Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
S eccin
Gubernamental
OPERATIVIDAD GUBERNAMENTAL
Certificacin y pago de seguros pagados por anticipado - Primera Parte ..................................................... 67
Operatividad Gubernamental
Certificacin y pago de seguros pagados por anticipado
- Primera Parte -
CERTIFICACIN PRESUPUESTARIA
1. MDULO ADMINISTRATIVO
La Gerencia de Planeamiento y Presupuesto recepciona
la Solicitud de Certificacin Anual correspondiente a la
contratacin de los seguros siguientes: Seguro de vehculos, Otros Seguros Personales y Otros Seguros de Bienes Muebles e Inmuebles, incluidos en el Plan Anual de
Adquisiciones 2015, por el importe de S/. 444 970,00
El documento es remitido por la Sub Gerencia de Logstica de la Entidad para ser incluido en la Programacin
de Gastos de la Entidad y de esta manera se contraten
estos seguros diversos en la Unidad Ejecutora en los plazos programados. Para ello se ingresa en el Mdulo Administrativo al Sub Mdulo Registro, opcin Certificacin
y Compromiso Anual para verificar que se haya efectuado
la Certificacin Correspondiente; a continuacin presentamos una pantalla donde se visualiza la manera como se
presenta ello en el Sistema Integrado de Administracin
Financiera.
COMPROMISO ANUAL
1. MDULO ADMINISTRATIVO
La Gerencia de Administracin, despus de haber recepcionado, por parte de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto el Certificado Presupuestario, indica a la Sub Gerencia de Logstica, proceda al registro del Compromiso
o Compromiso Anual, teniendo en cuenta el Plan Anual
Adquisiciones 2015 que la Entidad ha elaborado, en el
que incluye los seguros diversos pagados por adelantado.
Para ello, ingresa los datos correspondientes en los siguientes cuatro campos:
a) Certificacin: Que muestra la informacin registrada
en la certificacin a la que corresponde el Compromiso
Anual que se est registrando;
b) Compromiso Anual: All el usuario seleccionar el Documento, registrar el nmero y fecha de este, seleccionar el RUC, Moneda, Tipo de Cambio y Nota, del
Compromiso Anual;
c) Clasificador: All se visualizar solamente los clasificadores que fueron ingresados en la certificacin, adems
del monto del Compromiso Anual materia de registro; y,
d) Meta: Donde se muestra los S Func. Registrados en la
Certificacin. La columna Saldo Certificacin, mostrar
el monto pendiente a comprometer.
Seccin Gubernamental
Asimismo, en la siguiente pantalla a la cual se accede mediante el Mdulo Administrativo a travs del Sub Mdulo
Registro opcin Certificacin y Compromiso Anual, se
puede observar que ya se registr y aprob la Certificacin y el Compromiso Anual, tambin, en el lado derecho se halla un recuadro donde se indica el Monto Inicial
del Compromiso Anual, las Modificaciones, el Compromiso Mensual y el Saldo por Comprometer.
2. MODULO CONTABLE
Despus de haberse registrado la Certificacin y el Compromiso Anual en el Mdulo Administrativo, como siguiente paso debemos proceder a su contabilizacin, para ello
accedemos mediante el Mdulo Contable a travs del Sub
Mdulo Registro que muestra dos (2) opciones: una denominada Contabiliza y la otra Notas de Contabilidad.
Contabiliza cuenta con cinco (5) sub opciones, entre la que
figura Compromiso Anual, opcin con la que trabajaremos a continuacin. Luego la opcin Registros Administrativos contabilizar las fases del Gasto y las fases del Ingreso,
con sus diferentes asientos de Patrimonial, Presupuestal
y De Orden segn sea el caso; la opcin Documentos
Entregados Contabilizar los Cheques Girados y Cartas
Orden, Contabilizacin de Segundo Asiento Contable del
Devengado aqu se contabilizan los gastos devengados
que cuentan con su correspondiente autorizacin de giro y
finalmente la sub opcin Ingresos a Caja para su Devolucin a Favor del TP con T-6, en esta opcin se contabilizar el ingreso a caja de las devoluciones por menor gasto
que se hayan realizados en los diferentes expedientes SIAF.
Se muestra la siguiente pantalla para graficar lo descrito.
Seleccionar
Compromiso Anual
68 Asesor Empresarial
Seccin Gubernamental
Luego el cursor se
posiciona en Campo
Tipo de Operacin
Luego se contina ingresando los datos de la cabecera algunos son automticos otros se tendr que indicar cul es
el que corresponde, presionando la tecla F1 para que nos
muestre las opciones que contiene el campo, en este caso
son automticos:
a) Exp. Fin. Temporal para este caso no se consigna ningn
dato.
b) Modalidad de Compra (N): Gasto Adquisicin de Bienes y Servicios.
c) Tipo de Proceso de Seleccin: Al posicionarse el cursor
en este campo con la tecla F1 se accede al siguiente
cuadro, donde se puede observar un listado de cuarenta y uno (41) opciones de procesos de seleccin, entre
las que se encuentran Concurso Pblico, Adjudicacin
Directa Pblica o Selectiva, Licitacin Pblica Nacional o Internacional, Adjudicacin de Menor Cuanta,
Convenios, Adjudicacin Sin Proceso, Procedimiento
Especial de Seleccin, Competencia Mayor o Menor,
Adjudicacin y Contratacin Directa, Procesos por Fenmeno del Nio, Procesos Internacionales, Compras en el
Extranjero, Contratacin por Catlogo Electrnico, ocho
(8) variedades de Derechos de Urgencia, Rgimen Especial, nueve (9) variedades de Adjudicacin de Menor
Cuanta, dos (2) variedades de Decretos Legislativos,
dos (2) variedades de Procedimientos de Ley, debiendo
el usuario elegir el que corresponde. Para nuestro caso
daremos click en el 02 Concurso Pblico. Se presenta
una pantalla donde se grafica lo explicado.
Click ACEPTAR
Despus el sistema nos presenta la siguiente pantalla, donde continuaremos ingresando los datos correspondientes
al Gasto Comprometido:
a) Documento Fuente A: (032) Orden de Servicios.
b) Proveedor, en el que se incluye el Tipo (1), luego se consigna el nmero de RUC.
Despus de darle click en aceptar por defecto nos muestra
la siguiente pantalla donde se puede observar todos los
procesos relacionados a la modalidad Concurso Pblico,
registrados por la entidad en el SEACE, debiendo escoger
c) Fuente de Financiamiento (1) Recursos Ordinarios / Rubro (00) Recursos Ordinarios y los datos referentes
d) Modalidad de Pago en el que se consigna los siguientes
datos:
Seccin Gubernamental
- Tipo de Pago - TP el E que corresponde a Efectivo;
- Tipo de Recurso - TR el O que corresponde a Normal; y,
- Tipo de Compromiso el 11 que corresponde a Mes
Vigente
e) El Clasificador de Gastos correspondiente y finalmente
la Meta
Documento
Fuente A
3. Con F1
ingresar G
Ingresar el importe
de los seguros
aqu
4. Con F1
ingresar D y
Click en Aceptar
2. Luego
click aqu
Luego
click aqu
70 Asesor Empresarial
Se ingresa en
este campo el
monto
Luego click
aqu
Seccin Gubernamental
caso, deber diferirse el importe de 43,191.49 y mandarse
al gasto el importe de 3,926.50
Esta Fase del Gasto Devengado al igual que la Fase anterior mantiene los datos incluidos en la cabecera de la
pantalla, el Documento A variar, consignando para esta
operacin el 090 Resumen de Servicios El proveedor nos
presenta tres facturas), se ingresa el nmero de ste, adems de la fecha de emisin del referido documento, la
Mejor Fecha de Pago (fecha que se estima se efectuar
el desembolso de los recursos financieros para el pago de
la factura). A continuacin presentamos una pantalla referente a la Fase del Gasto Devengado con los datos finales
que deben grabarse.
2. REGISTRO CONTABLE
Seccin Gubernamental
b) 5302.060302 Seguro De Vehculos - Seguro De Vehculos
Esta segunda etapa del Gasto Devengado tiene incidencia tambien, en la Contabilidad Patrimonial, Contabilidad Presupuestal y De Orden. En lo referente a la
Contabilidad Patrimonial (asiento que presentamos en
la siguiente pantalla), se puede observar que en el Debe
se muestra dos (2) cuentas contables divisionarias y en el
Haber nos muestra tambien dos (2) cuenta contable divisionaria, por consiguiente el usuario deber determinar
la cuenta o cuentas a utilizar y posteriormente asignarle
el monto correspondiente a esta o estas cuentas.
72 Asesor Empresarial