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CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Proveedores
Caja
500,000
Bancos
203,624,418
Clientes
Obligaciones Laborales
Anticipos y Avances
Depsitos
1,578,060
18,462,400
TOTAL PASIVO
224,164,878 Nota 3
PATR I M O N I O
NO-CORRIENTE
Aportes Sociales
Reserva Legal
44,602,000
Utilidades Acumuladas
44,602,000 Nota 4
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO
268,766,878
AS LTDA.
50.327-8
A A 31 DE DICIEMBRE DE 2014
P A S I VO
ciones Financieras
0
0
as por Pagar
2,678,889
8,746,051
ciones Laborales
s Estimados y Provisiones
os sobre Contratos
Pasivo Corriente
11,424,940 Nota 5
11,424,940
RIMONIO
250,000,000
0
des Acumuladas
7,341,939
0
PATRIMONIO
257,341,939 Nota 6
268,766,879
Revisor Fiscal
Caja
370,160
Bancos
201,185,140
Clientes
Anticipos y Avances
Depsitos
17,251,081
196,419,000
415,225,381 Nota 3
NO-CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo
44,602,000
Depreciacion Acumulda
-1,744,698
Inversiones
20,000,000
Intangibles
40,000,000
102,857,302 Nota 4
TOTAL ACTIVO
518,082,683
0
58,333,333
Proveedores
10,855,263
53,491,129
Obligaciones Laborales
12,646,546
2,227,500
137,553,771 Nota 5
TOTAL PASIVO
137,553,771
PATR I M O N I O
Aportes Sociales
250,000,000
Reserva Legal
6,179,621
Utilidades Acumuladas
TOTAL PATRIMONIO
380,528,912 Nota 6
518,082,683
ERNANDEZ
ral
Revisor Fiscal
47,820,000
47,820,000
8,441,000
8,441,000
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
De Personal
Honorarios
Impuestos
Seguros
Servicios
Gastos Legales
Gastos de Viaje
Mantenimiento y Reparaciones
Depreciaciones
Diversos
TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
39,379,000
0
15,570,060
0
7,956,351
0
1,750,100
0
0
0
2,978,340
28,254,851
UTILIDAD OPERACIONAL
11,124,149
INGRESOS NO OPERACIONALES
Financieros
Servicios
Arrendamientos
Recuperaciones
Diversos
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
0
0
0
0
0
GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros
Gastos Extraordinarios
Diversos
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
0
0
0
0
11,124,149
2,781,037
1,001,173
7,341,939
Nota 7
Nota 8
Nota 9
Nota 7
Nota 9
E RAMIREZ HERNANDEZ
visor Fiscal
.328.776 de Bogot
No. 30.005-T
370,225,616
114,716,052
370,225,616
114,716,052
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
De Personal
Honorarios
Impuestos
Seguros
Servicios
Gastos Legales
Arrendamientos
Mantenimiento y Reparaciones
Depreciaciones
Diversos
Provisiones
TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
255,509,564
54,517,597
68,557,574
72,902
7,956,351
7,507,460
2,020,500
2,400,000
266,000
2,907,830
7,078,960
2,227,500
155,512,674
UTILIDAD OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES
Financieros
Servicios
Arrendamientos
Recuperaciones
Diversos
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros
Gastos Extraordinarios
Diversos
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
99,996,890
0
0
0
0
0
0
6,366,264
0
0
6,366,264
93,630,626
23,407,657
8,426,756
61,796,213
Nota 7
Nota 8
Nota 9
Nota 7
Nota 9
E RAMIREZ HERNANDEZ
isor Fiscal
328.776 de Bogot
No. 30.005-T
CUENTAS
BALANCE GENERAL
VAR.
Dec-14
ACTIVO CORRIENTE
Caja
Bancos
224,164,878
83
500,000
203,624,418
76
Clientes
Anticipos y Avances
Depsitos
Anticipo de Impuesto y Contribuciones
Inventarios
ACTIVO NO-CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo
1,578,060
18,462,400
44,602,000
17
44,602,000
17
Depreciacion Acumulda
Inversiones
Intangibles
TOTAL ACTIVOS
PASIVO CORRIENTE
268,766,878
100
11,424,940
Obligaciones Financieras
Proveedores
2,678,889
8,746,051
Obligaciones Laborales
TOTAL PASIVOS
Aportes Sociales
11,424,940
250,000,000
Reserva Legal
Utilidad del Ejercicio o Perdida Ejercicio
7,341,939
Utilidades Acumuladas
4
93
0
3
0
TOTAL PATRIMONIO
257,341,939
96
268,766,879
100
ESTADO DE RESULTADOS
Dec-14
100
COSTOS OPERACIONALES
47,820,000
8,441,000
UTILIDAD BRUTA
39,379,000
82
28,254,851
59
De Personal
Honorarios
Impuestos
15,570,060
-
INGRESOS OPERACIONALES
18
33
0
Arrendamientos
Seguros
Servicios
Gastos Legales
Provisiones
Mantenimiento y Reparaciones
Adecuacion e Instalacion
Depreciacion
Diversos
7,956,351
1,750,100
2,978,340
UTILIDAD OPERACIONAL
11,124,149
INGRESOS NO OPERACIONALES
Financieros
Servicios
Utilidad en venta de propiedad, planta y equipo
Recuperaciones
Diversos
GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros
Gastos Extraordinarios
Diversos
UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS
CONTROL ACTIVO= PASIVO + PATRIMONIO
0
17
0
4
0
0
0
0
6
23
0
0
0
0
0
0
11,124,149
-0
0
0
0
0
23
VARIACIN HORIZONTAL
VAR.
May-15
415,225,381
80
PERIODOS
VALOR
191,060,503
-46
370,160
-129,840
35
201,185,140
39
-2,439,278
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
17,251,081
15,673,021
-91
196,419,000
38
177,956,600
-91
102,857,302
20
58,255,302
-57
44,602,000
-1,744,698
-1,744,698
-100
20,000,000
20,000,000
-100
40,000,000
40,000,000
-100
518,082,683
100
249,315,805
-48
137,553,771
27
126,128,831
-92
58,333,333
11
58,333,333
-100
#DIV/0!
10,855,263
8,176,374
-75
53,491,129
10
44,745,078
-84
12,646,546
12,646,546
-100
2,227,500
2,227,500
-100
137,553,771
0
27
126,128,831
#DIV/0!
-92
250,000,000
48
6,179,621
6,179,621
-100
61,796,213
12
54,454,275
-88
62,553,078
12
62,553,078
-100
380,528,912
73
123,186,974
-32
518,082,683
100
249,315,805
-48
May-15
VALOR
370,225,616
114,716,052
100
322,405,616
-87
31
106,275,052
-93
255,509,564
69
216,130,564
-85
155,512,674
42
127,257,823
-82
54,517,597
68,557,574
72,902
15
54,517,597
-100
19
52,987,514
-77
72,902
-100
2,400,000
7,956,351
7,507,460
2,020,500
2,227,500
266,000
2,907,830
7,078,960
2,400,000
7,507,460
-100
270,400
-13
2,227,500
-100
266,000
97,089,060
6,366,264
6,366,264
93,630,626
-0.00
0
0
2,907,830
-100
4,100,620
-58
26
85,964,910
-89
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
6,366,264
-100
6,366,264
-100
#DIV/0!
25
104,754,775
-88
I N D I CAD O R E S F I NAN C I E R O S
I N D I CAD O R E S D E V IAB I LI DAD
DE LIQUIDEZ O SOLVENCIA
CAPITAL DE TRABAJO
Dec-14
May-15
212,739,938
277,671,610
RAZON CORRIENTE
19.62
3.02
PRUEBA ACIDA
18.00
1.59
SOLIDEZ
23.52
3.77
Dec-14
May-15
DE ROTACION O ACTIVIDAD
0.46
0.58
0.178
0.715
Dec-14
May-15
DE ENDEUDAMIENTO O SOLIDEZ
ENDEUDAMIENTO TOTAL
4%
27%
100%
100%
0%
42%
0%
15%
#DIV/0!
1525%
0.0
0.4
Dec-14
May-15
MARGEN BRUTO
82%
69%
MARGEN OPERACIONAL
23%
26%
23%
25%
4%
18%
4%
25%
Dec-14
May-15
28,254,851
155,512,674
59%
42%
#DIV/0!
24.43
0.00
0.04
0.00
0.38
Dec-14
May-15
360
360
59%
42%
DE RENTABILIDAD
EBITDA
EBITDA (UO+DEPREC+AMORTIZ+AGOST+PROV)
EBITDA / VENTAS - Generacin de flujo de caja
EBITDA / GTOS FINANCIEROS (Veces)
No de Dias
Pblica No.4.280 de la Notara 23 de Bogot. Con las siguientes Reformas Escritura No. 5776. 15-XI-2014, de Bogot D.C., Su
Objeto Social comprende diseo, comercializacin, fabricacin de prendas de vestir para dama en Colombia y en el exterior.
La empresa se encuentra vigente y el trmino de duracin es hasta 2020.
NOTA 2- PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
Los registros contables y la preparacin de los estados financieros de la Sociedad, observan principios de contabilidad generalmente
aceptados para Colombia, prescritos por los Decretos 2649 y 2650 de 1993 y otras normas complementarias, seguida de la transicion a
las NIIF para PYMES seccion 35
A continuacin se describen algunas polticas que por su relevancia o mtodo de aplicacin se consideran importantes para la
interpretacin de los estados financieros, en concordancia con las normas mencionadas as:
Unidad Monetaria.De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la Sociedad es el peso colombiano.
Conversin de saldos en moneda extranjera.Todos los saldos en moneda extranjera son convertidos a pesos colombianos a la tasa de cambio representativa del mercado al cierre
del ejercicio. La diferencia en cambio resultante de deudas en moneda extranjera asi como la diferencia en cambio de cuentas por pagar
se registra a resultados.
Correccin Monetaria.- Se registra en esta cuenta el resultado de aplicar los ajustes por inflacin al valor de los activos, pasivos no
monetarios y el patrimonio de la Compaa. El efecto del ajuste por inflacin en cuentas no monetarias del balance, se refleja
independientemente en el estado de resultados. El efecto neto de la inflacin sobre el patrimonio de la Compaa se mostr como
Revalorizacin del Patrimonio hasta Diciembre de 2009 y en concordancia con las normas vigentes, se capitaliz esta cifra.
Divisas.- Las transacciones y saldos en moneda extranjera se convierten a pesos colombianos a la tasa representativa del mercado,
certificada por la Superintendencia Financiera. La diferencia en cambio resultante de cuentas por pagar y las originadas en cuentas por
cobrar, son llevadas a resultados del ejercicio, segn corresponda.
activos a las tasas anuales del 10% para muebles y enseres y equipos de oficina, 20% para equipos de computacin y comunicacin.
Las ventas y retiros de tales activos se registran al costo neto ajustado por inflacin y las diferencias entre el precio de venta y el costo
neto ajustado se llevan a resultados.
Las reparaciones y mantenimiento de estos activos se cargan a resultados, en tanto que las mejoras y adiciones se agregan al costo de
los mismos.
Leasing.-
Contrato de arrendamiento financiero que incluye la opcin de compra para el arrendatario sobre bien recibido en Leasing que podr
ejercitar al final del contrato con un precio que se denomina Valor Residual y que, obligatoriamente, debe figurar en el contrato de
arrendamiento. La duracin de este contrato es de dos (2) aos.
Obligaciones Laborales.Las obligaciones laborales, incluyendo sueldos por pagar, cesantas, vacaciones e intereses sobre las cesantas se consolidan y ajustan
al fin de cada ejercicio con base en las disposiciones legales.
Impuesto sobre la renta.El impuesto sobre la renta por pagar se determina con base en estimaciones. La provisin para impuesto sobre la renta con base en la
utilidad gravable estimada a tasas especificadas en la ley de impuestos.
Reconocimiento de Costos y Gastos.La compaa reconoce los ingresos en el momento de la causacin de los servicios. Los gastos se registrarn con base en el principio
de causacin.
Reserva Legal.De acuerdo con disposiciones legales, la compaa debe constitur la reserva legal que ascender por lo menos al 50% del capital
De acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, el estado de cambios en la posicin financiera es
un estado financiero bsico; como la informacin que este estado contiene es muy similar a la que se obtiene del estado de flujo de
Inventarios
TOTAL NOTA No. 3 : ACTIVO CORRIENTE
NOTA 4 : ACTIVO NO - CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo
Maquinaria y Equipo
Equipo de Oficina
Equipo de Computacin
Menos : Depreciacin Acumulada
Otros Activos
Bienes recibidos en Leasing
Proveedores
Del Exterior, como Victoria Secret Factory
Cuentas por Pagar
Costos y Gastos por Pagar
Honorarios
Acreedores Varios
Impuestos, Gravmenes y Tasas
Impuesto de Industria y Comercio
Impuesto sobre las Ventas por Pagar
Impuesto retencion en la fuente
Obligaciones Laborales
Prestaciones Sociales generadas por vinculacin laboral
Pasivos Estimados y Provisiones
Otros Pasivos
Ingresos Recibidos como anticipos sobre contratos de:
Leonisa S.A.
TOTAL NOTA No. 5 : PASIVO CORRIENTE
PA T R I M O N I O
NOTA 6 : PATRIMONIO
Aportes Sociales
Yulieth Gutierrez Hernandez
Wendy Garcia Gonzalez
Stefany Garcia Baracaldo
Margalida Garcia Rodriguez
Yenny Andrea Hernandez
Reserva Legal
Utilidad del Ejercicio
Utilidades Acumuladas
TOTAL NOTA 6 : PATRIMONIO
INGRESOS
NOTA 7 : INGRESOS
Ingresos Operacionales : Venta y Servicios de Equipo Profesional y Cientfico
Ingresos No-Operacionales
Financieros
Servicios
Arrendamientos
Recuperaciones
Diversos
TOTAL NOTA 7 : INGRESOS
COSTOS
NOTA 8 : COSTOS
GASTOS
NOTA 9 : GASTOS
Todos los Gastos inherentes a la operacin
Operacionales de Administracin
No-Operacionales
Provision Impuesto de Renta
TOTAL NOTA 9 : GATOS
_____________________________
ANA PATRICIA MORERA DIAZ
Contador Pblico
C.C. No. 51.870.540 de Bogot
T.P. No. 81.616-T
___________________________________
CARLOS ENRIQUE RAMIREZ HERNANDEZ
Revisor Fiscal
C.C. No. 19.328.776 de Bogot
T.P. No. 30.005-T
en Colombia y en el exterior.
o colombiano.
500,000
203,624,418
204,124,418
-
1,578,060
18,462,400
224,164,878
44,602,000
44,602,000
2,678,889
8,746,051
11,424,940
250,000,000
7,341,939
257,341,939
47,820,000
47,820,000
8,441,000
ERNANDEZ
28,254,851
3,782,211
32,037,061
Pblica No.4.280 de la Notara 23 de Bogot. Con las siguientes Reformas Escritura No. 5776. 15-XI-2014, de Bogot D.C., Su
Objeto Social comprende diseo, comercializacin, fabricacin de prendas de vestir para dama en Colombia y en el exterior.
La empresa se encuentra vigente y el trmino de duracin es hasta 2020.
NOTA 2- PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
Los registros contables y la preparacin de los estados financieros de la Sociedad, observan principios de contabilidad generalmente
aceptados para Colombia, prescritos por los Decretos 2649 y 2650 de 1993 y otras normas complementarias, seguida de la transicion a
las NIIF para PYMES seccion 35
A continuacin se describen algunas polticas que por su relevancia o mtodo de aplicacin se consideran importantes para la
interpretacin de los estados financieros, en concordancia con las normas mencionadas as:
Unidad Monetaria.De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la Sociedad es el peso colombiano.
Conversin de saldos en moneda extranjera.Todos los saldos en moneda extranjera son convertidos a pesos colombianos a la tasa de cambio representativa del mercado al cierre
del ejercicio. La diferencia en cambio resultante de deudas en moneda extranjera asi como la diferencia en cambio de cuentas por pagar
se registra a resultados.
Correccin Monetaria.- Se registra en esta cuenta el resultado de aplicar los ajustes por inflacin al valor de los activos, pasivos no
monetarios y el patrimonio de la Compaa. El efecto del ajuste por inflacin en cuentas no monetarias del balance, se refleja
independientemente en el estado de resultados. El efecto neto de la inflacin sobre el patrimonio de la Compaa se mostr como
Revalorizacin del Patrimonio hasta Diciembre de 2009 y en concordancia con las normas vigentes, se capitaliz esta cifra.
Divisas.- Las transacciones y saldos en moneda extranjera se convierten a pesos colombianos a la tasa representativa del mercado,
certificada por la Superintendencia Financiera. La diferencia en cambio resultante de cuentas por pagar y las originadas en cuentas por
cobrar, son llevadas a resultados del ejercicio, segn corresponda.
activos a las tasas anuales del 10% para muebles y enseres y equipos de oficina, 20% para equipos de computacin y comunicacin.
Las ventas y retiros de tales activos se registran al costo neto ajustado por inflacin y las diferencias entre el precio de venta y el costo
neto ajustado se llevan a resultados.
Las reparaciones y mantenimiento de estos activos se cargan a resultados, en tanto que las mejoras y adiciones se agregan al costo de
los mismos.
Leasing.-
Contrato de arrendamiento financiero que incluye la opcin de compra para el arrendatario sobre bien recibido en Leasing que podr
ejercitar al final del contrato con un precio que se denomina Valor Residual y que, obligatoriamente, debe figurar en el contrato de
arrendamiento. La duracin de este contrato es de dos (2) aos.
Obligaciones Laborales.Las obligaciones laborales, incluyendo sueldos por pagar, cesantas, vacaciones e intereses sobre las cesantas se consolidan y ajustan
al fin de cada ejercicio con base en las disposiciones legales.
Impuesto sobre la renta.El impuesto sobre la renta por pagar se determina con base en estimaciones. La provisin para impuesto sobre la renta con base en la
utilidad gravable estimada a tasas especificadas en la ley de impuestos.
Reconocimiento de Costos y Gastos.La compaa reconoce los ingresos en el momento de la causacin de los servicios. Los gastos se registrarn con base en el principio
de causacin.
Reserva Legal.De acuerdo con disposiciones legales, la compaa debe constitur la reserva legal que ascender por lo menos al 50% del capital
De acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, el estado de cambios en la posicin financiera es
un estado financiero bsico; como la informacin que este estado contiene es muy similar a la que se obtiene del estado de flujo de
Inventarios
TOTAL NOTA No. 3 : ACTIVO CORRIENTE
NOTA 4 : ACTIVO NO - CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo
Maquinaria y Equipo
Equipo de Oficina
Equipo de Computacin
Menos : Depreciacin Acumulada
Inversiones
Intangibles
Proveedores
Del Exterior, como Victoria Secret Factory
Cuentas por Pagar
Costos y Gastos por Pagar
Honorarios
Acreedores Varios
Impuestos, Gravmenes y Tasas
Impuesto de Industria y Comercio
Impuesto sobre las Ventas por Pagar
Impuesto retencion en la fuente
Obligaciones Laborales
Prestaciones Sociales generadas por vinculacin laboral
Pasivos Estimados y Provisiones
Otros Pasivos
Ingresos Recibidos como anticipos sobre contratos de:
Leonisa S.A.
TOTAL NOTA No. 5 : PASIVO CORRIENTE
PA T R I M O N I O
NOTA 6 : PATRIMONIO
Aportes Sociales
Yulieth Gutierrez Hernandez
Wendy Garcia Gonzalez
Stefany Garcia Baracaldo
Margalida Garcia Rodriguez
Yenny Andrea Hernandez
Reserva Legal
Utilidad del Ejercicio
Utilidades Acumuladas
TOTAL NOTA 6 : PATRIMONIO
INGRESOS
NOTA 7 : INGRESOS
Ingresos Operacionales : Venta y Servicios de Equipo Profesional y Cientfico
Ingresos No-Operacionales
Financieros
Servicios
Arrendamientos
Recuperaciones
Diversos
TOTAL NOTA 7 : INGRESOS
COSTOS
NOTA 8 : COSTOS
GASTOS
NOTA 9 : GASTOS
Todos los Gastos inherentes a la operacin
Operacionales de Administracin
No-Operacionales
Provision Impuesto de Renta
TOTAL NOTA 9 : GATOS
_____________________________
ANA PATRICIA MORERA DIAZ
Contador Pblico
C.C. No. 51.870.540 de Bogot
T.P. No. 81.616-T
___________________________________
CARLOS ENRIQUE RAMIREZ HERNANDEZ
Revisor Fiscal
C.C. No. 19.328.776 de Bogot
T.P. No. 30.005-T
en Colombia y en el exterior.
o colombiano.
370,160
201,185,140
201,555,300
-
17,251,081
196,419,000
415,225,381
44,602,000
-1,744,698
20000000
40,000,000
102,857,302
58,333,333
10,855,263
53,491,129
12,646,546
2,227,500
-
137,553,771
250,000,000
6,179,621
61,796,213
62,553,078
380,528,912
370,225,616
370,225,616
114,716,052
ERNANDEZ
155,512,674
6,366,264
31,834,413
193,713,350
212,739,938
La empresa dispone de
$ 212,739,938 de capital de trabajo. Esto constituye los recursos con que dispone para cancelar su pasivo a corto plazo. Sirve para medir la capacidad de la empresa para pagar oportunamente sus deudas en
un periodo no mayor al ejercicio fiscal
1.2. CAPITAL REAL
RESERVAS CONSTITUTIVAS
250,000,000
UTILIDADES
RETENIDAS
7,341,939
224,164,878
11,424,940
Significa que por cada peso de deuda a corto plazo, la empresa dispone de
oportunamente sus deudas
1.4. PRUEBA ACIDA
ACTIVOS CORRIENTES MENOS INVENTARIOS
PASIVOS CORRIENTES
205,702,478
11,424,940
Los activos lquidos estan conformados por la cuentas que representan dinero en efectivo. Con esta prueba mostramos
la capacidad de la empresa para cubrir pasivos a corto plazo de forma inmediata. Se considera una buena razn 1:1,
es decir, que por cada peso de deuda de la empresa disponga mnimo de un peso para cubrirla sin recurrir a la venta
de sus Inventarios
1.5. SOLIDEZ
ACTIVO TOTAL
PASIVO TOTAL
268,766,878
11,424,940
Representa la capacidad de pago de la empresa a corto y largo plazo para demostrar su consistencia financiera.
En este caso la empresa dispone de
23.52 en activos por cada peso que adeuda. Dispone de respaldo suficiente
para cubrir sus obligaciones.
11,424,940
268,766,878
Esta razn indica que por cada peso del Activo de la empresa,
razon se considera buena, ya que la empresa posee activos libres en un
proovedores o
entidades financieras
4.25%
11,424,940
11,424,940
11,424,940
257,341,939
4.44%
0.00%
257,341,939
3. INDICADORES DE RENTABILIDAD
3.1. MARGEN DE UTILIDAD BRUTA
UTILIDAD BRUTA
VENTAS NETAS
39,379,000
47,820,000
Muestra la capacidad de la empresa en el manejo de sus ventas para generar utilidades brutas; para este periodo el
margen de utilidad bruta es de
respecto de las ventas netas
82.35%
3.2. MARGEN DE UTILIDAD
UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS
7,341,939
47,820,000
Indica un
11,124,149
268,766,878
11,124,149
257,341,939
11,124,149
-
44,602,000
257,341,939
0.17 del total del Patrominio se encuentra invertido en los Activos Fijos de la empresa
8,441,000
18,462,400
0.46
CARLOS ENRIQ
R
C.C. No.
T.P
ROS
SOLVENCIA
SUPERAVIT POR
VALORIZACIONES
PATRIMONIO LIQUIDO
257,341,939
19.62
18.00
23.52
ne de respaldo suficiente
O DE COBERTURA
4.25%
son de los acreedores. Esta
4.25% para creditos con
s entidades financieras.
4.44%
0.00%
ILIDAD
s de la Empresa.
82.35%
15.35%
4.14%
4.32%
0.17
0.46
DEZ
277,671,610
La empresa dispone de
$ 277,671,610 de capital de trabajo. Esto constituye los recursos con que dispone para cancelar su pasivo a corto plazo. Sirve para medir la capacidad de la empresa para pagar oportunamente sus deudas en
un periodo no mayor al ejercicio fiscal
1.2. CAPITAL REAL
RESERVAS CONSTITUTIVAS
250,000,000
6,179,621
UTILIDADES
RETENIDAS
62,553,078
61,796,213
415,225,381
137,553,771
Significa que por cada peso de deuda a corto plazo, la empresa dispone de
oportunamente sus deudas
1.4. PRUEBA ACIDA
ACTIVOS CORRIENTES MENOS INVENTARIOS
PASIVOS CORRIENTES
218,806,381
137,553,771
Los activos lquidos estan conformados por la cuentas que representan dinero en efectivo. Con esta prueba mostramos
la capacidad de la empresa para cubrir pasivos a corto plazo de forma inmediata. Se considera una buena razn 1:1,
es decir, que por cada peso de deuda de la empresa disponga mnimo de un peso para cubrirla sin recurrir a la venta
de sus Inventarios
1.5. SOLIDEZ
ACTIVO TOTAL
PASIVO TOTAL
518,082,683
137,553,771
Representa la capacidad de pago de la empresa a corto y largo plazo para demostrar su consistencia financiera.
En este caso la empresa dispone de
3.77 en activos por cada peso que adeuda. Dispone de respaldo suficiente
para cubrir sus obligaciones.
137,553,771
518,082,683
Esta razn indica que por cada peso del Activo de la empresa,
razon se considera buena, ya que la empresa posee activos libres en un
proovedores o
entidades financieras
26.55%
137,553,771
137,553,771
137,553,771
380,528,912
36.15%
15.33%
58,333,333
380,528,912
3. INDICADORES DE RENTABILIDAD
3.1. MARGEN DE UTILIDAD BRUTA
UTILIDAD BRUTA
VENTAS NETAS
255,509,564
370,225,616
Muestra la capacidad de la empresa en el manejo de sus ventas para generar utilidades brutas; para este periodo el
margen de utilidad bruta es de
respecto de las ventas netas
69.01%
3.2. MARGEN DE UTILIDAD
UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS
Indica un
61,796,213
370,225,616
16.69% de rentabilidad respecto de las ventas netas del periodo
99,996,890
518,082,683
99,996,890
380,528,912
99,996,890
6,366,264
102,857,302
380,528,912
0.27 del total del Patrominio se encuentra invertido en los Activos Fijos de la empresa
114,716,052
196,419,000
0.58
CARLOS EN
C.C. N
ROS
SOLVENCIA
SUPERAVIT POR
VALORIZACIONES
PATRIMONIO LIQUIDO
380,528,912
3.02
1.59
3.77
ne de respaldo suficiente
O DE COBERTURA
26.55%
son de los acreedores. Esta
26.55% para creditos con
s entidades financieras.
36.15%
15.33%
ILIDAD
s de la Empresa.
69.01%
16.69%
19.30%
26.28%
1571%
0.27
0.58
DEZ
500,000
203,624,418
1,578,060
18,462,400
224,164,878
44,602,000
-
44,602,000
TOTAL ACTIVO
268,766,878
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Proveedores
2,678,889
8,746,051
Obligaciones Laborales
11,424,940
TOTAL PASIVO
11,424,940
PATR I M O N I O
Aportes Sociales
Reserva Legal
Utilidad del Ejercicio o Perdida Ejercicio
Utilidades Acumuladas
Total Patrimonio
250,000,000
0
7,341,939
0
257,341,939
257,341,939
TOTAL PATRIMONIO
268,766,879
MUSAS LTDA.
60.450.327-8
ACION FINANCIERA
AO 2015
ACTIVO CORRIENTE
Caja
Bancos
Clientes
Anticipos y Avances
Depsitos
Anticipo de Impuesto y Contribuciones
Inventarios
370,160
201,185,140
17,251,081
196,419,000
-129,840
-2,439,278
15,673,021
177,956,600
415,225,381
44,602,000
-1,744,698
20,000,000
40,000,000
0
-1,744,698
20,000,000
40,000,000
102,857,302
TOTAL ACTIVO
518,082,683
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Proveedores
58,333,333
58,333,333
10,855,263
8,176,374
53,491,129
44,745,078
Obligaciones Laborales
12,646,546
12,646,546
2,227,500
2,227,500
137,553,771
TOTAL PASIVO
137,553,771
PATR I M O N I O
Aportes Sociales
Reserva Legal
6,179,621
61,796,213
Utilidades Acumuladas
62,553,078
Total Patrimonio
0
6,179,621
54,454,275
62,553,078
250,000,000
380,528,912
380,528,912
TOTAL PATRIMONIO
RREZ HERNANDEZ
e General
518,082,683
VARIACIONES
FUENTE
USO
(+)
(-)
129,840
2,439,278
15,673,021
177,956,600
1,744,698
20,000,000
40,000,000
4,313,816
58,333,333
8,176,374
44,745,078
12,646,546
2,227,500
6,179,621
54,454,275
62,553,078
253,629,621
249,315,805
###
2014
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas y Servicios al por Mayor y al por Menor
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
COSTOS DE PRODUCCION O DE PRESTACION
Costos de Produccin o de Operacin
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION O DE PRESTACION
47,820,000
47,820,000
8,441,000
8,441,000
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
De Personal
Honorarios
Impuestos
Seguros
Servicios
Gastos Legales
Gastos de Viaje
Mantenimiento y Reparaciones
Depreciaciones
Diversos
Provisiones
TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
39,379,000
0
15,570,060
0
7,956,351
0
1,750,100
0
0
0
2,978,340
0
28,254,851
UTILIDAD OPERACIONAL
11,124,149
INGRESOS NO OPERACIONALES
Financieros
Servicios
Arrendamientos
Recuperaciones
Diversos
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
0
0
0
0
0
GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros
Gastos Extraordinarios
Diversos
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
0
0
0
11,124,149
2,781,037
1,001,173
7,341,939
S LTDA.
50.327-8
DOS INTEGRAL
2015
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas y Servicios al por Mayor y al por Menor
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
370,225,616
114,716,052
370,225,616
114,716,052
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
De Personal
Honorarios
Impuestos
Seguros
Servicios
Gastos Legales
Arrendamientos
Mantenimiento y Reparaciones
Depreciaciones
Diversos
Provisiones
TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
255,509,564
54,517,597
68,557,574
72,902
7,956,351
7,507,460
2,020,500
2,400,000
266,000
2,907,830
7,078,960
2,227,500
155,512,673
UTILIDAD OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES
Financieros
Servicios
Arrendamientos
Recuperaciones
Diversos
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros
Gastos Extraordinarios
Diversos
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
99,996,890
0
0
0
0
0
0
6,366,264
0
0
6,366,264
93,630,626
23,407,657
8,426,756
IERREZ HERNANDEZ
ente General
61,796,213
VARIACIONES
FUENTE
(+)
USO
(-)
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Clientes
Anticipos y Avances
Depsitos
Inversiones
Intangibles
Obligaciones Financieras
Proveedores
Cuentas por Pagar
Impuestos, Gravmenes y Tasas
Obligaciones Laborales
Pasivos Estimados y Provisiones
Anticipos sobre Contratos
Aportes Sociales
Reserva Legal
Utilidad del Ejercicio o Perdida Ejercicio
Utilidades Acumuladas
15,673,021
177,956,600
1,744,698
20,000,000
40,000,000
58,333,333
8,176,374
44,745,078
12,646,546
2,227,500
6,179,621
54,454,275
62,553,078
2,569,118
2,569,118
204,124,418
201,555,300
Revisor Fiscal
C.C. No. 19.328.776 de Bogot
T.P. No. 30.005-T
EZ HERNANDEZ
Fiscal
776 de Bogot
30.005-T
CUENTA
Aportes Sociales
Reserva Legal
Utilidad o Perdida del Ejercicio
Utilidades Acumuladas
TOTAL
AO 2014
250,000,000
7,341,939
-
AUMENTO
6,179,621
54,454,274
62,553,078
A MUSAS LTDA.
No. 860.450.327-8
MBIOS EN EL PATRIMONIO
OS 2014 - 2015
DISMINUCIN
-
AO 2015
250,000,000
6,179,621
61,796,213
62,553,078
Revisor Fiscal
C.C. No. 19.328.776 de Bogot
T.P. No. 30.005-T