Mdulo I. Introduccin a las operaciones bancarias y financieras.

Parte 1. Conociendo a Los Bancos

Qu son los bancos?
Los bancos son entidades que se organizan de acuerdo a leyes especiales y que se dedican a trabajar
con el dinero, para lo cual reciben y tienen a su custodia depsitos hechos por las personas y las
empresas, y otorgan prstamos u otros servicios bancarios o financieros usando esos mismos
recursos, actividad que se denomina intermediacin financiera.
Para realizar la actividad de recibir dinero y luego darlo en prstamo, los bancos le cobran a quienes
lo necesitan y piden prstamos; asimismo, a quienes les entregan dinero en depsito, les pagan por
la confianza depositada. La diferencia entre lo que se les paga y lo que ellos pagan, es la ganancia
que permite que el banco opere normalmente.
De dnde obtienen los bancos dinero?
Adems de disponer de un capital inicial proveniente de sus accionistas, los Bancos atraen el dinero
de las personas y las empresas, para que sea depositado. Por recibir y mantener este dinero, las
entidades financieras pagan una cierta cantidad de dinero al depositante que se conoce como inters.
De acuerdo con los depsitos recibidos, las instituciones financieras conceden prstamos a personas
y a empresas que necesiten financiamiento para llevar a cabo gastos de consumo o de inversin. A
quienes obtienen estos prstamos, las entidades financieras les cobran por ese servicio una
determinada tasa de inters.
Los bancos obtienen beneficios de la diferencia entre la tasa de inters que cobran a quienes piden
prstamos y la tasa de inters que pagan a las personas que depositan su dinero en las instituciones
financieras. Dicha diferencia se conoce con el trmino ingls de "spread".
Quin supervisa a los bancos?
La supervisin y fiscalizacin de los bancoses realizada por la Superintendencia de Bancos e
Instituciones Financieras (SBIF).
Esta institucin se relaciona con el Gobierno a travs del Ministerio de Hacienday vela para que se
cumplan las leyes, reglamentos, estatutos y otras disposiciones que tengan que ver con las entidades
bancarias y financieras que estn bajo su tutela
Qu servicios ofrecen los bancos?
Los bancos pueden recibir depsitos, realizar transacciones, conceder prstamos, cajas de
seguridad, y otros servicios, como asesoramiento financiero.
Los servicios ofrecidos por los bancos se pueden resumir en los puntos siguientes: recibir depsitos,
realizar transacciones, conceder prstamos, cajas de seguridad, y otros servicios, como
asesoramiento financiero.
Depsitos
- A la vista: son las cuentas corrientes. Gozan de una disponibilidad inmediata
- De ahorro: son las libretas de ahorro. No se pueden utilizar cheques para su disposicin.
- A plazo: son los fondos a plazo y no se pueden retirar antes de la fecha de su vencimiento sin una
penalizacin.
Transacciones
Son los servicios que los bancos prestan a sus clientes y que consisten, fundamentalmente, en
aceptar cheques y rdenes de transferencia de dinero de una cuenta a otra.
Asimismo, las transacciones pueden llevarse a cabo a travs de cajeros automticos.
Prstamos

Los prstamosse conceden a los clientes que necesitan financiamiento.

Los bancos permiten a sus clientes tener lneas de crditos u otros tipos de crdito, esto es, disponer
de dinero sin tenerlo.
Otros servicios.
Asesoramiento financiero.
Cambio de monedaextranjera.
Cajas de seguridad en las que los individuos pueden depositar sus objetos de valor.
Actividades de fijacin
1. Qu son los Bancos?
2. A qu llamamos intermediacin financiera.
3. En qu consiste la actividad de generar recursos financieros por parte de los bancos?
4. De dnde obtienen los bancos dinero?
5. Qu es el inters?
6. Explica con tus palabras qu es el spread.
7. A travs de qu entidad son supervisados los bancos?
8. Qu servicios ofrecen los bancos?
Aspectos legales que regulan a los bancos.
De la creacin.
Las entidades que integran el sistema financiero se constituirn bajo la forma de sociedades
annimas, estando representado su capital por acciones nominativas, salvo cuando se trate de una
entidad creada por una Ley especfica para ello, o de sucursales de bancos del exterior.
Capital mnimo de las entidades financieras.
El capital mnimo integrado y aportado en efectivo que obligatoriamente debern mantener, sin
ninguna excepcin, todas y cada una de las entidades financieras que operen en el pas, ser el
siguiente:.
a) Bancos:. 10.000.000.000 (diez mil millones de guaranes) ;
b) Financieras:. 5.000.000.000 (cinco mil millones de guaranes)
Reserva legal.
Las entidades financieras debern contar con una reserva no menor al equivalente del 100% (ciento
por ciento) de su capital. La reserva mencionada se constituir transfiriendo anualmente no menos
del 20% (veinte por ciento) de las utilidades netas de cada ejercicio financiero.
Direccin y Administracin. 1 Presidente y no menos de 4 directores.
Parte 2. Las operaciones Bancarias dentro del mercado financiero.
Operaciones activas y operaciones pasivas.
Las operaciones activas son aquellas en las que el banco asume la posicin de acreedor frente al
cliente. Son aquellas mediante el cual las entidades financieras prestan recursos a sus clientes
acordando con ellos una retribucin que pagarn en forma de tipo de inters.
Las operaciones pasivas son por el contrario, las operaciones pasivas son aquellas en las que el
banco asume la posicin de deudor frente a su cliente.Son aquellos fondos depositados directamente
por la clientela, de los cuales el banco puede disponer para la realizacin de sus operaciones de
activo

Tipos de operaciones activas:

Prstamos crditos.
Contrato por el que la entidad entrega al cliente una cantidad de dinero establecindose la forma en
que habrn de restituirse el capital y abonar los intereses remuneratorios, generalmente en unos
vencimientos en el cuadro de amortizacin que acompaa al contrato.Es un contrato real. Cuando el
banco otorga el crdito (prstamos, descuentos, anticipo, apertura de crditos, etc), el banco puede
entregar dinero bajo diversas condiciones (con garantas o sin ellas).
Los prstamos se clasifican en:
a) De acuerdo al sistema de amortizacin:
Sistema francs.
Sistema Alemn.
Sistema Americano.
b) De acuerdo a su duracin:
Corto plazo.
Mediano plazo.
Largo plazo.
c) De acuerdo a la garanta:
Garanta hipotecaria.
Garanta real.
Garantas Personal.
d) De acuerdo a su destino:
Consumo.
Microcrdito.
Vivienda, etc.
Creditos en cuenta corriente y sobregiro.
Es el dinero que el Banco permite o autoriza utilizar cuando el saldo en cuenta corriente est rojo.
Es decir, autoriza a realizar un sobre giro.
Descuentos bancarios.
Es el contrato mediante el cual el Banco previa deduccin del Inters, anticipa al cliente el importe
de un Crdito no vencido contra tercero.
Leasing.
"Leasing" es una palabra en idioma ingls que significa "arriendo" y sirve para denominar a
una operacin de financiamiento de mquinas, viviendas u otros bienes. Esta consiste en un
contrato de arriendo de equipos mobiliarios (por ejemplo, vehculos) e inmobiliarios (por
ejemplo, oficinas) por parte de una empresa especializada, la que de inmediato se lo arrienda
a un cliente que se compromete a comprar lo que haya arrendado en la fecha de trmino del
contrato.
Tarjeta de crditos.
La tarjeta de crdito es un medio de pago que te permite hacer compras que puedes pagar
posteriormente (una semana despus, un mes despus, un ao despus, etc). Son llamadas de
crdito porque cuando pagas cualquier mercanca con ella, el banco que te la otorg te est
concediendo un prstamo que debes pagar de acuerdo al periodo que elijas segn los plazos
negociados con la entidad.
Elementos esenciales
Cuota o Pago mnimo: Es el que el banco calcula cada mes, con relacin a tu deuda, para

determinar el monto mnimo que debes cancelar de t crdito.

Intereses: Es el costo que debes pagar por tu tarjeta de crdito. Lo encuentras como un valor
adicional que se calcula cada mes sobre el saldo de tu tarjeta.
Beneficios Adicionales: Dependiendo de tu entidad financiera, algunas tarjetas de crdito tienen
beneficios adicionales como seguros para viajes o cobertura nacional, entre otros.
Cupo o linea de crdito: Es el tope mximo de dinero que se puede gastar con mi tarjeta de
crdito.
Corte: Fecha mensual, que toma el banco para hacer el clculo de tu deuda, pago mnimo e inters,
que aparecen en tu Estado de Cuenta. Por ejemplo, imagnate que tu fecha de corte son los das 30
de cada mes, en tu Estado de Cuenta llegarn todos los consumos que has realizado con tu tarjeta
desde el 1 hasta el 30 del mes en curso, a esos consumos se les sumar los saldos anteriores y se
calcular el pago mnimo y los intereses a pagar.
Saldo: Es el dinero que debes al banco despus de efectuar tus pagos mensuales de intereses, cuota
mnima o abono a capital. Por ejemplo, si tu deuda de la tarjeta de de $200.000 pesos, tu pago
mnimo de $30.000 y tus intereses de $10.000, tu saldo ser de $170.000 pesos, resultantes de restar
$200.000 - $30.000. Los intereses no se restan, porque corresponden al costo que estas pagando por
tu crdito.
Ventajas y Desventajas

Tipos de operaciones pasivas.

Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinero de las
personas.
Las operaciones de captacin de recursos, denominadas operaciones de carcter pasivo se
materializan a travs de los depsitos. Los depsitos bancarios pueden clasificarse en tres grandes
categoras:
Cuentas corrientes.
Cuenta de ahorro o libreta de ahorros.
Depsito a plazo fijo.
Las cuentas, por tanto, son totalmente lquidas. La diferencia entre ambas es que las cuentas
corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagar, mientras que en los depsitos a la
vista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o a travs de los cajeros electrnicos, pero no es
posible ni el uso de cheques ni pagars. Otra diferencia es que en los depsitos a la vista, el banco
puede exigir el preaviso.
Los depsitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a cambio del pago
de una comisin, que nunca puede ser superior en importe al montante de los intereses devengados.
Estos depsitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses(intereses de captacin).

Tasas pasivas y tasas activas.

La tasa activa es la tasa cobrada por los bancos al conceder prstamos a sus clientes. Esta tasa se
determina en el momento de contratacin dependiendo de varios factores: caractersticas del
prstamo, garanta, plazo, etc;
Cuando el cliente de un banco desee recibir financiamiento, normalmente acudir a una entidad
bancaria para pedir un prstamo. Al realizarse dicho prstamo, la entidad bancaria cede al cliente o
prestatario un monto determinado previamente pactado por ambas partes. El prestatario deber
devolver el monto pactado a plazos o al final del periodo, segn el tipo de prstamo, ms los
intereses. Los intereses pagados estarn referenciados a una tasa, dicha tasa es la tasa activa.
La tasa pasiva es la tasa a la que se remuneran a los depositantes de fondos por prestar su dinero a
los bancos y al igual que en la tasa activa depende de varios factores: tipo de depsito, monto,
plazo, etc;
En este caso, si el cliente de un banco desee realizar un plazo fijo, se le pagarn los intereses
referenciados a la tasa pasiva. Al realizar el plazo fijo, el depositante entrega al banco una cantidad
de dinero determinada (tambin puede hacer efectiva la entrega de ttulos valor, ya sean pblicos o
privados) por un plazo determinado. Por su parte, el banco o entidad financiera emitir un
certificado de depsito a plazo fijo que certificara la operacin y que recibir el depositante de los
fondos.
Actividades de fijacin:
1. Cul es el monto obligatorio que deben constitutuir las financieras y los bancos?
2. A qu se denomina reserva legal? Y Qu % deben reservar las empresas bancarias?
3. Conceptualiza operaciones activas y operaciones pasivas.
4. Qu son los crditos y qu representa para los bancos?
5. Realiza un cuadro sinptico sobre la clasificacin y subclasificacin de los prstamos.
6. A qu se denomina sobregiro bancario?
7. En qu consiste el descuento bancario?
8. Qu es un arrendamiento financiero?
9. Qu es una tarjeta de crdito y cules son sus elementos?
10. Diferencia entre cuenta corriente, libreta de ahorro y ahorro a plazo.
11. Diferencia entre tasa pasiva y tasa activa.