Cuentas corrientes operativas
1041.1 Banco Continental
10 Caja y Bancos
101 Caja
104 Cuentas corrientes

400,000.00
100,000.00
300,000.00

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS


121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas
129 Cobranza dudosa
1291 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12 Clientes
121 Facturas por cobrar
129 Cobranzas dudosas

245,000.00
209,100.00
35,900.00
245,000.00
209,100.00
35,900.00

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DI


141 Personal
1411 Prstamos al personal
14 Cuentas Por Cobrar a Acc. Socios y Personal
141 Prstamos al personal

15,000.00

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS


161 Prstamos
1611 Con garanta
16 Cuentas por Cobrar Diversas
161 Prstamos a terceros

25,600.00

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO


189 Otros gastos contratados por anticipado
1891Adelanto Congreso 2011
38 Cargas Diferidas
389 Otras cargas diferidas
3891 Adelanto congreso 2011

14,500.00

15,000.00

25,600.00

14,500.00

35,900.00

19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA


191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19 Provisiones Para Ctas. de Cobraz. Dudosa
192 Clientes
20 MERCADERAS
201 Mercaderas manufacturadas
2011 Mercaderas manufacturadas
20111 Al costo
201111 Electricidad
2011111 Cables N 16
2011112 Cables N 14
2011113 Cables N 12
2011114 Cables N 08

HABER

35,900.00
340,000.00
320,500.00

80,500.00
70,000.00
90,000.00
80,000.00

599
600
601
602
603
604
605
606
607
608
609
610
611
612
613
614
615
616
617
618
619
620
621
622
623
624
625
626
627
628
629
630
631
632
633
634
635
636
637
638
639
640
641
642
643
644
645
646
647
648
649
650
651
652
653
654
655
656
657
658
659
660
661
662
663
664
665

A
B
C
209 Mercaderias desvalorizadas
2091 Mercaderas manufacturadas
20 Mercaderas
201 Mercaderas
2011 Cables N 16
2012 Cables N 14
2013 Cables N 12
2014 Cables N 08

E
19,500.00

19,500.00
340,000.00
100,000.00
70,000.00
90,000.00
80,000.00
19,500.00

29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
291 Mercaderas
2911 Mercaderas manufacturadas
2911112 Cables N 16
29 Provisin para Desvalorizacin de Existencias
291 Mercaderas
2911 Cables N 16

19,500.00

30 INVERSIONES MOBILIARIAS
302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
3022 Acciones representativas de capital social
11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
111 Inversiones al valor razonable
1113 Valores emitidos por empresas
31 Valores
311 Acciones
320,000.00
318 Otros Ttulos Repres. de Acreencias
252,500.00
3181 Valores disponibles para la venta
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo
332 Edificaciones
3321 Edificaciones administrativos
33211 Costo de adquisicin o produccin
3322 Almacenes
33221 Costo de adquisicin o produccin
333 Maquinarias y equipos de explotacin
3331 Maquinarias y equipos de explotacin
33311 Costo de adquisicin o produccin
333111 Generador de electricidad
333112 Mquinas prensadoras
333113 Mquina dobladora
335 Muebles y Enseres
3351 Muebles
33511 Costo
335111 Mesas metlicas
335112 Telfonos
335113 Sof y asiento tapizado Gerenci
335114 Estante of. Gerencia
335115 Muebles en dpto. de ventas

320,000.00

252,500.00

572,500.00

Err:522
125,600.00

602,000.00
285,900.00
316,100.00

Err:522
64,000.00
238,400.00
Err:522

120,000.00
7,000.00
4,000.00
35,000.00
24,000.00
50,000.00

336 Equipos diversos


3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
33611 Costo
336111 Notebook PIV
50,000.00
336112 Impresoras
60,900.00
336113 Impresora Laser
11,100.00
336114 Computadores IV
48,000.00
336115 Computadora Pentium IV
60,000.00
33 Inmuebles Maquinaria y Equipo
331 Terrenos
332 Edificios y Otras Construcciones
3321 Edificaciones administrativas
285,900.00
3322 Almacenes
316,100.00
333 Maq. Equipo y o. Unid.de Explotacin
3331 Generador de electricidad
64,000.00
3332 Mquinas prensadoras
238,400.00
3333 Mquina dobladora
Err:522
335 Muebles y Enseres
3351 Mesas metlicas
7,000.00

230,000.00

Err:522
125,600.00
602,000.00

120,000.00

666
667
668
669
670
671
672
673
674
675
676
677
678
679
680
681
682
683
684
685
686
687
688
689
690
691
692
693
694
695
696
697
698
699
700
701
702
703
704
705
706
707
708
709
710
711
712
713
714
715
716
717
718
719
720
721
722
723
724
725
726
727
728
729
730
731
732

A
B
C
3352 Telfonos
3353 Sof y asiento tapizado Gerencia
3354 Estante of. Gerencia
3355 Muebles en dpto. de ventas
336 Equipos diversos
3361 Notebook PIV
3362 Impresoras
3363 Impresora Laser
3364 Computadores IV
3365 Computadora Pentium IV

D
4,000.00
35,000.00
24,000.00
50,000.00

230,000.00
50,000.00
60,900.00
11,100.00
48,000.00
60,000.00

39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS


391 Depreciacin acumulada
3913 Inmuebles, maquinaria y equipo -costo
108,360.00
39131 Edificaciones
51,462.00
39131 Edificaciones Administrativas
56,898.00
39131 Edificaciones Almacenes
183,760.00
39132 Maquinarias y equipos de explotacin
32,000.00
391321 Generador de electricidad
119,200.00
391322 Mquinas prensadoras
32,560.00
391323 Mquina dobladora
45,000.00
39134 Muebles y enseres
391341 Mesas metlicas
4,200.00
391342 Telfonos
2,400.00
391343 Sof y asiento tapizado Gerenci
12,000.00
391344 Estante of. Gerencia
14,400.00
391345 Muebles en dpto. de ventas
12,000.00
76,000.00
39135 Equipos diversos
391351 Notebook PIV
20,000.00
391352 Impresoras
24,360.00
391353 Impresora Laser
4,440.00
391354 Computadores IV
9,600.00
391355 Computadora Pentium IV
17,600.00
39 Depreciacin y Amortizacin Acumulada
393 Deprec.de Inmueb. Maquinaria y Equipo
3931 Edificios y otras construcciones
108,360.00
39311 Edificaciones administrativas
51,462.00
39312 Almacenes
56,898.00
3932 Maq. Equipo y o. Unid.de Explotacin
183,760.00
39321 Generador de electricidad
32,000.00
39322 Maquinarias prensadoras
119,200.00
39323 Mquina dobladora
32,560.00
3935 Muebles y enseres
45,000.00
39351 Mesas metlicas
4,200.00
39352 Telfonos
2,400.00
39353 Sof y asiento tapizado Gerencia
12,000.00
39354 Estante of. Gerencia
14,400.00
39355 Muebles en dpto. de ventas
12,000.00
3936 Equipos diversos
76,000.00
39361 Notebook PIV
20,000.00
39362 Impresoras
24,360.00
39363 Impresora Laser
4,440.00
39364 Computadores IV
9,600.00
39365 Computadora Pentium IV
17,600.00

413,120.00

413,120.00

66,740.00

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR


62,240.00
401 Gobierno central
75,200.00
4011 Impuesto general a las ventas
4011 IGV cuenta propia
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categora
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
40 Tributos por Pagar
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categora
403 Contribuciones a Instituciones pblicas

-12,960.00
4,500.00
66,740.00
62,240.00
75,200.00
-12,960.00
4,500.00

733
734
735
736
737
738
739
740
741
742
743
744
745
746
747
748
749
750
751
752
753
754
755
756
757
758
759
760
761
762
763
764
765
766
767
768
769
770
771
772
773
774
775
776
777
778
779
780
781
782
783
784
785
786
787
788
789
790
791
792
793
794
795
796
797
798
799

A
B
C
D
4031 ESSALUD
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
4115 Vacaciones por pagar
4151 Compensacin por tiempo de servicios
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
411 Remuneraciones por pagar
412 Vacaciones por pagar
47 Beneficios Sociales de los Trabajadores
471 Compensacin por Tiempo de Servicio

G
119,680.00

25,000.00
68,900.00
25,780.00
93,900.00
25,000.00
68,900.00
25,780.00
325,600.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS


421 Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4212 Emitidas
42 Proveedores
421 Facturas por pagar

325,600.00

44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS SOCIOS DIRECTORES Y GERENTES


441 Accionistas
4412 Dividendos
45 Dividendos por Pagar
451Dividentos por Pagar

145,620.00

145,620.00
350,000.00

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
454 Otros Instrumentos financieros por pagar
4543 Acciones preferentes
50 Capital
503 Acciones preferentes

350,000.00
350,000.00
350,000.00

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS


467 Depsitos recibidos en garanta
46 Cuentas por pagar Diversas
462 Reclamaciones de Terceros

150,000.00
150,000.00
150,000.00
150,000.00
1,000,000.00

50 CAPITAL
501 Capital Social
5011 Acciones
50 Capital
501 Capital Social

1,000,000.00
185,600.00

58 RESERVAS
582 Legal
5821 Reserva legal
58 Reservas
582 Reserva Legal
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades Acumuladas
5912 Utilidades ejercicios anteriores
59 Resultados Acumulados
591 Utilidades no Distribuidas

185,600.00
260,840.00

260,840.00
Err:522

Err:522
Err:522

BALANCE GENERAL DE APERTURA SEGN EL NUEVO PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

1/1/2010
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Inversiones al valor razonable disponibles para l
Cuentas por cobrar comerciales - terceros
Cuentas por cobrar al personal, accionistas, dire
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Servicios y otros contratados por anticipado
Mercaderas
Activos no corrientes disponibles para la venta
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones mobiliarias
Inversiones inmobiliarias

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
400,000.00 Sobregiros y prstamos bancarios
252,500.00 Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud
209,100.00 Remuneraciones y participaciones por pagar
15,000.00 Cuentas por pagar comerciales - Terceros
25,600.00 Cuentas por pagar a los accionistas, directores y gerente
14,500.00 Obligaciones financieras
320,500.00 Cuentas por pagar diversas
TOTAL PASIVO CORRIENTE
1,237,200.00 Participacin de los trabajadores diferidas
Impuesto a la renta diferido
Obligaciones financieras
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
320,000.00
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO

800
801
802
803
804
805
806
807
808
809
810
811
812
813
814
815
816
817
818
819
820
821
822
823
824
825
826
827
828
829
830
831
832
833
834
835
836
837
838
839
840
841
842
843
844
845
846
847
848
849
850
851
852
853
854
855
856
857
858
859
860
861
862
863
864
865
866

A
B
C
Inmuebles, maquinaria y equipo
Deterioro de valor
Participacin de los trabajadores diferido
Impuesto a la renta diferido
Depreciacin, Amortizacin y agotamiento acumu
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

E
F
Err:522 Capital
- Resultados no realizados
Excedente de revaluacin
Reservas
(413,120.00) Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
Err:522
Err:522

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ASIENTO DE APERTURA SEGN EL NUEVO PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL


-------------------- 1 de enero de 2010 -------------------10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
1011 Efectivo

DEBE
400,000.00
100,000.00
300,000.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras


1041 Cuentas corrientes operativas
1041.1 Banco Continental
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas
129 Cobranza dudosa

245,000.00
209,100.00

35,900.00
1291 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DI
141 Personal
141 Prstamos al personal
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
161 Prstamos
1611 Con garanta
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
189 Otros gastos contratados por anticipado
1891Adelanto Congreso 2011
19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
20 MERCADERAS
201 Productos manufacturados
320,500.00
2011 Productos manufacturados
20111 Al costo
201111 Electricidad
2011111 Cables N 16
80,500.00
2011112 Cables N 14
70,000.00
2011113 Cables N 12
90,000.00
2011114 Cables N 08
80,000.00
19,500.00
209 Mercaderias desvalorizadas
19,500.00
2091 Mercaderas manufacturadas
29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
291 Mercaderas
2911 Mercaderas manufacturadas
2911111 Cables N 16
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
3022 Acciones representativas de capital social
11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
111 Inversiones al valor razonable
1113 Valores emitidos por empresas
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
125,600.00
331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo
602,000.00
332 Edificaciones
285,900.00
3321 Edificaciones administrativos
33211 Costo de adquisicin o produccin
3322 Almacenes
33221 Costo de adquisicin o produccin

HABER

316,100.00

15,000.00

25,600.00

14,500.00

35,900.00

340,000.00

19,500.00

320,000.00

252,500.00

Err:522

867
868
869
870
871
872
873
874
875
876
877
878
879
880
881
882
883
884
885
886
887
888
889
890
891
892
893
894
895
896
897
898
899
900
901
902
903
904
905
906
907
908
909
910
911
912
913
914
915
916
917
918
919
920
921
922
923
924
925
926
927
928
929
930
931
932
933

A
B
C
333 Maquinarias y equipos de explotacin
3331 Maquinarias y equipos de explotacin
33311 Costo de adquisicin o produccin
333111 Generador de electricidad
333112 Mquinas prensadoras
333113 Mquina dobladora
335 Muebles y Enseres
3351 Muebles
33511 Costo
335111 Mesas metlicas
335112 Telfonos
335113 Sof y asiento tapizado Gerenci
335114 Estante of. Gerencia
335115 Muebles en dpto. de ventas

Err:522
64,000.00
238,400.00
Err:522

120,000.00
7,000.00
4,000.00
35,000.00
24,000.00
50,000.00

336 Equipos diversos


3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
33611 Costo
336111 Notebook PIV
50,000.00
336112 Impresoras
60,900.00
336113 Impresora Laser
11,100.00
336114 Computadores IV
48,000.00
336115 Computadora Pentium IV
60,000.00

230,000.00

39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS


391 Depreciacin acumulada
3913 Inmuebles, maquinaria y equipo -costo
108,360.00
39131 Edificaciones
51,462.00
39131 Edificaciones Administrativas
56,898.00
39131 Edificaciones Almacenes
183,760.00
39132 Maquinarias y equipos de explotacin
32,000.00
391321 Generador de electricidad
119,200.00
391322 Mquinas prensadoras
32,560.00
391323 Mquina dobladora
45,000.00
39134 Muebles y enseres
391341 Mesas metlicas
4,200.00
391342 Telfonos
2,400.00
391343 Sof y asiento tapizado Gerenci
12,000.00
391344 Estante of. Gerencia
14,400.00
391345 Muebles en dpto. de ventas
12,000.00
76,000.00
39135 Equipos diversos
391351 Notebook PIV
20,000.00
391352 Impresoras
24,360.00
391353 Impresora Laser
4,440.00
391354 Computadores IV
9,600.00
391355 Computadora Pentium IV
17,600.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
62,240.00
401 Gobierno central
75,200.00
4011 Impuesto general a las ventas
4011 IGV cuenta propia
-12,960.00
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categora
4,500.00
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
25,000.00
4111 Sueldos y salarios por pagar
68,900.00
4115 Vacaciones por pagar
25,780.00
4151 Compensacin por tiempo de servicios
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4212 Emitidas
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS SOCIOS DIRECTORES Y GERENTES
441 Accionistas
4412 Dividendos
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
350,000.00
454 Otros Instrumentos financieros por pagar
4543 Acciones preferentes
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

413,120.00

66,740.00

119,680.00

325,600.00

145,620.00

350,000.00

150,000.00

A
B
C
D
E
F
G
150,000.00
934
467 Depsitos recibidos en garanta
1,000,000.00
935 50 CAPITAL
501 Capital Social
936
937
5011 Acciones
185,600.00
938 58 RESERVAS
939
582 Legal
940
5821 Reserva legal
260,840.00
941 59 RESULTADOS ACUMULADOS
942
591 Utilidades Acumuladas
943
5912 Utilidades ejercicios anteriores
Err:522
3,072,600.00
944
945
946 Por los sueldos y salarios pagados al personal:
947 Los siguientes asientos debemos de efectuarlo todos los meses del ao, de acuerdo a los montos pagados
948 por concepto de remuneraciones al personal.
949
PARCIAL
DEBE
HABER
950 ------------------------------------- X------------------------------------------190,750.00
951 62 Gastos de personal, directores y otros
175,000.00
952
621 Remuneraciones
953
6211 Sueldos y salarios
15,750.00
954
627 Seguridad y previsin social
955
6271 Rgimen de prestaciones de salud
35,875.00
956 40 Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud por pagar
15,750.00
957
403 Instituciones pblicas
958
4031 ESSALUD
20,125.00
959
407 Administradoras de fondos de pensiones
960
4071 AFP Vida
154,875.00
961 41 Remuneraciones y participaciones por pagar
962
411 Remuneraciones por pagar
963
4111 Sueldos y salarios por pagar
964 x/x Por la provisin de las remuneraciones
-----------------------------------X--------------------------------------------965
114,450.00
966 94 Gastos de administracin
76,300.00
967 95 Gastos de ventas
190,750.00
968 79 Gastos imputables a cuenta de costos
969 x/x Por el destino del gasto de las remuneraciones
-----------------------------------X--------------------------------------------970
35,875.00
971 40 Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud por pagar
15,750.00
972
403 Instituciones pblicas
973
4031 ESSALUD
20,125.00
974
407 Administradoras de fondos de pensiones
975
4071 AFP Vida
154,875.00
976 41 Remuneraciones y participaciones por pagar
977
411 Remuneraciones por pagar
978
4111 Sueldos y salarios por pagar
190,750.00
979 10 Caja y Bancos
980
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
981
1041 Cuentas corrientes operativas
982 x/x Por la cancelacin de las remuneraciones
983 AFP y tributos afectos

H
1
2
3
4
5
6
A.
7
9
8
l Revisado (PCGR)
9
PASIVO
Y PATROMONIO
10
11
PASIVO CORRIENTE
12
13
es y Participaciones
14 por Pagar
15
16
iales de los Trabajadores
17
18
TOTAL PASIVO
19 CORRIENTE
20
21
22
23
PATRIMONIO
24
25
26
27
TOTAL PATRIMONIO
28
29
TOTAL PASIVO
30Y PATRIMONIO
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67

66,740.00
93,900.00
325,600.00
145,620.00
25,780.00
150,000.00
807,640.00

1,350,000.00
185,600.00
260,840.00
1,796,440.00
2,604,080.00

H
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
Err:522
130
131
132
133 incluido IGV
meses sin intereses,
134 debiendo de

H
I
as son de la siguiente
135 forma:
136
137
Saldo
F/ Cancelacin
2/5/2011
138 S/.255,500.00
512,880.00
2/19/2010
139
110,736.00
2/26/2010
140
107,190.00
3/12/2010
141
65,220.00
4/9/2010
142
143
167,340.00
4/9/2010
144
145
220,680.00
4/21/2010
146
147
147,900.00
4/30/2010
148
87,000.00
5/7/2010
149
79,440.00
4/28/2010
150
75,510.00
5/21/2010
151
152
153
20,748.00
6/6/2010
154
28,140.00
6/18/2010
155
52,740.00
7/9/2010
156
65,040.00
7/16/2010
157
59,220.00
7/23/2010
158
74,760.00
7/30/2010
159
167,340.00
8/6/2010
160
101,880.00
8/13/2010
161
80,760.00
8/24/2010
162
225,540.00
9/1/2010
163
52,740.00
9/6/2010
164
59,220.00
9/14/2010
165
34,080.00
9/24/2010
166
27,900.00
10/1/2010
167
64,740.00
10/4/2010
168
59,220.00
10/13/2010
169
87,000.00
10/20/2010
170
51,600.00
10/29/2010
171
233,400.00
11/2/2010
172
125,220.00
11/9/2010
173
174
106,800.00
11/26/2010
175
113,700.00
11/29/2010
176
105,900.00
12/3/2010
177
74,760.00
12/10/2010
178
87,900.00
11/28/2010
179
180
181
117,000.00
12/29/2010
182
98,400.00
12/19/2010
183
184
2,145,600.00
1/5/2011
185
441,000.00
1/18/2011
186
492,000.00
1/21/2011
187
188
240,000.00
1/17/2011
189
60,000.00
2/20/2011
190
180,000.00
1/11/2011
191
306,000.00
1/30/2011
192
193
194
dquisicin asciende
195a
196
197
Saldo
F/ Cancelacin
198
21,250.00
1/19/2010
199
537,360.00
2/7/2010
200
45,440.00
201

H
546,763.00
202
74,550.00
203
38,220.00
204
16,250.00
205
1,072,000.00
206
24,000.00
207
46,900.00
208
67,250.00
209
210
42,250.00
211
43,250.00
212
63,900.00
213
36,600.00
214
47,250.00
215
16,000.00
216
47,250.00
217
51,600.00
218
132,500.00
219
152,250.00
220
120,000.00
221
222
223
53,400.00
224
1,225,000.00
225
260,000.00
226
227
240,000.00
228
280,000.00
229
230
111,500.00
231
232
508,000.00
233
234
235
236
237
238
239
240
241 se compromete
agosto del ejercicio
presente.
242
243 con Nmero
244
245
246 S/. 52,790
247 S/. 48,740
n enero del siguiente
248 ao y el
mos das de cada249
mes.
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268

I
3/23/2010
4/9/2010
6/4/2010
4/10/2010
5/4/2010
5/9/2010
5/10/2010
5/15/2010
6/25/2010
7/13/2010
8/13/2010
8/8/2010
9/3/2010
8/15/2010
9/29/2010
10/9/2010
10/25/2010
11/5/2010
11/12/2010

12/14/2010
1/19/2011
12/27/2010
1/4/2011
1/11/2011
1/26/2011
1/2/2011

H
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
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284
285
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287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
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307
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310
311
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326
327
328
329
330
331
332
333
334
335

V. Libros
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522

H
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402

H
403
404
405
406
407
408
409
410
411
412
413
414
415
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417
418
419
420
421
422
423
424
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428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456
457
458
459
460
461
462
463
464
465
466
467

H
468
469
470
471
472
473

474
475
476
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
514
5
515
60,480
516
20%
517
12,096
518
0.5674
519
6,864
520
521
522
523
524
525
526
527
528
ial de la empresa529
participada
530
531

532
533
534
535
536
537
538
539
540
541
542
543
onio neto, pero estas
544
545
546
547
548
549
550
551
552
553
554
555
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558
559
560
561
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572
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577
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590
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592
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596
597
598

H
599
600
601
602
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636
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639
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646
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665

H
666
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701
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704
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732

H
733
734
735
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746
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748
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751
752
753
754
755
756
757
758
759
760
761
762
763
764
765
766
767
768
769
770
771
772
773
774
775
776
777
778
779
780
781
782
783
784
785
786
787
788
789
790
791
792
793
794
795
796
797
798
799

1/1/2010

66,740.00
119,680.00
325,600.00
145,620.00
150,000.00
807,640.00
350,000.00
350,000.00
1,157,640.00

800
801
802
803
804
805
806
807
808
809
810
811
812
813
814
815
816
817
818
819
820
821
822
823
824
825
826
827
828
829
830
831
832
833
834
835
836
837
838
839
840
841
842
843
844
845
846
847
848
849
850
851
852
853
854
855
856
857
858
859
860
861
862
863
864
865
866

H
1,000,000.00
185,600.00
260,840.00
1,446,440.00
2,604,080.00
Err:522

H
867
868
869
870
871
872
873
874
875
876
877
878
879
880
881
882
883
884
885
886
887
888
889
890
891
892
893
894
895
896
897
898
899
900
901
902
903
904
905
906
907
908
909
910
911
912
913
914
915
916
917
918
919
920
921
922
923
924
925
926
927
928
929
930
931
932
933

H
934
935
936
937
938
939
940
941
942
943
944
945
946
947
948
949
950
951
952
953
954
955
956
957
958
959
960
961
962
963
964
965
966
967
968
969
970
971
972
973
974
975
976
977
978
979
980
981
982
983

1
2
3
4
5
6
7
8
9

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

NMERO
CORRELATIVO

FECHA DE
EMISIN DEL

FECHA
DE

10

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

11

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

12

PERIODO:
Enero
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

1
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
SERIE O
AO DE

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,


DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

DENOMINACIN

(TABLA 2)

NMERO

O RAZN

BASE

SOCIAL

IMPONIBLE

01
6
20954351366
Acuario S.A.
01
6
32894613251
Universal S.A.
01
6
20658548565
JAM EIRL
14
6
32568546520
Luz S.A.
14
6
32010386452
Agua S.A.
14
6
32810645322
Telfono S.A.
14
6
32706430010
Internet S.A.
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)
(Ver Tabla 2)
TOTALES
(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha informacin y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.

NMERO
CORRELATIVO

FECHA DE
EMISIN DEL

FECHA
DE

33

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

34

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

1
2
3
4
5
6
7

1/4/2010
1/8/2010
1/19/2010
1/22/2010
1/22/2010
1/22/2010
1/22/2010

1/19/2010
2/7/2010
1/19/2010
2/15/2010
2/15/2010
2/15/2010
2/15/2010

PERIODO:
Febrero
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

35,714.29
752,605.04
47,731.09
3,781.51
1,260.50
1,680.67
3,445.38
846,218.49

2
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
SERIE O
AO DE

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
001-02406
002-65652

(TABLA 11)
1
2
3
4
5
6

2/5/2010
2/22/2010
2/22/2010
2/22/2010
2/22/2010
2/22/2010

3/23/2010
4/9/2010
3/15/2010
3/15/2010
3/15/2010
3/15/2010

01
01
14
14
14
14
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)

PERIODO:
Marzo
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,


DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO

DENOMINACIN

(TABLA 2)

NMERO

O RAZN

BASE

SOCIAL

IMPONIBLE

BASE
IGV

6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

32857610030
32866452350
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010

Norandina S.A.C
El Sol S.A.
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
TOTALES

IMPONIBLE

656,378.15
89,495.80
3,529.41
1,428.57
2,352.94
3,277.31
756,462.18

MONTERRICO COMPANY S.A.


3
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
SERIE O
AO DE

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,


DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

NMERO
CORRELATIVO

FECHA DE
EMISIN DEL

FECHA
DE

53

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

54

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

56
57
58
59

IMPONIBLE

MONTERRICO COMPANY S.A.

36

55

BASE
IGV

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
001-00965
002-06503
003-65620

(TABLA 11)

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32

37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52

MONTERRICO COMPANY S.A.

13

35

(TABLA 11)
1
2
3

3/6/2010
3/22/2010
3/22/2010

6/4/2010
4/15/2010
4/15/2010

01
14
14

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
001-01260

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO
(TABLA 2)

DENOMINACIN
NMERO

O RAZN

BASE

SOCIAL

IMPONIBLE

BASE
IGV

6
6
6

20954351366
32568546520
32010386452

Acuario S.A.
Luz S.A.
Agua S.A.

IMPONIBLE
45,882.35
3,361.34
1,176.47

60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72

4
5
6

3/22/2010
3/22/2010
3/26/2010

4/15/2010
4/15/2010
4/10/2010

14
14
01
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)

PERIODO:
Abril
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

G
001-03450

FECHA
DE

73

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

74

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

76

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
002-06523
001-02456

(TABLA 11)
1
2
3
4
5
6
7
8

4/4/2010
4/9/2010
4/22/2010
4/22/2010
4/22/2010
4/22/2010
4/25/2010
4/30/2010

5/4/2010
5/9/2010
5/15/2010
5/15/2010
5/15/2010
5/15/2010
5/10/2010
5/15/2010

01
01
14
14
14
14
01
01
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)

PERIODO:
Mayo
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

001-04850
001-01456

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,


DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

FECHA
DE

95

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

96

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

98

(TABLA 11)

1
5/7/2010
5/7/2010
01
99
2
5/22/2010
6/15/2010
14
100
3
5/22/2010
6/15/2010
14
101
4
5/22/2010
6/15/2010
14
102
5
5/22/2010
6/15/2010
14
103
6
5/25/2010
6/25/2010
01
104
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)
105
106
107
Junio
108 PERIODO:
32658546120
109 RUC:
MONTERRICO COMPANY S.A.
110 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
111
COMPROBANTE DE PAGO
112
NMERO
FECHA DE
FECHA
O DOCUMENTO
113
EMISIN DEL
DE
SERIE O
AO DE
114 CORRELATIVO

115 DEL REGISTRO O


117
118

M
1,848.74
3,462.18
27,310.92
83,042.02

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO

DENOMINACIN

(TABLA 2)

NMERO

O RAZN

BASE

BASE
IGV

SOCIAL
6
6
6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

32894613251
32857610030
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
20956845625
20954351366

IMPONIBLE

Universal S.A.
Norandina S.A.C
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
Electro hogar SCRL
Acuario S.A.
TOTALES

IMPONIBLE

1,126,050.42
40,336.13
3,613.45
1,344.54
1,764.71
3,487.39
56,302.52
113,025.21
1,345,924.37

5
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
SERIE O
AO DE

FECHA DE
EMISIN DEL

116

J
Telfono S.A.
Internet S.A.
RAM SCRL
TOTALES

MONTERRICO COMPANY S.A.

NMERO
CORRELATIVO

97

32810645322
32706430010
20889633200

4
N DEL COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

FECHA DE
EMISIN DEL

77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94

6
6
6
(Ver Tabla 2)

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
SERIE O
AO DE

NMERO
CORRELATIVO

75

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
003-65652

001-02865

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

Y NOMBRES,
TIPO

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

DENOMINACIN

(TABLA 2)

NMERO

O RAZN

BASE

BASE
IGV

SOCIAL
6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

20658548565
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
32857610030

IMPONIBLE

JAM EIRL
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
Norandina S.A.C
TOTALES

IMPONIBLE

15,126.05
3,697.48
1,302.52
1,714.29
3,529.41
71,008.40
96,378.15

6
N DEL COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

(TABLA 11)

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO
(TABLA 2)

DENOMINACIN
NMERO

O RAZN

BASE

BASE
IGV

SOCIAL

IMPONIBLE

IMPONIBLE

A
B
C
D
E
F
1
6/13/2010
7/13/2010
01
119
2
6/22/2010
7/15/2010
14
120
3
6/22/2010
7/15/2010
14
121
4
6/22/2010
7/15/2010
14
122
5
6/22/2010
7/15/2010
14
123
6
6/22/2010
8/13/2010
01
124
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)
125
126
127
Julio
128 PERIODO:
32658546120
129 RUC:
MONTERRICO COMPANY S.A.
130 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
131
COMPROBANTE DE PAGO
132
NMERO
FECHA DE
FECHA
O DOCUMENTO
133
EMISIN DEL
DE
SERIE O
AO DE
134 CORRELATIVO
135 DEL REGISTRO O
136
137

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

159

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

CDIGO UNICO

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
002-32450
001-02985

002-65563
001-03956

M
72,689.08
3,655.46
1,218.49
1,731.09
3,596.64
107,394.96
190,285.71

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO

DENOMINACIN

(TABLA 2)

NMERO

O RAZN

BASE

BASE
IGV

SOCIAL
6
6
6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

32864123052
32857610030
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
32857413265
20889633200

IMPONIBLE

WAM S.A.
Norandina S.A.C
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
Maquinarias Jess S.A.C.
RAM SCRL
TOTALES

IMPONIBLE

61,512.61
79,411.76
3,764.71
1,369.75
1,512.61
3,403.36
378,151.26
26,890.76
556,016.81

8
N DEL COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

(TABLA 11)

J
El Sol S.A.
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
Acuario S.A.
TOTALES

7
N DEL COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

(TABLA 10)

1
8/15/2010
9/29/2010
01
161
2
8/22/2010
9/15/2010
14
162
3
8/22/2010
9/15/2010
14
163
4
8/22/2010
9/15/2010
14
164
5
8/22/2010
9/15/2010
14
165
6
8/24/2010
10/9/2010
01
166
167
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)
168
169
Setiembre
170 PERIODO:
32658546120
171 RUC:
MONTERRICO COMPANY S.A.
172 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
173
COMPROBANTE DE PAGO
174
NMERO
FECHA DE
FECHA
O DOCUMENTO
175
EMISIN DEL
DE
SERIE O
AO DE
176 CORRELATIVO

178

001-01834

O FECHA

160

177 DEL REGISTRO O

32866452350
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
20954351366

VENCIMIENTO

(TABLA 11)

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

DE PAGO

1
7/9/2010
8/8/2010
01
139
2
7/20/2010
9/3/2010
01
140
3
7/22/2010
8/15/2010
14
141
4
7/22/2010
8/15/2010
14
142
5
7/22/2010
8/15/2010
14
143
6
7/22/2010
8/15/2010
14
144
7
7/30/2010
5/30/2010
01
145
8
7/31/2010
8/15/2010
01
146
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)
147
148
149
Agosto
150 PERIODO:
32658546120
151 RUC:
MONTERRICO COMPANY S.A.
152 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
153
COMPROBANTE DE PAGO
154
NMERO
FECHA DE
FECHA
O DOCUMENTO
155
EMISIN DEL
DE
SERIE O
AO DE
156 CORRELATIVO

158

COMPROBANTE

138

157 DEL REGISTRO O

G
002-66123

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
002-07860

002-66845

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO

DENOMINACIN

(TABLA 2)

NMERO

O RAZN

BASE

BASE
IGV

SOCIAL
6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

32894613251
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
32866452350

Universal S.A.
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
El Sol S.A.
TOTALES

IMPONIBLE

IMPONIBLE

79,411.76
3,798.32
1,327.73
1,764.71
3,235.29
86,722.69
176,260.50

9
N DEL COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO

DENOMINACIN
NMERO

179

DE LA
OPERACIN

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

180

ADUANERA

O DSI

EMITIDOS POR SUNAT PARA


ACREDITAR

(TABLA 2)

(TABLA 11)

1
9/10/2010
10/25/2010
01
181
2
9/21/2010
11/5/2010
01
182
3
9/22/2010
10/15/2010
14
183
4
9/22/2010
10/15/2010
14
184
5
9/22/2010
10/15/2010
14
185
6
9/22/2010
10/15/2010
14
186
8
9/28/2010
11/12/2010
01
187
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)
188
189
190
Octubre
191 PERIODO:
32658546120
192 RUC:
MONTERRICO COMPANY S.A.
193 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
194
COMPROBANTE DE PAGO
195
NMERO
FECHA DE
FECHA
O DOCUMENTO
196
EMISIN DEL
DE
SERIE O
AO DE
197 CORRELATIVO

198 DEL REGISTRO O


199
200

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

(TABLA 11)

221
222

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,


DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

DE PAGO

1
10/12/2010
10/12/2010
01
202
2
10/22/2010
10/22/2010
01
203
3
10/22/2010
11/15/2010
14
204
4
10/22/2010
11/15/2010
14
205
5
10/22/2010
11/15/2010
14
206
6
10/22/2010
11/15/2010
14
207
7
10/30/2010
12/14/2010
01
208
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)
209
210
211
Noviembre
212 PERIODO:
32658546120
213 RUC:
MONTERRICO COMPANY S.A.
214 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
215
216
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
NMERO
FECHA DE
FECHA
217
EMISIN DEL
DE
SERIE O
AO DE
218 CORRELATIVO

220

002-33568

COMPROBANTE

201

219 DEL REGISTRO O

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
001-03107
001-01945

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
003-66450
001-04658

002-67236

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,


DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

(TABLA 11)

1
11/3/2010
1/19/2011
01
223
2
11/12/2010
12/27/2010
01
224
3
11/16/2010
11/16/2010
01
225
3
11/20/2010
1/4/2011
01
226
4
11/22/2010
12/15/2010
14
227
5
11/22/2010
12/15/2010
14
228
6
11/22/2010
12/15/2010
14
229
7
11/22/2010
12/15/2010
14
230
8
11/27/2010
11/27/2010
01
231
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)
232
233
234
Diciembre
235 PERIODO:
32658546120
236 RUC:
MONTERRICO COMPANY S.A.
237 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
238

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
001-03477
001-02863
003-66932
002-08640

001-05123

I
NMERO

O RAZN

BASE

SOCIAL

IMPONIBLE

M
BASE

IGV
6
6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

32857610030
20954351366
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
32864123052

Norandina S.A.C
Acuario S.A.
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
WAM S.A.
TOTALES

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

APELLIDOS
Y NOMBRES,

TIPO

IMPONIBLE

10
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS
Y/O DE EXPORTACIN

222,689.08
255,882.35
3,840.34
1,252.10
1,932.77
3,260.50
201,680.67
690,537.82

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

DENOMINACIN

(TABLA 2)

NMERO

O RAZN

BASE

BASE
IGV

SOCIAL
6
6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

20658548565
20889633200
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
32866452350

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD

APELLIDOS
Y NOMBRES,

TIPO
(TABLA 2)

IMPONIBLE

JAM EIRL
RAM SCRL
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
El Sol S.A.
TOTALES

IMPONIBLE

11
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS
Y/O DE EXPORTACIN

26,050.42
239,327.73
3,789.92
1,344.54
2,100.84
3,487.39
74,789.92
350,890.76

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

DENOMINACIN
NMERO

O RAZN

BASE

SOCIAL

IMPONIBLE

BASE
IGV

6
6
6
6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

32857610030
20954351366
20658548565
32894613251
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
20889633200

Norandina S.A.C
Acuario S.A.
JAM EIRL
Universal S.A.
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
RAM SCRL
TOTALES

IMPONIBLE

1,470,588.24
436,974.79
42,016.81
201,680.67
3,756.30
1,319.33
1,848.74
3,319.33
235,294.12
2,396,798.32

A
239
240
241

NMERO
CORRELATIVO

242 DEL REGISTRO O


243
244

CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE
EMISIN DEL

FECHA
DE

SERIE O

AO DE

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

TIPO

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

DE PAGO

O FECHA

(TABLA 10)

DEPENDENCIA

LA DUA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

ADUANERA

O DSI

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS


EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR

(TABLA 11)
1
2
3
3
4
5
6
7
8
9

G
N DEL COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

12/5/2010
12/10/2010
12/14/2010
12/18/2010
12/22/2010
12/22/2010
12/22/2010
12/22/2010
12/24/2010
12/31/2010

12/5/2010
1/26/2011
12/14/2010
1/2/2011
1/15/2011
1/15/2011
1/15/2011
1/15/2011
12/24/2010
12/31/2010

01
01
01
01
14
14
14
14
01
01
(Vert Tabal 10) (Ver Tabla 11)

CHEQUEA LO Q ESTA DE ROJO LAS FECHAS 1900??????

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
002-34248
001-03267
002-67732
001-03691

003-67545
002-09978

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO
(TABLA 2)

APELLIDOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

Y NOMBRES,

Y/O DE EXPORTACIN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

DENOMINACIN
NMERO

O RAZN

BASE

BASE
IGV

SOCIAL
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
(Ver Tabla 2)

32864123052
20954351366
32866452350
32857610030
32568546520
32010386452
32810645322
32706430010
003-67545
002-09978

WAM S.A.
Acuario S.A.
El Sol S.A.
Norandina S.A.C
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
JAM EIRL
Universal S.A.
TOTALES

IMPONIBLE

IMPONIBLE

386,554.62
187,394.96
571,428.57
2,134,453.78
3,773.11
1,386.55
2,184.87
3,453.78
8,403.36
394,957.98
3,693,991.60

N
1
2
3
4
5
6
ADQUISICIONES
GRAVADAS
7
DESTINADAS
8 A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
9 DE EXPORTACIN

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
10

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

11

ISC

NO

12

BASE

IGV

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

GRAVADAS

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

DOMICILIADO (2)

FECHA

DE

DE

CAMBIO

AA

AB

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

EMISIN

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

13

IMPONIBLE

6,785.71
14
142,994.96
15
9,068.91
16
718.49
17
239.50
18
319.33
19
654.62
20
160,781.51
21
22
23
24
25
26
27
28
29
ADQUISICIONES
GRAVADAS
30
DESTINADAS
31 A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
32 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
33

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

34

ISC

NO

35

BASE

IGV

42,500.00
895,600.00
56,800.00
4,500.00
1,500.00
2,000.00
4,100.00
###

(Vert Tabal 10)

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

GRAVADAS

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

DOMICILIADO (2)

FECHA

DE

DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

EMISIN

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

36

IMPONIBLE

124,711.85
37
17,004.20
38
670.59
39
271.43
40
447.06
41
622.69
42
143,727.82
43
44
45
46
47
48
49
ADQUISICIONES
GRAVADAS
50
DESTINADAS
51 A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
52 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
53

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

54

NO

55

BASE

IGV

ISC

781,090.00
106,500.00
4,200.00
1,700.00
2,800.00
3,900.00
900,190.00

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

GRAVADAS

DOMICILIADO (2)

IGV

56
57
58
59

IMPONIBLE
8,717.65
638.66
223.53

(Vert Tabal 10)

54,600.00
4,000.00
1,400.00

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

FECHA

DE

DE

CAMBIO

EMISIN

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

DE PAGO O
DOCUMENTO

N
351.26
60
657.82
61
5,189.08
62
15,777.98
63
64
65
66
67
68
69
ADQUISICIONES
GRAVADAS
70
DESTINADAS
71 A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
72 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
73

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

74

ISC

NO

75

BASE

IGV

2,200.00
4,120.00
32,500.00
98,820.00

OTROS

IMPORTE

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR
SUJETO NO

GRAVADAS

AA

AB

(Vert Tabal 10)

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

CARGOS

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

DOMICILIADO (2)

FECHA

DE

DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

EMISIN

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

76

IMPONIBLE

213,949.58
77
7,663.87
78
686.55
79
255.46
80
335.29
81
662.61
82
10,697.48
83
21,474.79
84
255,725.63
85
86
87
88
89
90
91
ADQUISICIONES
GRAVADAS
92
DESTINADAS
93 A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
94 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
95

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

96

ISC

NO

97

BASE

IGV

###
48,000.00
4,300.00
1,600.00
2,100.00
4,150.00
67,000.00
134,500.00
###

(Vert Tabal 10)

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

GRAVADAS

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

DOMICILIADO (2)

FECHA

DE

DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

EMISIN

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

98

IMPONIBLE

2,873.95
99
702.52
100
247.48
101
325.71
102
670.59
103
13,491.60
104
18,311.85
105
106
107
108
109
110
111
ADQUISICIONES
GRAVADAS
112
DESTINADAS
113A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
114 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
115

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

116

NO

117

BASE
IGV

118

IMPONIBLE

IGV

GRAVADAS

ISC

18,000.00
4,400.00
1,550.00
2,040.00
4,200.00
84,500.00
114,690.00

(Vert Tabal 10)

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO
DOMICILIADO (2)

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

FECHA

DE

DE

CAMBIO

EMISIN

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

DE PAGO O
DOCUMENTO

N
13,810.92
119
694.54
120
231.51
121
328.91
122
683.36
123
20,405.04
124
36,154.29
125
126
127
128
129
130
131
ADQUISICIONES
GRAVADAS
132
DESTINADAS
133A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
134 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
135

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

136

ISC

NO

137

BASE

IGV

86,500.00
4,350.00
1,450.00
2,060.00
4,280.00
127,800.00
226,440.00

OTROS

IMPORTE

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR
SUJETO NO

GRAVADAS

AA

AB

(Vert Tabal 10)

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

CARGOS

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

DOMICILIADO (2)

FECHA

DE

DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

EMISIN

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

138

IMPONIBLE

11,687.39
139
15,088.24
140
715.29
141
260.25
142
287.39
143
646.64
144
71,848.74
145
5,109.24
146
105,643.19
147
148
149
150
151
152
153
ADQUISICIONES
GRAVADAS
154
DESTINADAS
155A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
156 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
157

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

158

ISC

NO

159

BASE

IGV

73,200.00
94,500.00
4,480.00
1,630.00
1,800.00
4,050.00
450,000.00
32,000.00
661,660.00

(Vert Tabal 10)

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

GRAVADAS

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

DOMICILIADO (2)

FECHA

DE

DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

EMISIN

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

160
15,088.24
161
721.68
162
252.27
163
335.29
164
614.71
165
16,477.31
166
33,489.50
167
168
169
170
171
172
173
ADQUISICIONES
GRAVADAS
174
DESTINADAS
175A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
176 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
177

178

IMPONIBLE

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES
NO

ISC

94,500.00
4,520.00
1,580.00
2,100.00
3,850.00
103,200.00
209,750.00

(Vert Tabal 10)

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

FECHA

DE

DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

DE PAGO O

N
179

BASE

IGV

GRAVADAS

DOMICILIADO (2)

AA

EMISIN

AB
DOCUMENTO

IGV

180

IMPONIBLE

42,310.92
181
48,617.65
182
729.66
183
237.90
184
367.23
185
619.50
186
38,319.33
187
131,202.18
188
189
190
191
192
193
194
ADQUISICIONES
GRAVADAS
195
DESTINADAS
196A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
197 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
198

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

199

ISC

NO

200

BASE

IGV

265,000.00
304,500.00
4,570.00
1,490.00
2,300.00
3,880.00
240,000.00
821,740.00

(Vert Tabal 10)

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

GRAVADAS

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

DOMICILIADO (2)

FECHA

DE

DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

COMPROBANTE
SERIE

EMISIN

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

201

IMPONIBLE

4,949.58
202
45,472.27
203
720.08
204
255.46
205
399.16
206
662.61
207
14,210.08
208
66,669.24
209
210
211
212
213
214
215
ADQUISICIONES
GRAVADAS
216
DESTINADAS
217A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
218 DE EXPORTACIN
Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
219

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

220

ISC

NO

221

BASE

IGV

31,000.00
284,800.00
4,510.00
1,600.00
2,500.00
4,150.00
89,000.00
417,560.00

(Vert Tabal 10)

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

GRAVADAS

DOMICILIADO (2)

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)
TIPO

NMERO

FECHA

DE

DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

EMISIN

223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238

IMPONIBLE
279,411.76
83,025.21
7,983.19
38,319.33
713.70
250.67
351.26
630.67
44,705.88
455,391.68

###
520,000.00
50,000.00
240,000.00
4,470.00
1,570.00
2,200.00
3,950.00
280,000.00
###

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

222

COMPROBANTE
SERIE

(Vert Tabal 10)

ADQUISICIONES
GRAVADAS
239
DESTINADAS
240A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
241 DE EXPORTACIN

ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
A OPERACIONES

VALOR
DE LAS

Y A OPERACIONES
NO GRAVADAS
242

NO GRAVADAS

ADQUISICIONES

243

ISC

NO

244

BASE

IGV

OTROS

IMPORTE

N DE
COMPROBANTE
DE PAGO

TRIBUTOS Y

TOTAL

EMITIDO POR

CARGOS

SUJETO NO

GRAVADAS

DOMICILIADO (2)

CONSTANCIA DE
DEPSITO
DE DETRACCIN (3)

TIPO

NMERO

FECHA

DE

DE

CAMBIO

TIPO
FECHA

(TABLA 10)

EMISIN

246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260

IMPONIBLE
73,445.38
35,605.04
108,571.43
405,546.22
716.89
263.45
415.13
656.22
1,596.64
75,042.02
701,858.40

460,000.00
223,000.00
680,000.00
###
4,490.00
1,650.00
2,600.00
4,110.00
10,000.00
470,000.00
###

AB

COMPROBANTE
SERIE

DE PAGO O
DOCUMENTO

IGV

245

AA

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL

(Vert Tabal 10)

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


PERIODO:
Enero
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
1/1/2010
1/5/2010
1/11/2010
1/25/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
6/30/2010
2/19/2010
2/26/2010
3/12/2010

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03622
03623
03624
03625

(Ver Tabla 10)

PERIODO:
Febrero
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
2/8/2010
2/13/2010
2/22/2010
2/28/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
4/9/2010
2/13/2010
4/9/2010
2/28/2010

PERIODO:
Marzo
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
20120560090
6
20458796352
6
32657985451
6
32854797102

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Monterrico S.A.
Estrella EIRL
Aries S.A.
Omega S.A.
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

1
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
214,705.88
718,319.33
155,092.44
150,126.05
1,238,243.70

(Ver Tabla 2)

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03626
03627
03628
03629

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
20547865852
6
20458796352
6
20897548425
6
32458579620

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Pioneros EIRL
Estrella EIRL
Constructores ABC S.A.C.
Mercurio EIRL
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

2
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
91,344.54
1,467,058.82
234,369.75
103,815.13
1,896,588.24

MONTERRICO COMPANY S.A.


3

NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
3/7/2010
3/19/2010
3/30/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
4/21/2010
3/19/2010
4/30/2010

PERIODO:
Abril
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO

FECHA DE

COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03630
03631
03632

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
32657985451
6
6
32859674102

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Aries S.A.
Anulada
Mercurio EIRL
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
309,075.63
207,142.86
516,218.49

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO

INFORMACIN DEL CLIENTE

VALOR

4
BASE

56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110

CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4
5

EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
4/6/2010
4/13/2010
4/18/2010
4/24/2010
4/27/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
5/7/2010
4/28/2010
5/21/2010
4/24/2010
4/27/2010

PERIODO:
Mayo
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
5/7/2010
5/18/2010
5/25/2010
5/31/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
6/6/2010
6/18/2010
7/9/2010
7/16/2010

PERIODO:
Junio
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
6/7/2010
6/13/2010
6/22/2010
6/28/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
7/23/2010
7/30/2010
8/6/2010
8/13/2010

PERIODO:
Julio
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

TIPO
(TABLA 10)
01
01
01
01
01

O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
SERIE DE LA MAQUINA
REGISTRADORA
001
001
001
001
001

NMERO
03633
03634
03635
03636
03637

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
32657985451
6
20458754626
6
32854797102
6
10295425465
6
20458796352

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Aries S.A.
Comercial Perez SCRL
Omega S.A.
Juan Perez
Estrella EIRL
TOTALES

FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
121,848.74
111,260.50
105,756.30
860,504.20
694,033.61
1,893,403.36

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03638
03639
03640
03641

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
32458579620
6
32854797102
6
20897548425
6
32891020304

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
El Veloz S.A.C.
Omega S.A.
Luces SCRL
Pioneros EIRL
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

5
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
29,058.82
39,411.76
73,865.55
91,092.44
233,428.57

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03642
03643
03644
03645

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
20458796352
6
20850103026
6
32859674102
6
32657985451

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Estrella EIRL
Constructores ABC S.A.C.
Mercurio EIRL
Aries S.A.
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

6
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
82,941.18
104,705.88
234,369.75
142,689.08
564,705.88

MONTERRICO COMPANY S.A.


7

NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
7/10/2010
7/18/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
8/24/2010
9/1/2010

COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03646
03647

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
32891020304
6
20897548425

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Pioneros EIRL
Luces SCRL

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
113,109.24
315,882.35

111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165

3
4

7/23/2010
7/31/2010

9/6/2010
9/14/2010

01
01

001
001

03648
03649

6
6

20458796352
32854797102

PERIODO:
Agosto
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
8/9/2010
8/17/2010
8/20/2010
8/29/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
9/24/2010
10/1/2010
10/4/2010
10/13/2010

PERIODO:
Setiembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

I
Estrella EIRL
Omega S.A.
TOTALES

73,865.55
82,941.18
585,798.32

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03650
03651
03652
03653

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
32859674102
6
20458796352
6
20850103026
6
32657985451

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Mercurio EIRL
Estrella EIRL
Constructores ABC S.A.C.
Aries S.A.
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

8
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
47,731.09
39,075.63
90,672.27
82,941.18
260,420.17

MONTERRICO COMPANY S.A.


9

NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
9/5/2010
9/14/2010
9/21/2010
9/25/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
10/20/2010
10/29/2010
11/2/2010
11/9/2010

PERIODO:
Octubre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4
5
6

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
10/3/2010
10/12/2010
10/15/2010
10/19/2010
10/24/2010
10/29/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
10/3/2010
11/26/2010
11/29/2010
12/3/2010
12/10/2010
11/28/2010

COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03654
03655
03656
03657

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
32458579620
6
20458796352
6
32859674102
6
32891020304

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
El Veloz S.A.C.
Estrella EIRL
Mercurio EIRL
Pioneros EIRL
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
121,848.74
72,268.91
326,890.76
175,378.15
696,386.55

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03658
03659
03660
03661
03662
03663

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
20458796352
6
32657985451
6
20854654852
6
32854797102
6
20897548425
6
20458796352

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Estrella EIRL
Aries S.A.
Cielo S.A.C.
Omega S.A.
Luces SCRL
Estrella EIRL
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

10
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
299,159.66
149,579.83
159,243.70
148,319.33
104,705.88
123,109.24
984,117.65

A
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200

PERIODO:
Noviembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
299,159.66
378,151.26
163,865.55
137,815.13
158,823.53
1,803,025.21
2,940,840.34

MONTERRICO COMPANY S.A.


11

NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4
5
6

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
11/5/2010
11/9/2010
11/14/2010
11/19/2010
11/24/2010
11/28/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
11/5/2010
11/9/2010
12/29/2010
12/19/2010
11/24/2010
11/28/2010

PERIODO:
Diciembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN
1
2
3
4
5
6
7

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
O DOCUMENTO
12/4/2010
12/7/2010
12/12/2010
12/18/2010
12/22/2010
12/27/2010
12/31/2010

FECHA DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
1/18/2011
1/21/2011
12/12/2010
1/17/2011
2/20/2011
1/11/2011
1/30/2011

COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
001
01
001
01
001
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03664
03665
03666
03667
03668
03669

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
20854654852
6
32657985451
6
20850103026
6
32854797102
6
32891020304
6
32657985451

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Cielo S.A.C.
Aries S.A.
Constructores ABC S.A.C.
Omega S.A.
Pioneros EIRL
Aries S.A.
TOTALES

MONTERRICO COMPANY S.A.


COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O N DE
TIPO
SERIE DE LA MAQUINA
(TABLA 10)
REGISTRADORA
01
001
01
002
01
003
01
001
01
002
01
001
01
001

INFORMACIN DEL CLIENTE


NMERO
03670
03671
03672
03673
03674
03675
03676

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
6
32859674102
6
32458579620
6
32657985451
6
20458796352
6
20897548425
6
32657985451
6
32854797102

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
Mercurio EIRL
El Veloz S.A.C.
Aries S.A.
Estrella EIRL
Luces SCRL
Aries S.A.
Omega S.A.
TOTALES

VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN

BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
617,647.06
689,075.63
3,147,815.13
336,134.45
84,033.61
252,100.84
428,571.43
5,555,378.15

L
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55

IGV Y/O IPM

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
255,500.00
854,800.00
184,560.00
178,650.00
1,473,510.00

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
108,700.00
1,745,800.00
278,900.00
123,540.00
2,256,940.00

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
367,800.00
246,500.00
614,300.00

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

INAFECTA

40,794.12
136,480.67
29,467.56
28,523.95
235,266.30

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

17,355.46
278,741.18
44,530.25
19,724.87
-

360,351.76

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

58,724.37
39,357.14
98,081.51

OTROS TRIBUTOS

IMPORTE

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

L
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110

EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

ISC

IGV Y/O IPM

INAFECTA

ISC

IGV Y/O IPM

INAFECTA

15,758.82
19,894.12
44,530.25
27,110.92
107,294.12

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

R
TIPO
DE
CAMBIO

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
34,580.00
46,900.00
87,900.00
108,400.00
277,780.00

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
98,700.00
124,600.00
278,900.00
169,800.00
672,000.00

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

5,521.18
7,488.24
14,034.45
17,307.56
44,351.43

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
EXONERADA

Q
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
145,000.00
132,400.00
125,850.00
1,024,000.00
825,900.00
2,253,150.00

23,151.26
21,139.50
20,093.70
163,495.80
131,866.39
359,746.64

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
EXONERADA

P
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

IGV Y/O IPM

INAFECTA
21,490.76
60,017.65

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
134,600.00
375,900.00

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA


N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

L
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165

14,034.45
15,758.82
111,301.68

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

9,068.91
7,424.37
17,227.73
15,758.82
49,479.83

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

23,151.26
13,731.09
62,109.24
33,321.85
132,313.45

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

56,840.34
28,420.17
30,256.30
28,180.67
19,894.12
23,390.76
186,982.35

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

87,900.00
98,700.00
697,100.00

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
56,800.00
46,500.00
107,900.00
98,700.00
309,900.00

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
145,000.00
86,000.00
389,000.00
208,700.00
828,700.00

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
356,000.00
178,000.00
189,500.00
176,500.00
124,600.00
146,500.00
1,171,100.00

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

L
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200

IGV Y/O IPM

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
356,000.00
450,000.00
195,000.00
164,000.00
189,000.00
2,145,600.00
3,499,600.00

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

INAFECTA

56,840.34
71,848.74
31,134.45
26,184.87
30,176.47
342,574.79
558,759.66

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN


EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

117,352.94
130,924.37
598,084.87
63,865.55
15,966.39
47,899.16
81,428.57
###

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN PARTE
DE LA
BASE IMPONIBLE

IMPORTE
TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
735,000.00
820,000.00
3,745,900.00
400,000.00
100,000.00
300,000.00
510,000.00
6,610,900.00

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

TIPO
DE
CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO


O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
SERIE
COMPROBANTE DE
(TABLA 10)
PAGO O DOCUMENTO

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55

A
B
C
D
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERODO:
Enero
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
Saldo para el mes siguiente

FECHA DE
LA OPERACIN

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN

CDIGO
1011
1011

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Efectivo
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00

Nota: Se tiene que llevar por subcuentas contables con un mnimo de 4 dgitos, mayor a 4 es opcional

PERODO:
Febrero
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
2/10/2008
2/10/2008
2/10/2008
2/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
100,000.00
4,500.00
1,500.00
2,000.00
4,100.00
87,900.00
100,000.00
100,000.00

PERODO:
Marzo
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
3/10/2008
3/10/2008
3/10/2008
3/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
87,900.00
4,200.00
1,700.00
2,800.00
3,900.00
75,300.00
87,900.00
87,900.00

PERODO:
Abril
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
4/10/2008
4/10/2008
4/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
75,300.00
4,000.00
1,400.00
2,200.00

A
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110

B
4/10/2008

C
Internet S.A.

D
4212

E
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

F
75,300.00

G
4,120.00
63,580.00
75,300.00

PERODO:
Mayo
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
4/10/2008
4/10/2008
4/10/2008
4/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
63,580.00
4,300.00
1,600.00
2,100.00
4,150.00
51,430.00
63,580.00
63,580.00

PERODO:
Junio
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
6/10/2008
6/10/2008
6/10/2008
6/10/2008
6/30/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.
Retiro de banco

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212
1041

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
51,430.00
4,400.00
1,550.00
2,040.00
4,200.00
150,000.00
189,240.00
201,430.00
201,430.00

PERODO:
Julio
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
7/10/2008
7/10/2008
7/10/2008
7/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

PERODO:
Agosto
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
189,240.00
4,350.00
1,450.00
2,060.00
4,280.00
177,100.00
189,240.00
189,240.00

111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO


O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN

8/10/2008
8/10/2008
8/10/2008
8/10/2008

Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

E
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
177,100.00
4,480.00
1,630.00
1,800.00
4,050.00
165,140.00
177,100.00
177,100.00

PERODO:
Setiembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
9/10/2008
9/10/2008
9/10/2008
9/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
165,140.00
4,520.00
1,580.00
2,100.00
3,850.00
153,090.00
165,140.00
165,140.00

PERODO:
Octubre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
9/10/2008
9/10/2008
9/10/2008
9/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
153,090.00
4,570.00
1,490.00
2,300.00
3,880.00
140,850.00
153,090.00
153,090.00

PERODO:
Noviembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
9/10/2008
9/10/2008
9/10/2008
9/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
140,850.00
4,510.00
1,600.00
2,500.00
4,150.00
128,090.00
140,850.00
140,850.00

A
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180

PERODO:
Diciembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

FECHA DE
LA OPERACIN
9/10/2008
9/10/2008
9/10/2008
9/10/2008

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
Luz S.A.
Agua S.A.
Telfono S.A.
Internet S.A.

CDIGO
1011
4212
4212
4212
4212

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN
Efectivo
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

Saldo para el mes siguiente


TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
128,090.00
4,470.00
1,570.00
2,200.00
3,950.00
115,900.00
128,090.00
128,090.00

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55

A
B
C
D
E
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERODO:
Enero
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS Y
FECHA DE LA
MEDIO
DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
1/4/2010
007
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
1/5/2010
007
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
1/8/2010
007
Universal S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
1/11/2010
007
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
1/19/2010
007
JAM EIRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
1/19/2010
007
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
1/25/2010
007
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
1/31/2010
007
Pago de remuneraciones
4111
Sueldos y salarios por pagar
1/31/2010
007
Compra de activo fijo
31211
Edificaciones administrativos - Costo
1/31/2010
007
4511
Obtencin del prstamo
Obligaciones financieras
Saldo para el mes siguiente
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
300,000.00
341,920.00
73,824.00

71,460.00

99,000.00
886,204.00

Nota: Se tiene que llevar por subcuentas contables con un mnimo de 4 dgitos, mayor a 4 es opcional
PERODO:
Febrero
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS Y
FECHA DE LA
MEDIO
DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
2/5/2010
007
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
2/5/2010
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
2/7/2010
007
Universal S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
2/7/2010
Pago de AFP
4071
AFP Vida
2/7/2010
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
2/7/2010
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
2/8/2010
007
Monterrico S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
2/13/2010
007
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
2/19/2010
007
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
2/22/2010
007
Luces SCRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
2/22/2010
007
El Sol S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
2/26/2010
007
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
2/28/2010
007
El Veloz S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
2/28/2010
Pago de remuneraciones
4111
Sueldos y salarios por pagar

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
109,229.00

43,480.00
1,745,800.00
512,880.00
111,560.00
110,736.00
123,540.00

56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110

A
B
Saldo para el mes siguiente

H
TOTALES

I
2,757,225.00

PERODO:
Marzo
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS
Y
FECHA DE LA
MEDIO DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
3/5/2008
Pago de AFP
4071
AFP Vida
3/6/2010
007
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
3/12/2010
007
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
3/13/2010
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
3/13/2010
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
3/13/2010
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
3/23/2010
007
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
3/26/2010
007
RAM SCRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
3/30/2010
007
Mercurio EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
3/30/2008
Pago de planillas
4111
Sueldos y salarios por pagar
Saldo para el mes siguiente
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1,645,888.34

107,190.00

98,600.00
1,851,678.34

PERODO:
Abril
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS
Y
FECHA DE LA
MEDIO DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
4/4/2010
007
Universal S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4/5/2008
Pago de AFP
4071
AFP Vida
4/6/2010
007
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
4/9/2010
007
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4/9/2010
007
Monterrico S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
4/9/2010
007
Luces SCRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
4/9/2010
007
El Sol S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4/10/2010
007
RAM SCRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4/11/2008
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
4/11/2008
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
4/11/2008
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
4/13/2010
007
Comercial Perez SCRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
4/18/2010
007
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
814,693.37

58,000.00
65,220.00
167,340.00

52,960.00
50,340.00

111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165

B
4/21/2010
4/24/2010
4/25/2010
4/27/2010
4/28/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2008
Saldo para el mes siguiente

C
007
007
007
007
007
007
007

E
Aries S.A.
Juan Perez
Electro hogar SCRL
Estrella EIRL
Comercial Perez SCRL
Mercurio EIRL
Acuario S.A.
Pago de remuneraciones

G
1212
1212
4212
1212
1212
1212
4212
4111

H
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Sueldos y salarios por pagar

I
220,680.00
1,024,000.00
825,900.00
79,440.00
147,900.00

3,506,473.37

TOTALES

PERODO:
Mayo
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS
Y
FECHA DE LA
MEDIO DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
5/4/2010
Universal S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
5/5/2008
Pago de AFP
4071
AFP Vida
5/7/2010
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
5/7/2010
El Veloz S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
5/7/2010
JAM EIRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
5/9/2010
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
5/10/2010
Electro hogar SCRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
5/12/2008
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
5/12/2008
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
5/12/2008
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
5/15/2010
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
5/15/2010
Pago CTS
4151
Pago CTS periodo Nov-2009-Abril 2010
5/18/2010
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
5/21/2010
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
5/25/2010
Luces SCRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
5/25/2010
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
5/31/2010
Pioneros EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
5/31/2008
Pago de planillas
4111
Sueldos y salarios por pagar
Saldo para el mes siguiente
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
2,741,004.47

87,000.00
13,832.00

18,760.00
75,510.00
35,160.00
43,360.00
3,014,626.47

PERODO:
Junio
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS Y
FECHA DE LA
MEDIO
DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


CDIGO

DENOMINACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220

NMERO
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS Y
FECHA DE LA
MEDIO
A
B
C DE
D
E
F
G
H
REGISTRO
O
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
6/6/2010
El Veloz S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
6/6/2008
Pago AFP
4071
AFP Vida
6/7/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
6/4/2010
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
6/13/2010
Constructores ABC S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
6/15/2008
Scotia bank
467
Despsitos recibidos en garanta
6/15/2008
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
6/15/2008
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
6/15/2008
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
6/18/2010
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
6/22/2010
Mercurio EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
6/25/2010
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
6/28/2010
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
6/22/2010
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
6/30/2008
Retiro
1011
Efectivo
6/30/2008
Pago de remuneraciones
4111
Sueldos y salarios por pagar
6/30/2008
Mejoras Inversiones inmobiliarias
31211
Edificaciones administrativos - Costo
Saldo para el mes siguiente
TOTALES

I
DEUDOR
1,304,416.23
20,748.00
39,480.00
49,840.00

28,140.00
111,560.00
67,920.00

1,622,104.23

PERODO:
Julio
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS Y
FECHA DE LA
MEDIO
DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
7/9/2010
Luces SCRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
7/9/2008
Pago AFP
4071
AFP Vida
7/9/2010
WAM S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
7/10/2010
Pioneros EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
7/13/2010
El Sol S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
7/16/2010
Pioneros EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
7/16/2008
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
7/16/2008
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
7/16/2008
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
7/18/2010
Luces SCRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
7/20/2010
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
7/23/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
7/23/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
7/30/2010
Constructores ABC S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
7/30/2008
Maquinarias Jess S.A.C.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
7/31/2010
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
7/31/2010
RAM SCRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
7/31/2008
Pago de remuneraciones
4111
Sueldos y salarios por pagar
8/30/2008
Pago de gratificaciones
4114
Gratificaciones por pagar

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1,011,605.43
52,740.00

53,840.00
65,040.00

150,360.00
35,160.00
59,220.00
74,760.00
39,480.00

221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275

A
B
Saldo para el mes siguiente

H
TOTALES

I
1,542,205.43

PERODO:
Agosto
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS
Y
FECHA DE LA
MEDIO DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
8/6/2010
Mercurio EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
8/6/2008
Pago AFP
4071
AFP Vida
8/8/2010
WAM S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
8/9/2010
Mercurio EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
8/13/2010
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
8/13/2010
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
8/15/2010
RAM SCRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
8/15/2010
Universal S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
8/16/2006
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
8/16/2006
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
8/16/2006
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
8/17/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
8/20/2010
Constructores ABC S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
8/24/2010
Pioneros EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
8/24/2010
El Sol S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
8/29/2010
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
8/30/2008
Maquinarias Jess S.A.C.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
8/30/2008
Pago de remuneraciones
4111
Sueldos y salarios por pagar
Saldo para el mes siguiente
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
835,899.28
167,340.00

22,720.00
101,880.00

18,600.00
43,160.00
80,760.00
39,480.00

1,309,839.28

PERODO:
Septiembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS Y
FECHA DE LA
MEDIO DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
9/1/2010
Luces SCRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
9/3/2010
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
9/5/2010
El Veloz S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
9/5/2008
Pago de AFP
4071
AFP Vida
9/6/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
816,357.23
225,540.00
58,000.00
52,740.00

276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330

B
9/10/2010
9/14/2010
9/14/2010
9/21/2010
9/18/2008
9/18/2008
9/18/2008
9/21/2010
9/24/2010
9/25/2010
9/28/2010
9/29/2010
9/30/2008
9/30/2008
Saldo para el mes siguiente

E
Norandina S.A.C
Omega S.A.
Estrella EIRL
Mercurio EIRL
Pago de ESSALUD
Pago IGV
Pago Renta
Acuario S.A.
Mercurio EIRL
Pioneros EIRL
WAM S.A.
Universal S.A.
Maquinarias Jess S.A.C.
Pago de Remuneraciones

G
4212
1212
1212
1212
4031
4011
4017
4212
1212
1212
4212
4212
4212
4111

H
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
ESSALUD
Impuesto General a las Ventas
Impuesto a la Renta
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Sueldos y salarios por pagar
TOTALES

I
59,220.00
34,400.00
155,600.00

34,080.00
83,480.00

1,519,417.23

PERODO:
Octubre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS
Y
FECHA DE LA
MEDIO DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
10/1/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/3/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/4/2010
Constructores ABC S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/5/2008
Pago de AFP
4071
AFP Vida
10/9/2010
El Sol S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
10/12/2010
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/12/2010
JAM EIRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
10/13/2010
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/15/2010
Cielo S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/19/2010
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/20/2010
El Veloz S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/21/2008
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
10/21/2008
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
10/21/2008
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
10/22/2010
RAM SCRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
10/24/2010
Luces SCRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/25/2010
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
10/29/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/29/2010
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
10/30/2010
El Sol S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
10/30/2008
Maquinarias Jess S.A.C.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
10/30/2008
Pago de remuneraciones
4111
Sueldos y salarios por pagar
Saldo para el mes siguiente
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
782,006.44
27,900.00
356,000.00
64,740.00

71,200.00
59,220.00
75,800.00
70,600.00
87,000.00

49,840.00
51,600.00
58,600.00

1,754,506.44

A
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385

PERODO:
Noviembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS Y
FECHA DE LA
MEDIO
DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA DESCRIPCI
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior
11/2/2010
Mercurio EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/3/2010
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11/5/2010
Cielo S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/5/2010
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11/5/2008
Pago de AFP
4071
AFP Vida
11/9/2010
Pioneros EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/9/2010
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/12/2010
WAM S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11/12/2010
Acuario S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11/14/2010
Constructores ABC S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/15/2010
Colaboradores empresa
4151
Compensacin por tiempo de servicios
11/16/2010
JAM EIRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
12/30/1899
Estrella EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/19/2010
Omega S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
1/19/2011
Norandina S.A.C
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11/20/2008
Pago de ESSALUD
4031
ESSALUD
11/20/2008
Pago IGV
4011
Impuesto General a las Ventas
11/20/2008
Pago Renta
4017
Impuesto a la Renta
11/20/2010
Universal S.A.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11/24/2010
Pioneros EIRL
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/26/2010
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/27/2010
RAM SCRL
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11/28/2008
Aries S.A.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/29/2010
Cielo S.A.C.
1212
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
11/30/2008
Maquinarias Jess S.A.C.
4212
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11/30/2008
Pago de remuneraciones
4111
Sueldos y salarios por pagar
Saldo para el mes siguiente
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
979,117.69
233,400.00
356,000.00

125,220.00
450,000.00

78,000.00

65,600.00

189,000.00
106,800.00
245,000.00
113,700.00

2,941,837.69

PERODO:
Diciembre
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
ENTIDAD FINANCIERBanco Continental
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
100-652364-200
OPERACIONES BANCARIAS
NMERO
NMERO DE TRANSACCIN
CORRELATIVO DEL
APELLIDOS Y
FECHA DE LA
MEDIO DE
REGISTRO O
BANCARIA, DE DOCUMENTO
DESCRIPCI
NOMBRES,
OPERACIN PAGO (TABLA
CDIGO
CDIGO NICO DE
N DE LA
DENOMINACIN O SUSTENTATORIO O DE CONTROL
1)
LA OPERACIN
OPERACIN
RAZON SOCIAL
INTERNO DE LA OPERACIN
Saldo del mes anterior

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


DENOMINACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
139,121.65

A
B
12/3/2010
386
12/4/2010
387
12/5/2010
388
12/5/2008
389
12/7/2010
390
12/10/2010
391
12/10/2010
392
12/12/2010
393
12/14/2010
394
12/14/2010
395
12/18/2010
396
12/18/2010
397
12/19/2010
398
12/20/2008
399
12/20/2008
400
12/20/2008
401
12/30/1899
402
12/22/2010
403
12/30/1899
404
12/24/2010
405
1/26/2011
406
12/27/2010
407
12/27/2010
408
12/29/2010
409
12/30/2008
410
12/31/2010
411
12/31/2010
412
12/31/2008
413
12/31/2008
414
415 Saldo para el mes siguiente
416

E
Omega S.A.
Mercurio EIRL
WAM S.A.
Pago de AFP
El Veloz S.A.C.
Luces SCRL
Acuario S.A.
Aries S.A.
El Sol S.A.
El Sol S.A.
Estrella EIRL
Norandina S.A.C
Omega S.A.
Pago de ESSALUD
Pago IGV
Pago Renta
Cielo S.A.C.
Luces SCRL
Aries S.A.
JAM EIRL
Acuario S.A.
Acuario S.A.
Aries S.A.
Constructores ABC S.A.C.
Maquinarias Jess S.A.C.
Omega S.A.
Universal S.A.
Pago de remuneraciones
Pago de gratificaciones

G
1212
1212
4212
4071
1212
1212
4212
1212
4212
4212
1212
4212
1212
4031
4011
4017
1212
1212
1212
4212
4212
4212
1212
1212
4212
1212
4212
4111
4114

H
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
AFP Vida
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
ESSALUD
Impuesto General a las Ventas
Impuesto a la Renta
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones por pagar
TOTALES

I
105,900.00
294,000.00

328,000.00
74,760.00
3,745,900.00

160,000.00
98,400.00

40,000.00
-

120,000.00
117,000.00
204,000.00

5,427,081.65

J
1
2
3
4
5
6
7
8
9 MOVIMIENTOS
SALDOS Y
10
11
ACREEDOR
12
13
14
21,250.00
15
16
358,240.00
17
18
11,360.00
19
21,250.00
20
21
154,875.00
22
210,000.00
23
24
109,229.00
25
886,204.00
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
SALDOS 36
Y MOVIMIENTOS
37
38
ACREEDOR
39
40
41
234,327.00
42
15,750.00
43
537,360.00
44
20,125.00
45
74,484.79
46
24,764.87
47
48
49
50
51
31,950.00
52
53
54
172,575.00
55

J
1,645,888.34
56
2,757,225.00
57
58
59
60
61
62
63
64
65
SALDOS 66
Y MOVIMIENTOS
67
68
ACREEDOR
69
70
71
22,425.00
72
16,380.00
73
74
17,550.00
75
216,623.95
76
37,931.76
77
546,763.00
78
16,250.00
79
80
163,061.25
81
814,693.37
82
1,851,678.34
83
84
85
86
87
88
89
90
91
SALDOS 92
Y MOVIMIENTOS
93
94
ACREEDOR
95
96
97
268,000.00
98
21,188.75
99
100
24,000.00
101
102
103
74,550.00
104
16,250.00
105
16,582.50
106
82,303.53
107
10,324.37
108
109
110

J
111
112
20,100.00
113
114
115
116
67,250.00
117
164,919.75
118
119 2,741,004.47
120 3,506,473.37
121
122
123
124
125
126
127
128
SALDOS129
Y MOVIMIENTOS
130
131
ACREEDOR
132
133
134
135 1,072,000.00
21,430.25
136
137
138
18,000.00
139
24,000.00
140
46,900.00
141
16,771.50
142
104,021.01
143
37,868.07
144
67,250.00
145
87,896.67
146
147
148
149
42,250.00
150
151
171,822.75
152
153 1,304,416.23
154 3,014,626.47
155
156
157
158
159
160
161
162
SALDOS163
Y MOVIMIENTOS
164
165
ACREEDOR

J
ACREEDOR
166
167
168
169
22,327.25
170
171
38,220.00
172
173
70,000.00
174
17,473.50
175
26,039.58
176
4,668.57
177
178
179
42,250.00
180
181
63,900.00
182
150,000.00
183
167,919.90
184
7,700.00
185
186 1,011,605.43
187 1,622,104.23
188
189
190
191
192
193
194
195
SALDOS196
Y MOVIMIENTOS
197
198
ACREEDOR
199
200
201
202
21,820.10
203
36,600.00
204
205
43,250.00
206
207
17,076.60
208
71,139.83
209
11,294.12
210
211
47,250.00
212
213
214
215
100,000.00
216
217
16,000.00
218
170,937.75
219
170,937.75
220

J
835,899.28
221
222 1,542,205.43
223
224
225
226
227
228
229
230
SALDOS231
Y MOVIMIENTOS
232
233
ACREEDOR
234
235
236
237
44,424.50
238
36,600.00
239
240
241
63,900.00
242
16,000.00
243
47,250.00
244
34,767.00
245
5,658.49
246
11,715.97
247
248
249
250
51,600.00
251
252
10,000.00
253
171,566.10
254
816,357.23
255
256 1,309,839.28
257
258
259
260
261
262
263
264
SALDOS265
Y MOVIMIENTOS
266
267
ACREEDOR
268
269
270
271
47,250.00
272
273
22,293.90
274
275

J
132,500.00
276
277
278
279
17,447.40
280
15,990.34
281
5,208.40
282
152,250.00
283
284
285
120,000.00
286
47,250.00
287
10,000.00
288
167,220.75
289
782,006.44
290
291 1,519,417.23
292
293
294
295
296
297
298
299
SALDOS300
Y MOVIMIENTOS
301
302
ACREEDOR
303
304
305
306
307
308
21,729.25
309
51,600.00
310
311
31,000.00
312
313
314
315
316
17,005.50
317
1,111.26
318
13,927.73
319
284,800.00
320
321
132,500.00
322
323
324
35,600.00
325
10,000.00
326
176,115.00
327
979,117.69
328
329 1,754,506.44
330

J
331
332
333
334
335
336
337
SALDOS338
Y MOVIMIENTOS
339
340
ACREEDOR
341
342
343
344
525,000.00
345
346
152,250.00
347
22,885.00
348
349
350
120,000.00
351
260,000.00
352
353
116,083.33
354
50,000.00
355
356
357
358 1,225,000.00
17,910.00
359
120,313.11
360
19,682.35
361
362
363
364
365
366
367
10,000.00
368
163,592.25
369
139,121.65
370
371 2,941,837.69
372
373
374
375
376
377
378
379
SALDOS380
Y MOVIMIENTOS
381
382
ACREEDOR
383
384
385
-

J
386
387
388
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402
403
404
405
406
407
408
409
410
411
412
413
414
415
416

460,000.00
21,257.75

111,500.00
53,400.00
680,000.00
2,032,000.00
16,636.50
103,367.98
58,816.81

10,000.00
111,500.00
260,000.00

10,000.00
470,000.00
167,158.80
167,158.80
694,285.01
5,427,081.65

A
1
2
3
4
5
6

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

7
8
9

43
44

SALDO INICIAL

ADQUISICIONES
ADICIONALES

MEJORAS

RETIROS Y/O
BAJAS

OTROS
AJUSTES

VALOR
HISTRICO DEL
ACTIVO FIJO

AJUSTE POR
INFLACIN

MONTERRICO COMPANY S.A.


DETALLE DEL ACTIVO FIJO

CDIGO
RELACIONADO
CON EL ACTIVO
FIJO

CUENTA
CONTABLE DEL
ACTIVO FIJO

TE10001

33111

ED10002

33221

MA10001
MA10002
MA10003
MA10004

33311
33311
33311
33311

ME10001
ME10002
ME10003
ME10004
ME10005

33511
33511
33511
33511
33511

ED10001
ED10002
ED10003
ED10004
ED10005

33611
33611
33611
33611
33611

MARCA DEL
ACTIVO FIJO

DESCRIPCIN

MODELO DEL
ACTIVO FIJO

10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

NMERO DE
SERIE Y/O PLACA
DEL ACTIVO FIJO

Terreno Av. Las Torres 451


Total Terrrenos
Almacenes Av. Las Torres 451
Total Edificaciones -Almacenes

125,600.00

125,600.00
125,600.00
316,100.00
602,000.00

Doblador y plegador de cables


HANDWERK
Generador de electricidad
MONOLTA
Mquinas prensadoras
NATIONAL
Generador dobladora
ONAM
Total maquinarias y equipos de explotacin
Mesas metlicas
S/M
Telefonos
PANASONIC
Sofa y asiento tapizado Gerencia
S/M
Estante of. Gerencia
S/M
Muebles en dpto de ventas
S/M
Total Muebles y enseres
Notebook PIV
IBM
Impresoras
EPSON
Impresora Laser
HP
Computadores IV
DELL
Computadora Pentium IV
IBM
Total Equipos de cm puto

1000-4566-4554
356523LD
MA6532F65
G6531596563

F1042

METAL
NEGROS
CUERO
METAL
MADERA

P123564

PIV
2468546NF
LQ1020
965646PS
MULTIFUNCIONA HP5451566
658452145GJ
B864522M65
TOTALES

125,600.00

316,100.00
316,100.00

378,151.26
64,000.00
238,400.00
Err:522
Err:522
7,000.00
4,000.00
35,000.00
24,000.00
50,000.00
120,000.00
50,000.00
60,900.00
11,100.00
48,000.00
60,000.00
230,000.00
Err:522

378,151.26

378,151.26

378,151.26
64,000.00
238,400.00
Err:522
Err:522
7,000.00
4,000.00
35,000.00
24,000.00
50,000.00
120,000.00
50,000.00
60,900.00
11,100.00
48,000.00
60,000.00
230,000.00
Err:522

Nota: El movimiento de los activos fijos es anual.

FORMATO 7.2: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS REVALUADOS"

2010
PERODO:
32658546120
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO
RELACIONADO

CUENTA

MONTERRICO COMPANY S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

CONTABLE

45

CON EL

DEL

46

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

47
48

ED10001

MARCA
DESCRIPCIN

VALOR DE LA REVALUACIN EFECTUADA

MODELO

NMERO DE
SERIE

SALDO
INICIAL

DEL

DEL

Y/O PLACA DEL

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

Edif. Administrativas Av. Las Torres 451

Total Edificaciones Administrativas

ADQUISICIONES

RETIROS

OTROS

Y/O

AJUSTES

POR

MEJORAS
ADICIONES

VOLUNTARIA

BAJAS
285,900.00

285,900.00

REORGANIZACIN
DE SOCIEDADES

133,900.00
133,900.00

A
49
50
51
52
53
54
55

ED10003

TOTALES

285,900.00

210,000.00
210,000.00

7,700.00
7,700.00

210,000.00

7,700.00

153,300.00
153,300.00

287,200.00

1
2
3
4
5
6

1/2/2003

1/2/2003

1/2/2003

1/2/2003

PORCENTAJE DE
DEPREACIACIN

DEPRECIACIN
ACUMULADA AL
CIERRE
DELEJERCICIO
ANTERIOR

MTODO
APLICADO

N DE
DOCUMENTO DE
AUTORIZACIN

Lineal

3%

7/30/2010
1/2/2004
1/2/2004
5/5/2005

7/30/2010
2/1/2004
1/2/2004
5/5/2005

Lineal
Lineal
Lineal
Lineal

10%
10%
10%
10%

1/2/2004
1/2/2004
1/2/2004
1/2/2004
10/1/2007

1/2/2004
1/2/2004
1/2/2004
1/2/2004
10/1/2007

Lineal
Lineal
Lineal
Lineal
Lineal

10%
10%
10%
10%
10%

1/1/2008
1/1/2008
1/1/2008
1/1/2008
8/20/2008

1/1/2008
1/1/2008
1/1/2008
1/1/2008
8/20/2008

Lineal
Lineal
Lineal
Lineal
Lineal

20%
20%
20%
20%
20%

Err:522

Err:522

VALOR

44

HISTRICO

45

DEL ACTIVO
FIJO

47
48

DEPRECIACIN
DEL EJERCICIO
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN DEL
RELACIONADA CON RELACIONADA CON OTROS
EJERCICIO
LOS RETIROS Y/O
AJUSTES
BAJAS

56,898.00
56,898.00

EVALUACIN EFECTUADA
43

46

DEPRECIACIN
ACUMULADA
HISTRICA

AJUSTE POR
INFLACIN DE LA
DEPRECIACIN

DEPRECIACIN
VALOR
FECHA DE
AJUSTADO
FECHA DE INICIO DE USO
DEL ACTIVO ADQUISICI-N DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
FIJO

10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42

DIAGRMAR DE NUEVO ESTA HOJA

7
8

OTROS

AL 31.12

419,800.00
419,800.00

VALOR

FECHA DE INICIO

9,483.00
9,483.00

66,381.00

15,756.30
6,400.00
23,840.00

15,756.30
38,400.00
143,040.00

66,381.00

32,000.00
119,200.00
32,560.00 Err:522
183,760.00 Err:522
4,200.00
700.00
2,400.00
400.00
12,000.00
3,500.00
14,400.00
2,400.00
12,000.00
5,000.00
45,000.00
12,000.00
20,000.00
10,000.00
24,360.00
12,180.00
4,440.00
2,220.00
9,600.00
9,600.00
17,600.00
12,000.00
76,000.00
46,000.00
361,658.00
Err:522

Err:522
Err:522

DEPRECIACIN

4,900.00
2,800.00
15,500.00
16,800.00
17,000.00
57,000.00
30,000.00
36,540.00
6,660.00
19,200.00
29,600.00
122,000.00
Err:522

DEPRECIACIN

VALOR DE LA DEPRECIACIN

AJUSTE POR

AJUSTADO

FECHA DE

DEL USO

MTODO

N DE

PORCENTAJE

ACUMULADA

DEL EJERCICIO

RELACIONADA

INFLACIN

DEL ACTIVO
FIJO

ADQUISICIN

DEL ACTIVO FIJO

APLICADO

DOCUMENTO DE

DE

AL CIERRE DEL

SIN CONSIDERAR

CON LOS RETIROS

AUTORIZACIN

DEPRECIACIN

EJERCICIO ANTERIOR

LA REVALUACIN

Y/O BAJAS

1/2/2004

1/2/2004

Lineal

AL 31.12

3%

51,462.00
51,462.00

4,017.00
4,017.00

N
49
50
51
52
53
54
55

O
371,000.00
371,000.00

790,800.00

1/2/2010

51,462.00

4,017.00

AA

AB

AC

AD

AE

AF

DEPRECIACIN

AJUSTE POR

DEPRECIACIN

ACUMULADA

INFLACIN

ACUMULADA

DE LA

AJUSTADA POR

DEPRECIACI
N

INFLACIN

1
2
3
4
5
6
7
DEPRECIACIN
ACUMULADA
AJUSTADA POR
DEPRECIACIN

8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42

Err:522
Err:522

VALOR DE LA DEPRECIACIN DE LA REVALUACIN


EFECTUADA

ALOR DE LA DEPRECIACIN
43

44

RELACIONADA

45

CON OTROS

46
47
48

POR
VOLUNTARIA

AJUSTES

REORGANIZACIN

OTROS

HISTRICA

DE SOCIED.

2,008.50
2,008.50

24,102.00
24,102.00

81,589.50
81,589.50

Z
49
50
51
52
53
54
55

AA

2,008.50

AB

AC

24,102.00

AD

81,589.50

AE

AF

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53

COSTO
TOTAL

CANTIDAD

SALIDAS
COSTO
UNITARIO

COSTO
TOTAL

CANTIDAD

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
2011111 Cables N 16
TIPO (TABLA 5):
1
DESCRIPCIN:
Cables N 16
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MTODO DE VALUACIN:
Promedio

MONTERRICO COMPANY S.A.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
TIPO (TABLA 10)
SERIE
NMERO
1/1/2010
00 Saldo inicial
1/4/2008
01
001
00965
1/5/2008
01
001
03623
1/8/2008
01
002
06503
1/19/2008
01
003
65620
2/13/2008
01
001
03627
5/7/2008
01
001
03638
5/18/2008
01
001
03639
5/25/2008
01
001
02865
5/25/2008
01
001
03640
5/31/2008
01
001
03641
9/5/2008
01
001
03654
9/10/2008
01
001
03107
9/14/2008
01
001
03655
9/21/2008
01
001
01945
9/21/2008
01
001
03656
9/25/2008
01
001
03657
9/28/2008
01
002
33568

TIPO DE
OPERACIN
(TABLA 12)
16
02
01
02
02
01
01
01
02
01
01
01
02
01
02
01
01
02
TOTALES

CANTIDAD

ENTRADAS
COSTO
UNITARIO

400

89.29

35,714.29

8,520
456

88.33
104.67

752,605.04
47,731.09

790

89.88

89.79

222,689.08

2,825

90.58

255,882.35

91.67

88.13

74,907.24

8,950
170
220

89.09
89.09
89.09

797,354.80
15,145.29
19,599.78

390
345
356

89.65
89.65
89.65

34,964.31
30,929.97
31,916.14

1,745

89.79

156,688.03

2,145
1,250

90.41
90.41

193,932.35
113,014.19

71,008.40

2,480

2,200
17,671

850

201,680.67
1,587,310.92

16,421

1,140
1,540
690
9,210
9,666
716
546
326
1,116
726
381
25
2,505
760
3,585
1,440
190
2,390

SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
87.72
88.13
88.13
88.32
89.09
89.09
89.09
89.09
89.65
89.65
89.65
89.65
89.79
89.79
90.41
90.41
90.41
91.57

COSTO
TOTAL
100,000.00
135,714.29
60,807.05
813,412.09
861,143.18
63,788.38
48,643.10
29,043.31
100,051.72
65,087.41
34,157.44
2,241.30
224,930.38
68,242.35
324,124.70
130,192.35
17,178.16
218,858.83

SALDO FINAL
COSTO

COSTO

1,468,452.09

(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.


Nota: Este formato se debe llevar por cada producto que comercializa la empresa.

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
2011112 Cables N 14
TIPO (TABLA 5):
1
DESCRIPCIN:
Cables N 14
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MTODO DE VALUACIN:
Promedio
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR

MONTERRICO COMPANY S.A.

TIPO DE
OPERACIN

CANTIDAD

ENTRADAS
COSTO

COSTO

CANTIDAD

SALIDAS
COSTO

COSTO

CANTIDAD

54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106

FECHA
1/1/2010
2/5/2008
1/11/2008
2/22/2008
2/22/2008
2/28/2008
6/7/2008
6/13/2008
6/13/2008
6/22/2008
6/22/2008
6/28/2008
10/3/2008
10/12/2008
10/15/2008
10/19/2008
10/22/2008
10/24/2008
10/29/2008
10/30/2008

TIPO (TABLA 10)


00 Saldo inicial
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

SERIE

NMERO

001
001
002
001
001
001
002
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
002

02406
03624
65652
03628
03629
03642
66123
03643
01834
03644
03645
03658
03659
03660
03661
04658
03662
03663
67236

(TABLA 12)
16
02
01
02
01
01
01
02
01
02
01
01
01
01
01
01
02
01
01
02
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
2011113 Cables N 12
TIPO (TABLA 5):
1
DESCRIPCIN:
Cables N 12
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MTODO DE VALUACIN:
Promedio
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
TIPO (TABLA 10)
SERIE
NMERO
1/1/2010
00 Saldo inicial
1/25/2008
01
001
03625
3/6/2008
01
001
01260
3/7/2008
01
001
03630
3/26/2008
01
001
03450
3/30/2008
01
001
03632
7/9/2008
01
002
32450
7/10/2008
01
001
03646
7/18/2008
01
001
03647
7/20/2008
01
001
02985
7/23/2008
01
001
03648
7/31/2008
01
001
03956
7/31/2008
01
001
03649
11/3/2008
01
001
03477
11/5/2008
01
001
03664
11/9/2008
01
001
03665

CANTIDAD

UNITARIO

TOTAL

8,325

78.84

656,378.15

1,120

79.91

89,495.80

900

80.77

72,689.08

1,325

81.05

107,394.96

2,950

910
15,530

81.13

82.19

CANTIDAD

UNITARIO

TOTAL

9,125

78.74

718,504.13

350
100
410

79.81
79.81
79.81

27,933.96
7,981.13
32,722.64

500

80.49

40,246.49

1,250
240
180
250
100
50

80.85
80.85
80.85
80.85
80.85
80.85

101,060.92
19,403.70
14,552.77
20,212.18
8,084.87
4,042.44

1,250
1,400

81.13
81.13

101,408.29
113,577.28

239,327.73

74,789.92
1,240,075.63

15205

CANTIDAD
900
9,225
100
1,220
870
770
360
1,260
760
2,085
835
595
415
165
65
15
2,965
1,715
315
1,225

M
UNITARIO
77.78
78.74
78.74
79.81
79.81
79.81
79.81
80.49
80.49
80.85
80.85
80.85
80.85
80.85
80.85
80.85
81.13
81.13
81.13
81.91

N
TOTAL
70,000.00
726,378.15
7,874.02
97,369.82
69,435.85
61,454.72
28,732.08
101,421.15
61,174.66
168,569.62
67,508.70
48,105.00
33,552.23
13,340.04
5,255.17
1,212.73
240,540.46
139,132.17
25,554.89
100,344.80

1,209,730.83

MONTERRICO COMPANY S.A.

TIPO DE
OPERACIN
(TABLA 12)
16
01
02
01
02
01
02
01
01
02
01
02
01
02
01
01

CANTIDAD

ENTRADAS
COSTO
UNITARIO

COSTO
TOTAL

335

136.96

45,882.35

200

136.55

27,310.92

445

138.23

61,512.61

575

138.11

79,411.76

205

131.17

26,890.76

11,050

133.08

1,470,588.24

CANTIDAD

SALIDAS
COSTO
UNITARIO

COSTO
TOTAL

640

138.46

88,615.38

250

137.01

34,251.43

170

136.70

23,238.98

250
290

137.89
137.89

34,473.72
39,989.52

320

138.10

44,191.00

360

135.20

48,672.27

10,000
980

133.11
133.11

1,331,095.11
130,447.32

CANTIDAD
650
10
345
95
295
125
570
320
30
605
285
490
130
11,180
1,180
200

SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
138.46
138.46
137.01
137.01
136.70
136.70
137.89
137.89
137.89
138.10
138.10
135.20
135.20
133.11
133.11
133.11

COSTO
TOTAL
90,000.00
1,384.62
47,266.97
13,015.54
40,326.47
17,087.49
78,600.09
44,126.37
4,136.85
83,548.61
39,357.61
66,248.37
17,576.10
1,488,164.33
157,069.22
26,621.90

107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159

11/12/2008
11/14/2008
11/19/2008
11/20/2008
11/24/2008
11/28/2008

01
01
01
01
01
01

001
001
001
002
001
001

02863
03666
03667
08640
03668
03669

02
01
01
02
01
01
TOTALES

G
3,280

1,495

H
133.22

134.90

17,585

436,974.79
2,100
1,400

133.22
133.22

279,756.62
186,504.42

412
350
17,522

134.93
134.93

55,589.64
47,224.21
2,344,049.63

201,680.67

2,350,252.10

M
3,480
1,380
-20
1,475
1,063
713

133.22
133.22
133.22
134.93
134.93
134.93

N
463,596.69
183,840.07
-2,664.35
199,016.32
143,426.68
96,202.47

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
2011114 Cables N 08
TIPO (TABLA 5):
1
DESCRIPCIN:
Cables N 08
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MTODO DE VALUACIN:
Promedio
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
TIPO (TABLA 10)
SERIE
NMERO
1/1/2010
00 Saldo inicial
2/8/2008
01
001
03626
4/4/2008
01
002
06523
4/6/2008
01
001
03633
4/9/2008
01
001
02456
4/13/2008
01
001
03634
4/18/2008
01
001
03635
4/24/2008
01
001
03636
4/25/2008
01
001
04850
4/27/2008
01
001
03637
4/30/2008
01
001
01456
8/9/2008
01
001
03650
8/15/2008
01
002
07860
8/17/2008
01
001
03651
8/20/2008
01
001
03652
8/24/2008
01
002
66845
8/29/2008
01
001
03653
12/4/2008
01
001
03670
12/5/2008
01
002
34248
12/7/2008
01
001
03671
12/10/2008
01
001
03267
12/12/2008
01
001
03672
12/14/2008
01
002
67732
12/18/2008
01
001
03691
12/18/2008
01
001
03673
12/22/2008
01
001
03674
12/27/2008
01
001
03675
12/31/2008
01
002
09978

MONTERRICO COMPANY S.A.

TIPO DE
OPERACIN
(TABLA 12)
16
01
02
01
02
01
01
01
02
01
02
01
02
01
01
02
01
01
02
01
02
01
02
02
01
01
01
02

CANTIDAD

ENTRADAS
COSTO
UNITARIO

COSTO
TOTAL

9485

118.72

1,126,050.42

340

118.64

40,336.13

475

118.53

56,302.52

960

117.73

113,025.21

670

118.53

79,411.76

740

117.19

119.12

386,554.62

1,560

120.12

187,394.96

4,685
17,800

121.97
119.91

571,428.57
2,134,453.78

121.30

SALIDAS
COSTO
UNITARIO

COSTO
TOTAL

610

117.65

71,764.71

9,250

118.71

1,098,078.79

180
140
60

118.67
118.67
118.67

21,360.85
16,614.00
7,120.28

140

118.58

16,601.44

1,456

118.06

171,895.94

220
450

118.46
118.46

26,061.77
53,308.17

445
340

117.35
117.35

52,220.43
39,898.76

2,365

119.09

281,651.34

1,600

119.74

191,578.62

14,800
6,450
985

120.32
120.32
120.32

1,780,712.40
776,053.71
118,513.63

86,722.69

3,245

3,256

CANTIDAD

394,957.98

CANTIDAD
680
70
9,555
305
645
465
325
265
740
600
1,560
104
774
554
104
844
399
59
3,304
939
2,499
899
5,584
23,384
8,584
2,134
1,149
4,405

SALDO FINAL
COSTO
UNITARIO
117.65
117.65
118.71
118.71
118.67
118.67
118.67
118.67
118.58
118.58
118.06
118.06
118.46
118.46
118.46
117.35
117.35
117.35
119.09
119.09
119.74
119.74
121.61
120.32
120.32
120.32
120.32
121.05

COSTO
TOTAL
80,000.00
8,235.29
1,134,285.71
36,206.92
76,543.06
55,182.20
38,568.21
31,447.92
87,750.44
71,149.01
184,174.22
12,278.28
91,690.05
65,628.28
12,320.11
99,042.80
46,822.37
6,923.61
393,478.23
111,826.89
299,221.85
107,643.24
679,071.81
2,813,525.59
1,032,813.19
256,759.48
138,245.85
533,203.83

160
161
162
163
164
165

12/31/2008

01

001

03676

01
TOTALES

G
43216

Suma de todos los bienes

H
5,176,638.66

10,354,277.31
Compras

I
3,450
42,941

K
121.05

417,605.72
5,141,040.55

10,163,273.10
Costo Ventas

M
955

121.05

N
115,598.11

531,004.21
Saldo 31/12/10

O
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53

O
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106

O
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159

O
160
161
162
163
164
165

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
January-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010

MONTERRICO COMPANY S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
CDIGO
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura
Asiento apertura

1011
1041
1113
1212
1291
1411
1611
1821
1911
2011111
2011112
2011113
2011114
2091
2911
3022
33111
33211
33221
3331
3351
3361
39131
39132
39134
39135
40111
40171
4031
41111
4115
4151
4212
4412
4543
467
5011
5821
5911

DENOMINACIN
Efectivo
Cuentas Corrientes Operativas
Valores emitidos por empresas
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Prstamos al personal
Prstamos
Adelanto Congreso 2011
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cables N 16
Cables N 14
Cables N 12
Cables N 08
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Acciones representativas de capital social
Terrenos -costo
Edificaciones administrativas -costo
Almacenes -costo
Maquinarias y equipos de explotacin
Muebles
Equipo para procesamiento de informacin (de cm
Edificaciones
Maquinaria y equipo
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
Impuesto general a las ventas
Impuesto a la renta
ESSALUD
Sueldos y salarios por pagar
Vacaciones por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Dividendos
Acciones preferentes
Despsitos recibidos en garanta
Acciones
Reserva legal
Resultados acumulados

DEBE

HABER

100,000.00
300,000.00
252,500.00
209,100.00
35,900.00
15,000.00
25,600.00
14,500.00
35,900.00
80,500.00
70,000.00
90,000.00
80,000.00
19,500.00
19,500.00
320,000.00
125,600.00
285,900.00
316,100.00
382,400.00
120,000.00
230,000.00
108,360.00
183,760.00
45,000.00
76,000.00
75,200.00
12,960.00
4,500.00
25,000.00
68,900.00
25,780.00
325,600.00
145,620.00
350,000.00
150,000.00
1,000,000.00
185,600.00
260,840.00

50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99

2
2
3
3
3
4
4
4
5
5
5
5
5
5
5
6
6
6
6
6
6
6
6
6
7
7
8
8
8
9
9
9
9
9
10
10
10
10

1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010
1/31/2010

C
Compra de piso de edificio
Compra de piso de edificio
Obtencin del prstamo
Obtencin del prstamo
Obtencin del prstamo
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Segn libro de caja bancos
Segn libro de caja bancos
Segn libro de caja bancos
Segn libro de caja bancos
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

D
31212
1041
1041
45111
45112
1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
40111
4212
2011111
946364
946361
946363
956364
956361
6111111
7994
7995
1212
1041
4111
4212
1041
6211
6271
4031
4111
4071
946211
956211
7994
7995

E
Edificaciones - Costo
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes operativas
Instituciones financieras C/P
Instituciones financieras L/P
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 16
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 16
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
Sueldos y salarios por pagar
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas
TOTALES

Comentario: Este libro se llevar utilizando el Plan Contable General vigente en el pas, a cuyo efecto emplearn
cuentas contables desagregadas como mnimo a nivel de los dgitos establecidos en dicho plan, salvo que por
aplicacin de las normas tributarias deba realizarse una desagregacin mayor. Para el 2010 nmero mximo de dgitos
del Nuevo PCGE.
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERODO:
February-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.

210,000.00
210,000.00
99,000.00
22,483.26
76,516.74
1,473,510.00
235,266.30
1,238,243.70
836,050.42
1,680.67
3,445.38
3,781.51
1,260.50
160,781.51
1,007,000.00
836,050.42
3,075.63
2,268.91
756.30
2,050.42
2,016.81
836,050.42
6,100.84
4,067.23
487,204.00
487,204.00
154,875.00
412,100.00
566,975.00
175,000.00
15,750.00
15,750.00
154,875.00
20,125.00
114,450.00
76,300.00

8,156,967.49

114,450.00
76,300.00
8,156,967.49

A
B
100
101
NMERO
102 CORRELATIVO
103 DEL ASIENTO O
FECHA DE LA
OPERACIN
104 CDIGO NICO
DE LA
105
OPERACIN
106
107
11
2/28/2010
108
11
2/28/2010
109
11
2/28/2010
110
12
2/28/2010
111
12
2/28/2010
112
12
2/28/2010
113
12
2/28/2010
114
12
2/28/2010
115
12
2/28/2010
116
12
2/28/2010
117
13
2/28/2010
118
13
2/28/2010
119
13
2/28/2010
120
13
2/28/2010
121
13
2/28/2010
122
13
2/28/2010
123
13
2/28/2010
124
13
2/28/2010
125
13
2/28/2010
126
14
2/28/2010
127
14
2/28/2010
128
15
2/28/2010
129
15
2/28/2010
130
16
2/28/2010
131
16
2/28/2010
132
16
2/28/2010
133
16
2/28/2010
134
16
2/28/2010
135
16
2/28/2010
136
16
2/28/2010
137
17
2/28/2010
138
17
2/28/2010
139
17
2/28/2010
140
17
2/28/2010
141
17
2/28/2010
142
18
2/28/2010
143
18
2/28/2010
144
18
2/28/2010
145
18
2/28/2010
146
147
148
149
150 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

Vienen
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

CDIGO

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
40111
4212
2011112
946364
946361
946363
956364
956361
6111112
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4212
1041
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

DENOMINACIN

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 14
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 14
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas
TOTALES

G
MOVIMIENTO

DEBE

HABER

8,156,967.49
2,256,940.00

8,156,967.49
360,351.76
1,896,588.24

745,873.95
2,352.94
3,277.31
3,529.41
1,428.57
143,727.82
900,190.00
745,873.95
3,378.15
2,117.65
857.14
2,252.10
1,983.19
745,873.95
6,352.94
4,235.29
12,100.00
12,100.00
2,647,996.00
2,647,996.00
15,750.00
74,484.79
24,764.87
20,125.00
172,575.00
803,637.00
1,111,336.66
195,000.00
17,550.00
17,550.00
22,425.00
172,575.00
127,530.00
85,020.00

16,267,092.34

127,530.00
85,020.00
###

A
B
C
151
March-2010
152 PERODO:
32658546120
153 RUC:
154 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
155
156
NMERO
157 CORRELATIVO
158 DEL ASIENTO O
FECHA DE LA
GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
OPERACIN
159 CDIGO NICO
DE LA
160
OPERACIN
161
Vienen
162
19
3/31/2010
Segn registro de ventas
163
19
3/31/2010
Segn registro de ventas
164
19
3/31/2010
Segn registro de ventas
165
20
3/31/2010
Segn registro de compras
166
20
3/31/2010
Segn registro de compras
167
20
3/31/2010
Segn registro de compras
168
20
3/31/2010
Segn registro de compras
169
20
3/31/2010
Segn registro de compras
170
20
3/31/2010
Segn registro de compras
171
20
3/31/2010
Segn registro de compras
172
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
173
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
174
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
175
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
176
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
177
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
178
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
179
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
180
21
3/31/2010
Destino de las compras y gastos
181
22
3/31/2010
Segn libro caja bancos
182
22
3/31/2010
Segn libro caja bancos
183
23
3/31/2010
Segn libro caja bancos
184
23
3/31/2010
Segn libro caja bancos
185
24
3/31/2010
Segn libro caja bancos
186
24
3/31/2010
Segn libro caja bancos
187
24
3/31/2010
Segn libro caja bancos
188
24
3/31/2010
Segn libro caja bancos
189
24
3/31/2010
Segn libro caja bancos
190
24
3/31/2010
Segn libro caja bancos
191
24
3/31/2010
Segn libro caja bancos
192
25
3/31/2010
Segn libro de planillas
193
25
3/31/2010
Segn libro de planillas
194
25
3/31/2010
Segn libro de planillas
195
25
3/31/2010
Segn libro de planillas
196
25
3/31/2010
Segn libro de planillas
197
26
3/31/2010
Destino de provisin de planillas
198
26
3/31/2010
Destino de provisin de planillas
199
26
3/31/2010
Destino de provisin de planillas
200
26
3/31/2010
Destino de provisin de planillas
201

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

CDIGO

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
40111
4212
2011113
946364
946361
946363
956364
956361
6111113
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4212
1041
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

DENOMINACIN

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 12
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 12
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas

MOVIMIENTO

DEBE

16,267,092.34
614,300.00

HABER

###
98,081.51
516,218.49

73,193.28
1,848.74
3,462.18
3,361.34
1,176.47
15,777.98
98,820.00
73,193.28
3,186.55
2,016.81
705.88
2,124.37
1,815.13
73,193.28
5,909.24
3,939.50
12,600.00
12,600.00
205,790.00
205,790.00
17,550.00
216,623.95
37,931.76
22,425.00
163,061.25
579,393.00
1,036,984.96
184,250.00
16,582.50
16,582.50
21,188.75
163,061.25
120,499.50
80,333.00
120,499.50
80,333.00

A
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252

E
TOTALES

18,720,294.32

18,720,294.32

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
April-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

27
27
27
28
28
28
28
28
28
28
29
29
29
29
29
29
29
29
29
30
30
30
30
30
30
31
31
32
32
33
33
33
33
33
33

4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010

Vienen
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos

CDIGO

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
40111
4212
2011114
946364
946361
946363
956364
956361
6111114
7994
7995
6291
946216
956216
4151
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4212

DENOMINACIN

MOVIMIENTO

DEBE

18,720,294.32
2,253,150.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
1,335,714.29
Telfono
1,764.71
Internet
3,487.39
Electricidad
3,613.45
Agua
1,344.54
IGV
255,725.63
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 8
1,335,714.29
Telfono e internet
3,151.26
Electricidad
2,168.07
Agua
806.72
Telfono e internet
2,100.84
Electricidad y agua
1,983.19
Cables N 8
Administracin
Ventas
Compensacin por tiempo de servicios
62,116.67
Compensacin por tiempo de servicios
31,058.33
31,058.33
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Cargas imputables a cuentas de gastos y costos - Adm.
Cargas imputables a cuentas de gastos y costos - Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
11,720.00
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
2,691,780.00
ESSALUD
16,582.50
IGV
82,303.53
Impuesto a la Renta
10,324.37
AFP Vida
21,188.75
Sueldos y salarios por pagar
164,919.75
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
470,150.00

HABER

18,720,294.32
359,746.64
1,893,403.36

1,601,650.00

1,335,714.29
6,126.05
4,084.03

62,116.67
31,058.33
31,058.33
11,720.00
2,691,780.00

253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303

33
34
34
34
34
34
35
35
35
35

4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010

C
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

D
1041
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

E
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas
TOTALES

765,468.90
186,350.00
16,771.50
16,771.50
21,430.25
164,919.75
121,872.90
81,248.60
121,872.90
81,248.60
###

27,920,463.92

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
May-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

36
36
36
37
37
37
37
37
37
37
37
38
38
38
38
38
38
38
38
38
38
38
39
39
40

5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

Vienen
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos

CDIGO

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
6561
40111
4212
2011111
946561
946364
946361
946363
956561
956364
956361
6111111
7994
7995
4212
1011
1212

DENOMINACIN

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
Utiles de escritorio y otros
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 16
Utiles de escritorio y otros
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Utiles de escritorio y otros
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 16
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

MOVIMIENTO

DEBE

27,920,463.92
277,780.00

HABER

###
44,351.43
233,428.57

71,008.40
1,714.29
3,529.41
3,697.48
1,302.52
15,126.05
18,311.85
114,690.00
71,008.40
9,075.63
3,146.22
2,218.49
781.51
6,050.42
2,097.48
2,000.00
71,008.40
15,221.85
10,147.90
12,150.00
12,150.00
273,622.00

304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354

40
41
41
41
41
41
41
41
41
42
42
42
42
42
42
42
42
43
43
43
43
43
44
44
44
44

5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010

Segn libro caja bancos


Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Provisin desvalorizacin existencias
Provisin desvalorizacin existencias
Provisin desvalorizacin existencias
Provisin desvalorizacin existencias
Provisin desvalorizacin existencias
Provisin desvalorizacin existencias
Provisin desvalorizacin existencias
Provisin desvalorizacin existencias
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

D
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4151
4212
1041
6842
2911
946842
956842
7894
7895
2091
2011111
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

E
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Desvalorizacin de existencias
Cables N 16
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de existencias
Administracin
Ventas
Mercaderas manufacturadas
Cables N 16
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas
TOTALES

273,622.00
16,771.50
104,021.01
37,868.07
21,430.25
171,822.75
87,896.67
1,270,400.00
1,710,210.24
38,596.56
38,596.56
23,157.93
15,438.62
23,157.93
15,438.62
38,596.56
38,596.56
194,150.00
17,473.50
17,473.50
22,327.25
171,822.75
126,974.10
84,649.40

30,944,330.99

126,974.10
84,649.40
30,944,330.99

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
June-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

45
45
45
46
46
46
46
46
46

6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

Vienen
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras

CDIGO

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
40111

DENOMINACIN

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
IGV

MOVIMIENTO

DEBE

30,944,330.99
672,000.00

HABER

30,944,330.99
107,294.12
564,705.88

180,084.03
1,731.09
3,596.64
3,655.46
1,218.49
36,154.29

355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402
403
404
405

46
47
47
47
47
47
47
47
47
47
48
48
49
49
50
50
50
50
50
50
50
50
50
51
51
51
51
51
52
52
53
53
53
54
54
54
54
54
55
55
55
55

6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010

C
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Revalorizacin del IME por VR
Revalorizacin del IME por VR
Revalorizacin del IME por VR
Revalorizacin del IME por VR
Revalorizacin del IME por VR
Mejora de piso de edificio
Mejora de piso de edificio
Clasificacin de inversion inmob
Clasificacin de inversion inmob
Clasificacin de inversion inmob
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

D
4212
2011114
946364
946361
946363
956364
956361
6111114
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4212
467
1011
1041
33212
39141
5712
4911
4921
31212
1041
31211
31212
7621
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

E
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 8
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 8
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Despsitos recibidos en garanta
Efectivo
Cuentas Corrientes Operativas
Edificaciones Administrativas - Revaluacin
Edificacione Almacenes - Revaluacin
Inmuebles, maquinaria y equipos
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Participaciones trabajadores diferidas - Patrimonio
Edificaciones administrativos - Costo
Cuentas corrientes operativas
Edificaciones - Al valor razonable
Edificaciones administrativos - Costo
Inversiones inmobiliarias
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas
TOTALES

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
July-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.

G
226,440.00

180,084.03
3,196.64
2,193.28
731.09
2,131.09
1,949.58
180,084.03
6,121.01
4,080.67
12,190.00
12,190.00
317,688.00
317,688.00
17,473.50
26,039.58
4,668.57
22,327.25
167,919.90
144,370.00
70,000.00
150,000.00
602,798.80
133,900.00
24,102.00
70,709.91
30,304.25
8,783.84
7,700.00
7,700.00
371,000.00
217,700.00
153,300.00
189,740.00
17,076.60
17,076.60
21,820.10
167,919.90
124,089.96
82,726.64

33,891,966.70

124,089.96
82,726.64
33,891,966.70

A
406
407
408
409
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

56
56
56
57
57
57
57
57
57
57
57
58
58
58
58
58
58
58
58
58
59
59
60
60
61
61
61
61
61
61
61
61
62
62
62
62
62
62
63
63
63
63
63
63

7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

Vienen
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Deterioro de valor de IME
Deterioro de valor de IME
Deterioro de valor de IME
Deterioro de valor de IME
Deterioro de valor de IME
Deterioro de valor de IME
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas

CDIGO

1212
40111
7011
6011
3331
6364
6365
6361
6363
40111
4212
2011113
946364
946361
946363
956364
956361
6111113
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4114
4212
1041
6852
3633
946852
956852
7894
7895
6211
6214
6271
4031
4071
4111

DENOMINACIN

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Maquinaria y equipo
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 12
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 12
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Maquinarias y equipos de explotacin
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Administracin
Ventas
Sueldos y salarios
Gratificaciones
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar

G
MOVIMIENTO

DEBE

33,891,966.70
697,100.00

HABER

33,891,966.70
96,151.72
600,948.28

167,815.13
378,151.26
1,512.61
3,403.36
3,764.71
1,369.75
105,643.19
661,660.00
167,815.13
2,949.58
2,258.82
821.85
1,966.39
2,053.78
167,815.13
6,030.25
4,020.17
12,140.00
12,140.00
530,600.00
530,600.00
17,076.60
71,139.83
11,294.12
21,820.10
170,937.75
170,937.75
243,100.00
706,306.15
21,811.27
21,811.27
13,086.76
8,724.51
13,086.76
8,724.51
193,150.00
193,150.00
34,767.00
34,767.00
44,424.50
170,937.75

457
458
459
460
461
462
463
464
465
466
467
468
469
470
471
472
473
474
475
476
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
502
503
504
505
506
507

63
64
64
64
64
64
64

7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010

C
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

D
4114
946211
946214
956211
956271
7994
7995

E
Gratificaciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones
Administracin
Ventas
TOTALES

G
170,937.75

126,320.10
126,320.10
84,213.40
84,213.40

37,563,394.93

252,640.20
168,426.80
37,563,394.93

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
August-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

65
65
65
66
66
66
66
66
66
66
67
67
67
67
67
67
67
67
67
68
68
69
69
70
70
70
70
70

8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

Vienen
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos

CDIGO

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
40111
4212
2011114
946364
946361
946363
956364
956361
6111114
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111

DENOMINACIN

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 8
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 8
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar

MOVIMIENTO

DEBE

37,563,394.93
309,900.00

HABER

37,563,394.93
49,479.83
260,420.17

166,134.45
1,764.71
3,235.29
3,798.32
1,327.73
33,489.50
209,750.00
166,134.45
3,000.00
2,278.99
796.64
2,000.00
2,050.42
166,134.45
6,075.63
4,050.42
11,960.00
11,960.00
473,940.00
473,940.00
34,767.00
5,658.49
11,715.97
44,424.50
171,566.10

508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
528
529
530
531
532
533
534
535
536
537
538
539
540
541
542
543
544
545
546
547
548
549
550
551
552
553
554
555
556
557
558

70
70
71
71
71
71
71
72
72
72
72

8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010

C
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

D
4212
1041
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

E
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas
TOTALES

225,350.00
493,482.05
193,860.00
17,447.40
17,447.40
22,293.90
171,566.10
126,784.44
84,522.96

39,661,302.29

126,784.44
84,522.96
39,661,302.29

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
September-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

73
73
73
74
74
74
74
74
74
74
75
75
75
75
75
75
75
75
75
76
76
77
77
78

9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

Vienen
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos

CDIGO

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
40111
4212
2011111
946364
946361
946363
956364
956361
6111111
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031

DENOMINACIN

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 16
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 16
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD

MOVIMIENTO

DEBE

39,661,302.29
828,700.00

HABER

39,661,302.29
132,313.45
696,386.55

680,252.10
1,932.77
3,260.50
3,840.34
1,252.10
131,202.18
821,740.00
680,252.10
3,115.97
2,304.20
751.26
2,077.31
2,036.97
680,252.10
6,171.43
4,114.29
12,050.00
12,050.00
703,060.00
703,060.00
17,447.40

559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
570
571
572
573
574
575
576
577
578
579
580
581
582
583
584
585
586
587
588
589
590
591
592
593
594
595
596
597
598
599
600
601
602
603
604
605
606
607
608
609

78
78
78
78
78
78
79
79
79
79
79
80
80
80
80

9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010

C
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

D
40111
4017
4071
4111
4212
1041
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

E
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas
TOTALES

15,990.34
5,208.40
22,293.90
167,220.75
509,250.00
737,410.79
188,950.00
17,005.50
17,005.50
21,729.25
167,220.75
123,573.30
82,382.20

43,866,711.90

123,573.30
82,382.20
43,866,711.90

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
October-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

81
81
81
82
82
83
83
83
83
84
84
84
85
85
85
85
85
85
85
85

10/1/2010
10/1/2010
10/1/2010
10/1/2010
10/1/2010
10/1/2010
10/1/2010
10/1/2010
10/1/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

Vienen
Clasificacion IME mant para vta.
Clasificacion IME mant para vta.
Clasificacion IME mant para vta.
Deterioro de IME mant para vta.
Deterioro de IME mant para vta.
Destino de deterioro de IME
Destino de deterioro de IME
Destino de deterioro de IME
Destino de deterioro de IME
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras

CDIGO

2723
39133
33311
6852
3633
946852
956852
7894
7895
1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
6561
40111
4212

DENOMINACIN

Maquinarias y equipos de explotacin


Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equip
Maquinarias y equipos de explotacin
Desvalorizacin de IME
Desvalorizacin de IME
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
Utiles de escritorio y otros
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar

MOVIMIENTO

DEBE

43,866,711.90
123,173.33
115,226.67

HABER

43,866,711.90

238,400.00
33,530.00
33,530.00
20,118.00
13,412.00
20,118.00
13,412.00
1,171,100.00
186,982.35
984,117.65
314,117.65
2,100.84
3,487.39
3,789.92
1,344.54
26,050.42
66,669.24
417,560.00

610
611
612
613
614
615
616
617
618
619
620
621
622
623
624
625
626
627
628
629
630
631
632
633
634
635
636
637
638
639
640
641
642
643
644
645
646
647
648
649
650
651
652
653
654
655
656
657
658
659
660

86
86
86
86
86
86
86
86
86
86
86
87
87
87
87
87
87
88
88
89
89
90
90
90
90
90
90
90
91
91
91
91
91
92
92
92
92

10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010

Destino de las compras y gastos


Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

D
2011112
946561
946364
946361
946363
956561
956364
956361
6111112
7994
7995
6291
946216
956216
4151
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4212
1041
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

Cables N 14
314,117.65
Utiles de escritorio y otros
15,630.25
Telfono e internet
3,352.94
Electricidad
2,273.95
Agua
806.72
Utiles de escritorio y otros
10,420.17
Telfono e internet
2,235.29
Electricidad y agua
2,053.78
Cables N 14
Administracin
Ventas
Compensacin por tiempo de servicios
116,083.33
Compensacin por tiempo de servicios
58,041.67
58,041.67
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Cargas imputables a cuentas de gastos y costos - Adm.
Cargas imputables a cuentas de gastos y costos - Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
12,240.00
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
972,500.00
ESSALUD
17,005.50
IGV
1,111.26
Impuesto a la Renta
13,927.73
AFP Vida
21,729.25
Sueldos y salarios por pagar
176,115.00
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
545,500.00
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
199,000.00
Regimen de prestacin de salud
17,910.00
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
130,146.00
Sueldos y salarios por pagar
86,764.00
Administracin
Ventas
TOTALES
48,537,838.06

314,117.65
22,063.87
14,709.24

116,083.33
58,041.67
58,041.67
12,240.00
972,500.00

775,388.74

17,910.00
22,885.00
176,115.00

130,146.00
86,764.00
48,537,838.06

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
November-2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

CDIGO

DENOMINACIN

MOVIMIENTO

DEBE

HABER

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DEALA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

CDIGO

DENOMINACIN

DEBE

HABER

661
662
93
11/30/2010
663
93
11/30/2010
664
93
11/30/2010
665
94
11/30/2010
666
94
11/30/2010
667
94
11/30/2010
668
94
11/30/2010
669
94
11/30/2010
670
94
11/30/2010
671
94
11/30/2010
672
94
11/30/2010
673
95
11/30/2010
674
95
11/30/2010
675
95
11/30/2010
676
95
11/30/2010
677
95
11/30/2010
678
95
11/30/2010
679
95
11/30/2010
680
95
11/30/2010
681
95
11/30/2010
682
95
11/30/2010
683
95
11/30/2010
684
96
11/30/2010
685
96
11/30/2010
686
97
11/30/2010
687
97
11/30/2010
688
98
11/30/2010
689
98
11/30/2010
690
98
11/30/2010
691
98
11/30/2010
692
98
11/30/2010
693
98
11/30/2010
694
98
11/30/2010
695
98
11/30/2010
696
99
11/30/2010
697
99
11/30/2010
698
99
11/30/2010
699
99
11/30/2010
700
99
11/30/2010
701
100
11/30/2010
702
100
11/30/2010
703
100
11/30/2010
704
100
11/30/2010
705
706
707
708
709 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
710
December-2010
711 PERODO:

Vienen
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
6561
40111
4212
2011113
946561
946364
946361
946363
956561
956364
956361
6111113
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4151
4212
1041
6211
6271
4031
4071
4111
946211
956211
7994
7995

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
Utiles de escritorio y otros
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 12
Utiles de escritorio y otros
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Utiles de escritorio y otros
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 12
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Administracin
Ventas
TOTALES

48,537,838.06
3,499,600.00

48,537,838.06
558,759.66
2,940,840.34

2,109,243.70
1,848.74
3,319.33
3,756.30
1,319.33
277,310.92
455,391.68
2,852,190.00
2,109,243.70
166,386.55
3,100.84
2,253.78
791.60
110,924.37
2,067.23
2,030.25
2,109,243.70
172,532.77
115,021.85
12,760.00
12,760.00
1,962,720.00
1,962,720.00
17,910.00
120,313.11
19,682.35
22,885.00
163,592.25
116,083.33
2,342,250.00
2,802,716.05
184,850.00
16,636.50
16,636.50
21,257.75
163,592.25
120,891.90
80,594.60

62,467,595.42

120,891.90
80,594.60
62,467,595.42

A
B
C
32658546120
712 RUC:
713 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
714
715
NMERO
716 CORRELATIVO
717 DEL ASIENTO O
FECHA DE LA
GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
OPERACIN
718 CDIGO NICO
DE LA
719
OPERACIN
720
Vienen
721
101
12/31/2010
Segn registro de ventas
722
101
12/31/2010
Segn registro de ventas
723
101
12/31/2010
Segn registro de ventas
724
102
12/31/2010
Segn registro de compras
725
102
12/31/2010
Segn registro de compras
726
102
12/31/2010
Segn registro de compras
727
102
12/31/2010
Segn registro de compras
728
102
12/31/2010
Segn registro de compras
729
102
12/31/2010
Segn registro de compras
730
102
12/31/2010
Segn registro de compras
731
102
12/31/2010
Segn registro de compras
732
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
733
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
734
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
735
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
736
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
737
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
738
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
739
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
740
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
741
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
742
103
12/31/2010
Destino de las compras y gastos
743
104
12/31/2010
Segn libro caja bancos
744
104
12/31/2010
Segn libro caja bancos
745
105
12/31/2010
Segn libro caja bancos
746
105
12/31/2010
Segn libro caja bancos
747
106
12/31/2010
Segn libro caja bancos
748
106
12/31/2010
Segn libro caja bancos
749
106
12/31/2010
Segn libro caja bancos
750
106
12/31/2010
Segn libro caja bancos
751
106
12/31/2010
Segn libro caja bancos
752
106
12/31/2010
Segn libro caja bancos
753
106
12/31/2010
Segn libro caja bancos
754
106
12/31/2010
Segn libro caja bancos
755
107
12/31/2010
Segn libro de planillas
756
107
12/31/2010
Segn libro de planillas
757
107
12/31/2010
Segn libro de planillas
758
107
12/31/2010
Segn libro de planillas
759
107
12/31/2010
Segn libro de planillas
760
107
12/31/2010
Segn libro de planillas
761
107
12/31/2010
Segn libro de planillas
762

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

CDIGO

1212
40111
7011
6011
6364
6365
6361
6363
6561
40111
4212
2011114
946561
946364
946361
946363
956561
956364
956361
6111114
7994
7995
4212
1011
1212
1041
4031
40111
4017
4071
4111
4114
4212
1041
6211
6214
6271
4031
4071
4111
4114

DENOMINACIN

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


Impuesto General a las Ventas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Telfono
Internet
Electricidad
Agua
Utiles de escritorio y otros
IGV
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cables N 08
Utiles de escritorio y otros
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Utiles de escritorio y otros
Telfono e internet
Electricidad y agua
Cables N 08
Administracin
Ventas
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Efectivo
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas Corrientes Operativas
ESSALUD
IGV
Impuesto a la Renta
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones por pagar
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Cuentas Corrientes Operativas
Sueldos y salarios
Gratifiaciones
Regimen de prestacin de salud
ESSALUD
AFP Vida
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones por pagar

MOVIMIENTO

DEBE

62,467,595.42
6,610,900.00

HABER

62,467,595.42
1,055,521.85
5,555,378.15

3,674,789.92
2,184.87
3,453.78
3,773.11
1,386.55
8,403.36
701,858.40
4,395,850.00
3,674,789.92
5,042.02
3,383.19
2,263.87
831.93
3,361.34
2,255.46
2,063.87
3,674,789.92
11,521.01
7,680.67
12,190.00
12,190.00
5,287,960.00
5,287,960.00
16,636.50
103,367.98
58,816.81
21,257.75
167,158.80
167,158.80
4,198,400.00
4,732,796.64
188,880.00
188,880.00
33,998.40
33,998.40
43,442.40
167,158.80
167,158.80

763
764
765
766
767
768
769
770
771
772
773
774
775
776
777
778
779
780
781
782
783
784
785
786
787
788
789
790
791
792
793
794
795
796
797
798
799
800
801
802
803
804
805
806
807
808
809
810
811
812
813

108
108
108
108
108
108
109
109
110
110
110
111
111
112
112
113
113
114
114
115
115
115
115
116
116
117
117
117
117
117
117
117
117
117
117
117
117
117
117
118
118
118
118
118
118
119
119
119
119
119
119

12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

Destino de provisin de planillas


Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Ajuste de inversiones al VR
Ajuste de inversiones al VR
Pago de la primera anualidad
Pago de la primera anualidad
Pago de la primera anualidad
Destino del pago
Destino del pago
Reclasificacin de amortizacion
Reclasificacin de amortizacion
Reconocimiento de intereses
Reconocimiento de intereses
Provision deterioro ctas por cobrar
Provision deterioro ctas por cobrar
Destino de la provisin
Destino de la provisin
Destino de la provisin
Destino de la provisin
Traslado de cuentas
Traslado de cuentas
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Provisin de la depreciacin
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Ajuste de vacaciones ao 2010
Ajuste de vacaciones ao 2010
Ajuste de vacaciones ao 2010
Ajuste de vacaciones ao 2010
Ajuste de vacaciones ao 2010
Ajuste de vacaciones ao 2010

D
946211
946271
956211
956271
7994
7995
1123
5631
6731
45111
45111
976731
7997
4511
4511
1212
7722
6811
1911
946811
956811
7894
7895
1291
1212
68141
68142
68144
68145
68151
943913
953913
39131
39141
39132
39134
39135
7894
7895
6291
946216
956216
4151
7994
7995
6215
946215
956215
7944
7995
4115

E
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones
Administracin
Ventas
Valores emitidos por empresas
Activos disponibles para la venta - ganancia
Prstamos de instituciones financieras
Instituciones financieras - C/P
Instituciones financieras - C/P
Prstamos de instituciones financieras
Gastos Financieros
Instituciones financieras - L/P
Instituciones financieras - C/P
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas de cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cuentas de cobranza dudosa
Cuentas de cobranza dudosa
Administracin
Ventas
Letras por cobrar
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
68141 Edificaciones
68142 Maquinarias y equipos de explotacin
68144 Muebles y enseres
68145 Equipos diversos
68151 Edificaciones
Depreciacin del activo
Depreciacin del activo
Edificaciones
Edificacione Almacenes - Revaluacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Administracin
Ventas
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Administracin
Ventas
Vacaciones
Vacaciones
Vacaciones
Administracin
Ventas
Vacaciones por pagar

123,527.52
123,527.52
82,351.68
82,351.68
247,055.04
164,703.36
12,500.00
12,500.00
6,375.89
6,375.89
6,375.89
6,375.89
23,931.25
23,931.25
22,296.23
22,296.23
297,112.24
297,112.24
178,267.34
118,844.90
178,267.34
118,844.90
297,112.24
297,112.24
13,500.00
53,996.30
12,000.00
46,000.00
2,008.50
63,752.40
63,752.40
13,500.00
2,008.50
53,996.30
12,000.00
46,000.00
63,752.40
63,752.40
36,726.67
18,363.33
18,363.33
36,726.67
18,363.33
18,363.33
95,600.00
47,800.00
47,800.00
42,500.00
42,500.00
10,600.00

814
815
816
817
818
819
820
821
822
823
824
825
826
827
828
829
830
831
832
833
834
835
836
837
838
839
840
841
842
843
844
845
846
847
848
849
850
851
852
853
854
855
856
857
858
859
860
861
862
863
864

119
119
119
119
119
120
120
120
120
120
120
120
120
121
121
121
121
122
122
122
122

12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

Ajuste de vacaciones ao 2010


Ajuste de vacaciones ao 2010
Ajuste de vacaciones ao 2010
Ajuste de vacaciones ao 2010
Ajuste de vacaciones ao 2010
Costos de ventas
Costos de ventas
Costos de ventas
Costos de ventas
Costos de ventas
Costos de ventas
Costos de ventas
Costos de ventas
Resultados en afiliadas met. Part. Pat
Resultados en afiliadas met. Part. Pat
Resultados en afiliadas met. Part. Pat
Resultados en afiliadas met. Part. Pat
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio

D
6211
7944
7995
946211
956211
6911111
6911112
6911113
6911114
2011111
2011112
2011113
2011114
664
97664
3092
7997
628
94628
4421
7944

E
Sueldos y salarios
Administracin
Ventas
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Cables N 16
Cables N 14
Cables N 12
Cables N 08
Cables N 16
Cables N 14
Cables N 12
Cables N 08
Particip. en los resultados bajo mtodo part. Patrim
Resultados participacin de valor patrimonial
Inst. financ. Representativos derecho patrimonial
Gastos financieros
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Dietas
Administracin

G
85,000.00
47,800.00
47,800.00
42,500.00
42,500.00

1,468,452.09
1,209,730.83
2,344,049.63
5,141,040.55
1,468,452.09
1,209,730.83
2,344,049.63
5,141,040.55
62,280.00
62,280.00
62,280.00
62,280.00
170,000.00
170,000.00

99,755,552.47

170,000.00
170,000.00
99,755,552.47

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
RUC:
RAZN SOCIAL:

December-2010
32658546120

Asientos de ajuste y Cierre del ejercicio gravable


MONTERRICO COMPANY S.A.
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

123
123
123
123
123
123
123
123
124
124
124
124
124
124

12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN

Vienen
Transferencia del costo de ventas
Transferencia del costo de ventas
Transferencia del costo de ventas
Transferencia del costo de ventas
Transferencia del costo de ventas
Transferencia del costo de ventas
Transferencia del costo de ventas
Transferencia del costo de ventas
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9

CDIGO

6111111
6111112
6111113
6111114
6911111
6911112
6911113
6911114
7894
7895
7994
7995
7997
946211

DENOMINACIN

Cables N 16
Cables N 14
Cables N 12
Cables N 08
Cables N 16
Cables N 14
Cables N 12
Cables N 08
Administracin
Ventas
Administracin
Ventas
Gastos Financieros
Sueldos y salarios por pagar

MOVIMIENTO

DEBE

99,755,552.47
1,468,452.09
1,209,730.83
2,344,049.63
5,141,040.55

HABER

99,755,552.47

1,468,452.09
1,209,730.83
2,344,049.63
5,141,040.55
468,382.44
220,172.43
2,119,497.56
1,450,586.15
68,655.89
1,444,159.72

865
866
867
868
869
870
871
872
873
874
875
876
877
878
879
880
881
882
883
884
885
886
887
888
889
890
891
892
893
894
895
896
897
898
899
900
901
902
903
904
905
906
907
908
909
910
911
912
913
914
915

124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
124
125
125
126
126
127
127
127
127
127
127
127
127
127
127
128
128
129
129
129
129
129
129
129
130

12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
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C
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin de la clase 7 con la 9
Cancelacin ventas del ejercicio
Cancelacin ventas del ejercicio
Traslado margen comercial
Traslado margen comercial
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transferencia del valor agregado
Transferencia del valor agregado
Transf. Cuentas 62 y 64
Transf. Cuentas 62 y 64
Transf. Cuentas 62 y 64
Transf. Cuentas 62 y 64
Transf. Cuentas 62 y 64
Transf. Cuentas 62 y 64
Transf. Cuentas 62 y 64
Transf. Saldo Excd. Bruto explot.

946214 Gratificaciones
946215
946216
94628
946561
946364
946361
946363
943913
946842
946852
946852
946811
956211
956214

Vacaciones
Compensacin por tiempo de servicios
Remuneraciones al directorio
Utiles de escritorio y otros
Telfono e internet
Electricidad
Agua
Depreciacin de Inmuebles Maquinaria y Equipos
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Desvalorizacin de IME
Cuentas de cobranza dudosa
Sueldos y salarios por pagar
Gratificaciones

956215
956216
956561
953913
956364
956361
956842
956852
956852
956811

Vacaciones
Compensacin por tiempo de servicios
Utiles de escritorio y otros
Depreciacin de Inmuebles Maquinaria y Equipos
Telfono e internet
Electricidad y agua
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Desvalorizacin de IME
Cuentas de cobranza dudosa

97664
976731
7011
801
801
821
821
6011
6111111
6111112
6111113
6111114

Resultados participacin de valor patrimonial


Prstamos de instituciones financieras
Mercaderas manufacturadas
Margen comercial
Margen comercial
Valor agregado
Valor agregado
Mercaderas manufacturadas
Cables N 16
Cables N 14
Cables N 12
Cables N 08

6364
6365
6361
6363
821
831
831
6211
6214
6215
6291
6271
628
831

Telfono
Internet
Electricidad
Agua
Valor agregado
Exced. bruto (insuficiencia bruta) explotacin
Exced. bruto (insuficiencia bruta) explotacin
Sueldos y salarios
Gratificaciones
Vacaciones
Compensacin por tiempo de servicios
Regimen de prestacin de salud
Remuneraciones al directorio
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotaci

G
249,847.62
47,800.00
107,463.33
170,000.00
196,134.45
38,036.97
26,616.81
9,438.66
63,752.40
23,157.93
13,086.76
20,118.00
178,267.34
948,606.48
166,565.08
47,800.00
107,463.33
130,756.30
63,752.40
25,357.98
24,036.97
15,438.62
8,724.51
13,412.00
118,844.90
62,280.00
6,375.89

17,380,679.37
17,380,679.37
17,380,679.37
17,380,679.37
10,286,760.50
10,354,277.31
118,858.83
30,344.80
6,202.47
35,598.11
22,436.97
40,957.98
44,361.34
15,731.09
7,093,918.87
7,093,918.87
3,289,705.57
2,188,180.00
382,030.00
95,600.00
214,926.67
238,968.90
170,000.00
3,804,213.30

916
917
918
919
920
921
922
923
924
925
926
927
928
929
930
931
932
933
934
935
936
937
938
939
940
941
942
943
944
945
946
947
948
949
950
951
952
953
954
955
956
957
958
959
960
961
962
963
964
965
966

130
131
131
131
131
131
131
131
131
131
131
131
132
132
133
133
133
133
134
134
135
135
135
135
135
135
135
136
136
136
136
136
136
136
137
137
138
138
138
138
138
138
138
138
138
138
138
138
138
138
138

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C
Transf. Saldo Excd. Bruto explot.
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Result. Explotacin
Transf. Result. Explotacin
Transf. Cuentas 67, 76 y 77
Transf. Cuentas 67, 76 y 77
Transf. Cuentas 67, 76 y 77
Transf. Cuentas 67, 76 y 77
Transf. al resultado del ejercicio
Transf. al resultado del ejercicio
Partipacion de los trabajadores
Partipacion de los trabajadores
Partipacion de los trabajadores
Partipacion de los trabajadores
Partipacion de los trabajadores
Partipacion de los trabajadores
Partipacion de los trabajadores
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Transferencia del Result. Ejercicio
Transferencia del Result. Ejercicio
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable

D
841
841
6561
664
6811
68141
68142
68144
68145
68151
6842
6852
841
851
6731
7621
7722
851
851
891
891
871
872
871
872
413
4922
891
881
882
881
882
40171
4912
891
5911
3633
39131
39141
3933
39134
39135
40111
40171 I
4031
4071
4111
4114
4115
413
4151

Resultado de explotacin
Resultado de explotacin
907,725.62
Utiles de escritorio y otros
Particip. en los resultados bajo mtodo part. Patrimonial
Cuentas de cobranza dudosa
68141 Edificaciones
68142 Maquinarias y equipos de explotacin
68144 Muebles y enseres
68145 Equipos diversos
68151 Edificaciones
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Resultado de explotacin
2,896,487.68
Resul. antes Part. e Impuestos
Prstamos de instituciones financieras
Inversiones inmobiliarias
153,300.00
Cuentas por cobrar comerciales
22,296.23
Resul. antes Part. e Impuestos
Resul. antes Part. e Impuestos
3,065,708.03
Determinacin Result. Ejercicio - Utilidad
Determinacin Result. Ejercicio - Utilidad
266,373.11
Participaciones de los trabajadores - corriente
Participaciones de los trabajadores - diferido
Participaciones de los trabajadores - corriente
242,232.81
Participaciones de los trabajadores - diferido
24,140.29
Participaciones de los trabajadores por pagar
Participaciones trabajadores diferidas - resultados
Determinacin Result. Ejercicio - Utilidad
918,987.22
Impuesto a la renta - corriente
Impuesto a la renta - diferido
Impuesto a la renta - corriente
835,703.21
Impuesto a la renta - diferido
83,284.01
Renta de tercera categora
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Determinacin Result. Ejercicio - Utilidad
1,880,347.69
Utilidades acumuladas
Maquinarias y equipos de explotacin
55,341.27
Edificaciones - Costo
121,860.00
Edificaciones - revaluacin
26,110.50
Maquinaria y equipo
122,529.64
Muebles y Enseres
57,000.00
Equipos Diversos
122,000.00
Impuesto General a las Ventas
413,713.49
Impuesto a la renta
586,540.19
ESSALUD
38,498.40
AFP Vida
43,442.40
Sueldos y salarios por pagar
25,000.00
Gratificaciones
Vacaciones por pagar
79,500.00
242,232.81
Participaciones de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
36,726.67

G
3,804,213.30
326,890.76
62,280.00
297,112.24
13,500.00
53,996.30
12,000.00
46,000.00
2,008.50
38,596.56
55,341.27
2,896,487.68
6,375.89

169,220.35
3,065,708.03
242,232.81
24,140.29

242,232.81
24,140.29
835,703.21
83,284.01

835,703.21
83,284.01
1,880,347.69

967
968
969
970
971
972
973
974
975
976
977
978
979
980
981
982
983
984
985
986
987
988
989
990
991
992
993
994
995
996
997
998
999
1000
1001
1002
1003
1004
1005
1006
1007
1008
1009
1010
1011
1012
1013
1014

138
138
138
138
138
138
138
138
138
138
138
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138
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138
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138
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138
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138

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12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

C
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable
Cierre del ejercicio gravable

D
4212
4412
4421
4511 I
45112
4543
467
4911 I
4912
4921
4922
5011
5631
5712
5821
5911
1011
1041
1123
1212
1291
1411
1611
1821
1911
2011111
2011112
2011113
2011114
2091
2723
2911
3022
3092
31211
33111
33211
33221
33222
3331
3351
3361

E
Facturas, boletas y comprobantes por pagar
Dividendos
Remuneraciones al directorio
Instituciones financieras C/P
Instituciones financieras L/P
Acciones preferenciales
Depsitos recibidos en garanta
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabjadores diferidas - Patri
Participaciones de los trabjadores diferidas - Resu
Acciones
Activos disponibles para la venta - ganancia
Inmuebles, maquinaria y equipos
Reserva legal
Resultados acumulados
Efectivo
Cuentas corrientes operativas
Valores emitidos por empresas
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Prstamos al personal
Prstamos
Adelanto Congreso 2011
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Cables N 16
Cables N 14
Cables N 12
Cables N 08
Mercaderas manufacturadas
Maquinarias y equipos de explotacin
Cables N 16
Acciones representativas de capital social

333,012.24

58,096.56

62,280.00
Instrumentos financ. Representativos derecho patr
Edificaciones administrativos - Costo
Terrenos - Costo
Edificaciones administrativas - Costo
Almacenes Costo
Almacenes Revaluacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Muebles
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
TOTALES
193,556,197.19

Comentario: Este libro se llevar utilizando el Plan Contable General vigente en el pas, a cuyo efecto emplearn
cuentas contables desagregadas como mnimo a nivel de los dgitos establecidos en dicho plan, salvo que por
aplicacin de las normas tributarias deba realizarse una desagregacin mayor. Para el 2010 nmero mximo de dgitos
del Nuevo PCGE.

1,755,140.00
145,620.00
170,000.00
52,790.40
52,585.49
350,000.00
80,000.00
30,304.25
83,284.01
8,783.84
24,140.29
1,000,000.00
12,500.00
70,709.91
185,600.00
2,141,187.69
115,900.00
694,285.01
265,000.00
4,044,403.99
333,012.24
15,000.00
25,600.00
14,500.00
160,762.27
100,344.80
96,202.47
115,598.11
58,096.56
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A
B
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
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5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
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9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
14
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39
48
50
59
68
76
88
96
104
138

DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

MONTERRICO COMPANY S.A.


1011 Efectivo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

100,000.00
12,100.00
12,600.00
11,720.00
12,150.00
12,190.00
150,000.00

250,000.00

12,140.00
11,960.00
12,050.00
12,240.00
12,760.00
12,190.00
115,900.00
###
-

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna


(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin
y/o documento de origen.
Comentario: Este libro se llevar utilizando el Plan Contable General vigente en el pas, a cuyo efecto emplearn
cuentas contables desagregadas como mnimo a nivel de los dgitos establecidos en dicho plan, salvo que por
aplicacin de las normas tributarias deba realizarse una desagregacin mayor. Para el 2010 nmero mximo de dgitos
del Nuevo PCGE.
PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

41

FECHA DE LA
OPERACIN

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57
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59
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1/1/2010
1/31/2010
1/1/2010
1/1/2010
1/31/2010
2/28/2010
1/15/1900
3/31/2010
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
7
2
3
7
15
16
23
24
32
33
40
41
52
49
50
60
61
69
70

MONTERRICO COMPANY S.A.


1041 Cuentas corrientes operativas
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Segn libro de caja bancos
Compra de piso de edificio
Obtencin del prstamo
Segn libro de caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Mejora de piso de edificio
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos

DEUDOR

ACREEDOR

300,000.00
487,204.00
210,000.00
99,000.00
566,975.00
2,647,996.00
1,111,336.66
205,790.00
1,036,984.96
2,691,780.00
765,468.90
273,622.00
1,710,210.24
7,700.00
317,688.00
602,798.80
530,600.00
706,306.15
473,940.00
493,482.05

62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123

A
9/30/2010
9/30/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
77
78
89
90
97
98
105
106
138

C
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
109
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Ajuste de inversiones al VR
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
1/31/2010
1/31/2010
2/28/2010
2/28/2010
3/31/2010
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
9/30/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
4
7
11
15
19
23
27
32
36
40
45
49
56
60
65
69
73
77
84
89
93
97
101
105
113
116
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Segn registro de ventas
Segn libro de caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn libro caja bancos
Reconocimiento de intereses
Traslado de cuentas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

D
703,060.00

E
737,410.79

972,500.00
775,388.74
1,962,720.00
2,802,716.05
5,287,960.00
16,953,860.00

4,732,796.64
694,285.01
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


1113 Valores emitidos por empresas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
252,500.00
12,500.00
265,000.00

ACREEDOR

265,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


1212 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

209,100.00
1,473,510.00
487,204.00
2,256,940.00
2,647,996.00
614,300.00
205,790.00
2,253,150.00
2,691,780.00
277,780.00
273,622.00
672,000.00
317,688.00
697,100.00
530,600.00
309,900.00
473,940.00
828,700.00
703,060.00
1,171,100.00
972,500.00
3,499,600.00
1,962,720.00
6,610,900.00
5,287,960.00
22,296.23
20,896,376.23

297,112.24
4,044,403.99
###

A
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
116
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Traslado de cuentas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

MONTERRICO COMPANY S.A.


1291 Letras por cobrar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

35,900.00
297,112.24
333,012.24

333,012.24
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


1412 Prstamos al personal
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

15,000.00
15,000.00

15,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


1611 Prstamos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

25,600.00
25,600.00

25,600.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


1821Adelanto Congreso 2011
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
14,500.00
14,500.00

ACREEDOR
14,500.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
SALDOS Y MOVIMIENTOS

180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237

FECHAADE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
B
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
114
138

DESCRIPCION C
O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Provision deterioro ctas por cobrar
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
1/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
9/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
6
38
42
75
120
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Provisin desvalorizacin existencias
Destino de las compras y gastos
Costos de ventas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
5/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
42
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Provisin desvalorizacin existencias
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

1/1/2010
2/28/2010
6/30/2010
10/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

1
13
47
86
120
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Costos de ventas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DEUDOR

ACREEDOR
35,900.00
297,112.24
###

333,012.24
333,012.24

MONTERRICO COMPANY S.A.


2011111 Cables N 16
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

80,500.00
836,050.42
71,008.40
38,596.56
680,252.10
1,667,810.92

1,468,452.09
160,762.27
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


2091 Mercaderas manufacturadas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

19,500.00
38,596.56
58,096.56

58,096.56
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


2011112 Cables N 14
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

70,000.00
745,873.95
180,084.03
314,117.65
1,310,075.63

1,209,730.83
100,344.80
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


2011113 Cables N 12

A
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
3/31/2010
7/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
21
58
95
120
138

C
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Costos de ventas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

1/1/2010
4/30/2010
8/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

1
29
67
103
120
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Costos de ventas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
10/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
81
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Clasificacion IME mant para vta.
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
5/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
42
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Provisin desvalorizacin existencias
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

90,000.00
73,193.28
167,815.13
2,109,243.70
2,440,252.10

2,344,049.63
96,202.47
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


2011114 Cables N 08
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

80,000.00
1,335,714.29
166,134.45
3,674,789.92
5,256,638.66

5,141,040.55
115,598.11
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


2723 Maquinarias y equipos de explotacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

123,173.33
123,173.33

123,173.33
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


2911111 Cables N 16
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

58,096.56
58,096.56

ACREEDOR
19,500.00
38,596.56
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


3022 Acciones representativas de capital social

A
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

B
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

C
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

12/31/2010
12/31/2010

121
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Resultados en afilidadas met. Part. Pat.
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

6/30/2010
12/31/2010

53
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Clasificacin de inversion inmob
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
6/30/2010
6/30/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
2
52
53
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Compra de piso de edificio
Mejora de piso de edificio
Clasificacin de inversion inmob
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

1/1/2010
12/31/2010

1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

320,000.00
320,000.00

320,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


3092 Instrumentos financ. Representativos derecho patrimonial
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

62,280.00
62,280.00

62,280.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


31211 Edificaciones - Valor Razonable
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

371,000.00
371,000.00

371,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


31212 Edificaciones - Costo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

210,000.00
7,700.00
217,700.00
###
###

217,700.00

MONTERRICO COMPANY S.A.


33111 Terrenos - Costo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
125,600.00
125,600.00

ACREEDOR
125,600.00
###

A
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402
403
404
405
406

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

1/1/2010
12/31/2010

1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
7/31/2010
10/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
57
81
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Segn registro de compras
Clasificacion IME mant para vta.
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

MONTERRICO COMPANY S.A.


33211 Edificaciones administrativas - Costo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

285,900.00
285,900.00

285,900.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


33221 Almacenes Costo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

316,100.00
316,100.00

316,100.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


33212 Edificaciones Administrativas - Revaluacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

133,900.00
133,900.00

133,900.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


3331 Maquinarias y equipos de explotacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

382,400.00
378,151.26
760,551.26

MONTERRICO COMPANY S.A.


3351 Muebles

238,400.00
522,151.26
###

A
407
408
409
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456
457
458
459
460
461

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

B
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

C
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
7/31/2010
10/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
62
82
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Deterioro de valor de IME
Deterioro de IME mant para vta.
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
103
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Provisin depreciacin del ejercicio
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
6/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
51
103
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Revalorizacin del IME por VR
Provisin depreciacin del ejercicio
Cierre del ejercicio Gravable

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

120,000.00
120,000.00

120,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

230,000.00
230,000.00

230,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


3633 Maquinarias y equipos de explotacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
21,811.27
33,530.00
###

55,341.27
55,341.27

MONTERRICO COMPANY S.A.


39131 Edificaciones - Costo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

108,360.00
108,360.00

ACREEDOR
108,360.00
13,500.00
121,860.00

MONTERRICO COMPANY S.A.


39141 Edificaciones - Revaluacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

26,110.50

ACREEDOR
24,102.00
2,008.50
-

A
462
463
464
465
466
467
468
469
470
471
472
473
474
475
476
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519

C
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
10/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
81
103
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Clasificacion IME mant para vta.
Provisin depreciacin del ejercicio
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
117
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Provisin de la depreciacin
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
117
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Provisin de la depreciacin
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
1/31/2010
1/31/2010
2/28/2010
2/28/2010
2/28/2010
3/31/2010
3/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
4
5
11
12
16
19
20

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras

E
26,110.50

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


3933 Maquinaria y equipo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
183,760.00

115,226.67
53,996.30
###

122,529.64
237,756.30

MONTERRICO COMPANY S.A.


39134 Muebles y Enseres
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
45,000.00
12,000.00
###

57,000.00
57,000.00

MONTERRICO COMPANY S.A.


39135 Equipos Diversos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

122,000.00
122,000.00

ACREEDOR
76,000.00
46,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


40111 Impuesto General a las Ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
75,200.00
235,266.30

160,781.51
360,351.76
143,727.82
74,484.79
98,081.51
15,777.98

520
521
522
523
524
525
526
527
528
529
530
531
532
533
534
535
536
537
538
539
540
541
542
543
544
545
546
547
548
549
550
551
552
553
554
555
556
557
558
559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
570
571
572
573
574
575
576
577
578
579
580
581

A
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
24
27
28
33
36
37
41
45
46
50
56
57
61
65
66
70
73
74
78
84
85
90
93
94
98
101
102
106
138

C
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn registro de ventas
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
16
24
33
41
50
61
70
78
90
98
106
136
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Pago a cuenta del I. Renta
Impuesto a la renta del ejercicio
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

D
216,623.95

E
359,746.64

255,725.63
82,303.53
44,351.43
18,311.85
104,021.01
107,294.12
36,154.29
26,039.58
96,151.72
105,643.19
71,139.83
49,479.83
33,489.50
5,658.49
132,313.45
131,202.18
15,990.34
186,982.35
66,669.24
1,111.26
558,759.66
455,391.68
120,313.11
1,055,521.85
701,858.40
103,367.98
413,713.49
3,359,500.63

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


40171 Impuesto a la renta
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

12,960.00
24,764.87
37,931.76
10,324.37
37,868.07
4,668.57
11,294.12
11,715.97
5,208.40
13,927.73
19,682.35
58,816.81
586,540.19
835,703.21

835,703.21
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


4031 ESSALUD
SALDOS Y MOVIMIENTOS

582
583
584
585
586
587
588
589
590
591
592
593
594
595
596
597
598
599
600
601
602
603
604
605
606
607
608
609
610
611
612
613
614
615
616
617
618
619
620
621
622
623
624
625
626
627
628
629
630
631
632
633
634
635
636
637
638
639
640
641
642
643
644

FECHAADE LA
OPERACIN
1/1/2010
1/31/2010
2/28/2010
2/28/2010
3/31/2010
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
9/30/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
B
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
9
16
17
24
25
33
34
41
43
50
54
61
63
70
71
78
79
90
91
98
99
106
107
138

DESCRIPCION C
O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
2/28/2010
3/31/2010
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
9/30/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
9
16
17
24
25
33
34
41
43
50
54
61
63
70
71
78
79
90
91
98
99
106
107
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR
4,500.00
15,750.00

15,750.00
17,550.00
17,550.00
16,582.50
16,582.50
16,771.50
16,771.50
17,473.50
17,473.50
17,076.60
17,076.60
34,767.00
34,767.00
17,447.40
17,447.40
17,005.50
17,005.50
17,910.00
17,910.00
16,636.50
16,636.50
33,998.40
###

38,498.40
243,468.90

MONTERRICO COMPANY S.A.


4071 AFP Vida
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
20,125.00

20,125.00
22,425.00
22,425.00
21,188.75
21,188.75
21,430.25
21,430.25
22,327.25
22,327.25
21,820.10
21,820.10
44,424.50
44,424.50
22,293.90
22,293.90
21,729.25
21,729.25
22,885.00
22,885.00
21,257.75
21,257.75
43,442.40
305,349.15

43,442.40
###

645
646
647
648
649
650
651
652
653
654
655
656
657
658
659
660
661
662
663
664
665
666
667
668
669
670
671
672
673
674
675
676
677
678
679
680
681
682
683
684
685
686
687
688
689
690
691
692
693
694
695
696
697
698
699
700
701
702
703

A
B
C
PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

1/1/2010
1/31/2010
1/31/2010
2/28/2010
2/28/2010
3/31/2010
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
9/30/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

1
8
9
16
17
24
25
33
34
41
43
50
54
61
63
70
71
78
79
90
91
98
99
106
107
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro de caja bancos
Segn libro de planillas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
7/31/2010
7/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
61
63
106
107
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Segn libro caja bancos
Segn libro de planillas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

1/1/2010

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable

MONTERRICO COMPANY S.A.


4111 Sueldos y salarios por pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
25,000.00

154,875.00
154,875.00
172,575.00
172,575.00
163,061.25
163,061.25
164,919.75
164,919.75
171,822.75
171,822.75
167,919.90
167,919.90
170,937.75
170,937.75
171,566.10
171,566.10
167,220.75
167,220.75
176,115.00
176,115.00
163,592.25
163,592.25
167,158.80
167,158.80
###

25,000.00
2,036,764.30

MONTERRICO COMPANY S.A.


4114 Gratificaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

170,937.75
170,937.75
167,158.80
167,158.80
###
###

338,096.55

MONTERRICO COMPANY S.A.


4115 Vacaciones por pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
68,900.00

704
705
706
707
708
709
710
711
712
713
714
715
716
717
718
719
720
721
722
723
724
725
726
727
728
729
730
731
732
733
734
735
736
737
738
739
740
741

A
12/31/2010
12/31/2010

C
Ajuste de vacaciones
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
135
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Participacin de los trabajdores
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
4/30/2010
5/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
30
41
87
98
118
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Provisin CTS Ene/Abr-2010
Pago de CTS acumulado Abril 2010
Provisin CTS May/Oct-2010
Pago de CTS acumulado Octubre 2010
Provisin CTS Nov/Dic-2010
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

742 FECHA DE LA
OPERACIN
743
744
745
746
747
748
749
750
751
752
753
754
755
756
757
758
759
760
761
762

B
119
138

1/1/2010
1/31/2010
1/31/2010
2/28/2010
2/28/2010
2/28/2010
3/31/2010
3/31/2010
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
5
8
12
14
16
20
22
24
28
31
33
37
39
41
46
48
50
57

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Segn registro de compras
Segn libro de caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras

D
79,500.00
79,500.00

E
10,600.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


413 Participaciones de los trabajadores por pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
242,232.81
242,232.81

ACREEDOR
242,232.81
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


4151 Compensacin por tiempo de servicios
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

87,896.67
116,083.33
36,726.67
240,706.67

ACREEDOR
25,780.00
62,116.67
116,083.33
36,726.67
240,706.67

MONTERRICO COMPANY S.A.


4212 Facturas, boletas y comprobantes por pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
325,600.00
1,007,000.00

412,100.00
900,190.00
12,100.00
803,637.00
98,820.00
12,600.00
579,393.00
1,601,650.00
11,720.00
470,150.00
114,690.00
12,150.00
1,270,400.00
226,440.00
12,190.00
144,370.00
661,660.00

763
764
765
766
767
768
769
770
771
772
773
774
775
776
777
778
779
780
781
782
783
784
785
786
787
788
789
790
791
792
793
794
795
796
797
798
799
800
801
802
803
804
805
806
807
808
809
810
811
812
813

A
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
9/30/2010
9/30/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
59
61
66
68
70
74
76
78
85
88
90
94
96
98
102
104
106
138

C
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Segn registro de compras
Segn libro caja bancos
Segn libro caja bancos
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

1/1/2010
12/31/2010

1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
122
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Dietas del directorio del ejercicio
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

814 FECHA DE LA
OPERACIN
815
1/1/2010
816
12/31/2010
817
12/31/2010
818
12/31/2010
819
12/31/2010
820
821

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
3
110
110
110
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Obtencin del prstamo
Pago de la primera anualidad
Pago de la primera anualidad
Pago de la primera anualidad
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

12,140.00
243,100.00
209,750.00
11,960.00
225,350.00
821,740.00
12,050.00
509,250.00
417,560.00
12,240.00
545,500.00
2,852,190.00
12,760.00
2,342,250.00
4,395,850.00
12,190.00
4,198,400.00
1,755,140.00
13,633,140.00

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


4412 Dividendos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
145,620.00
###

145,620.00
145,620.00

MONTERRICO COMPANY S.A.


4421 Dietas del directorio
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
170,000.00
###

170,000.00
170,000.00

MONTERRICO COMPANY S.A.


45111 Instituciones financieras C/P
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
22,483.26
-

52,790.40
52,790.40

6,375.89
23,931.25
###

A
822
823
824
825
826
827
828
829
830
831
832
833
834
835
836
837
838
839
840
841
842
843
844
845
846
847
848
849
850
851
852
853
854
855
856
857
858
859
860
861
862
863
864
865
866
867
868
869
870
871
872
873
874
875
876
877
878

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
3
110
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Obtencin del prstamo
Pago de la primera anualidad
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
6/30/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
50
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Devolucin de garantas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

6/30/2010
12/31/2010

51
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Revalorizacin del IME por VR
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

MONTERRICO COMPANY S.A.


45112 Instituciones financieras L/P
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
76,516.74

23,931.25
52,585.49
76,516.74

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


4543 Acciones preferentes
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
350,000.00
350,000.00

ACREEDOR
350,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


467 Depsitos recibidos en garanta
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
150,000.00

70,000.00
80,000.00
150,000.00

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


4911 Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
30,304.25
30,304.25

ACREEDOR
30,304.25
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


4912 Impuesto a la renta diferido - Resultados

A
879
880
881
882
883
884
885
886
887
888
889
890
891
892
893
894
895
896
897
898
899
900
901
902
903
904
905
906
907
908
909
910
911
912
913
914
915
916
917
918
919
920
921
922
923
924
925
926
927
928

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

B
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
118
138

C
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Asiento de ajuste
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
6/30/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
51
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Revalorizacin del IME por VR
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
117
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Asiento de ajustes
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

12/31/2010
929
12/31/2010
930
931
932
933
934 PERODO:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
109
138

2010

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Revalorizacin del IME por VR
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
83,284.01
###

83,284.01
83,284.01

MONTERRICO COMPANY S.A.


4921 Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
8,783.84
###

8,783.84
8,783.84

MONTERRICO COMPANY S.A.


4922 Participaciones de los trabjadores diferidas - Resultados
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
24,140.29
###

24,140.29
24,140.29

MONTERRICO COMPANY S.A.


5011 Acciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1,000,000.00
1,000,000.00

ACREEDOR
1,000,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


5631 Activos disponibles para la venta - ganancia
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
12,500.00
12,500.00

ACREEDOR
12,500.00
###

A
B
C
32658546120
935 RUC:
936 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
937 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
938
NMERO
939
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
DEL LIBRO
OPERACIN
940
DIARIO (2)
6/30/2010
51
Revalorizacin del IME por VR
941
12/31/2010
138
Cierre del ejercicio Gravable
942
TOTALES
943
944
945
2010
946 PERODO:
32658546120
947 RUC:
948 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
949 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
950
951
952
953
954
955
956
957
958
959
960
961
962
963
964
965
966
967
968
969
970
971
972
973
974
975
976
977
978
979
980
981
982
983
984
985
986
987
988
989
990
991

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
1
137
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Apertura del ejercicio Gravable
Resultado del ejercicio
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
5
12
20
28
37
46
57
66
74
85
94
102
127

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

MONTERRICO COMPANY S.A.


5712 Inmuebles, maquinaria y equipos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
70,709.91
###

70,709.91
70,709.91

MONTERRICO COMPANY S.A.


5821 Reserva legal
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
185,600.00
###

185,600.00
185,600.00

MONTERRICO COMPANY S.A.


5911Resultados acumulados
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

2,141,187.69
2,141,187.69

ACREEDOR
260,840.00
1,880,347.69
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6011 Mercaderas manufacturadas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
836,050.42
745,873.95
73,193.28
1,335,714.29
71,008.40
180,084.03
167,815.13
166,134.45
680,252.10
314,117.65
2,109,243.70
3,674,789.92
10,354,277.31

ACREEDOR

10,354,277.31
###

A
992
993
994
995
996
997
998
999
1000
1001
1002
1003
1004
1005
1006
1007
1008
1009
1010
1011
1012
1013
1014
1015
1016
1017
1018
1019
1020
1021
1022
1023
1024
1025
1026
1027
1028
1029
1030
1031
1032
1033
1034
1035
1036
1037
1038
1039
1040
1041
1042
1043
1044
1045
1046
1047
1048
1049

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
5/31/2010
9/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
6
38
75
123
127

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Transferencia del costo de ventas
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
2/28/2010
6/30/2010
10/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
13
47
86
123
127

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Transferencia del costo de ventas
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
3/31/2010
7/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
21
58
95
123
127

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Transferencia del costo de ventas
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
4/30/2010
8/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
29
67
103
123

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Transferencia del costo de ventas

MONTERRICO COMPANY S.A.


6111111 Cables N 16
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
836,050.42
71,008.40
680,252.10

1,468,452.09
118,858.83
1,587,310.92

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6111112 Cables N 14
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
745,873.95
180,084.03
314,117.65

1,209,730.83
30,344.80
1,240,075.63

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6111113 Cables N 12
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
73,193.28
167,815.13
2,109,243.70

2,344,049.63
6,202.47
2,350,252.10

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6111114 Cables N 8
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
1,335,714.29
166,134.45
3,674,789.92

5,141,040.55

1050
1051
1052
1053
1054
1055
1056
1057
1058
1059
1060
1061
1062
1063
1064
1065
1066
1067
1068
1069
1070
1071
1072
1073
1074
1075
1076
1077
1078
1079
1080
1081
1082
1083
1084
1085
1086
1087
1088
1089
1090
1091
1092
1093
1094
1095
1096

A
12/31/2010

1108

C
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
9
17
25
34
43
54
63
71
79
91
99
107
129
129

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Ajuste de vacaciones
Transf. Cuentas 62 y 64
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
7/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
63
107
129

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Transf. Cuentas 62 y 64
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
1097 OPERACIN
1098
1099
1100
1101
1102
1103
1104
1105
1106
1107

B
127

12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
119
129

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

35,598.11
5,176,638.66

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6211 Sueldos y salarios
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

175,000.00
195,000.00
184,250.00
186,350.00
194,150.00
189,740.00
193,150.00
193,860.00
188,950.00
199,000.00
184,850.00
188,880.00
2,273,180.00

85,000.00
2,188,180.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6214 Gratificaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

193,150.00
188,880.00
382,030.00

382,030.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6215 Vacaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Vacaciones del ejercicio
Transf. Cuentas 62 y 64
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

DEUDOR
95,600.00
95,600.00

ACREEDOR

95,600.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6271 Regimen de prestacin de salud
SALDOS Y MOVIMIENTOS

1109
1110
1111
1112
1113
1114
1115
1116
1117
1118
1119
1120
1121
1122
1123
1124
1125
1126
1127
1128
1129
1130
1131

FECHAADE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

4/30/2010
12/31/2010

1157
1158
1159
1160
1161
1162
1163
1164
1165
1166

Segn libro de planillas


Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Segn libro de planillas
Cierre del ejercicio Gravable
TOTALES

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
122
129

4/30/2010
10/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
30
87
118
129

Dietas del directorio del ejercicio


Transf. Cuentas 62 y 64
TOTALES

1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
5
12
20
28
37
46
57
66

DEUDOR

ACREEDOR

15,750.00
17,550.00
16,582.50
16,771.50
17,473.50
17,076.60
34,767.00
17,447.40
17,005.50
17,910.00
16,636.50
33,998.40
238,968.90

238,968.90
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


628 Remuneraciones al directorio

DEUDOR

ACREEDOR

170,000.00
170,000.00

170,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6291 Compensacin por tiempo de servicios
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Transf. Cuentas 62 y 64
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
1144 OPERACIN
1145
1146
1147
1148
1149
1150
1151
1152
1153
1154
1155
1156

DESCRIPCION C
O GLOSA DE LA
OPERACIN

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
1132 OPERACIN
1133
1134
1135
1136
1137
1138
1139
1140
1141
1142
1143

NMERO
B
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
9
17
25
34
43
54
63
71
79
91
99
107
138

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras

DEUDOR

ACREEDOR

62,116.67
116,083.33
36,726.67
214,926.67

214,926.67
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6364 Telfono
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1,680.67
2,352.94
1,848.74
1,764.71
1,714.29
1,731.09
1,512.61
1,764.71

ACREEDOR

1167
1168
1169
1170
1171
1172
1173
1174
1175
1176
1177
1178
1179
1180
1181
1182
1183
1184
1185
1186
1187
1188
1189
1190
1191
1192
1193
1194
1195
1196
1197
1198
1199
1200
1201
1202
1203
1204
1205
1206
1207
1208
1209
1210
1211
1212
1213
1214
1215
1216
1217
1218
1219
1220
1221
1222
1223
1224
1225
1226

A
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
74
85
94
102
127

C
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
5
12
20
28
37
46
57
66
74
85
94
102
127

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
5
12
20
28
37
46
57
66
74
85
94
102
127

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

E
1,932.77
2,100.84
1,848.74
2,184.87
22,436.97

22,436.97
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6365 Internet
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

3,445.38
3,277.31
3,462.18
3,487.39
3,529.41
3,596.64
3,403.36
3,235.29
3,260.50
3,487.39
3,319.33
3,453.78
40,957.98

40,957.98
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6361 Electricidad
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

3,781.51
3,529.41
3,361.34
3,613.45
3,697.48
3,655.46
3,764.71
3,798.32
3,840.34
3,789.92
3,756.30
3,773.11
44,361.34

44,361.34
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6363 Agua
SALDOS Y MOVIMIENTOS

1227
1228
1229
1230
1231
1232
1233
1234
1235
1236
1237
1238
1239
1240
1241
1242
1243
1244
1245
1246
1247
1248
1249
1250
1251
1252
1253
1254
1255
1256
1257
1258
1259
1260
1261
1262
1263
1264

FECHAADE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

1276
1277

DESCRIPCION C
O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
5/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
37
85
94
102
131

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Segn registro de compras
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
1265 OPERACIN
1266
1267
1268
1269
1270
1271
1272
1273
1274
1275

NMERO
B
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
5
12
20
28
37
46
57
66
74
85
94
102
127

12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
121
131

1278 12/31/2010
1279 12/31/2010
1280
1281
1282
1283 PERODO:
1284 RUC:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
110
133

2010
32658546120

DEUDOR

ACREEDOR

1,260.50
1,428.57
1,176.47
1,344.54
1,302.52
1,218.49
1,369.75
1,327.73
1,252.10
1,344.54
1,319.33
1,386.55
15,731.09

15,731.09
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6561 Utiles de escritorio y otros
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

15,126.05
26,050.42
277,310.92
8,403.36
326,890.76

326,890.76
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


664 Participacin en los resultados bajo mtodo part. Patrimonial
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Resultados en afilidadas met. Part. Pat.

Transf. Cuentas 65, 66 y 68


TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Pago de la primera anualidad
Transf. Cuentas 67, 76 y 77
TOTALES

DEUDOR
62,280.00
62,280.00

ACREEDOR

62,280.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6731 Prstamos de instituciones financieras
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
6,375.89
6,375.89

ACREEDOR
6,375.89
###

A
B
C
1285 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1286 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
1287
NMERO
1288
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
DEL LIBRO
OPERACIN
1289
DIARIO (2)
114
Provision deterioro ctas por cobrar
1290 12/31/2010
131
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
1291 12/31/2010
TOTALES
1292
1293
1294
2010
1295 PERODO:
32658546120
1296 RUC:
1297 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1298 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
1299
NMERO
1300
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
DEL LIBRO
OPERACIN
1301
DIARIO (2)
117
Provisin de la depreciacin
1302 12/31/2010
131
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
1303 12/31/2010
TOTALES
1304
1305
1306
2010
1307 PERODO:
32658546120
1308 RUC:
1309 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1310 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
1311
1312
NMERO
FECHA DE LA
1313 OPERACIN
1314
1315
1316
1317
1318
1319
1320
1321
1322
1323
1324

12/31/2010
12/31/2010

1336
1337
1338
1339

117
131

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin depreciacin del ejercicio
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
1325 OPERACIN
1326
1327
1328
1329
1330
1331
1332
1333
1334
1335

CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
117
131

12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
117
131

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

297,112.24
297,112.24

297,112.24
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


68141 Edifciaciones - Almacenes
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

13,500.00
13,500.00

13,500.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


68142 Maquinarias y equipos de explotacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

53,996.30
53,996.30

53,996.30
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


68144 Muebles y enseres
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin depreciacin del ejercicio
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

D
E
MONTERRICO COMPANY S.A.
6811 Cuentas de cobranza dudosa

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin depreciacin del ejercicio
Transf. Cuentas 65, 66 y 68

DEUDOR

ACREEDOR

12,000.00
12,000.00

12,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


68145 Equipos diversos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
46,000.00
-

ACREEDOR
46,000.00

A
1340
1341
1342
1343
1344
1345
1346
1347
1348
1349
1350
1351
1352
1353
1354
1355
1356
1357
1358
1359
1360
1361
1362
1363
1364
1365
1366
1367
1368
1369
1370
1371
1372
1373
1374
1375
1376
1377
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
1385
1386
1387
1388
1389
1390
1391
1392
1393
1394
1395
1396

C
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
117
131

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin depreciacin del ejercicio
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
5/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
42
131

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin desvalorizacin existencias
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
7/31/2010
10/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
62
82
131

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Deterioro de valor de IME
Deterioro de IME mant para vta.
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
120
123

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Costos de ventas
Transferencia del costo de ventas
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

E
46,000.00

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


68151 Edificaciones - Revaluacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

2,008.50
2,008.50

2,008.50
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6842 Desvalorizacin de existencias
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

38,596.56
38,596.56

38,596.56
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6852 Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

21,811.27
33,530.00
55,341.27

55,341.27
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6911111 Cables N 16
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1,468,452.09
1,468,452.09

ACREEDOR
1,468,452.09
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6911112 Cables N 14

A
1397
1398
1399
1400
1401
1402
1403
1404
1405
1406
1407
1408
1409
1410
1411
1412
1413
1414
1415
1416
1417
1418
1419
1420
1421
1422
1423
1424
1425
1426
1427
1428
1429
1430
1431
1432
1433
1434
1435
1436
1437
1438
1439
1440
1441
1442
1443
1444
1445
1446
1447
1448
1449
1450
1451
1452
1453
1454

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

B
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
120
123

C
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Costos de ventas
Transferencia del costo de ventas
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
120
123

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Costos de ventas
Transferencia del costo de ventas
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
120
123

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Costos de ventas
Transferencia del costo de ventas
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
4
11
19
27
36
45
56
65
73
84
93
101
125

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Segn registro de ventas
Cancelacin ventas del ejercicio
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1,209,730.83
1,209,730.83

ACREEDOR
1,209,730.83
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6911113 Cables N 12
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
2,344,049.63
2,344,049.63

ACREEDOR
2,344,049.63
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


6911114 Cables N 08
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
5,141,040.55
5,141,040.55

ACREEDOR
5,141,040.55
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


7011 Mercaderas manufacturadas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

17,380,679.37
17,380,679.37

ACREEDOR
1,238,243.70
1,896,588.24
516,218.49
1,893,403.36
233,428.57
564,705.88
600,948.28
260,420.17
696,386.55
984,117.65
2,940,840.34
5,555,378.15
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


7621 Inversiones inmobiliarias

1455
1456
1457
1458
1459
1460
1461
1462
1463
1464
1465
1466
1467
1468
1469
1470
1471
1472
1473
1474
1475
1476
1477
1478
1479
1480
1481
1482
1483
1484
1485
1486
1487
1488
1489
1490
1491
1492
1493
1494
1495
1496
1497
1498
1499
1500
1501
1502
1503
1504
1505
1506
1507
1508
1509
1510
1511

FECHA DE LA
OPERACIN
6/30/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
53
133

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Clasificacin de inversion inmob
Transf. Cuentas 67, 76 y 77
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
113
133

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Reconocimiento de intereses
Transf. Cuentas 67, 76 y 77
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)

5/31/2010
7/31/2010
10/1/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

42
62
83
115
117
122
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin desvalorizacin existencias
Deterioro de valor de IME
Destino de deterioro de IME
Destino de la provisin
Provisin de la depreciacin
Remuneraciones al directorio
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
5/31/2010
7/31/2010
10/1/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
42
62
83
115
117
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin desvalorizacin existencias
Deterioro de valor de IME
Destino de deterioro de IME
Destino de la provisin
Provisin de la depreciacin
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
153,300.00
###

153,300.00
153,300.00

MONTERRICO COMPANY S.A.


7722 Cuentas por cobrar comerciales
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
22,296.23
###

22,296.23
22,296.23

MONTERRICO COMPANY S.A.


7894 Administracin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
23,157.93
13,086.76
20,118.00
178,267.34
63,752.40
170,000.00
###

468,382.44
468,382.44

MONTERRICO COMPANY S.A.


7895 Ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

220,172.43
220,172.43

MONTERRICO COMPANY S.A.


7994 Administracin

15,438.62
8,724.51
13,412.00
118,844.90
63,752.40
###

1512
1513
1514
1515
1516
1517
1518
1519
1520
1521
1522
1523
1524
1525
1526
1527
1528
1529
1530
1531
1532
1533
1534
1535
1536
1537
1538
1539
1540
1541
1542
1543
1544
1545
1546
1547
1548
1549
1550
1551
1552
1553
1554
1555
1556
1557
1558
1559
1560
1561
1562
1563
1564
1565
1566
1567
1568
1569
1570
1571
1572
1573

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
1/31/2010
2/28/2010
2/28/2010
3/31/2010
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
9/30/2010
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
6
10
13
18
21
26
29
30
35
38
44
47
55
58
62
67
72
75
80
86
87
92
95
100
103
108
118
119
119
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Prov. Compensacin tiempo servicios
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Prov. Compensacin tiempo servicios
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Prov. Compensacin tiempo servicios
Ajuste vacaciones
Vacaciones del ejercicio
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
1/31/2010
2/28/2010
2/28/2010
3/31/2010
3/31/2010
4/30/2010
4/30/2010
4/30/2010
5/31/2010
5/31/2010
6/30/2010
6/30/2010
7/31/2010
7/31/2010
8/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
9/30/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
6
10
13
18
21
26
29
30
35
38
44
47
55
58
62
67
72
75
80

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Prov. Compensacin tiempo servicios
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
6,100.84
114,450.00
6,352.94
127,530.00
5,909.24
120,499.50
6,126.05
31,058.33
121,872.90
15,221.85
126,974.10
6,121.01
124,089.96
6,030.25
252,640.20
6,075.63
126,784.44
6,171.43
123,573.30
22,063.87
58,041.67
130,146.00
172,532.77
120,891.90
11,521.01
247,055.04
18,363.33

42,500.00
47,800.00
###

2,119,497.56
2,161,997.56

MONTERRICO COMPANY S.A.


7995 Ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
4,067.23
76,300.00
4,235.29
85,020.00
3,939.50
80,333.00
4,084.03
31,058.33
81,248.60
10,147.90
84,649.40
4,080.67
82,726.64
4,020.17
168,426.80
4,050.42
84,522.96
4,114.29
82,382.20

1574
1575
1576
1577
1578
1579
1580
1581
1582
1583
1584
1585
1586
1587
1588
1589
1590
1591
1592
1593
1594
1595
1596
1597
1598
1599
1600
1601
1602
1603
1604
1605
1606
1607
1608
1609
1610
1611
1612
1613
1614
1615
1616
1617
1618
1619
1620
1621
1622
1623
1624
1625
1626
1627
1628
1629
1630
1631
1632
1633

A
10/31/2010
10/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
86
87
92
95
100
103
108
118
119
119
124

C
Destino de las compras y gastos
Prov. Compensacin tiempo servicios
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Destino de las compras y gastos
Destino de provisin de planillas
Prov. Compensacin tiempo servicios
Ajuste de vacaciones
Vacaciones del ejercicio
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
111
121
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Devengo intereses prstamos
Resultados en afiliadas met. Part. Pat.
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
10
18
26
26
35
44
55
62
72
80
92
100
119
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas
Ajuste de vacaciones ao 2010
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
7/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
64
108

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de provisin de planillas
Destino de provisin de planillas

E
14,709.24
58,041.67
86,764.00
115,021.85
80,594.60
7,680.67
164,703.36
18,363.33
42,500.00
47,800.00
###

1,450,586.15
1,493,086.15

MONTERRICO COMPANY S.A.


7997 Gastos Financieros
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
6,375.89
62,280.00
###

68,655.89
68,655.89

MONTERRICO COMPANY S.A.


946211 Sueldos y salarios por pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

114,450.00
127,530.00
120,499.50
121,872.90
126,974.10
124,089.96
126,320.10
126,784.44
123,573.30
130,146.00
120,891.90
123,527.52
1,486,659.72

42,500.00
1,444,159.72
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


946214 Gratificaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
126,320.10
123,527.52

ACREEDOR

1634
1635
1636
1637
1638
1639
1640
1641
1642
1643
1644
1645
1646
1647
1648
1649
1650
1651
1652
1653
1654
1655
1656
1657
1658
1659
1660
1661
1662
1663
1664
1665
1666
1667
1668
1669
1670
1671
1672
1673
1674
1675
1676
1677
1678
1679
1680
1681

A
12/31/2010

B
124

C
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
119
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Vacaciones del ejercicio
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
4/30/2010
10/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
30
87
118
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
122
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Remuneracin al directorio
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

5/31/2010
1682
1683 10/31/2010
1684 11/30/2010
1685 12/31/2010
1686 12/31/2010
1687
1688
1689
1690 PERODO:
1691 RUC:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
38
86
95
103
124

2010
32658546120

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

E
249,847.62
###

249,847.62

MONTERRICO COMPANY S.A.


946215 Vacaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
47,800.00
47,800.00

ACREEDOR
47,800.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


946216 Compensacin por tiempo de servicios
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
31,058.33
58,041.67
18,363.33
107,463.33

ACREEDOR

107,463.33
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


94628 Remuneraciones al directorio
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
170,000.00
170,000.00

ACREEDOR
170,000.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


946561 Utiles de escritorio y otros
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
9,075.63
15,630.25
166,386.55
5,042.02
196,134.45

ACREEDOR

196,134.45
###

A
B
C
1692 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1693 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
1694
1695
1696
1697
1698
1699
1700
1701
1702
1703
1704
1705
1706
1707
1708
1709
1710
1711
1712
1713
1714
1715
1716
1717
1718
1719
1720
1721
1722
1723
1724
1725
1726
1727
1728
1729
1730
1731
1732
1733
1734
1735
1736
1737
1738
1739
1740
1741
1742
1743
1744
1745
1746
1747
1748
1749
1750

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
6
13
21
29
38
47
58
67
75
86
95
103
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
6
13
21
29
38
47
58
67
75
86
95
103
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
6
13
21
29
38
47
58
67

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos

D
E
MONTERRICO COMPANY S.A.
946364 Telfono e internet
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

3,075.63
3,378.15
3,186.55
3,151.26
3,146.22
3,196.64
2,949.58
3,000.00
3,115.97
3,352.94
3,100.84
3,383.19
38,036.97

38,036.97
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


946361 Electricidad
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

2,268.91
2,117.65
2,016.81
2,168.07
2,218.49
2,193.28
2,258.82
2,278.99
2,304.20
2,273.95
2,253.78
2,263.87
26,616.81

26,616.81
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


946363 Agua
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
756.30
857.14
705.88
806.72
781.51
731.09
821.85
796.64

ACREEDOR

1751
1752
1753
1754
1755
1756
1757
1758
1759
1760
1761
1762
1763
1764
1765
1766
1767
1768
1769
1770
1771
1772
1773
1774
1775
1776
1777
1778
1779
1780
1781
1782
1783
1784
1785
1786
1787
1788
1789
1790
1791
1792
1793
1794
1795
1796
1797
1798
1799
1800
1801

A
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
75
86
95
103
124

C
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
117
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin de la depreciacin
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
115
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin cobranza dudosa
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
5/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
42
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin desvalorizacin existencias
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

10/1/2010
1802
1803 12/31/2010
1804
1805
1806
1807 PERODO:
1808 RUC:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
83
124

2010
32658546120

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de deterioro de IME
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

E
751.26
806.72
791.60
831.93
9,438.66

9,438.66
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


943913 Depreciacin de Inmuebles Maquinaria y Equipos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

63,752.40
63,752.40

63,752.40
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


946811 Cuentas de cobranza dudosa
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
178,267.34
178,267.34

ACREEDOR
178,267.34
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


946842 Desvalorizacin de existencias
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

23,157.93
23,157.93

23,157.93
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


946852 Desvalorizacin de IME
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
20,118.00
20,118.00

ACREEDOR
20,118.00
###

A
B
C
1809 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1810 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
1811
NMERO
1812
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
DEL LIBRO
OPERACIN
1813
DIARIO (2)
7/31/2010
62
Deterioro de valor de IME
1814
124
Cancelacin de la clase 7 con la 9
1815 12/31/2010
TOTALES
1816
1817
1818
2010
1819 PERODO:
32658546120
1820 RUC:
1821 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1822 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
1823
NMERO
1824
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
DEL LIBRO
OPERACIN
1825
DIARIO (2)
1/31/2010
10
Destino de provisin de planillas
1826
2/28/2010
18
Destino de provisin de planillas
1827
3/31/2010
26
Destino de provisin de planillas
1828
4/30/2010
26
Destino de provisin de planillas
1829
5/31/2010
35
Destino de provisin de planillas
1830
6/30/2010
44
Destino de provisin de planillas
1831
7/31/2010
55
Destino de provisin de planillas
1832
8/31/2010
62
Destino de provisin de planillas
1833
9/30/2010
72
Destino de provisin de planillas
1834
80
Destino de provisin de planillas
1835 10/31/2010
92
Destino de provisin de planillas
1836 11/30/2010
100
Destino de provisin de planillas
1837 12/31/2010
119
Ajuste provisin vacaciones
1838 12/31/2010
124
Cancelacin de la clase 7 con la 9
1839 12/31/2010
TOTALES
1840
1841
1842
2010
1843 PERODO:
32658546120
1844 RUC:
1845 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1846 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
1847
NMERO
1848
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
DEL LIBRO
OPERACIN
1849
DIARIO (2)
7/31/2010
55
Destino de provisin de planillas
1850
100
Destino de provisin de planillas
1851 12/31/2010
124
Cancelacin de la clase 7 con la 9
1852 12/31/2010
TOTALES
1853
1854
1855
2010
1856 PERODO:
32658546120
1857 RUC:
1858 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1859 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
1860
NMERO
1861
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
DEL LIBRO
OPERACIN
1862
DIARIO (2)
119
Vacaciones del ejercicio
1863 12/31/2010
124
Cancelacin de la clase 7 con la 9
1864 12/31/2010
TOTALES
1865
1866

D
E
MONTERRICO COMPANY S.A.
946852 Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

13,086.76
13,086.76

13,086.76
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956211 Sueldos y salarios por pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

76,300.00
85,020.00
80,333.00
81,248.60
84,649.40
82,726.64
84,213.40
84,522.96
82,382.20
86,764.00
80,594.60
82,351.68
42,500.00
948,606.48
###

991,106.48

MONTERRICO COMPANY S.A.


956214 Gratificaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

84,213.40
82,351.68
166,565.08

166,565.08
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956215 Vacaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
47,800.00
47,800.00

ACREEDOR
47,800.00
###

A
1867
1868
1869
1870
1871
1872
1873
1874
1875
1876
1877
1878
1879
1880
1881
1882
1883
1884
1885
1886
1887
1888
1889
1890
1891
1892
1893
1894
1895
1896
1897
1898
1899
1900
1901
1902
1903
1904
1905
1906
1907
1908
1909
1910
1911
1912
1913
1914
1915
1916
1917
1918
1919
1920
1921
1922
1923
1924

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
4/30/2010
10/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
30
87
118
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Prov. Compensacin tiempo servicios
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
5/31/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
38
86
95
103
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
117
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin de la depreciacin
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
6
13
21
29
38
47
58
67
75

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos

MONTERRICO COMPANY S.A.


956216 Compensacin por tiempo de servicios
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

31,058.33
58,041.67
18,363.33
107,463.33

107,463.33
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956561 Utiles de escritorio y otros
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

6,050.42
10,420.17
110,924.37
3,361.34
130,756.30

130,756.30
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


953913 Depreciacin de Inmuebles Maquinaria y Equipos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

63,752.40
63,752.40

63,752.40
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956364 Telfono e internet
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
2,050.42
2,252.10
2,124.37
2,100.84
2,097.48
2,131.09
1,966.39
2,000.00
2,077.31

ACREEDOR

1925
1926
1927
1928
1929
1930
1931
1932
1933
1934
1935
1936
1937
1938
1939
1940
1941
1942
1943
1944
1945
1946
1947
1948
1949
1950
1951
1952
1953
1954
1955
1956
1957
1958
1959
1960
1961
1962
1963
1964
1965
1966
1967
1968
1969
1970
1971
1972
1973
1974
1975
1976
1977
1978
1979
1980
1981
1982
1983

A
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
86
95
103
124

C
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
1/31/2010
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
7/31/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
11/30/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
6
13
21
29
38
47
58
67
75
86
95
103
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Destino de las compras y gastos
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
5/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
42
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Provisin desvalorizacin existencias
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
7/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
62
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Deterioro de valor de IME
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

E
2,235.29
2,067.23
2,255.46
25,357.98

25,357.98
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956361 Electricidad y agua
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
2,016.81
1,983.19
1,815.13
1,983.19
2,000.00
1,949.58
2,053.78
2,050.42
2,036.97
2,053.78
2,030.25
2,063.87
24,036.97

ACREEDOR

24,036.97
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956842 Desvalorizacin de existencias
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
15,438.62
15,438.62

ACREEDOR
15,438.62
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956852 Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
8,724.51
8,724.51

ACREEDOR
8,724.51
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956811 Cuentas de cobranza dudosa

A
1984
1985
1986
1987
1988
1989
1990
1991
1992
1993
1994
1995

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

FECHA DE LA
1997 OPERACIN

2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033

C
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de la provisin
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

1996

1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007

B
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
115
124

10/1/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
83
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Destino de deterioro de IME
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
121
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Resultados en afilidadas met. Part. Pat.
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
111
124

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Devengo intereses prstamos
Cancelacin de la clase 7 con la 9
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN

2034 12/31/2010
2035 12/31/2010
2036
2037
2038
2039 PERODO:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
125
126

2010

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Cancelacin ventas del ejercicio
Traslado margen comercial
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

118,844.90
118,844.90

118,844.90
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


956852 Desvalorizacin de IME
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

13,412.00
13,412.00

13,412.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


97664 Resultados participacin de valor patrimonial
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

62,280.00
62,280.00

62,280.00
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


976731 Prstamos de instituciones financieras
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

6,375.89
6,375.89

6,375.89
###

MONTERRICO COMPANY S.A.


801 Margen comercial
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
17,380,679.37

17,380,679.37
17,380,679.37

###

A
B
C
32658546120
2040 RUC:
2041 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
2042 CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
2043
2044
2045
2046
2047
2048
2049
2050
2051
2052
2053
2054
2055
2056
2057
2058
2059
2060
2061
2062
2063
2064
2065
2066
2067
2068
2069
2070
2071
2072
2073
2074
2075
2076
2077
2078
2079
2080
2081
2082
2083
2084
2085
2086
2087
2088
2089
2090
2091
2092
2093
2094
2095

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
126
127
128

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Traslado margen comercial
Transf. Saldos cuenta 60, 61 y 63
Transferencia del valor agregado
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
128
129
130

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Transferencia del valor agregado
Transf. Cuentas 62 y 64
Transf. Saldo Excd. Bruto explot.
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
130
131
132

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Transf. Saldo Excd. Bruto explot.
Transf. Cuentas 65, 66 y 68
Transf. Result. Explotacin
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
132
133
134

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Transf. Result. Explotacin
Transf. Cuentas 67, 76 y 77
Transf. al resultado del ejercicio
TOTALES

PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

MONTERRICO COMPANY S.A.


821 Valor agregado
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
17,380,679.37

10,286,760.50
7,093,918.87
17,380,679.37

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


831 Exced. bruto (insuficiencia bruta) explotacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
7,093,918.87

3,289,705.57
3,804,213.30
7,093,918.87

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


841 Resultado de explotacin
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
3,804,213.30

907,725.62
2,896,487.68
3,804,213.30

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


851 Resul. antes Part. e Impuestos
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR
2,896,487.68
169,220.35

3,065,708.03
3,065,708.03

###

MONTERRICO COMPANY S.A.


891 Determinacin Result. Ejercicio - Utilidad

A
2096
2097
2098
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2100
2101
2102
2103
2104
2105

FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010
12/31/2010

B
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
137
134
135
136

C
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
Transferencia del Result. Ejercicio
Transf. al resultado del ejercicio
Partipacion de los trabajadores
Impuesto a la Renta
TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

1,880,347.69
3,065,708.03
266,373.11
918,987.22
3,065,708.03

###

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s y otros comprobantes
por cobrar
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s y otros comprobantes
por cobrar
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uipos de explotacin
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entativas de capital
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- Costo
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Administrativas 379
- Revaluacin
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esamiento de informacin
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PERODO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL MONTERRICO COMPANY S.A.

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BALANCE DE COMPROBACIN 2010


CUENTAS

SALDOS INICIALES
DEBE
100,000.00
300,000.00
252,500.00
209,100.00
35,900.00
15,000.00
25,600.00
14,500.00

1011 Efectivo
1041 Cuentas corrientes operativas
1113 Valores emitidos por empresas
1212 Facturas, boletas y otros comprobantes por
1291 Letras por cobrar
1412 Prstamos al personal
1611 Prstamos
1821Adelanto Congreso 2011
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
80,500.00
2011111 Cables N 16
70,000.00
2011112 Cables N 14
90,000.00
2011113 Cables N 12
80,000.00
2011114 Cables N 08
19,500.00
2091 Mercaderas manufacturadas
2723 Maquinarias y equipos de explotacin
2911111 Cables N 16
320,000.00
3022 Acciones representativas de capital social
3092 Instrumentos financ. Representativos derecho patrimonial
31211 Edificaciones - Valor Razonable
31212 Edificaciones - Costo
125,600.00
33111 Terrenos - Costo
285,900.00
33211 Edificaciones administrativas - Costo
33212 Edificaciones Administrativas - Revaluacin
316,100.00
33221 Almacenes Costo
382,400.00
3331 Maquinarias y equipos de explotacin
120,000.00
3351 Muebles
230,000.00
3361 Equipo para procesamiento de informacin
3633 Maquinarias y equipos de explotacin
39131 Edificaciones - Costo
39141 Edificaciones - Revaluacin
3933 Maquinaria y equipo
39134 Muebles y Enseres
39135 Equipos Diversos
40111 Impuesto General a las Ventas
40171 Impuesto a la renta
4031 ESSALUD
4071 AFP Vida
4111 Sueldos y salarios por pagar
4114 Gratificaciones
4115 Vacaciones por pagar
4151 Compensacin por tiempo de servicios
4212 Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4412 Dividendos
4421 Dietas Directorio
45111 Instituciones financieras C/P
45112 Instituciones financieras L/P
4543 Acciones preferentes
467 Depsitos recibidos en garanta
4911 Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
4912 Impuesto a la renta diferido - Resultados
4921 Participaciones de los trabjadores diferidas
4922 Participaciones de los trabjadores diferidas
5011 Acciones
5631 Activos disponibles para la venta - ganancia
5712 Inmuebles, maquinaria y equipos
5821 Reserva legal
5911Resultados acumulados
6011 Mercaderas manufacturadas
6111111 Cables N 16
6111112 Cables N 14
6111113 Cables N 12
6111114 Cables N 8
6211 Sueldos y salarios
6214 Gratificaciones

HABER

35,900.00

19,500.00

108,360.00
183,760.00
45,000.00
76,000.00
75,200.00
12,960.00
4,500.00
25,000.00
68,900.00
25,780.00
325,600.00
145,620.00

350,000.00
150,000.00

MOVIMIENTO DEL EJERCICIO


DEBE
HABER
150,000.00
134,100.00
16,653,860.00 16,259,574.99
12,500.00
0.00
20,687,276.23 16,851,972.24
297,112.24
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
297,112.24
1,587,310.92
1,507,048.65
1,240,075.63
1,209,730.83
2,350,252.10
2,344,049.63
5,176,638.66
5,141,040.55
38,596.56
0.00
123,173.33
0.00
0.00
38,596.56
0.00
62,280.00
371,000.00
0.00
217,700.00
217,700.00
0.00
0.00
133,900.00
0.00
378,151.26
238,400.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,341.27
13,500.00
26,110.50
115,226.67
53,996.30
0.00
12,000.00
0.00
46,000.00
2,945,787.14
3,284,300.63
236,203.03
0.00
204,970.50
238,968.90
261,907
305,349
2,011,764.30
2,011,764.30
338,096.55
338,096.55
10,600.00
203,980.00
214,926.67
11,878,000.00 13,307,540.00
0.00
170,000.00
0.00
52,790.40
23,931.25
76,516.74
0.00
0.00
70,000.00
0.00
30,304.25

0
0

8,783.84
1,000,000.00

185,600.00
260,840.00

0
0
0
0
10,354,277.31
0
0.00
0.00
0.00
2,273,180.00
382,030.00

0.00
12,500.00
70,709.91
0
0
0
1,587,310.92
1,240,075.63
2,350,252.10
5,176,638.66
85,000.00
0.00

SUMAS DEL MAYOR


DEBE
250,000.00
16,953,860.00
265,000.00
20,896,376.23
333,012.24
15,000.00
25,600.00
14,500.00
0.00
1,667,810.92
1,310,075.63
2,440,252.10
5,256,638.66
58,096.56
123,173.33
0.00
320,000.00
0.00
371,000.00
217,700.00
125,600.00
285,900.00
133,900.00
316,100.00
760,551.26
120,000.00
230,000.00
0.00
0.00
0.00
115,226.67
0.00
0.00
2,945,787.14
249,163.03
204,970.50
261,906.75
2,011,764.30
338,096.55
0.00
203,980.00
11,878,000.00
0.00
0.00
0.00
23,931.25
0.00
70,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10,354,277.31
0.00
0.00
0.00
0.00
2,273,180.00
382,030.00

HABER
134,100.00
16,259,574.99
0.00
16,851,972.24
0.00
0.00
0.00
0.00
333,012.24
1,507,048.65
1,209,730.83
2,344,049.63
5,141,040.55
0.00
0.00
58,096.56
0.00
62,280.00
0.00
217,700.00
0.00
0.00
0.00
0.00
238,400.00
0.00
0.00
55,341.27
121,860.00
26,110.50
237,756.30
57,000.00
122,000.00
3,359,500.63
0.00
243,468.90
305,349.15
2,036,764.30
338,096.55
79,500.00
240,706.67
13,633,140.00
145,620.00
170,000.00
52,790.40
76,516.74
350,000.00
150,000.00
30,304.25
0.00
8,783.84
0.00
1,000,000.00
12,500.00
70,709.91
185,600.00
260,840.00
0.00
1,587,310.92
1,240,075.63
2,350,252.10
5,176,638.66
85,000.00
0.00

SALDOS AL 31.12.2010
DEUDOR
115,900.00
694,285.01
265,000.00
4,044,403.99
333,012.24
15,000.00
25,600.00
14,500.00
0.00
160,762.27
100,344.80
96,202.47
115,598.11
58,096.56
123,173.33
0.00
320,000.00
0.00
371,000.00
0.00
125,600.00
285,900.00
133,900.00
316,100.00
522,151.26
120,000.00
230,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
249,163.03
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10,354,277.31
0.00
0.00
0.00
0.00
2,188,180.00
382,030.00

ACREEDOR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
333,012.24
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
58,096.56
0.00
62,280.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,341.27
121,860.00
26,110.50
122,529.64
57,000.00
122,000.00
413,713.49
0.00
38,498.40
43,442.40
25,000.00
0.00
79,500.00
36,726.67
1,755,140.00
145,620.00
170,000.00
52,790.40
52,585.49
350,000.00
80,000.00
30,304.25
0.00
8,783.84
0.00
1,000,000.00
12,500.00
70,709.91
185,600.00
260,840.00
0.00
1,587,310.92
1,240,075.63
2,350,252.10
5,176,638.66
0.00
0.00

CUENTAS DE BALANCE
ACTIVO
115,900.00
694,285.01
265,000.00
4,044,403.99
333,012.24
15,000.00
25,600.00
14,500.00
0.00
160,762.27
100,344.80
96,202.47
115,598.11
58,096.56
123,173.33
0.00
320,000.00
0.00
371,000.00
0.00
125,600.00
285,900.00
133,900.00
316,100.00
522,151.26
120,000.00
230,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
249,163.03
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

PASIVO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
333,012.24
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
58,096.56
0.00
62,280.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,341.27
121,860.00
26,110.50
122,529.64
57,000.00
122,000.00
413,713.49
0.00
38,498.40
43,442.40
25,000.00
0.00
79,500.00
36,726.67
1,755,140.00
145,620.00
170,000.00
52,790.40
52,585.49
350,000.00
80,000.00
30,304.25
0.00
8,783.84
0.00
1,000,000.00
12,500.00
70,709.91
185,600.00
260,840.00

RESULTADOS POR
NATURALEZA
PRDIDAS
GANANCIAS

10,354,277.31
0.00
0.00
0.00
0.00
2,188,180.00
382,030.00

0.00
1,587,310.92
1,240,075.63
2,350,252.10
5,176,638.66
0.00
0.00

RESULTADOS POR FUNCION


PRDIDAS

GANANCIAS

6
7
8
9
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134

BALANCE DE COMPROBACIN 2010


CUENTAS

SALDOS INICIALES
DEBE

HABER

6215 Vacaciones
6271 Regimen de prestacin de salud
628 Remuneraciones al directorio
6291 Compensacin por tiempo de servicios
6364 Telfono
6365 Internet
6361 Electricidad
6363 Agua
6561 Utiles de escritorio y otros
664 Participacin en los resultados bajo mtodo part. Patrimonial
6731 Prstamos de instituciones financieras
6811 Cuentas de cobranza dudosa
68141 Edificaciones
68142 Maquinarias y equipos de explotacin
68144 Muebles y enseres
68145 Equipos diversos
68151 Edificaciones - Revaluacin
6842 Desvalorizacin de existencias
6852 Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
6911111 Cables N 16
6911112 Cables N 14
6911113 Cables N 12
6911114 Cables N 08
7011 Mercaderas manufacturadas
7621 Inversiones inmobiliarias
7722 Cuentas por cobrar comerciales
7894 Administracin
7895 Ventas
7994 Administracin
7995 Ventas
7997 Gastos Financieros
946211 Sueldos y salarios por pagar
946214 Gratificaciones
946215 Vacaciones
946216 Compensacin por tiempo de servicios
94628 Remuneraciones al directorio
946561 Utiles de escritorio y otros
946364 Telfono e internet
946361 Electricidad
946363 Agua
943913 Depreciacin de Inmuebles Maquinaria y Equipos
946842 Desvalorizacin de existencias
946852 Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
946852 Desvalorizacin de IME
946811 Cuentas de cobranza dudosa
956211 Sueldos y salarios por pagar
956214 Gratificaciones
956215 Vacaciones
956216 Compensacin por tiempo de servicios
956561 Utiles de escritorio y otros
953913 Depreciacin de Inmuebles Maquinaria y Equipos
956364 Telfono e internet
956361 Electricidad y agua
956842 Desvalorizacin de existencias
0
956852 Desvalorizacin de inmuebles maquinaria
956852 Desvalorizacin de IME
956811 Cuentas de cobranza dudosa
97664 Resultados participacin de valor patrimonial
976731 Prstamos de instituciones financieras
SUB-TOTALES
3,085,560.00

3,085,560.00

MOVIMIENTO DEL EJERCICIO

SUMAS DEL MAYOR

DEBE
HABER
DEBE
95,600.00
95,600.00
238,968.90
0.00
238,968.90
170,000.00
170,000.00
214,926.67
214,926.67
22,436.97
0.00
22,436.97
40,957.98
0.00
40,957.98
44,361.34
0.00
44,361.34
15,731.09
0.00
15,731.09
326,890.76
0.00
326,890.76
62,280.00
0.00
62,280.00
6,375.89
0.00
6,375.89
297,112.24
0.00
297,112.24
13,500.00
0.00
13,500.00
53,996.30
0.00
53,996.30
12,000.00
0.00
12,000.00
46,000.00
0.00
46,000.00
2,008.50
0.00
2,008.50
38,596.56
0.00
38,596.56
55,341.27
0.00
55,341.27
1,468,452.09
0.00
1,468,452.09
1,209,730.83
0.00
1,209,730.83
2,344,049.63
0.00
2,344,049.63
5,141,040.55
0.00
5,141,040.55
0.00 17,380,679.37
0.00
0.00
153,300.00
0.00
0.00
22,296.23
0.00
0.00
468,382.44
0.00
0.00
220,172.43
0.00
42,500.00
2,161,997.56
42,500.00
42,500.00
1,493,086.15
42,500.00
0.00
68,655.89
0.00
1,486,659.72
42,500.00
1,486,659.72
249,847.62
0.00
249,847.62
47,800.00
47,800.00
107,463.33
107,463.33
170,000.00
170,000.00
196,134.45
0.00
196,134.45
38,036.97
0.00
38,036.97
26,616.81
0.00
26,616.81
9,438.66
0.00
9,438.66
63,752.40
0.00
63,752.40
23,157.93
0.00
23,157.93
13,086.76
0.00
13,086.76
20,118.00
0.00
20,118.00
178,267.34
0.00
178,267.34
991,106.48
42,500.00
991,106.48
166,565.08
0.00
166,565.08
47,800.00
47,800.00
107,463.33
107,463.33
130,756.30
0.00
130,756.30
63,752.40
0.00
63,752.40
25,357.98
0.00
25,357.98
24,036.97
0.00
24,036.97
15,438.62
0.00
15,438.62
8,724.51
0.00
8,724.51
13,412.00
0.00
13,412.00
118,844.90
0.00
118,844.90
62,280.00
0.00
62,280.00
6,375.89
0.00
6,375.89
97,134,552.47 97,134,552.47 100,220,112.47

HABER
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
17,380,679.37
153,300.00
22,296.23
468,382.44
220,172.43
2,161,997.56
1,493,086.15
68,655.89
42,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
42,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
100,220,112.47

891. Resultado del ejercicio


135 TOTALES
3,085,560.00 3,085,560.00
97,134,552.47 97,134,552.47 100,220,112.47 100,220,112.47
136
0
,
0.00
137 DIFERENCIAS
138
139 Comentario: El Balance de Comprobacin debe de elaborarse utilizando el Plan Contable General vigente en el pas, a cuyo efecto emplearn
140 cuentas contables desagregadas como mnimo a nivel de los dgitos establecidos en dicho plan, salvo que por aplicacin de las normas tributarias
141 deba realizarse una desagregacin mayor. Para el ao 2010 el nmero mximo de dgitos ser de acuerdo al Nuevo PCGE.

SALDOS AL 31.12.2010
DEUDOR
ACREEDOR
95,600.00
0.00
238,968.90
0.00
170,000.00
0.00
214,926.67
0.00
22,436.97
0.00
40,957.98
0.00
44,361.34
0.00
15,731.09
0.00
326,890.76
0.00
62,280.00
0.00
6,375.89
0.00
297,112.24
0.00
13,500.00
0.00
53,996.30
0.00
12,000.00
0.00
46,000.00
0.00
2,008.50
0.00
38,596.56
0.00
55,341.27
0.00
1,468,452.09
0.00
1,209,730.83
0.00
2,344,049.63
0.00
5,141,040.55
0.00
0.00 17,380,679.37
0.00
153,300.00
0.00
22,296.23
0.00
468,382.44
0.00
220,172.43
0.00 2,119,497.56
0.00 1,450,586.15
0.00
68,655.89
1,444,159.72
0.00
249,847.62
0.00
47,800.00
0.00
107,463.33
0.00
170,000.00
0.00
196,134.45
0.00
38,036.97
0.00
26,616.81
0.00
9,438.66
0.00
63,752.40
0.00
23,157.93
0.00
13,086.76
0.00
20,118.00
0.00
178,267.34
0.00
948,606.48
0.00
166,565.08
0.00
47,800.00
0.00
107,463.33
0.00
130,756.30
0.00
63,752.40
0.00
25,357.98
0.00
24,036.97
0.00
15,438.62
0.00
8,724.51
0.00
13,412.00
0.00
118,844.90
0.00
62,280.00
0.00
6,375.89
0.00
38,007,832.42 38,007,832.42
38,007,832.42 38,007,832.42
0.00

CUENTAS DE BALANCE
ACTIVO

PASIVO

RESULTADOS POR
NATURALEZA
PRDIDAS
GANANCIAS
95,600.00
0.00
238,968.90
0.00
170,000.00
0.00
214,926.67
0.00
22,436.97
0.00
40,957.98
0.00
44,361.34
0.00
15,731.09
0.00
326,890.76
0.00
62,280.00
0.00
6,375.89
0.00
297,112.24
0.00
13,500.00
0.00
53,996.30
0.00
12,000.00
0.00
46,000.00
0.00
2,008.50
0.00
38,596.56
0.00
55,341.27
0.00
1,468,452.09
0.00
1,209,730.83
0.00
2,344,049.63
0.00
5,141,040.55
0.00
0.00 17,380,679.37
0.00
153,300.00
0.00
22,296.23

RESULTADOS POR FUNCION


PRDIDAS

1,468,452.09
1,209,730.83
2,344,049.63
5,141,040.55
17,380,679.37
153,300.00
22,296.23

8,835,693.07
0.00

5,769,985.04 24,844,844.88 27,910,552.91


3,065,708.03 3,065,708.03
0.00

1,444,159.72
249,847.62
47,800.00
107,463.33
170,000.00
196,134.45
38,036.97
26,616.81
9,438.66
63,752.40
23,157.93
13,086.76
20,118.00
178,267.34
948,606.48
166,565.08
47,800.00
107,463.33
130,756.30
63,752.40
25,357.98
24,036.97
15,438.62
8,724.51
13,412.00
118,844.90
62,280.00
6,375.89
14,490,567.57
3,065,708.03

8,835,693.07

8,835,693.07 27,910,552.91 27,910,552.91

17,556,275.60

0.00

0.00

Nota: Si desea ver completo este archivo sirvase dirigirse a mapazam@hotmail.com

GANANCIAS

17,556,275.60
17,556,275.60
0.00

S
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73

AD

S
6
7
8
9
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141

AD

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48

BALANCE GENERAL ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS


12/31/2010
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Inversiones al valor razonable disponibles para l
Cuentas por cobrar comerciales - terceros
Cuentas por cobrar al personal, accionistas, dir
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Servicios y otros contratados por anticipado
Mercaderas
Activos no corrientes disponibles para la venta
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

12/31/2010

Inversiones mobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Deterioro de valor
Participacin de los trabajadores diferido
Impuesto a la renta diferido
Depreciacin, Amortizacin y agotamiento acum

257,720.00
371,000.00
1,733,651.26
(55,341.27)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

1,857,529.86

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros bancarios
Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud
Remuneraciones y participaciones por pagar
Cuentas por pagar comerciales - Terceros
Cuentas por pagar a los accionistas, directores y gerentes
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar diversas
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Participacin de los trabajadores diferidas
Impuesto a la renta diferido
Obligaciones financieras
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Resultados no realizados
Excedente de revaluacin
Reservas
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO

7,628,299.84

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

810,185.01
265,000.00
4,044,403.99
15,000.00
25,600.00
14,500.00
472,907.65
123,173.33
5,770,769.98

ACTIVO NO CORRIENTE

(449,500.14)

246,491.26
141,226.67
1,755,140.00
315,620.00
52,790.40
80,000.00
2,591,268.33
8,783.84
30,304.25
402,585.49
441,673.57
3,032,941.90
1,000,000.00
12,500.00
70,709.91
185,600.00
260,840.00
3,065,708.03
4,595,357.94
7,628,299.84
-

BALANCE GENERAL DESPUS DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS


12/31/2010
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Inversiones al valor razonable disponibles para l
Cuentas por cobrar comerciales - terceros
Cuentas por cobrar al personal, accionistas, dir
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Servicios y otros contratados por anticipado
Mercaderas
Activos no corrientes disponibles para la venta
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

810,185.01
265,000.00
4,044,403.99
15,000.00
25,600.00
14,500.00
472,907.65
123,173.33
5,770,769.98

12/31/2010
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y prstamos bancarios
Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud
Remuneraciones y participaciones por pagar
Cuentas por pagar comerciales - Terceros
Cuentas por pagar a los accionistas, directores y gerentes
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar diversas
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Participacin de los trabajadores diferidas
Impuesto a la renta diferido

1,082,194.47
383,459.48
1,755,140.00
315,620.00
52,790.40
80,000.00
3,669,204.36
32,924.13
113,588.26

49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95

A
ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE


TOTAL PASIVO

H
402,585.49
549,097.88
4,218,302.24

1,857,529.86

TOTAL PATRIMONIO

1,000,000.00
12,500.00
70,709.91
185,600.00
260,840.00
1,880,347.69
3,409,997.61

7,628,299.84

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Inversiones mobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Deterioro de valor
Participacin de los trabajadores diferidas
Impuesto a la renta diferido
Depreciacin, Amortizacin y agotamiento acum

257,720.00
371,000.00
1,733,651.26
(55,341.27)
(449,500.14)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE


TOTAL ACTIVO

D
Obligaciones financieras

Costo de Ventas
Utilidad bruta
Gastos Operacionales
Gasto de Administracin
Gastos de Ventas
Otros ingresos
Utilidad operativa
Otros ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Gastos
Resultado antes de participaciones e impuesto a la renta
Participaciones de los Trabajadores
Participacin de los trabajadores
8%
Participacin de los trabajadores diferido
Impuesto a la Renta
Impuesto a la renta
30%
Impuesto a la renta diferido
RESULTADO DEL EJERCICIO

7,628,299.84
-

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12/31/2010
17,380,679.37
17,380,679.37
(10,163,273.10)
7,217,406.26
(2,587,880.00)
(1,670,758.58)
153,300.00
3,112,067.68
22,296.23
(6,375.89)
(62,280.00)
3,065,708.03
(266,373.11)
(242,232.81)
(24,140.29)
(918,987.22)
(835,703.21)
(83,284.01)
1,880,347.69

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN


(POR NATURALEZA)

PATRIMONIO NETO
Capital
Resultados no realizados
Excedente de revaluacin
Reservas
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS


(POR FUNCIN)
DESCRIPCIN
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

A
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
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141

DESCRIPCIN
Ventas netas
Compras
Variacin de existencias
MARGEN COMERCIAL

D
12/31/2010
17,380,679.37
(10,354,277.31)
191,004.21
7,217,406.26

Produccin almacenada
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Servicios prestados por terceros
VALOR AGREGADO
Cargas de personal
Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIN
Cargas diversas del ejercicio
Valuacin de activos y provisiones
Otros ingresos
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Ingresos financieros
Cargas financieras
Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el
Mtodo de Participacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS
PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores
Participacin de los trabajadores diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta Diferido
RESULTADO DEL EJERCICIO

RESULTADO CONTABLE
Utilidad Contable
Ms : Diferencia Permanente
Impuesto a la Renta asumido
Gastos sin documentacin sustentatoria
Gastos sustentados con boletas de venta
Gastos personales ajenos al giro del negocio
Intereses presuntos por prstamos otorgados al personal
Intereses presuntos por prstamos otorgados a terceros
Gastos No deducibles (Gastos y Compras sin usar medios de pag
Resultados en afiliadas mtodo de participacin patrimonial
Total Agregados Diferencias Permanentes
Sub-total
Menos: Diferencias permanentes
Gastos reintegro del ITF

7,217,406.26
(123,487.39)
7,093,918.87
(3,289,705.57)
3,804,213.30
(326,890.76)
(518,554.87)
153,300.00
3,112,067.68
22,296.23
(6,375.89)
(62,280.00)
3,065,708.03
(266,373.11)
(242,232.81)
(24,140.29)
(918,987.22)
(835,703.21)
(83,284.01)
1,880,347.69
-

3,065,708.03

300.00
512.00
201,680.67
62,280.00
264,772.67
3,330,480.70

-816.84

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A
B
Gastos inherentes a la renta exonerada
Resultados en afiliadas met. Part. Pat.

-816.84

Renta Neta Contable

3,329,663.86

Participacin contable de los Trabajadores:


Base imponible:
Utilidad contable
Participacin

3,329,663.86
8%
30%

IMPUESTO A LA RENTA CONTABLE

-266,373.11
3,063,290.75
-918,987.22
-918,987.22

RESULTADO TRIBUTARIO
Resultado contable del ejercicio
Ms : Diferencias Permanentes
Menos : Diferencias Permanentes

3,065,708.03
264,772.67
-816.84

Ms : Diferencias Temporales
Depreciacin mayor valor revaluado
Provisin vacaciones no pagadas
Desvalorizacin de existencias
Prdida por valor razonable activo fijo disponible para la venta
Deterioro de valor de mquina dobladora
Prdidas extraordinarias
Total Agregados Diferencias Temporales

2,008.50
10,600.00
38,596.56
33,530.00
21,811.27
106,546.32

Menos : Diferencias Temporales


Ganancia por medicin al valor razonable Inv. Inmobiliarias
Ganancia por medicin de activos financieros al VR
Prdida tributaria de ejercicios anteriores (supuesto)
Total Deducciones Diferencias Temporales
Efecto neto de las diferencias temporales
Renta Neta Imponible

-153,300.00
-255,000.00
-408,300.00
-301,753.68
3,027,910.18

Participacin de los trabajadores


Impuesto a la renta

Total Deducciones Diferencias Permanentes

Impuesto a la renta contable

8%
30%

IMPUESTO A LA RENTA TRIBUTARIO


Participacin de los trabajadores diferido: activo (pasivo)
Impuesto a la renta diferido. Activo (pasivo)

-242,232.81
2,785,677.37
-835,703.21
-835,703.21
-24,140.29
-83,284.01

Nota: Si desea ver completo este archivo sirvase dirigirse a mapazam@hotmail.com

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FORMATO 3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

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51

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

EJERCICIO:
RUC:

2010
32658546120

MONTERRICO COMPANY S.A.

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE:


Activo
Activo corriente
Caja y bancos
Inversiones Financieras
cambios en Ganancias y Prdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas
Cuentas por cobrar al personal, accionistas, directores y geren
Cuentas por cobrar diversas -Terceros
Cuentas por cobrar diversas - Relacionadas
Servicios y otros contratados por anticipado
Existencias
Activos Biolgicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Otros activos
Total activo corriente
Activo no corriente
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Mtodo de Participacin
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Cuentas por cobrar diversas -Terceros
Cuentas por cobrar diversas - Relacionadas
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Depreciacin y amortizac. acumulada
Deterioro de valor de activos fijos
Activo fijo neto
Crdito Mercantil
Otros activos
Total activo no corriente
TOTAL ACTIVO

2010

2009

810,185.01

400,000.00

265,000.00
265,000.00
0.00
0.00
4,044,403.99
0.00
15,000.00
25,600.00

252,500.00
252,500.00
0.00
0.00
209,100.00

14,500.00
472,907.65

14,500.00
320,500.00

15,000.00
25,600.00

Pasivo y patrimonio
Pasivo corriente
Sobregiros bancarios
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar comerciales - Terceros
Cuentas por pagar comerciales -Relacionadas
Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud
Remuneraciones y participaciones por pagar
Cuentas por pagar a los accionistas, directores y gerentes
Cuentas por pagar diversas -Terceros
Cuentas por pagar diversas - Relacionadas
Provisiones
Pasivos financieros mantenidos para la venta
Parte corriente de deudas a largo plazo

0.00
52,790.40
###

325,600.00

###
383,459.48
315,620.00
80,000.00

66,740.00
119,680.00
145,620.00
150,000.00

###

807,640.00

402,585.49

350,000.00

123,173.33
5,770,769.98
257,720.00
0.00
0.00
0.00
257,720.00
0.00

371,000.00
1,733,651.26
-449,500.14
-55,341.27
1,228,809.86
0.00
0.00
1,857,529.86
7,628,299.84

1,237,200.00

Total pasivo corriente


Pasivo no corriente
320,000.00 Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
320,000.00 Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total pasivo no corriente
Total pasivo

Err:522
0.00
-413,120.00
0.00
Err:522
0.00
0.00
Err:522
Err:522

Patrimonio neto
Capital social
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reserva legal
Otras reservas
Resultados acumulados
Diferencias de Conversin
Total patrimonio neto
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

146,512.40

549,097.88
###

350,000.00
###

###

###

83,209.91
185,600.00

185,600.00

###

260,840.00

###
###

###
###

52
53
54

A
B
C
D
E
F
G
H
I
(1) Se podra hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

El presente modelo de Balance General ha sido elaborado de acuerdo a la cuentas del Nuevo PCGE y en base ala las NIIF vigentes en el Per al 20/06/2009.

A
1
2

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO


DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

3
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37
38

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERRICO COMPANY S.A.
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA
CDIGO
1011
1041

REFERENCIA DE LA CUENTA
SALDO CONTABLE FINAL
ENTIDAD
NMERO
TIPO
DENOMINACIN FINANCIERA
DE LA
DE MONEDA
DEUDOR
ACREEDOR
(TABLA 3)
CUENTA
(TABLA 4)
Efectivo
1
115,900.00
Cuenta corriente
11
100-652665-236
1
694,285.01
-

TOTALES
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
102 Fondos fijos
103 Efectivo en Trnsito
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
1042 Cuentas corrientes para fines especficos
105 Certificados bancarios
1051 Certificados bancarios
1052 Otros
106 Depsitos en instituciones financieras
1061 Depsitos de ahorro
1062 Depsitos a plazo
107 Fondos sujetos a restriccin
1071 Fondos Sujetos a Restriccin
TOTALES DEL SALDO CONTABLE FINAL

Cuentas que
forman parte del
Inventario

810,185.01

FORMATO 3.2.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


LA CUENTA 11 - INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLE PARA LA VENTA" - PCGE

CUENTA 30 VALORES - PCGR

4
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22
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EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

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37

MONTERRICO COMPANY S.A.

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,


TTULO
VALOR EN LIBROS
TIPO
DENOMINACIN O RAZN
VALOR NOMINAL
COSTO
PROVISIN
TOTAL
NMERO
DENOMINACIN
CANTIDAD
(TABLA 2)
SOCIAL DEL EMISOR
UNITARIO
TOTAL
TOTAL
NETO
06
20120030021 Textil San Miguel S.A.
Acciones comunes
100
2525 252,500.00
12,500.00 265,000.00

TOTALES
(Ver Tabla 2)
11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y
DISPONIBLES PARA LA VENTA
111 Inversiones al valor razonable
1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado
1112 Valores emitidos por el sistema financiero
1113 Valores emitidos por empresas
1114 Otros ttulos representativos de deuda
1115 Participaciones en entidades controladas
112 Disponibles para la venta
1121 Valores emitidos o garantizados por el Estado
1122 Valores emitidos por el sistema financiero
1123 Valores emitidos por empresas
1124 Otros ttulos representativos de deuda
113 Activos financieros compromiso de compra
IMPORTE TOTAL NETO

Cuentas que forman


parte del Inventario

12,500.00

265,000.00

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
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13
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20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES -TERCEROS"
EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
6
32859674102
Mercurio EIRL
6
32458579620
El Veloz S.A.C.
6
20458796352
Estrella EIRL
6
20897548425
Luces SCRL
6
32657985451
Aries S.A.
6
32657985451
Aries S.A.
6
32854797102
Omega S.A.
6
20120560090
Monterrico S.A.
6
30020040051
Minera Retamas SAC
6
30020040748
Minera del Sur SRL
6
30020047895
Constructora Maya S.A.
SALDO FINAL TOTAL
(Ver Tabla 2)

MONTERRICO COMPANY S.A.


MONTO DE LA
FECHA DE EMISIN
CUENTA POR
DEL COMPROBANTE
COBRAR
DE PAGO
441,000.00
12/4/2010
492,000.00
12/7/2010
240,000.00
12/18/2010
60,000.00
12/22/2010
180,000.00
12/27/2010
2,047,607.76
11/28/2010
306,000.00
12/31/2010
277,796.23
1/2/2010
115,200.00
9/30/2009
98,600.00
12/31/2009
119,212.24
12/31/2009
4,377,416.23
4,377,416.23
-

Nota: Cuando la informacin sea resumida en funcin de cada cliente, el deudor tributario deber contar con
el detalle de dicha informacin en un reporte auxiliar que podr ser legalizado.

31

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar


1211 No emitidas
1212 Emitidas
1213 En cobranza
1214 En descuento
122 Anticipos recibidos de clientes
123 Letras por cobrar
1231 En Cartera
1232 En cobranza
1233 En descuento
129 Cobranza dudosa
1291 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1293 Letras por cobrar

Cuentas que forman parte


del Inventario

A
45
46
47
48

B
C
SALDO FINAL TOTAL DE LA CUENTA PR COBRAR

FORMATO 3.3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO


49 LA CUENTA 13 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADOS"
50
51

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
53 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
52
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
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70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88

INFORMACIN DEL CLIENTE


DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

MONTERRICO COMPANY S.A.


MONTO DE LA
CUENTA POR
COBRAR

FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO

SALDO FINAL TOTAL


(Ver Tabla 2)

Nota: Cuando la informacin sea resumida en funcin de cada cliente, el deudor tributario deber contar con
el detalle de dicha informacin en un reporte auxiliar que podr ser legalizado.
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1311 No emitidas
13111 Matriz
13112 Subsidiarias
13113 Asociadas
13114 Sucursal
1312 Emitidas en Cartera
13121 Matriz
13122 Subsidiarias
13123 Asociadas
13124 Sucursal

Cuentas que forman parte


del Inventario

89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119

A
B
C
1313 En Cobranza
13131 Matriz
13132 Subsidiarias
13133 Asociadas
13134 Sucursal
1314 En Descuento
13141 Matriz
13142 Subsidiarias
13143 Asociadas
13144 Sucursal
132 Anticipos recibidos
133 Letras por cobrar
1331 En Cartera
13311 Matriz
13312 Subsidiarias
13313 Asociadas
13314 Sucursal
1332 En Cobranza
13321 Matriz
13322 Subsidiarias
13323 Asociadas
13324 Sucursal
1333 En Descuento
13331 Matriz
13332 Subsidiarias
13333 Asociadas
13334 Sucursal
139 Cobranza dudosa
1391 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1393 Letras por cobrar
SALDO FINAL TOTAL DE LA CUENTA PR COBRAR

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA


CUENTAS 14 POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS(SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES"

3
4

EJERCICIO:

RUC:

6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

28

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS


ACCIONISTAS(SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
141 Personal
1411 Prstamos
1412 Adelanto de remuneraciones
1413 Entregas a rendir cuenta
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
1422 Prstamos
143 Directores
144 Gerentes
148 Diversas
149 Cobranza dudosa
1491 Personal
1492 Accionistas (o socios)
1493 Directores
1494 Gerencia
1498 Diversas

29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44

2010
32658546120

INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL


DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
01
29252085
Juan Perez Carpio
01
47894565
Carlos Roque Concar
01
25963245
Catherine Otero Tejada
01
78956312
Natalia Mujica Esquia

MONTERRICO COMPANY S.A.


MONTO DE LA
FECHA DE
CUENTA POR
INICIO DE
COBRAR
LA OPERACIN
3,250.00
9/30/2009
3,560.00
10/31/2009
4,780.00
12/31/2009
3,410.00
12/31/2009

SALDO FINAL TOTAL

15,000.00

(Ver Tabla 2)
Nota: Cuando la informacin sea resumida en funcin al accionista, socio o personal, el deudor tributario
deber contar con el detalle de dicha informacin en un reporte auxiliar que podr ser legalizado.
Cuentas que forman parte
del Inventario

A
45

B
C
SALDO FINAL TOTAL DE LA CUENTA PR COBRAR

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO


LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS"
CUENTA 16 PCGR CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
06

(Ver Tabal 2)

10292520806

MONTERRICO COMPANY S.A.


FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN
25,600.00
12/26/2009

MONTO DE LA
CUENTA POR
COBRAR

Jos Carpio Melendez

SALDO FINAL TOTAL

25,600.00

Nota: Cuando la informacin sea resumida en funcin de cada uno de los terceros, el deudor tributario deber tener
el detalle de dicha informacin en un reporte auxiliar que podr ser legalizado
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
161 Prstamos
1611 Con garanta
1612 Sin garanta
162 Reclamaciones a terceros
1621 Compaas aseguradoras
1622 Transportadoras
163 Intereses, regalas y dividendos
1631 Intereses
1632 Regalas
1633 Dividendos
164 Depsitos otorgados en garanta
1641 Prstamos de instituciones no financieras
1642 Prstamos de instituciones financieras
165 Venta de activos inmovilizados

Cuentas que forman parte


del Inventario

45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63

A
B
C
1651 Inversin mobiliaria
1652 Inversin inmobiliaria
1653 Inmuebles, maquinaria y equipo
1654 Intangibles
1655 Activos biolgicos
166 Activos por instrumentos financieros derivados
1661 Cartera de negociacin
1662 Instrumentos de cobertura
168 Otras cuentas por cobrar diversas
169 Cobranza dudosa
1691 Prstamos
1692 Reclamaciones a terceros
1693 Intereses, regalas y dividendos
1694 Depsitos otorgados en garanta
1695 Venta de activos inmovilizados
1698 Otras cuentas por cobrar diversas
SALDO FINAL TOTAL DE LA CUENTA PR COBRAR

64

FORMATO 3.5.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

65

LA CUENTA 17 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - VINCULADOS"

66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89

CUENTA 16 PCGR CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS


EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

(Ver Tabal 2)

SALDO FINAL TOTAL

MONTERRICO COMPANY S.A.

MONTO DE LA
CUENTA POR
COBRAR

FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN

90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134

A
B
C
D
E
Nota: Cuando la informacin sea resumida en funcin de cada uno de los terceros, el deudor tributario deber tener
el detalle de dicha informacin en un reporte auxiliar que podr ser legalizado
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS
171 Prstamos
1711 Con garanta
17111 Matriz
17112 Subsidiarias
17113 Asociadas
17114 Sucursal
1712 Sin garanta
17121 Matriz
17122 Subsidiarias
17123 Asociadas
17124 Sucursal
172 Intereses, regalas y dividendos
1721 Intereses
17211 Matriz
17212 Subsidiarias
17213 Asociadas
17214 Sucursal
1722 Regalas
17221 Matriz
17222 Subsidiarias
17223 Asociadas
17224 Sucursal
1723 Dividendos
17231 Matriz
17232 Subsidiarias
17233 Asociadas
173 Depsitos otorgados en garanta
174 Venta de activo inmovilizado
1741 Inversin mobiliaria
1742 Inversin inmobiliaria
1743 Inmuebles, maquinaria y equipo
1744 Intangibles
1745 Activos biolgicos
175 Activos por instrumentos financieros derivados
178 Otras cuentas por cobrar diversas
179 Cobranza dudosa
1791 Prstamos
1792 Intereses, regalas y dividendos
1793 Depsitos otorgados en garanta
1794 Venta de activos inmovilizados
1798 Otras cuentas por cobrar diversas

Cuentas que forman parte


del Inventario

A
135

B
C
SALDO FINAL TOTAL DE LA CUENTA PR COBRAR

1
2

FORMATO 3.6: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA

CUENTA 19 - PROVISIN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE DEUDORES
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)

NMERO

06
06
06

30020040051
30020040748
30020047895

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
Minera Retamas SAC
Minera del Sur SRL
Constructora Maya S.A.

MONTERRICO COMPANY S.A.


CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA
FECHA DE EMISIN
NMERO DEL DEL COMPROBANTE
DOCUMENTO
DE PAGO O
MONTO
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN
001-0003612
9/30/2009
115,200.00
001-0003601
12/31/2009
98,600.00
001-0003590
12/31/2009
119,212.24

MONTO TOTAL PROVISIONADO

333,012.24

(Ver Tabla 2)
4,044,403.99
19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1912 Letras por cobrar
192 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas, directores y gerentes
1921 Personal
1922 Accionistas
1923 Directores
1924 Gerentes
1929 Diversas
193 Cuentas por cobrar a empresas relacionadas
1931 Cuentas por cobrar comerciales
19311 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19312 Letras por cobrar
1932 Cuentas por cobrar diversas
19321 Prstamos

Cuentas que
forman parte del
Inventario

44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55

A
B
C
19322 Intereses, regalas y dividendos
19323 Depsitos otorgados en garantas
19324 Venta de activos inmovilizados
19328 Otras cuentas por cobrar diversas
194 Cuentas por cobrar diversas - terceros
1941 Prstamos a terceros
1942 Reclamaciones a terceros
1943 Intereses, regalas y dividendos
1944 Depsitos otorgados en garanta
1945 Venta de activos inmovilizados
1949 Otras cuentas por cobrar
MONTO TOTAL PROVISIONADO

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


LA CUENTA 20 - MERCADERAS"
EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MTODO DE EVALUACIN APLICADO:
CDIGO
EXISTENCIA

TIPO DE
EXISTENCIA
(TABLA 5)

2011
2012
2013
2014

01
01
01
01

DE LA

DESCRIPCIN

Cables N 16
Cables N 14
Cables N 12
Cables N 08

CDIGO DE LA
UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 6)

07
07
07
07

MONTERRICO COMPANY S.A.


Promedio ponderado

CANTIDAD

2,390
1,225
713
955

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

91.57
81.91
134.93
121.05

COSTO TOTAL GENERAL

Nota: Este formato no ser obligatorio para aquellos deudores tributarios que lleven el Registro de Inventario
Permanente Valorizado.
20 MERCADERAS
201 Productos manufacturados
2011 Productos manufacturados
20111 Al costo
20112 Al valor razonable
202 Productos de extraccin
203 Productos agropecuarios y pisccolas
2031 De origen animal
2032 De origen vegetal
204 Inmuebles
208 Otras mercaderas
209 Mercaderas desvalorizadas
2091 Productos manufacturados
2092 Recursos extrados
2093 Productos agropecuarios y pisccolas
2094 Inmuebles
2098 Otras mercaderas
COSTO TOTAL GENERAL

Cuentas que forman


parte del Inventario

160,762.27
100,344.80
96,202.47
115,598.11

472,907.65
472,907.65

45
46

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


47 LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
48
49
50
51

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
52 MTODO DE EVALUACIN APLICADO:
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88

CDIGO

DE LA
EXISTENCIA

TIPO DE
EXISTENCIA
(TABLA 5)

DESCRIPCIN

CDIGO DE LA
UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 6)

MONTERRICO COMPANY S.A.


Promedio ponderado

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

COSTO TOTAL GENERAL

Nota: Este formato no ser obligatorio para aquellos deudores tributarios que lleven el Registro de Inventario
Permanente Valorizado.
21 PRODUCTOS TERMINADOS
211 Productos manufacturados
212 Productos de extraccin terminados
213 Productos agropecuarios y pisccolas
2131 De origen animal
21311 Costo
21312 Valor razonable
2132 De origen vegetal
21321 Costo
21322 Valor razonable
214 Inmuebles
215 Existencias de servicios terminados
218 Otros productos terminados
219 Productos terminados desvalorizados
2191 Productos manufacturados
2192 Productos de extraccin terminados
2913 Productos agropecuarios y pisccolas termina
2194 Productos inmuebles
2195 Existencias de servicios terminados
2197 Otros productos terminados

Cuentas que forman


parte del Inventario

89
90

A
B
C
2198 Costos de financiacin Productos terminado
COSTO TOTAL GENERAL

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


LA CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
CUENTA 30 PCGR - VALORES
EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL MONTERRICO COMPANY S.A.

22

30 INVERSIONES MOBILIARIAS

23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
06
20060030078

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL DEL EMISOR
Minera Real S.A.

TTULO
VALOR EN LIBROS
VALOR NOMINAL
COSTO
PROVISIN
TOTAL
DENOMINACIN
CANTIDAD
UNITARIO
TOTAL
TOTAL
NETO
Acciones comunes
1000
320 320,000.00
62,280.00 257,720.00

(Ver Tabla 2)

301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento


3011 Instrumentos financieros representativos de deuda
30111 Valores emitidos o garantizados por el Estado
30112 Valores emitidos por el sistema financiero
30113 Valores emitidos por las empresas
30114 Otros ttulos representativos de deuda
302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
3021 Certificados de suscripcin preferente
3022 Acciones representativas de capital social
3023 Acciones de inversin
30231 Subsidiarias, asociadas y sucursales
30232 Otras
3024 Certificados de participacin de fondos
30241 Fondos mutuos
30242 Fondos de inversin
3025 Asociaciones en participacin y consorcios
3028 Otros ttulos representativos de patrimonio
309 Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
3091 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
3092 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimon
TOTALES VALOR NETO EN LIBROS

TOTALES
Cuentas que
forman parte del
Inventario

62,280.00

257,720.00

A
1
2

AMORTIZACIN
CONTABLE
ACUMULADA

VALOR NETO
CONTABLE DEL
INTANGIBLE

FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


LA CUENTA 34 - ACTIVOS INTANGIBLES"

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN S MONTERRICO COMPANY S.A.

36

34 ACTIVOS INTANGIBLES

37
38
39
40
41
42
43

FECHA DE
INICIO DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DEL
INTANGIBLE

TIPO DE
INTANGIBLE
(TABLA 7)

VALOR
CONTABLE DEL
INTANGIBLE

TOTALES
(Ver Tabla 7)

341 Concesiones, licencias y otros derechos


3411 Concesiones
34111 Costo
34112 Revaluacin
3412 Licencias
34121 Costo
34122 Revaluacin

Cuentas que 39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y


forman parte
AGOTAMIENTO ACUMULADOS
del Inventario

392 Amortizacin acumulada


3921 Intangibles - Costo
39211 Concesiones, licencias y otros derechos
39212 Patentes y propiedad industrial
39213 Programas de computadora (software)
39214 Costos de exploracin y desarrollo
39215 Frmulas, diseos y prototipos

Cuentas que
forman parte del
Inventario

44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78

A
B
3419 Otros derechos
34191 Costo
34192 Revaluacin
342 Patentes y propiedad industrial
3421 Patentes
34211 Costo
34212 Revaluacin
3422 Marcas
34221 Costo
34222 Revaluacin
343 Programas de computadora (software)
3431 Aplicaciones informticas
34311 Costo
34312 Revaluacin
344 Costos de exploracin y desarrollo
3441 Costos de exploracin
34411 Costo
3442 Costos de desarrollo
34421 Costo
345 Frmulas, diseos y prototipos
3451 Frmulas
34511 Costo
34512 Revaluacin
3452 Diseos y prototipos
34521 Costo
34522 Revaluacin
346 Reservas de recursos extrables
3461 Minerales
3462 Petrleo y gas
3463 Madera
3469 Otros recursos extrables
347 Plusvala mercantil
3471 Plusvala mercantil
349 Otros activos intangibles
TOTALES VALOR CONTABLE ACTIVO
INTANGIBLE

D
E
39216 Reservas de recursos extrables
39219 Otros activos intangibles
3922 Intangibles - Revaluacin
39221 Concesiones, licencias y otros derechos
39222 Patentes y propiedad industrial
39223 Programas de computadora (software)
39225 Frmulas, diseos y prototipos
39229 Otros activos intangibles
TOTALES AMORTIZACION CONTABLE
ACUMULADA

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR" DEL PCGE
CUENTA 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR - PCGR
EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA Y SUBCUENTA
REMUNERACIONES POR PAGAR
CDIGO

DENOMINACIN

4111
4111
4111
4111
4111
4115
4115
4115
4115
4115
4115
4115
4115
4115
4115
413
413
413
413
413
413
413
413
413
413
415
415
415
415
415
415
415
415
415
415

Sueldos y salarios por pagar


Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios

CDIGO
0006
0007
0008
0009
0010
0001
0002
0003
0004
0005
0006
0007
0008
0009
0010
0001
0002
0003
0004
0005
0006
0007
0008
0009
0010
0001
0002
0003
0004
0005
0006
0007
0008
0009
0010

MONTERRICO COMPANY S.A.

TRABAJADOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS
Y
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
NOMBRES
01
49252231
MENENDEZ PEA, Milton Csar.
01
49252451
OBERTI IBAEZ, Amalfi Angel.
01
49252896
PONCE QUISPE, Edgar Napolen.
01
49252100
VALDVIA BELLIDO, Willian Jos.
01
49252205
ZORRILLA CABRERA, Carlos Enrique.
01
49252074
ALAVE GUTIERREZ, Felimn.
01
49252748
GARCIA SOTO, Misdelia W.
01
49252325
GONZALES MEDINA, Luis Ramn.
01
49252985
GUTIERREZ OVIEDO, Jess Hernn.
01
49252369
JIMENEZ BALDARRAGO, Richard.
01
49252231
MENENDEZ PEA, Milton Csar.
01
49252451
OBERTI IBAEZ, Amalfi Angel.
01
49252896
PONCE QUISPE, Edgar Napolen.
01
49252100
VALDVIA BELLIDO, Willian Jos.
01
49252205
ZORRILLA CABRERA, Carlos Enrique.
01
49252074
ALAVE GUTIERREZ, Felimn.
01
49252748
GARCIA SOTO, Misdelia W.
01
49252325
GONZALES MEDINA, Luis Ramn.
01
49252985
GUTIERREZ OVIEDO, Jess Hernn.
01
49252369
JIMENEZ BALDARRAGO, Richard.
01
49252231
MENENDEZ PEA, Milton Csar.
01
49252451
OBERTI IBAEZ, Amalfi Angel.
01
49252896
PONCE QUISPE, Edgar Napolen.
01
49252100
VALDVIA BELLIDO, Willian Jos.
01
49252205
ZORRILLA CABRERA, Carlos Enrique.
01
49252074
ALAVE GUTIERREZ, Felimn.
01
49252748
GARCIA SOTO, Misdelia W.
01
49252325
GONZALES MEDINA, Luis Ramn.
01
49252985
GUTIERREZ OVIEDO, Jess Hernn.
01
49252369
JIMENEZ BALDARRAGO, Richard.
01
49252231
MENENDEZ PEA, Milton Csar.
01
49252451
OBERTI IBAEZ, Amalfi Angel.
01
49252896
PONCE QUISPE, Edgar Napolen.
01
49252100
VALDVIA BELLIDO, Willian Jos.
01
49252205
ZORRILLA CABRERA, Carlos Enrique.
TOTAL

SALDO FINAL
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
7,480.00
5,650.00
7,452.00
9,852.00
15,600.00
20,741.00
2,560.00
1,450.00
3,120.00
5,595.00
18,960.00
23,560.00
25,600.00
14,785.00
25,600.00
42,600.00
36,182.81
23,600.00
14,560.00
16,785.00
4,620.00
3,256.00
1,456.00
3,652.00
2,560.00
7,452.00
8,450.00
1,245.00
2,500.00
1,535.67
383,459.48
383,459.48

A
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR


411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
4112 Comisiones por pagar
4113 Remuneraciones en especie por pagar
4114 Gratificaciones por pagar
4115 Vacaciones por pagar
413 Participacin de los trabajadores por pagar
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
4151 Compensacin por tiempo de servicios
4152 Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
4153 Pensiones y jubilaciones
419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar
TOTAL SALDO FINAL

D
Cuentas que forman parte del
Inventario

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO


DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES -TERCEROS"
CUENTA 42 PCGR - PROVEEDORES
EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MONTERRICO COMPANY S.A.
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
06
32894613251 Universal S.A.
06
20889633200 RAM SCRL
06
20954351366 Acuario S.A.
06
32857610030 Norandina S.A.C
06
32857610030 Norandina S.A.C

MONTO DE LA
FECHA DE EMISIN
CUENTA
DEL COMPROBANTE
POR PAGAR
DE PAGO
240,000.00
11/20/2010
280,000.00
11/27/2010
111,500.00
12/10/2010
508,000.00
12/18/2010
615,640.00
11/3/2010

SALDO FINAL TOTAL

1,755,140.00
1,755,140.00
Nota: Cuando la informacin sea resumida en funcin de cada uno de los proveedores, el deudor tributario deber tener el
detalle de dicha informacin en un reporte auxiliar que podr ser legalizado
(Ver Tabla 2)

CUENTAS DEL PCGE

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS


421 Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4211 No emitidas
4212 Emitidas
422 Anticipos otorgados a proveedores
423 Letras por pagar
424 Honorarios por pagar
SALDO FINAL DE LA CUENTA POR PAGAR

Cuentas que forman


parte del Inventario

40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75

A
B
C
D
FORMATO 3.12.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 43 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS"
CUENTA 42 PCGR - PROVEEDORES
EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.

INFORMACIN DEL PROVEEDOR


DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO

MONTO DE LA
CUENTA
POR PAGAR

SALDO FINAL TOTAL


(Ver Tabla 2)
Nota: Cuando la informacin sea resumida en funcin de cada uno de los proveedores, el deudor tributario deber tener el
detalle de dicha informacin en un reporte auxiliar que podr ser legalizado

43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS


431 Facturas, boletas y comprobantes por pagar
4311 No emitidas
4312 Emitidas
432 Anticipos otorgados
433 Letras por Pagar
SALDO FINAL DE LA CUENTA POR PAGAR

Cuentas que forman


parte del Inventario

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS"

CUENTA 46 PCGR - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS


EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43

MONTERRICO COMPANY S.A.

INFORMACIN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
DESCRIPCIN DE
DENOMINACIN
LA OBLIGACIN
TIPO (TABLA 2)
NMERO
O RAZN SOCIAL
06
32859645152 Banco Nacional del Per
Prstamos bancario

FECHA DE EMISIN DEL


COMPROBANTE DE PAGO MONTO PENDIENTE
O FECHA DE INICIO
DE PAGO
DE LA OPERACIN
1/2/2009
105,375.89

SALDO TOTAL

105,375.89

(Ver Tabla 2)

Nota: Cuando la informacin sea resumida por cada uno de los terceros, el deudor tributario deber tener el detalle de dicha informacin en un
reporte auxiliar que podr ser legalizado.
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
4511 Instituciones financieras
4512 Otras entidades
452 Contratos de arrendamiento financiero
453 Obligaciones emitidas
454 Otros Instrumentos financieros por pagar
4541 Letras
4542 Papeles comerciales
4543 Bonos
4544 Pagars
4545 Facturas conformadas
4549 Otras obligaciones financieras
455 Costos de financiacin por pagar

Cuentas que forman parte del


Inventario

44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59

A
B
C
4551 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
45511 Instituciones financieras
45512 Otras entidades
4552 Contratos de arrendamiento financiero
4553 Otros instrumentos financieros por pagar
45531 Letras
45532 Papeles comerciales
45533 Bonos
45534 Pagars
45535 Facturas conformadas
45539 Otras obligaciones financieras
456 Prstamos con compromisos de recompra
SALDO TOTAL PENDIENTE DE PAGO

FORMATO 3.13.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS"


CUENTA 46 PCGR - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
62 EJERCICIO:
2010
63 RUC:
32658546120
64 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
60
61

65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87

MONTERRICO COMPANY S.A.

INFORMACIN DE TERCEROS
FECHA DE EMISIN DEL
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
DESCRIPCIN DE
COMPROBANTE DE PAGO
DENOMINACIN
LA OBLIGACIN
O FECHA DE INICIO
TIPO (TABLA 2)
NMERO
O RAZN SOCIAL
DE LA OPERACIN
06
32859645152 Montecarlo S.A.
Depsitos en garantia recibidos
12/31/2009

SALDO TOTAL

MONTO
PENDIENTE
DE PAGO
80,000

80,000

(Ver Tabla 2)

Nota: Cuando la informacin sea resumida por cada uno de los terceros, el deudor tributario deber tener el detalle de dicha informacin en un
reporte auxiliar que podr ser legalizado.

A
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

Cuentas que forman parte del


Inventario

461 Reclamaciones de terceros


464 Pasivos por instrumentos financieros derivados
4641 Cartera de negociacin
4642 Instrumentos de cobertura
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
466 Pasivos financieros compromiso de venta
467 Depsitos recibidos en garanta
469 Otras cuentas por pagar diversas
4691 Subsidios gubernamentales
SALDO TOTAL PENDIENTE DE PAGO

102 FORMATO 3.13.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


103 LA CUENTA 47 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - VINCULADOS"
104 CUENTA 46 PCGR - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
105 EJERCICIO:

2010
32658546120
107 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
106 RUC:

MONTERRICO COMPANY S.A.


108
109
INFORMACIN DE TERCEROS
FECHA DE EMISIN DEL
110
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
DESCRIPCIN DE
COMPROBANTE DE PAGO MONTO PENDIENTE
111
DENOMINACIN
LA OBLIGACIN
O FECHA DE INICIO
DE PAGO
TIPO (TABLA 2)
NMERO
O RAZN SOCIAL
112
DE LA OPERACIN
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
SALDO TOTAL
124
125 (Ver Tabla 2)
126
127 Nota: Cuando la informacin sea resumida por cada uno de los terceros, el deudor tributario deber tener el detalle de dicha informacin en un
128 reporte auxiliar que podr ser legalizado.
129
130 47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS

Cuentas que forman parte del


Inventario

131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166

A
B
C
471 Prstamos
4711 Matriz
4712 Subsidiarias
4713 Asociadas
4714 Sucursales
472 Costos de financiacin
4721 Matriz
4722 Subsidiarias
4723 Asociadas
4724 Sucursales
473 Anticipos recibidos
4731 Matriz
4732 Subsidiarias
4733 Asociadas
4734 Sucursales
474 Regalas
4741 Matriz
4742 Subsidiarias
4743 Asociadas
4744 Sucursales
475 Dividendos
4751 Matriz
4752 Subsidiarias
4753 Asociadas
4754 Sucursales
477 Pasivo por compra de activo inmovilizado
4771 Matriz
4772 Subsidiarias
4773 Asociadas
4774 Sucursales
479 Otras cuentas por pagar diversas
4791 Matriz
4792 Subsidiarias
4793 Asociadas
4794 Sucursales
SALDO TOTAL PENDIENTE DE PAGO

A
1
2

FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO


DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)
NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES
DEL TRABAJADOR

MONTERRICO COMPANY S.A.


SALDO FINAL

TOTAL
(Ver Tabla 2)
LA CUENTA 47 - PCGR HA SIDO INCORPORADA EN LA SUBCUENTA 415 DE LA CUENTA 41 DEL PCGE

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26

FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE


DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - PASIVO DIFERIDO"
CUENTA 49 PCGR - GANANCIAS DIFERIDAS

27

49 PASIVO DIFERIDO

28
29
30
31
32
33
34
35
36
37

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CONCEPTO
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados

MONTERRICO COMPANY S.A.

NMERO DE
COMPROBANTE DE SALDO FINAL
PAGO RELACIONADO
30,304.25
83,284.01
8,783.84
24,140.29

TOTAL

491 Impuesto a la renta diferido


4911 Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
4912 Impuesto a la renta diferido - Resultados
492 Participaciones de los trabajadores diferidas
4921 Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
4922 Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
493 Intereses diferidos
4931 Intereses no devengados en transacciones con terceros
4932 Intereses no devengados en medicin a valor descontado
TOTAL SALDO FINAL

146,512.40

Cuentas que
forman parte
del Inventario

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL MONTERRICO COMPANY S.A.
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
1,000,000
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
10
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 100,000
100,000
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
4
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
NMERO DE
DENOMINACIN
TIPO DE
ACCIONES O DE
TIPO
O RAZN SOCIAL DEL
NMERO
ACCIONES PARTICIPACIONES
(TABLA 2)
ACCIONISTA O SOCIO
SOCIALES
1
29564878
MAM
Comunes
65,000
1
29632546
RAM
Comunes
12,000
1
29467832
WAM
Comunes
13,000
1
29647813
LAM
Comunes
10,000

TOTALES

100,000

PORCENTAJE
TOTAL DE
PARTICIPACIN
65%
12%
13%
10%

100%

(Ver Tabla 2)

Nota: El deudor tributario se encuentra obligado a incluir en el presente formato a los accionistas o socios cuya participacin accionaria o
de Participacin Social como mnimo represente el cinco por ciento (5%) del total de acciones o Participacin Social.

50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones
5012 Participaciones
502 Acciones en tesorera

Cuentas que forman parte del


Inventario

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65

FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" (1)


EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL MONTERRICO COMPANY S.A.
Estado de Flujos de Efectivo
Por los aos terminados el 31 de Diciembre de de 2010
(En nuevo soles)
2010
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza (entradas) por:
Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales)
Honorarios y Comisiones
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Regalas
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Proveedores de Bienes y Servicios
Remuneraciones y Beneficios Sociales
Tributos
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Regalas
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de
Actividades de Operacin
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza (entradas) por:
Prestamos a Partes Relacionadas
Venta de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
Venta de Inversiones Financieras
Venta de Inversiones Inmobiliarias
Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Intereses y Rendimientos
Dividendos
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Prestamos a Partes Relacionadas
Compra de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
Compra de Inversiones Financieras
Compra de Inversiones Inmobiliarias
Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Compra y desarrollo de Activos Intangibles
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de
Actividades de Inversin
ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Cobranza (entradas) por:
Aumento de Sobregiros Bancarios
Emisin y aceptacin de Obligaciones Financieras
Emisin de Acciones o Nuevos Aportes
Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Amortizacin o pago de Sobregiros Bancarios
Amortizacin o pago de Obligaciones Financieras
Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Intereses y Rendimientos
Dividendos Pagados
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Provenientes de Actividades de Financiacin
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo inicial

16,847,704
0
0
0
0
0
(10,846,120)
(3,268,159)
(1,162,598)
0
0
(643,551)
927,276

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(217,700)
(378,151)
0
0
0
(595,851)

0
78,761
0
0
0
0
0
0
0
0
0
78,761
410,185
400,000
0

66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131

A
B
C
D
E
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

CONCILIACIN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO PROVENIENTE


Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Ms :
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa
Desvalorizacin de Existencias
Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos
Depreciacin y Deterioro de Valor del Ejercicio
Amortizacin de Activos Intangibles
Amortizacin de Otros Activos
Provisiones
Prdida en Venta de Inversiones Financieras
Prdida por Instrumentos Financieros Derivados
Prdida en Venta de Inversiones Inmobiliarias
Prdida en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Prdida en Venta de Activos Intangibles
Gastos Financieros
dividendos recibidos en efectivo)
Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos
Utilidad en Venta de Inversiones Financieras
Ganancia por Instrumentos Financieros Derivados
Utilidad en Venta de Inversiones Inmobiliarias
Utilidad en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Utilidad en Venta de Activos Intangibles
Ingresos Financieros
dividendos recibidos en efectivo)
Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores
Otros
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
(Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminucin en Existencias
(Aumento) Disminucin en Activos Biolgicos
(Aumento) Disminucin de Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
(Aumento) Disminucin en Gastos Diferidos
(Aumento) Disminucin de Otros Activos
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Aumento (Disminucin) de Impuesto a la Renta y Particip. Corrientes
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminucin) de Provisiones
Aumento (Disminucin) de Pasivos mantenidos para la Venta
Cobros por:
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Diferencia de Cambio
Pagos por:
Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Provisiones
Diferencia
de Cambio
Aumento (Dism)
del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la
Actividad de Operacin

G
810,185

1,880,348

297,112
38,597
0
182,846
0
0
0
0
0
0
0
0
6,376
62,280
107,424
0

0
0
0
0
0
0
(22,296)
0
0
(153,300)
(3,835,304)
0
0
(152,408)
0
(123,173)
0
0
1,429,540
0
0
1,209,234
0
0
0
0
0
0
0
0
0
927,276
927,276

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima
requerida para este Formato.
El presente modelo de Estado de Flujos de Efectivo ha sido preparado de acuerdo a la cuentas del Nuevo PCGE y en base a
a las NIIF vigentes en el Per al 20/06/2009.

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

17
18
19
20

Saldos al 1ero. de enero de -1


Ganancia (Prdida) por valor razonable de:
1. - Inmuebles, Maquinaria y Equipo
2. - Activos Financieros disponibles para la Venta
Ganancia (Prdida) por Coberturas de Flujo de
3. Efectivo y/o Coberturas de Inversin Neta en un
Negocio en el Extranjero
4. Ganancia (Prdida) por Diferencias de Cambio
Ingresos (gastos) reconocidos directamente
5.
en Patrimonio
Transferencias netas de Resultados no
6.
Realizados
7. Otras Transferencias netas
8. Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Total de ingresos y gastos reconocidos
Efecto acumulado de Cambios en Polticas
9.
Contables y Correccin de Errores
Distribuciones o Asignaciones a reservas de
10.
utilidades efectuadas en el perodo
Dividendos declarados y Participaciones
11.
acordados durante el perodo
12.Nuevos Aportes de accionistas
Reduccin de Capital o redencin de Acc. de
13.
Inversin
14.Acciones en Tesoreria
15.Capitalizacin de partidas patrimoniales
Incrementos o disminuciones por fusiones o
17.
escisiones

26
27
28
29
30
31

Otras
Reservas

Resultados
Acumulados

Diferencias de
Conversin

Total
Patrimonio
Neto

MONTERRICO COMPANY S.A.

Acciones de
Inversin

Capital

22
23

25

Estado de Cambios en el Patrimonio Neto


Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2010 y -1
(En nuevos soles)

21

24

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

12
13
14
15
16

FORMATO 3.19: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO


NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)

850,500.00

0.00

Capital
Adicional

0.00

Resultados no
Realizados

Reservas
Legales

0.00 185,600.00

0.00

(347,617.64)

0.00

688,482.36
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
608,457.64

608,457.64
0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

608,457.64

0.00

608,457.64
0.00
0.00
0.00

149,500.00

149,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00

32
33
34

A
B
C
18.Conversin a moneda de presentacin
19.Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
Saldos al 31 de diciembre de -1
1,000,000.00

0.00

0.00

0.00 185,600.00

0.00

260,840.00

0.00

0.00
0.00
###

35
36
37
38
39
40
41
42

A
B
Saldos al 1ero. de enero de 2010
Ganancia (Prdida) por valor razonable de:
1. - Inmuebles, Maquinaria y Equipo
2. - Activos Financieros disponibles para la Venta
Ganancia (Prdida) por Coberturas de Flujo de
3. Efectivo y/o Coberturas de Inversin Neta en un
Negocio en el Extranjero
4. Ganancia (Prdida) por Diferencias de Cambio
Ingresos (gastos) reconocidos directamente
5.
en Patrimonio
Transferencias netas de Resultados no
6.
Realizados

43

7. Otras Transferencias netas

44

8. Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio

45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62

Total de ingresos y gastos reconocidos

C
1,000,000.00

D
0.00

E
0.00

G
0.00 185,600.00

H
0.00

I
260,840.00

K
0.00

70,709.91
12,500.00

0.00

0.00

0.00

83,209.91

###
70,709.91
12,500.00
0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
83,209.91
0.00
0.00

1,880,347.69
0.00

Efecto acumulado de Cambios en Polticas


Contables y Correccin de Errores
Distribuciones o Asignaciones a reservas de
10.
utilidades efectuadas en el perodo
Dividendos declarados y Participaciones
11.
acordados durante el perodo
12.Nuevos Aportes de accionistas
Reduccin de Capital o redencin de Acc. de
13.
Inversin
14.Acciones en Tesoreria
15.Capitalizacin de partidas patrimoniales
Incrementos o disminuciones por fusiones o
17.
escisiones
18.Conversin a moneda de presentacin
19.Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
Saldos al 31 de diciembre de 2010
1,000,000.00

0.00

0.00

83,209.91

0.00

0.00

1,880,347.69

###
0.00

###
0.00

9.

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00

83,209.91 185,600.00

(1) Se podra hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima
requerida para este Formato.
El presente modelo del ECPN sido preparado de acuerdo a la cuentas del Nuevo PCGE y en base a las NIIF vigentes
en el Per al 20/06/2009.

0.00

2,141,187.69

0.00

0.00
0.00
###

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51

A
B
C
D
E
F
G
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
POR FUNCION DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
2010
RUC:
32658546120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

MONTERRICO COMPANY S.A.

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS


2010
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de Ventas (Operacionales)
Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales
Utilidad bruta
Gastos de operativos:
Gastos de venta
Gastos de de administracin
Depreciacin y amortizacin
Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Gastos totales de operacin
Utilidad de operacin
Ingresos financieros
Gastos financieros
Participacin
Financieros Derivados
Resultado antes de Particip.e I. Renta
Participaciones
Impuesto a la Renta
Contnuas
Discontinuacin
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio
Resultado neto disponible para los accionistas comnes
Dividendos
0.00%
Cambio en los resultados acumulados

2009

17,380,679.37
0.00
17,380,679.37
10,163,273.10

###

10,163,273.10
7,217,406.26

###
###

1,670,758.58
2,587,880.00

892,200.00
###

153,300.00

45,230.00

4,105,338.58
3,112,067.68
22,296.23
6,375.89
62,280.00

###
906,870.00
42,500.00
4,560.00

###
###

3,065,708.03 944,810.00
-266,373.11 -75,584.80
-918,987.22 -260,767.56
1,880,347.69 608,457.64
1,880,347.69
1,880,347.69
0.00
1,880,347.69

608,457.64
608,457.64
608,457.64

(1) Se podra hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima
requerida para este Formato.
Comentario: Este EGyP por funicn se llevar utilizando el Plan Contable General vigente en el pas, a cuyo efecto
emplearn cuentas contables desagregadas como mnimo a nivel de los dgitos establecidos en dicho plan, salvo que
por aplicacin de las normas tributarias deba realizarse una desagregacin mayor. Para el 2010 nmero mximo de
dgitos del Nuevo PCGE.
El presente modelo de EGyP por Funcin ha sido preparado de acuerdo a la cuentas del Nuevo PCGE y en base a las NIIF
vigentes en el Per al 20/06/2009.

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
la informacin mnima
42
43
44
45
dicho plan, salvo46que
47
48
49
PCGE y en base50
a las NIIF
51

A
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77

ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS


ANLISIS FINANCIERO
MONTERRICO COMPANY S.A.

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:


Ratios Financieros

Frmula

2010

Ratio

2009

Ratio

% Variacin Condicin

Razn corriente =

Activo corriente

Pasivo corriente

5,770,770

3,669,204

1.57

1,237,200

807,640

1.53

2.7%

Mejor

Razn cida =

Activo corriente - Existencias

Pasivo corriente

5,174,689

3,669,204

1.41

916,700

807,640

1.14

24.3%

Mejor

Capitales Permanentes

Activo no corriente

3,959,095.49

1,857,529.86

213.14%

1,796,440.00

Err:522

Err:522

Err:522

Deuta total sobre activo total =

Deuda total

Activo total

4,218,302

7,628,300

0.55

1,157,640

Err:522

Err:522

Err:522

Cobertura de intereses =

UAII

Gastos financieros

3,112,068

-15,920

-195.48

906,870

-37,940

-23.90

717.8%

Empeor

Efectivo y equivalente de efec


Ratio de disponibilidad ordinaria
Pasivo corriente

810,185.01

3,669,204.36

22.08%

400,000.00

807,640.00

49.53%

-55.4%

Empeor

Ratio de solvencia inmediata:

Efectivo y E.E + CCC

Pasivo corriente

4,588,215.89

3,669,204.36

125.05%

533,515.20

807,640.00

66.06%

89.3%

Mejor

Ratios de Solvencia Total:

Activo no corriente

Pasivo no corriente

1,228,809.86

549,097.88

223.79%

Err:522

350,000.00

Err:522

Ratio de endeudamiento:

Pasivo Total

Patrimonio neto

4,218,302.24

3,409,997.61

123.70%

1,157,640.00

1,446,440.00

80.03%

Patrimonio neto + Depreciacin 2,960,497.47

Inmuebles, maquinaria y equipo 1,733,651.26

170.77%

1,033,320.00

Err:522

Err:522

Ratios de liquidez

Estructura Financiera

Estructura de capital =

Solvencia (corto y largo Plazo)

Ratio de autofinaciacin:

Err:522

54.6%

Empeor

Err:522

Ratios de rentabilidad
Utilidad neta
Margen de rentabilidad sobre ve
Ventas

1,880,347.69

17,380,679

10.82%

608,457.64

9,560,200.00

6.36%

ROA =

Utilida neta + Int(1-T)

Total activos

1,869,203.45

7,628,299.84

24.50%

581,899.64

Err:522

Err:522

ROE

Utilidad neta

Patrimonio neto

1,880,347.69

3,409,997.61

55.14%

608,457.64

1,446,440.00

42.07%

31.1%

Mejor

Ratio de Rentabilidad:

Utilidad

Capitales Permanentes

1,886,723.58

3,959,095.49

47.66%

613,017.64

1,796,440.00

34.12%

39.7%

Mejor

Ratio de Rentabilidad Neta:

Utilidad neta

Capitales Permanentes

1,880,347.69

3,959,095.49

47.49%

608,457.64

1,796,440.00

33.87%

40.2%

Mejor

Utilidad neta

1,880,347.69

608,457.64

70.0%

Mejor

Err:522

78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124

A
B
C
D
E
Ratio de Rentabilidad Neta del Patrim: -----------------------------------
Patrimonio neto
3,409,997.61

F
55.14%

1,446,440.00

H
42.07%

2010

Ratio

2009

Ratio

Ventas

Existencias

17,380,679

472,908

36.75

9,560,200

320,500

29.83

23.2%

Mejor

Periodo prom de cobro =

Cuentas por cobrar comerciales

Ventas por da

4,044,404

47,618.300

84.93

209,100

26,192.329

7.98

963.9%

Mejor

Rotacin de activo fijo =

Ventas

Activo fijo

17,380,679

1,228,810

14.14

9,560,200

Err:522

Err:522

Err:522

Rotacin del activo total =

Ventas

Total activos

17,380,679

7,628,300

2.28

9,560,200

Err:522

Err:522

Err:522

Ratio del costo de ventas

Costo de Ventas
10,163,273.10

Ventas
17,380,679.37

58.47%

6,450,200.00

9,560,200.00

67.47%

-13.3%

Gastos operativos
4,105,338.58
Ratios de Gastos de Distribuci

Ventas
17,380,679.37

23.62%

2,203,130.00

9,560,200.00

23.04%

2.5%

Empeor

Deudores Incobrables
121,332.12

Ventas Netas
17,380,679.37

0.70%

6,273.00

9,560,200.00

0.07%

963.9%

Empeor

Gastos de Administracin
2,587,880.00
Ratio de Gastos de Administracin ---------------------------------------
Ventas Netas
17,380,679.37

14.89%

1,265,700.00

9,560,200.00

13.24%

12.5%

Empeor

Gastos Financieros
-15,920.35

Ventas Netas
17,380,679.37

-0.09%

-37,940.00

9,560,200.00

-0.40%

-76.9%

Empeor

Ratios Econmicos

Rotacin de existencias =

Ratio de Incobrables

Ratios de Gastos Financieros

MONTERRICO COMPANY S.A.


ANALISIS DUPONT 2010
Rendimiento sobre Patrimonio Neto
114.94%

Rendimiento sobre los Activos

(x)

Activo total/Patrimonio
(multiplicador del capital)

54.25%

2.11880692

Margen de utilidad como porcentaje de


las ventas

(x)

Rotacin de los Activos

22.55%

ventas
17,380,679

(/)

2.40558824

Margen Neto
3,919,470

Ventas
17,380,679
ventas

(/)

(+)

J
Mejor

% Variacin Condicin

Este anlisis financiero se presenta para efectos ilustrativos, no es obligatorio con fines tributarios.

125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
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138
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140
141
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144
145
146
147
148
149
150
151
152

I
31.1%

Activo Total
7,225,127

Mejor

153
154
155
156
157
158
159
160
161

Costo Total

(-)

13,461,209

C
Ventas
17,380,679

Costo

Ventas
10,163,273

Intereses

-153,300

5,367,597

Efectivo e inversiones
temporales

cambio

Clientes

(+)

Inflacin
Cuentas x cobrar

(+)

25,600

(+)
IR

(+)

810,185

4,044,404

Depreciacin

Tipo de

2,587,880

167

Activos corrientes

-15,920

G. Administracin

Otros gastos

1,857,530

1,670,759

166

Activos No Corrientes

G. venta

163
164
165

170

(+)

162

168
169

P. Util

127,505
-918,987
-266,373
171
172
173 Este grficos se presenta para efectos ilustrativos, no es obligatorio con fines tributarios.

(+)

Inventarios
472,908
Pagos
Anticipados
14,500

(+)
(+)

K
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77

K
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
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100
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140
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143
144
145
146
147
148
149
150
151
152

K
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
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165
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168
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170
171
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173

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