Manual de Funciones del Procedimiento de Pagos

Denominacin de la Empresa: Factory del Hogar

Tipo de Empresa: Unipersonal
Actividad Principal: Compra y Venta de Electrodomsticos

OBJETIVO DEL MANUAL

Establecer los sistemas y procedimientos para el manejo apropiado
de las cuentas bancarias, entradas y salidas de dinero y la
disponibilidad financiera, para el buen desarrollo de las actividades
que competen al rea, con la finalidad de que sea un instrumento de
referencia

obligada

que

contribuya

mejores

logros

administrativos.

Responsabilidad y Roles
Los siguientes funcionarios tendrn las responsabilidades y roles, que
en cada caso se indican, en el procedimiento Control de Pago a
proveedores.
1.1 Contabilidad y Presupuesto.
Revisar rdenes de Compra de las distintas ofertas y entregar la
imputacin asociada al gasto sobre la base de la informacin de
documentos proporcionados por las Gerencias.
Recibir y resguardar facturas y boletas con documentacin de pago
a proveedores.
Solicitar a las unidades demandantes recepcin conforme de bienes y
servicios, a travs de visacin en el mismo documento de pago.
Registrar al momento de la recepcin de los documentos, en
contabilidad y libro de compra las facturas aprobadas.
Proponer la devolucin de facturas que no estn aceptadas por los
demandantes.
Enviar las facturas y boletas con su respectivo comprobante de
traspaso a Tesorera para programar su pago segn corresponda.

1.4 Secretara.
Recibir y registrar, facturas y boletas de pago a proveedores y
remitirlos a Contabilidad.
Recibir documentos desde Tesorera; cheques, contactar y pagar a
proveedores o enviarlos a las Plantas para su pago.

Recepcionar

la

documentacin

del

pago

aceptado

por

los

proveedores y despacho a Tesorera.

Archivar documentacin de pago.
1.3Administracin
El demandante del servicio deber revisar los bienes recepcionados
y registrar en un lugar visible del original de la factura la recepcin
conforme de los bienes y servicios, segn corresponda.
Remitir documentos de pago y dems documentacin relacionada a
Contabilidad y Presupuesto.
En caso contrario indicar para devolver la factura y los productos al
proveedor.
1.4 Tesorera.
Revisar documentacin, contabilizar en Tesorera, confeccionar
cheque, emitir comprobante contable de pagos a proveedores y
enviar dentro de los plazos establecidos a revisin y firma de
cheques.

Registrar peridicamente (semanalmente) en el programa de caja,

las facturas de proveedores proponiendo la fecha de pago para
revisin y aceptacin de Gerencia.

Realizar el pago a Proveedores en los plazos establecidos. Sin

embargo, en casos especiales, este pago se har previa autorizacin
de la documentacin completa y exacta desde Gerencia.
1.1 Gerente de Administracin y Finanzas
Revisar documentacin y firmar cheques de pago a proveedores.
Visar y firmar los documentos segn corresponda.
Supervisar el cumplimiento de las responsabilidades asignadas a
sus funcionarios dependientes.

Gerente de
Administraci
Revisar el programa de caja, establecer plazos de pago
y asegurar
fondos para cumplir los compromisos adquiridos por contrato e
n y Finanzas
impartir instrucciones.

Gerente de
Administraci
n y

Secretara
Secretara

Administraci
n

Contabilidad
y
Presupuesto.

Tesorera

Contabilidad
Tesorera. y
Presupuesto.