HOLCIM E

TOTAL ACTIVOS
Activos corrientes

disponible
Efectivo en caja y bamcos

exigible
Cuentas por cobrar terceros
Cuentas x cobrar a partes relacionadas
Cuentas x cobrar financieras

Realizable
Inventarios
impuestos por recuperar
Gastos pagados x anticipado
Activo mantenido para la venta

Activos no corrientes
Propiedades, planta y equipo
Inversiones en subsidiarias
Inversiones en asociadas
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Cuentas por cobrar financieras
Activo intangible
Activo por impuesto diferido
Otros activos

TOTAL PASIVO
Pasivos corrientes
Obligaciones bancarias
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por pagar a partes relacionadas
beneficios a empleados
provisiones
Impuestos por pagar
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras
otros pasivos
Beneficios a empleados
Provisiones

PATRIMONIO

Capital socia I
Reserva lega I
Lltilidades retenidas
Total patrimonio

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

INDICADORE
LIQUIDEZ

PRUEBA ACIDA
LIQUIDEZ EFECTIVA
CAPITAL DE TRABAJO

HOLCIM ECUADOR SA

2012
489741

2012

2013
628446

90152

18.41%

108693

8104
8104

8.99%
100.00%

22926
22926

31971
11271
16292
4408

35.46%
35.25%
50.96%
13.79%

26469
9023
15351
2095

50077
41184
6714
2179
0

55.55%
82.24%
13.41%
4.35%
0.00%

59298
47644
890
2199
8565

399589
313379
49980
7015
12829
14433
0
1225
728

81.59%
78.43%
12.51%
1.76%
3.21%
3.61%
0.00%
0.31%
0.18%

519753
441090
49980
0
11589
8519
6174
1412
989

142652

29.13%

218864

135993
0
29900
58213
23698
10920
13262

95.33%
0.00%
21.99%
42.81%
17.43%
8.03%
9.75%

181330
19309
54881
44903
26254
10296
25687

6659
0
0
5139
1520

4.67%
0.00%
0.00%
77.17%
22.83%

37534
20691
11253
5418
172

347089

70.87%

409582

102400
51203
193486

29.50%
14.75%
55.75%

489741

102400
51203
255979

628446

INDICADORES DE LIQUIDEZ
AC
PC

AC-INV
PC
AC-PC

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

RECUSRSOS AJENOS
ACTIVO TOTAL
RECURSOS DE AJENOS A CORTO PLAZO
ACTIVO TOTAL
RECURSO DE AJENOSO A LARGO PLAZO
ACTIVO TOTAL
RECURSOS PROPIOS
ACTIVO TOTAL
CAPITAL SOCIAL
ACTIVO TOTAL

2013

2014
676055

2014

0.1729551942

90339

0.133626702

21.09%
100.00%

5007
5007

0.0554245675
100%

24.35%
34.09%
58.00%
7.91%

12606
10305
1457
844

0.139541062
81.75%
11.56%
6.70%

54.56%
80.35%
1.50%
3.71%
14.44%

72726
59038
59
1663
11966

0.8050343705
81.18%
0.08%
2.29%
16.45%

0.8270448058
84.87%
9.62%
0.00%
2.23%
1.64%
1.19%
0.27%
0.19%

585716
514083
53684
0
10400
5315
0
1474
760

0.866373298
87.77%
9.17%
0.00%
1.78%
0.91%
0.00%
0.25%
0.13%

34.83%

310836

45.98%

82.85%
10.65%
30.27%
24.76%
14.48%
5.68%
14.17%

172906
15746
55783
47566
27039
1618
25154

55.63%
9.11%
32.26%
27.51%
15.64%
0.94%
14.55%

17.15%
55.13%
29.98%
14.43%
0.46%

137930
132227

44.37%
95.87%
0.00%
4.13%
0.00%

65.17%

365219

5703

54.02%

25.00%
12.50%
62.50%

102400
51203
211616

28.04%
14.02%
57.94%

676055

2012
0.6629164736

2013
0.5994209452

0.3600773569

0.3366734683

-45841

-72637

CADORES DE ENDEUDAMIENTO
2012

2013

0.2912804932

0.3482622214

0.2776835103

0.2885371217

0.0135969829

0.0597250997

0.7087195068

0.6517377786

0.2090901109

0.1629416052

VARIACION 12/13
DIFRRENCIA EN $

PORCENTAJE
138705
18541

28.32%
20.57%

14822

182.90%

-5502
-2248
-941
-2313

-17.21%
-19.94%
0.1
-5.78%
-52.47%
0.05

6460
-5824
20
8565
0
0
120164
127711
0
-7015
-1240
-5914
6174
187
261
0
0
0

0
15.69%
-86.74%
0.92%

76212
45337
19309
24981
-13310
2556
-624
12425
0
30875
20691
11253
279
-1348
0
0
62493

Activos corrientes/

0.2

0.15

0.172955194
0.1840809734
2012
2013 0.

TOTAL PA

30.07%
40.75%
0.5
0.00%
0.45
-100.00%
0.4
-9.67%
0.35
-40.98%
0.3
0.25
15.27%
0.2
35.85%
0.15
0.1
0.05
0

53.43%
33.34%
83.55%
-22.86%
10.79%
-5.71%
93.69%
463.66%
100.00%
100.00%
5.43%
-88.68%

18.00%

0.2912804932

2012

0.3482622214

2013

0
0
62493
0

0.00%
0.00%
32.30%

138705

28.32%

Por cada dlar que la empresa gasta tiene tan solo 52 centa
2014
0.5224746394

Sin considerar los inventarios veremos que nuestro deficit es

0.1810289984

-82567 Si pagara todos mis pasivos al final de este ao, no tendria

2014

0.45977916 De todo el activo total de Holcim, resulta que este esta fina

0.2557572979 El activo total de holcim se encuentra respaldado en un 26

0.2040218621 El activo total de holcim se encuentra respaldado en un 20

0.54022084 El 54% de mi activo total se encuentra respladado por dinero

0.1514669664 La empresa directamente se encuentra financiada en su act

VARIACION 13/14
DIFRRENCIA EN $

PORCENTAJE

Activos corrientes/activos
totales
47609
7.58%

0.2
0.15

-18354

-16.89%

-17919

-78.16%

-13863
-52.37%
mia disminuye
su
inventario
se
incrementa
en un
1282
14.21%
0.1
Activos corrientes

0.05

-13894
-1251

-90.51%
-59.71%

11394

23.91%

0.1729551942
-831 0.133626702
0.1840809734
2012
2013
2014 -93.37%
-536
3401
0
0
65963
72993
3704
0
-1189
-3204
-6174
62
0.3482622214
-229
0
0
0

-24.37%
39.71%

TOTAL PASIVO
0.5
0.45
0.4
0.35
0.3
0.25
0.2
0.15
0.1
0.05
0

0.2912804932

2012

12.69%
16.55%
7.41%

-10.26%
-37.61%
-100.00%
0.45977916
4.39%
-23.15%

2013
91972

2014 42.02%

-8424
-3563
902
2663
785
-8678
-533
0
100396
111536
-11253
285
-172
0
0

-4.65%
-18.45%
1.64%
5.93%
2.99%
-84.29%
-2.07%

-44363

267.48%
539.06%
-100.00%
5.26%
-100.00%

-10.83%

TOTAL PASIVO

0
0
-44363
0

0.00%
0.00%
-17.33%

47609

7.58%

a dlar que la empresa gasta tiene tan solo 52 centavos de dlar para cubrir dicho gasto es decir para ese

siderar los inventarios veremos que nuestro deficit es aun mayor pues dicho deficit llega a un 81,9 %, La emp

a todos mis pasivos al final de este ao, no tendria capital de trabajo alguno ya que mi deuda quedaria tod

o el activo total de Holcim, resulta que este esta financiado en un 46% de recursos de terceros, es decir hago

o total de holcim se encuentra respaldado en un 26%por deuda de corto plazo

o total de holcim se encuentra respaldado en un 20%por deuda de largo plazo.

de mi activo total se encuentra respladado por dinero propio de la empresa.

esa directamente se encuentra financiada en su activo total por un 15% por aportaciones de los socios

tales

Activos no corrientes/ACTIVO TOTAL

0.88
0.87
0.86

Activos corrientes

0.85
Activos no corrientes

0.84
0.83

0.866373298

0.82

0.81
0.8

0.8159190266

0.8270448058

0.79
2012

2013

2014

PATRIMONIO
0.8
0.7
0.6
TOTAL PASIVO

0.5
0.4
0.3

PATRIMONIO
0.7087195068

0.6517377786

0.54022084

0.2
0.1
0
2012

2013

2014

cubrir dicho gasto es decir para ese ao a si a la empresa le tocara pagar todos sus pasivos de inmeditao te

icho deficit llega a un 81,9 %, La empresa deberia mejorar sus ventas o producir de acorde a la demanda de

lguno ya que mi deuda quedaria todavia en un 82567 dolares y no podria continuar mis funcionamientos.

de recursos de terceros, es decir hago uso por cada dlar 46 centavos que son de mis acreedores.

% por aportaciones de los socios

CTIVO TOTAL

ACTIVO CORRIENTE AO 2014

disponible

exigible

6%

Activos no corrientes

14%

373298
81%

014

PATRIMONIO
0.54022084

2014

Realizable

r todos sus pasivos de inmeditao tendria un deficit de un 52%

producir de acorde a la demanda del mercado.

a continuar mis funcionamientos.

e son de mis acreedores.

ENTE AO 2014
exigible

Realizable

6%
14%

HOLCIM ECUADOR SA

2012
INGRESOS
ventas
dividendos ganados
Ingresos por servicios con partes relacionadas
ingresos financieros y otros

492535
470420
19740
0
2375

COSTOS Y GASTOS
(-) costo de ventas
(-) gaastos de administracion y ventas
Participacion a trabajadores
otros gastos
Total de costos y gastos
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta
utilidad neta y resultado integral
utilidad neta x accion

295952
27518
21433
6440
351343
141192
28200
112992
5.52

rotacion cuentas [por cobrar

dias

rotacion cts por paGar

dias

INDICADORES DE ACTIVIDA
ventas
cts x cobrar promedio
360
95.9824629
costo de ventas
proveedores promedio
360
5.77

HOLCIM ECUADOR SA

95.51%
4.01%
0.00%
0.48%
0.00%
0.00%
60.09%
5.59%
4.35%
1.31%
71.33%
28.67%
5.73%
22.94%
0.00%

2013

2014

564144
517561
31897
12565
2121

545891
494566
37348
12413
1564

340195
26895
23178
10893
401091
163053
30515
132538
6.47

91.74%
5.65%
2.23%
0.38%
0.00%
0.00%
60.30%
4.77%
4.11%
1.93%
71.10%
28.90%
5.41%
23.49%
0.00%

90.60%
6.84%
2.27%
0.29%
0.00%
0.00%
58.52%
4.40%
4.38%
1.05%
68.35%
31.65%
5.51%
26.15%
0.00%

319434
24031
23902
5734
373101
172790
30058
142732
6.97

VIDA

INDICADORES DE RENTABILI
95.9824629

x cobrar promedio

to de ventas
veedores promedio

3.75068517

ROE

UN
PT

ROA

UN
AT

5.77304272

62.3916811

VARIACION 12/13

VARIACION 13/14

DIFRRENCIA EN $
PORCENTAJE
DIFRRENCIA EN $
PORCENTAJE
71609
15%
-18253
-3%
47141
10%
-22995
-4%
12157
62%
5451
17%
12565
100%
-152
-1%
-254
-11%
-557
-26%

44243
-623
1745
4453
49748
21861
2315
19546
0.95

15%
-2%
8%
69%
14%
15%
8%
17%
17%

ICADORES DE RENTABILIDAD SOBRE INVERSIN

2012

-20761
-2864
724
-5159
-27990
9737
-457
10194
0.5

2013

0.3255418639

0.323593322

0.2307178692

0.2108979928

-6%
-11%
3%
-47%
-7%
6%
-1%
8%
8%

Para el ao 2014 hubo un decremento de un 3% en las ventas, es decir se vendio 18253 dolares men

2014
0.39081209

0.21112483

r se vendio 18253 dolares menos que el ao 2013, perose han tomado buenas decisiones ya que eso no afecto

ecisiones ya que eso no afecto a la utilidad liquida de la empresa ni a la utilidad por accion mas bien esta tuvo

por accion mas bien esta tuvo un crecimiento de un 8%, aun que este no sea tan considerable se debe tomar

an considerable se debe tomar en cuenta que fue un ao dificil por la economia, y mucho mas para la empresa

y mucho mas para la empresa que disminuyo sus ingresos en todaas sus formas.

HOLCIM ECUADOR SA

ACTIVOS TOTALES
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBLE
Efectivo y equivalentes de efectivo
EXIGIBLE
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobarar
REALIZABLE
Inventarios

2012
253715.7
66549.628
37347.6513
37347.6513
13482.9547
13482.9547
15719.0222
15719.0222

ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedades, planta y equipo, neto
Activos intangibles
Inversiones en subsidiarias
Otros activos

187166.07
172323.802
6438.51287
5109.63376
3294.12287

TOTAL PASIVO
Pasivos Corrientes
Prstamos
Cuentas x pag comer y otras cuentas x pag
Pasivos por imp corrientes
Obligaciones acumuladas
Provisiones

145988.08
63574.38
25899.7488
13659.7638
12015.3214
9546.87995
2452.66642

Pasivos No Corrientes
Prstamos
Obligaciones por beneficios definidos
Pasivos por impuestos diferidos

82413.704
57501.7165
9343.5533
15568.4346

PATRIMONIO
capital social
reserva legal
utilidades retenidas

107727.65
3776.22035
3013.55462
100937.879

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

253715.74

INDICADORES DE LIQUIDEZ
LIQUIDEZ

PRUEBA ACIDA

AC
PC

AC-INV

LIQUIDEZ EFECTIVA

PC

CAPITAL DE TRABAJO AC-PC

RECUSRSOS AJENOS
ACTIVO TOTAL

RECURSOS DE AJENOS A CORTO PLAZ

ACTIVO TOTAL

RECURSO DE AJENOSO A LARGO PLAZ

ACTIVO TOTAL
RECURSOS PROPIOS
ACTIVO TOTAL
CAPITAL SOCIAL
ACTIVO TOTAL

HOLCIM ECUADOR SA
EN MILES DE DOLARES
%
2013
239868
26.23%
59964
56.12%
35382
100.00%
35382
20.26%
11159
100.00%
11159
23.62%
13423
100.00%
13423

%
25.00%
59.01%
100.00%
18.61%
100.00%
22.39%
100.00%

2014
227692
47908
21718
21718
8206
8206
17984
17984

73.77%
92.07%
3.44%
2.73%
1.76%

179904
172426
4003
2659
816

75.00%
95.84%
2.23%
1.48%
0.45%

179784
173808
3284
2659
33

57.54%
43.55%
40.74%
21.49%
18.90%
15.02%
3.86%

126268
58865
26606
12836
10986
8209
228

52.64%
46.62%
45.20%
21.81%
18.66%
13.95%
0.39%

107118
54065
12551
18162
13401
9944
7

56.45%
69.77%
11.34%
18.89%

67403
56252
2074
9077

53.38%
83.46%
3.08%
13.47%

53053
41835
2459
8759

42.46%
3.51%
2.80%
93.70%

113600
1717
859
111024

47.36%
1.51%
0.76%
97.73%

120574
1717
859
117998

239868

227692

INDICADORES DE LIQUIDEZ
2012
#REF!

#REF!

#REF!

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
2012

USRSOS AJENOS
IVO TOTAL

#REF!

URSOS DE AJENOS A CORTO PLAZO

IVO TOTAL

#REF!

URSO DE AJENOSO A LARGO PLAZO

IVO TOTAL

#REF!

URSOS PROPIOS
IVO TOTAL

#REF!

ITAL SOCIAL
IVO TOTAL

#REF!

%
21.04%
36.22%
100.00%
13.68%
100.00%
29.99%
100.00%
78.96%
96.61%
1.83%
1.48%
0.02%
47.05%
42.82%
21.32%
30.85%
22.77%
16.89%
0.01%
42.02%
62.07%
3.65%
12.99%
52.95%
1.51%
0.76%
103.87%

VARIACION 13/14
VARIACION 13/14
DIFRRENCIA EN $ PORCENTAJE DIFRRENCIA EN $
-13847.7
-5.46%
-12176
-6585.62811
-9.90%
-12056
-1965.651295332
-5.26%
-13664
-1965.651295332
-5.26%
-13664
-2323.954655086
-17.24%
-2953
-2323.954655086
-17.24%
-2953
-2296.022159582
-14.61%
4561
-2296.022159582
-14.61%
4561
0
#DIV/0!
0
-7262.07189
-3.88%
-120
102.197610877
0.06%
1382
-2435.512873016
-37.83%
-719
-2450.633762597
-47.96%
0
-2478.122865264
-75.23%
-783
0
-19720.0847304
-13.51%
-19150
-4709.380347
-7.41%
-4800
706.2511932
2.73%
-14055
-823.7638008
-6.03%
5326
-1029.3213708
-8.57%
2415
-1337.8799502
-14.01%
1735
-2224.6664184
-90.70%
-221
0
0
-15010.7043834
-18.21%
-14350
-1249.7165256
-2.17%
-14417
-7269.5532972
-77.80%
385
-6491.4345606
-41.70%
-318
0
5872.34592
5.45%
6974
-2059.2203526
-54.53%
0
-2154.5546202
-71.50%
0
10086.1208928
9.99%
6974
0
0
-13847.7388104
-5.46%
-12176

2013
#REF!

2014
#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

2013

2014

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

RIACION 13/14
PORCENTAJE
-5.08%
-20.11%
-38.62%
-38.62%
-26.46%
-26.46%
33.98%
33.98%

ACTIVOS CORRIENTES/ ACTIVO TOTAL

30.00%
25.00%
20.00%
15.00%

ACTIVOS CORRIENTES
26.23%

25.00%

10.00%

-0.07%
0.80%
-17.96%
0.00%
-95.96%
-15.17%
-8.15%
-52.83%
41.49%
21.98%
21.14%
-96.93%
-21.29%
-25.63%
18.56%
-3.50%
6.14%
0.00%
0.00%
6.28%

-5.08%

21.04%

5.00%
0.00%
2012

2013

2014

TOTAL PASIVO
70.00%
60.00%
50.00%
TOTAL PASIVO

40.00%
30.00%

57.54%

52.64%

20.00%

47.05%

10.00%
0.00%
2012

2013

2014

IVO TOTAL

ACTIVOS NO CORRIENTES/ACTIVO TOTAL

80.00%
79.00%
78.00%

ACTIVOS CORRIENTES

77.00%

ACTIVOS NO CORRIENTES

76.00%
75.00%

78.96%

74.00%
73.00%
72.00%

73.77%

75.00%

71.00%
2012

2013

2014

PATRIMONIO
60.00%
50.00%
TOTAL PASIVO

40.00%

PATRIMONIO

30.00%
20.00%

42.46%

47.36%

52.95%

10.00%
0.00%
2012

2013

2014

CTIVO TOTAL

ACTIVO CORRIENTE AO 2014

DISPONIBLE

ACTIVOS NO CORRIENTES

5%

14

EXIGIBLE

38%

45%

17%

PATRIMONIO

REALIZABLE

O 2014

ZABLE

228215.739

Estado de Resultado Integral

LAFARGE
2012
147061.7368
64796
82265.7368
-18676
-2688.7
-538.2

Ingresos
costo de ventas
margen bruto
gastos de administracion y ventas
costos finaniceros
otros gastos, neto
utilidad antes de impuesto a la renta

60362.8368

menos gasto por impuesto a la renta

corriente
diferido
total

13305.5696
-557.1808
12748.3888
0
33751.6976

utilidades del ao
otro resultado integral
nuevas mediciones de obligaciones por
beneficios definidos y total otro integral

-155.568
0
33596.1296
0.81

total resultado integral del ao

utilidad bsica por accin (en U.S dlares)

INDICADORES DE AC
rotacion cuentas [por cobra
dias

rotacion cts por paGar

dias

FARGE

44.06%
55.94%
-12.70%
-1.83%
-0.37%

2013
165461
98759
66702
-16240
-2338
-468

59.69%
40.31%
-9.82%
-1.41%
-0.28%

2014
186035
105804
80231
-18300
-2729
-1364

41.05%

47656

28.80%

57838

9.05%
-0.38%
8.67%
0.00%
22.95%

11558
-484
11074

0.00%
6.99%
-0.29%
6.69%

13673
-318
13319

36582

22.11%
0.00%
0.00%

44519

-0.11%
0.00%
22.84%
0.00%

-140

-0.08%
0.00%
22.02%
0.00%

-103

INDICADORES DE ACTIVIDA
ventas
cts x cobrar promedio
360
105.95
costo de ventas
proveedores promedio
360
5.77

36442
0.85

44416
1.03

0
3.39782916

ROE

0
ROA
62.3916811

VARIACION 12/13
VARIACION 13/14
DIFRRENCIA EN $
PORCENTAJE DIFRRENCIA EN $ PORCENTAJE
18399.2632
12.51%
20574
12%
33963
52.42%
7045
7%
-15563.7368
-18.92%
13529
20%
2436
-13.04%
-2060
13%
350.7
16.32%
-391
17%
70.2
-13.04%
-896
191%
-12706.8368

-21.05%

10182

21%

-1747.5696
73.1808
-1674.3888

-13.13%
27.00%
15.23%

2115
166
2245

18%
-34%
20%

2830.3024

8.39%

7937

22%

15.568

-10.01%

37

-26%

2845.8704

8.47%

7974

22%

INDICADORES DE RENTABILIDAD SOBRE INVERSIN

2012

2013

UN
PT

#DIV/0!

#DIV/0!

UN
AT

0.448302723

0.379758428

2014
#DIV/0!