Fianzas

OBJETIVOS

El sustentante identificar:
Las Afianzadoras dentro del Sistema Financiero Mexicano y a las autoridades que rigen
el sector, conocer el marco legal de la actividad afianzadora sealando las disposiciones
directas y complementarias, y su alcance en la operacin y en las actividades de
intermediacin de fianzas.
Los principios bsicos de la fianza, identificar los elementos tcnicos y operativos,
comprender los procesos de suscripcin, reclamacin y recuperacin.
La Fianza de Fidelidad, sus caractersticas, clasificacin y elementos bsicos de sus
procesos de suscripcin y reclamacin.
Las caractersticas de las Fianzas Judiciales, su clasificacin y los tipos de fianzas que se
manejan. Sealar las caractersticas especficas de los procedimientos de suscripcin y
reclamacin en este ramo.
Las fianzas que se clasifican en el ramo Administrativas, qu garantizan y los sujetos
que intervienen en su contratacin. Conocer las caractersticas del procedimiento
especial de reclamacin en fianzas que se emiten ante dependencias de gobierno.
Las Reglas especiales para la suscripcin de Fianzas de Crdito, la clasificacin de este
ramo y tipos de fianzas, as como los aspectos particulares de su proceso de
reclamacin.
El concepto del fideicomiso de garanta, las caractersticas de los sujetos que intervienen
en la celebracin de ste, su clasificacin y elementos bsicos del contrato.

REAS (PRUEBAS)
1.
2.
3.
4.
5.

Introduccin y Marco Jurdico

Aspectos Generales
Fianzas de Fidelidad y Fideicomiso de Garanta
Fianzas Judiciales y Fianzas de Crdito
Fianzas Administrativas

Fianzas

1. INTRODUCCIN Y MARCO
JURDICO

SUBREAS
1.1

Introduccin.

1.2

Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas (LISF).

1.3

Contrato de fianza.
Obligaciones.

Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.

1.6

Obligaciones mercantiles (figura del comerciante y acto de comercio).

Cdigo Civil Federal.

1.5

Ramos y subramos.
Restricciones que establece la Ley para realizar actividades de agente de fianzas.
Prohibiciones que marca la ley para la intermediacin de la fianza.
Informacin que el agente debe proporcionar al fiado o beneficiario y a la compaa.
Causales por incumplimiento de las actividades del agente de fianzas y sus sanciones.
Disposiciones relacionadas con el contrato de fianza y la operacin afianzadora.
Concepto de Nota Tcnica.

Cdigo de Comercio.

1.4

Las Instituciones de Fianzas como parte del Sistema Financiero Mexicano.

Autoridades y disposiciones legales que regulan la actividad afianzadora.
Objeto y estructura de las disposiciones legales que regulan la actividad afianzadora.

Procedimientos de orientacin, conciliacin y arbitraje.

Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas/Circular nica de Seguros y

Fianzas (CUSF).

Definicin de Agente de fianzas, sus actividades y tipos de agentes.

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1.7

Elementos de la cdula que lo autoriza a operar como agente de fianzas.

Requisitos y restricciones para el agente de fianzas.
Trmites necesarios para ejercer la actividad de agente de fianzas.
Irregularidades en que puede incurrir el agente de fianzas.
Forma en que debe informar el agente al fiado o beneficiario.
Pliza de Responsabilidad Civil por Errores y Omisiones.

Requisitos y clculos para el cobro de primas, cobro de primas futuras, cobro de comisiones
y cesin de derechos a otros agentes.

Disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 112 LFIF (LAVADO DE

DINERO)*.

1.8

Delito previsto en el Artculo 400 bis y bis 1 del Cdigo Penal Federal.
Conceptos de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes.
Procedimiento para la identificacin del cliente.
Obligacin de mantener reserva y confidencialidad.

Otras disposiciones complementarias.

Reglas generales para operaciones de fianzas y reafianzamiento en moneda extranjera

celebradas por instituciones de fianzas.

* Actualmente artculo 492 LISF.

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2. ASPECTOS GENERALES

SUBREAS
1.1

Conceptos de la Fianza.

1.2

Sujetos de la Fianza.

1.3

Conceptos de beneficiario, deudor, acreedor, afianzadora y fiador, solicitante, deudor

solidario, contrafiador, coafianzador, reafianzador, fiado, obligado solidario, agente y agente
mandatario.

Elementos tcnicos.

1.4

Concepto de fianza.
Diferencia entre las fianzas civil y mercantil o de empresa.
Ramos y subramos.
Conceptos de principios de orden, excusin.
Diferencia entre contrato principal y accesorio.

Elementos de la obligacin, tipos de obligacin) y sus fuentes (principales-accesorias,

divisible-indivisible, presente-futura).
Concepto de lmites de retencin de la afianzadora (por fiado y por fianza).
Concepto de lmites por acumulacin de responsabilidades por fiado.
Componentes de la prima de tarifa (gasto de adquisicin, gasto de administracin, utilidad y
prima base).
Componentes de la prima total (prima, derechos, gastos de expedicin, IVA).
Concepto de reservas tcnicas (reserva de fianzas en vigor y reserva de contingencia).
Tipos de vigencia (abierta y cerrada) y cmo aplica en cada tipo de obligaciones a garantizar
(dar, hacer o no hacer).
Concepto de requerimiento de capital de solvencia

Elementos operativos.

Obligaciones fiscales como agente.

Informacin que los agentes debern dar a conocer al pblico sobre su operacin.
Aviso de establecimiento, cambio de ubicacin y clausura de oficinas.
Orientaciones en materia afianzadora para la actividad que realicen los agentes.

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1.5

Proceso de Suscripcin.

1.6

Reclamaciones.

1.7

Anlisis de la naturaleza de las obligaciones a garantizar (viabilidad de la obligacin a

afianzar).
Identificacin de la capacidad moral, tcnica y econmica del fiado.
Tipos de garantas de recuperacin establecidas en la Ley de Instituciones de Seguros y de
Fianzas (Prenda, Hipoteca, Fideicomiso, Obligacin Solidaria, Afectacin en Garanta, otras).
Procedimiento de constitucin de garantas, su calificacin, liberacin as como su relacin
con la suscripcin.
Conceptos generales de Suscripcin. Comit de Suscripcin.
Conceptos de: documento fuente, solicitud, contrato (individual o mltiple), contrato
solicitud, contrato de fianza, pliza de fianza, documento modificatorio (endoso), recibo de
prima y vigencia (documento fuente y pliza).
Utilidad, uso y propsito de la documentacin solicitada.
Elementos bsicos del expediente: escrituras (acta constitutiva, modificacin), poderes,
bienes inmuebles, acta de nacimiento, y en su caso, acta de matrimonio, investigaciones,
estados financieros, cuestionarios, contratos, pliza, documento fuente y documento
modificatorio.
Ciclo de la fianza u operaciones: emisin, documentos modificatorios (aumento,
disminucin, prrroga, otras modificaciones), anulacin, cancelacin y, en su caso,
rehabilitacin.
Concepto y finalidad de la lnea de afianzamiento.

Incumplimiento de la obligacin garantizada como causa de reclamacin.

Procedimientos generales de reclamacin o requerimiento de las fianzas.
Procedimiento convencional de reclamacin.
Instancias para reclamacin (Afianzadora, CONDUSEF, Tribunales).
Caducidad y prescripcin.

Recuperacin.

Concepto y proceso de recuperacin.

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3. FIANZAS DE FIDELIDAD Y
FIDEICOMISO DE GARANTIA

SUBREAS
FIANZAS DE FIDELIDAD
1.1

Conceptos tcnicos.

1.2

Tipos de riesgos

1.3

Fianza individual.
Fianza colectiva.

Proceso de suscripcin.

1.5

Robo.
Abuso de confianza.
Fraude.
Peculado.

Clasificacin por subramos.

1.4

Fianza de fidelidad.
Beneficiario como solicitante de la fianza.
Tipos de fiado (Comisionista, Empleado, Obrero, Personal de Ventas, Prestadores de
Servicios).

Elementos mnimos requeridos para afianzar (Control interno, relacin de prospectos a

afianzar).
Identificar que en este tipo de fianzas la ley no exige garantas.

Proceso de Reclamacin.

Aviso previo por escrito.

Reclamacin formal por escrito.
Presentacin y/o ratificacin de denuncia o querella penal y los elementos comprobatorios.
Resolucin definitiva y ejecutoriada.

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FIDEICOMISO DE GARANTA
1.6

Conceptos tcnicos.

Contrato de fideicomiso.
Fideicomiso de garanta.
Fiduciarios.
Bienes fideicomitidos.

1.7

Subramos.

1.8

Formalidad del contrato.

Contratos por escrito.

Bienes inmuebles.

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4. FIANZAS JUDICIALES Y FIANZAS DE

CREDITO

SUBREAS
FIANZAS JUDICIALES
1.1

Conceptos tcnicos.

1.2

Clasificacin por subramos y tipos de fianza.

1.3

Penal.
Supuestos en los que procede el otorgamiento de la fianza ante la presunta comisin de un
delito.
Fianzas para los diferentes momentos procesales.
No penales.
Tipos de fianzas no penales.

Proceso de suscripcin.

1.4

Fianza judicial.
Fiados y solicitantes de acuerdo al tipo de fianza.
Beneficiarios (Autoridades Judiciales).

De acuerdo a la ley, en qu casos no es obligatorio exigir garantas.

Requisitos indispensables necesarios para emitir estas fianzas.
Uso de plizas o contratos (folios) sin requisitar en el caso de fianzas que garantizan la
libertad caucional (provisional).
Cuantificacin del monto de la fianza (Autoridad judicial)
Documentos que permiten la cancelacin de las fianzas en comento.

Procedimiento de reclamacin o requerimiento.

Procedimiento de reclamacin de fianzas no penales.

Procedimiento de reclamacin o requerimiento de fianzas penales.

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FIANZAS DE CRDITO
1.5

Conceptos tcnicos.

1.6

Fianza de crdito.
Prohibiciones y limitaciones para la suscripcin de fianzas de crdito (5, 11 y 29 de las
Reglas de Carcter General para el Otorgamiento de Fianzas que Garanticen Operaciones de
Crdito).
Beneficiarios (Personas morales).

Clasificacin por subramos y tipos de fianza.

1.7

Suministro.
Suministro de gas, gasolina y derivados de la petroqumica y distribucin mercantil.
Compraventa.
Revolvente y no revolvente.
Financieras (de acuerdo a lo establecido en la Circular F-13.3, apartado catlogos).
Otras fianzas de crdito (Regla 1 Reglas de Carcter General para el Otorgamiento de
Fianzas que Garanticen Operaciones de Crdito).

Proceso de suscripcin.

1.8

Contratacin de Programas generales de crdito.

Deducibles.

Proceso de Reclamacin.

Regla 12 a la 18 Reglas de Carcter General para el Otorgamiento de Fianzas que

Garanticen Operaciones de Crdito.

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5. FIANZAS ADMINISTRATIVAS

SUBREAS
1.1

Conceptos especficos.

1.2

Clasificacin por subramos y tipos de fianza.

1.3

Fianza administrativa.
Beneficiarios (Autoridades y Particulares).
Distincin entre autoridad requirente y beneficiaria.
Tipos de autoridades como beneficiarios (Tesoreras de: Federacin, Distrito Federal,
Estados y Municipios, IMSS, etc.)

Subramos.
Obra y proveedura.
Tipos de fianza: Sostenimiento de oferta, anticipo, cumplimiento (en tiempo y forma),
buena calidad (vicios ocultos), pena convencional y qu garantizan cada una de ellas.
Fiscales.
Tipos de fianzas fiscales y qu garantizan (inconformidades y convenios de pago).
Arrendamiento.
Tipos de fianzas de arrendamiento (bienes muebles e inmuebles) y qu garantizan.
Otras fianzas administrativas: Concesiones, rifas y sorteos, manejo de boletaje IATA,
permisos y autorizaciones.
Qu garantizan cada una de las anteriores.

Reclamaciones.

Procedimiento Especial de reclamacin de fianzas otorgadas a favor de la Federacin,

Distrito Federal, Estados y Municipios.

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Fianzas

BIBLIOGRAFIA
La presente bibliografa slo constituye una recopilacin del material que los expertos del Consejo Tcnico,
consideran que pueden servir de apoyo en el estudio y anlisis de alguno de los temas que integran las
reas y subreas de este Examen, recomendndose la consulta de estos materiales en el Centro de
Documentacin de la CNSF, ubicado en Avenida Insurgentes Sur No. 1971, Torre Sur, 1er. Piso, Plaza Inn,
Colonia Guadalupe Inn, C.P. 01020 Mxico, D.F.
I.
II.

Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas.

http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LISF.pdf
Cdigo de Comercio.
Artculos: 3, 12, 75.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/3_261214.pdf

III.

Cdigo Civil Federal.

Artculos:2185, 2186 (concepto), 2189, 2190, 2206, 2207, 2209, 2210, 2213, 2214, 2215, 2220,
2221, 2794, 2795, 2796, 2797, 2798, 2799, 2800.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/2_241213.pdf

IV.

Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas.

http://www.cnsf.gob.mx/Normativa/Leyes%20y%20Reglamentos/Reglamento%20de%20Agentes
%20de%20Seguros%20y%20de%20Fianzas%20versin%2030-jul-2004.pdf

V.

Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.

Artculos 2 fraccin IV; 5; 11 fracciones III, IV, V y XXVI; 60, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 68 bis, 68
bis1, 69, 70, 71, 85, 86, 87, 92 bis 1; 94 fraccin II, III, IV, IV bis, VI, XII, XIII.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/64.pdf

VI.

Cdigo Penal Federal.

Artculos: 223, 367 al 381bis, 382 al 385, 386 al 389bis, 400 bis.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/9_120315.pdf

VII.

Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.

Artculos: 381, 383 al 388, 395, 396, 399, 400 y 401.
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/145_130614.pdf

VIII.

Circular nica de Seguros y Fianzas.

http://www.cnsf.gob.mx/Normativa/CUSF_2014/CIRCULAR%20nica%20de%20Seguros%20y%20
Fianzas.pdf

11

Fianzas

IX.

Disposiciones de Carcter general a que se refiere el artculo 492 de la LISF (LAVADO DE

DINERO).
http://www.hacienda.gob.mx/LASHCP/MarcoJuridico/InteligenciaFinanciera/disposiciones/dcg_instit
uciones_de_fianzas_19jul12.pdf

X.

Reglas de Carcter General para el Otorgamiento de Fianzas que Garanticen

Operaciones de Crdito.

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