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2015-II
Docente:
Ciclo:
Cdigo de matrcula:
Uded de matrcula:
YURIMAGUAS
Seccin:
01-1
Nota:
Mdulo I
FORMA DE PUBLICACIN:
Publicar su archivo(s) en la opcin TRABAJO ACADMICO que figura en
el men contextual de su curso
Panel de control
HASTA EL DOM. 25 DE
OCTUBRE 2015
A las 23.59 PM
(Hora peruana)
Recomendaciones:
1TA20152DUED
1. Recuerde verificar la
correcta publicacin
de su Trabajo
Acadmico en el
Campus Virtual antes
de confirmar al
sistema el envo
definitivo al Docente.
Revisar la previsualizacin de
su trabajo para asegurar
archivo correcto.
2.
Las fechas de publicacin de trabajos acadmicos a travs del campus virtual DUED LEARN estn definidas
en la plataforma educativa, de acuerdo al cronograma acadmico 2015-II por lo que no se aceptarn
trabajos extemporneos.
3.
Las actividades de aprendizaje que se encuentran en los textos que recibe al matricularse, servirn para su
autoaprendizaje mas no para la calificacin, por lo que no debern ser consideradas como trabajos
acadmicos obligatorios.
5. Estimado alumno:
El presente trabajo acadmico tiene por finalidad medir los logros alcanzados en el desarrollo del curso.
Para el examen parcial Ud. debe haber logrado desarrollar hasta 4 y para el examen final debe haber
desarrollado el trabajo completo.
Investigacin bibliogrfica:
Otros contenidos
TRABAJO ACADMICO
Estimado(a) alumno(a):
Reciba usted, la ms cordial bienvenida al presente ciclo acadmico de la Escuela
profesional de Ciencias Contables y Financieras en la Universidad Alas Peruanas.
2TA20152DUED
PREGUNTAS:
1.-Elabore un esquema de llaves sobre la evolucin de la auditoria operativa ( 2 ptos)
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4TA20152DUED
en
las
operaciones,
informacin
la
correspondiente
operaciones.
La Auditoria Operativa Formula y
presenta
una
opinin
sobre
utilizados
los
aspectos administrativos,
gerenciales y operativos, poniendo
materiales
controles
operativos
accin
explican
mejorar
operativos
los
mtodos
incrementar
la
apoyo
examinadas
las
necesidades
las
operaciones,
adecuadamente planeada.
Profesional, porque es ejecutada por
auditores o contadores pblicos a
nivel universitario o equivalentes, que
posean
Costos,
de
sntomas
administracin.
identificar las reas de reduccin de
medir,
identificar,
ya
transacciones y saldos.
Se hacen pruebas selectivas para
financieros
para
operacional
financiera
capacidad,
experiencia
financiera.
Normativa, ya que verifica que las
operaciones renan los requisitos
de legalidad, veracidad y propiedad,
evala las operaciones examinadas,
comparndolas
con indicadores financieros e informa
sobre los resultados de la evaluacin
del control interno.
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3.- Elabore un diagrama de flujo para el rea de crtica de ventas y logstica de una empresa (2 ptos)
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Auditoria Gubernamental.
La Auditora Gubernamental es el mejor medio para verificar que la gestin pblica se haya
realizado
transparencia,
de
conformidad
con
las
PRINCIPALES OBJETIVOS
o
o
o
o
o
o
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trabajo lo elabora personal independiente, ya sea que trabaje en forma lucrativa o no,
las entidades dedicadas a estas evaluaciones son independientes sin importar su
tamao o forma legal,
En ese entendido diremos que el objetivo de la auditora externa, es emitir una opinin
sobre la razonabilidad de la informacin financiera, dando confianza a los usuarios de
dicha informacin.
Los usuarios que hacen uso de la informacin que contiene el dictamen de auditora
externa son, los propietarios y cualquier otro que tenga inters en el desarrollo de
actividades de la empresa como: Bancos, inversionistas, etc.
Los campos que cubre una auditora externa son los estudios y evaluacin de los controles
existentes. Variacin de aspectos importantes del sistema de informacin contable, evaluacin
de controles en el procesamiento electrnico de datos.
La auditora externa para cumplir con su objetivo debe de seguir los siguientes
procedimientos especficos como: planeacin, evaluacin de controles y aplicacin de
pruebas sustantivas y de cumplimiento. Mediante programas de trabajo y papeles de
trabajo como: Soportes y aplicacin de muestreo.
Esta auditora, es realizada por una firma de contadores pblicos con la colaboracin
de analistas de sistemas, ingenieros industriales y otros profesionales.
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9TA20152DUED
I.
PLAN
DE
AUDITORIA OPERATIVA A LOS RECURSOS HUMANOS
I.3
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ANTECEDENTES DE LA EMPRESA
Nacimos de la esencia de nuestro pueblo y comprendimos la fuerza de
su trabajo.
Nuestros primeros pasos los dimos el ao 1992, cuando a travs de la
ONG HBITAT SAN MARTIN SIGLO XXI, un grupo de empresarios
arequipeos liderados por el Ing. Percy Tapia, impulsaron un proyecto
cuyo objetivo era facilitar viviendas dignas a grupos de peruanos,
principalmente migrantes de escasos recursos con el fin de alcanzar
mejoras reales en su calidad de vida.
Fue en este afn que los hombres de HBITAT, empresarios
experimentados, comprendieron la gran fuerza de transformacin que
traan consigo estos peruanos, sus herramientas eran escasas, pero de
gran valor: ingenio y voluntad a toda prueba.
Conocimos la microempresa, que slo requera una oportunidad para
poder salir de la obscuridad, de la inercia y comenzar a dar pasos hacia
la luz que trae el progreso. Esa anhelada oportunidad haba que
brindrsela mediante el otorgamiento de pequeos prstamo. Cmo
debamos entonces otorgar los crditos a los interesados?
Para poder hacerlo, era importantsimo que stos hagan suyos
conceptos bsicos del sistema financiero, Hbitat desde el inicio utiliz
procedimientos bancarios y para que sus clientes asuman valores como
responsabilidad y cumplimiento, pues ya posean las ganas y el tesn.
Hubo entonces que realizar un gran esfuerzo docente, cuyos
resultados, afortunadamente favorables, no se hicieron esperar.
Nuestros clientes comprendieron la importancia de asumir un
compromiso y cumplirlo oportunamente, entendieron que ello era parte
importante de su patrimonio, as como de las garantas que a futuro
podran ofrecer.
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elementos
que
pronto
atraeran
ms
aportantes,
Nos llenaba de orgullo ver cmo aquellos pequeos clientes que con
tanto sacrificio y talento creativo, haban manejado adecuadamente sus
crditos, eran ahora verdaderos casos de xito. Ello nos estimulaba
an ms.
Para inicios del nuevo siglo, EDPYME CRDITOS SAN MARTIN,
CREAR, ya se hallaba en capacidad de ampliar su mbito de
operaciones a la ciudad de Lima, constituyendo as el primer caso, en
los ltimos 20 aos, en que una entidad financiera formada en una
provincia, ample su presencia en el competitivo mundo de las micro
finanzas en la capital del Per.
Nos habamos convertido, gracias a nuestros socios y cooperantes, a
nuestros colaboradores y especialmente gracias a nuestros clientes, en
un vehculo de progreso que ya no ascenda una dura cuesta, sino que
avanzaba velozmente en una va ms llana. Ello era, adems de
palpable, grandemente satisfactorio, habamos recorrido juntos, esos
migrantes que se enfrentaban a la ciudad premunidos slo con su
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AGENCIA TARAPOTO
Somos una institucin financiera lder dentro del sistemas de
financieras del Per, creada con el objetivo estratgico de constituirse
y de generar desarrollo a nuestros clientes y aliados estratgicos .
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NUESTROS PRODUCTOS
CREAR FACIL
El crdito para los negocios de nuestros clientes rpido y efectivo a
sola firma destinado para capital de trabajo .
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CREAR WARMI
Crdito para las mujeres empresarias y buena pagadora destinada
para capital de trabajo.
CREAR PYME
Crdito para empresarios de comercio, transportistas otros servicios
destinado para capital de trabajo, capital de inversin.
CREAR EFECTIVO
Crdito para
trabajadores
dependientes formales
e informales
VISION
Ser El Modelo Empresarial Que Ofrezca Servicios Financieros Para
Emprendedores
MISION
Somos La Fuerza De Apoyo Financiero Que Genera Progreso
VALORES INSTITUCIONALES
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TRANSPARENCIA
Informacin, clara, abierta y real para todos. Lo que se dice se
hace. No dejamos de decir lo que pensamos, No ocultamos, no
engaamos.
Somos tolerantes, escuchamos y valoramos las opiniones de los
dems. Aceptamos la crtica.
INTEGRIDAD
tica como personas, para con la institucin y para el trabajo
financiero que desarrollamos.
Rol de formador de la institucin.
COMPROMISO
Identificacin, responsabilidad e involucramiento para conmigo
mismo, la institucin, los clientes y mis compaeros.
Implica una actitud proactiva, emptica, de superacin, asertiva
y perseverante hacia la excelencia.
La informacin transparente y el liderazgo motivador son
necesarios para generar la conviccin imprescindible para nutrir
el compromiso.
Enfrentamos nuestro trabajo con entusiasmo y alegra. Sinergia.
CONFIAR
Confiamos
Nuestros
en
nuestros
clientes
clientes
confan
y
en
entre
nosotros.
nosotros.
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I.5
I.5.1
CRITERIOS DE LA AUDITORIA
FUNCION DE DESARROLLO DE LOS COLABORADORES
Consiste
en
el
establecimiento
de
planes
de
capacitacin,
dentro
capacidades
colaborador,
del
de
la
organizacin.
proporciona
Desarrollar
beneficios
para
las
los
mejorando
comportamiento
personal
su
en
rendimiento
el
funcional
desempeo
de
y
sus
responsabilidades.
obtener
mejor
compensacin
puede
disminuir
el
desempeo,
21TA20152DUED
recursos humanos y la
financieras
con
las
que
la
organizacin
incrementa
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PROCEDIMIENTOS
REFERENCI
A
HECH
O POR
FECH
A
OBSERV.
23TA20152DUED
CUESTIONARIO
HECHO
POR
SI
NO
COMENT
ARIOS
III.
A. DIAGNOSTICO
Las buenas relaciones humanas en una organizacin generan
compromiso, lealtad y motivacin en el recurso humano, pues las
personas se sentirn bien, con anhelos de contribuir tanto
cualitativa como cuantitativamente al logro de los objetivos de la
empresa que lo cobija.
B. PROPUESTA
La propuesta es la planeacin de estrategias en el rea de
recursos humanos ya que esto ha hecho que los procesos de
planeacin sean considerados como de alto valor para la alta
gerencia, ha llevado a implementar estrategias .
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Los colaboradores
se
Decisiones
de
ubicacin:
las
promociones,
transferencias
25TA20152DUED
D. CONTROL
Se
hace
necesario
orientar
la
capacitacin
hacia
los
estn
pidiendo,
tales
como
la
autodireccin
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27TA20152DUED
INFORME FINAL
I.
PARTE PRELIMIRAR
CICLO: X
28TA20152DUED
MODULO: I
I.
INTRODUCCION
29TA20152DUED
1. Introduccin........................................................................................
28
32
7. Marco Terico......................................................................................
33
35
9. Diseo Metodolgico...........................................................................
37
10 Resultados..........................................................................................
39
44
45
45
14. Bibliografa..
47
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II.
MARCO CONCEPTUAL
de
32TA20152DUED
5. OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Disear e implementar programas de entrenamiento
OBJETIVO ESPECIFICOS
Desarrollar y
33TA20152DUED
En
el
aspecto
Regulatorio
el
estado
ejerce
presin en
la
basado en el
una
introspeccin
nuestro
entorno
donde
se
ganado vacuno
en una
dedicado
a estos
donde
la
comodidad
de
su
domicilio
para
consultar o
presentar reclamos .
manera
generando
activa para
que este
aspecto
se mantenga
35TA20152DUED
como
El
camarn
el
pejerrey
caracterizndose
La Financiera crear
,reglamentos
est
regido
y procedimientos
por
internos
normas
propios
internas
de
la
37TA20152DUED
38TA20152DUED
le ofreciera otros
39TA20152DUED
10. RESULTADOS
a.
ANALISIS DE MERCADO
Majes se caracteriza por ser una zona altamente agrcola con los
cultivos de Arroz, Papa , Cebolla , Ajo y otros , as como tambin se
caracteriza como uno de las cuencas lecheros de la zona sur , a
continuacin se analizaran la variacin de precios de los principales
productos.
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b. ANALISIS DE LA COMPETENCIA
El Tarapoto en los ltimos aos se ha caracterizado por ser
una
zona
de
alto crecimiento
de las
carteras
de
las
de la economa
137,419 millones
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CARTERA TARAPOTO
Cooperativa San Martin de
Porres
Mi Banco
Caja Municipal de Maynas
Financiera Edificar
Financiera Crear
c. DIAGNOSTICO SITUACIONAL
ANALISIS FODA
FORTALEZAS
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Tasas competitivas.
Infraestructura Instalada.
Contamos con diferentes oficinas para que realicen sus pagos los
OPORTUNIDADES
micro finanzas.
Tecnologas modernas
Agricultura e industria.
Crecimiento del mercado a las Zonas
Siza y Lamas.
Posibilidad de lanzar nuevos productos y servicios as como son
que
favorecen
el crecimiento de
la
de Bellavista, Moyobamba,
el mbito nacional .
Incentivo a las exportaciones convenios internacionales
y la
transocenica.
DEBILIDADES
productos y servicios.
Inexistencia de un rea de ventas que nos permitan crecer en
nmero de clientes
.
Reducido nmero de Analistas
Inexistencia de incentivos para llevar analistas
requerida experiencia.
Centralizacin en las decisiones y aprobacin de documentos.
Sistemas informtico con base obsoleto que no permite realizar
en
de San Martin a
tareas diarias .
Rezagos de los problemas de
y en el cumplimiento de las
deshonestidad
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AMENAZAS
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45TA20152DUED
46TA20152DUED
importante
para
la
empresa
tener
una
herramienta
de
14. BIBLIOGRAFIA
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