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SEPARATA DE CONTABILIDAD
2015-II
OPERACIONES BANCARIAS
Caja, Cta.cte
Cuentas Corrientes
Ahorros
de ahorros
Ahorros,Plazo
Ctas.ctes
CHEQUE CERTIFICADO
Cheque Certif
Caja, Cta.cte
CHEQUE GERENCIA
Ahorros
GIROS
Cheque Gerencia
Caja, Cta.cte
Ahorros
Giros
Caja
COBRANZA DE TRIBUTOS
CANJE
Operacin en la que dos o ms bancos intercambian cheques emitidos
contra cada banco y que
se encuentran en poder del otro al haberlos recepcionado en diversas
operaciones realizadas.
Caja
CANJE
Enviado
PLANILLA DE CANJE
BCR
Recibido
Bancos
Recibido
A favor
Totales
Canje en contra
Cuando el canje RECIBIDO es mayor que el ENVIADO
Para nivelar: CARGO a CANJE y abono a
BCR
El BCR me emite una nota de CARGO
Enviado
CANJE
EN
CONTR
A
Recaud.Tributos
Canje a favor
Cob.por Liquidar
CANJE
A
FAVOR
CANJE
Enviado
PLANILLA DE CANJE
BCR
Recibido
Bancos
Enviado
Recibido
En contra
Totales
CAJA
FALTANTE DE
CAJA
Caja
Faltante de Caja
X
SOBRANTE DE
CAJA
Caja
El sobrante se ABONA
Sobrante de Caja
Caja MN
Caja ME
BANCO VENDE
Caja MN
Res.C y Vta. ME
Res.C y Vta. ME
Crditos Vigentes
CAJA
cancelando.
Comisiones/portes
X
Crditos Vigentes
X
Intereses Cred.Vgtes
Comisiones/portes