Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
PROYECTOS
PROYECCIN DE INGRESOS
5.1
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2011
2012
2013
5.2
2008
2009
2010
5.3
MODULO VI
Costos y Gastos
6.1 Proyeccin del costo de materia prima y material, mano de obra y costos
indirectos del bien o servicio
6.1.1
(Listar los insumos y/o materiales necesarios para poder producir el bien o servicio,
por unidad o por lote).
Ejemplo: Insumos para producir un lote de 100 unidades del producto o servicio
xxx
Insumo
Unidad
Cantida
Costo
Cost
Costo
Costo
y/o
material
Unitario en
soles
o
Total
en
Total
en US$
unitario
en US$
Insumo 1
Insumo 2
Insumo 3
Kilos
Litros
Unidade
5
3
2
4
3
4
soles
20
9
8
6.67
3
2.67
0.0667
0.03
0.0267
Insumo 4
s
Kilos
1.67
0.0167
42
14
0.14
0.14
Totales
Costo
unitario
Unidad
Cantida
Precio
Costo
Unitari
Total
En US$
33350
9000
5340
3340
Insumo 1
Insumo 2
Insumo 3
Kilos
Litros
Unidade
5000
3000
2000
o
6.67
3
2.67
Insumo 4
s
Kilos
5000
1.67
51030
En US$
Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos
Items
Costo Anual en Materiales
Directos (En US$)
6.1.2
Ao 1
51030
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
sueldo
Cargos
Sueldo
N mensua mensual
Pen
Ayudante
Gratificacione
ESSALU
CT
Sueld
o
anual
l soles
US $
Dlares
US$
US
4
6
900
600
300
200
600
400
410
273
$
US $
350 19840
233 20160
s
Total MOD
40000
US
Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa
Item
Costo Anual MOD en US$
6.1.3
Ao 1
40000
Ao 2
40000
Ao 3
40000
Ao 4
40000
Ao 5
40000
sueld
Cargos
sueldo
mensua
l soles
o
Mensua
l
Gratificacione ESSALU
s
anual
Dlares
US$
US
dlare
683
$
583
s
8266
dlares
Jefe de
1500
500
CT sueldo
1000
Taller
Supervisore
1000
333
667
455
389
11021
s
Total MOD
19287
US$
Otros Costos Indirectos
Items
Agua
Electricidad
Telfono
Mensual soles
Mensual
ANUAL US$
80
150
250
US$
27
50
83
320
600
1000
Repuestos
equipos
Mantenimiento
equipos
.
.
.
Depreciacin
Total en US$
1920
Costos Totales Anuales Indirectos del bien o servicio
Items
Mano de obra indirecta
Otros costos indirectos
Total En US $
6.2
Ao 1
19287
1920
Ao 2
19287
1920
Ao 3
19287
1920
Ao 4
19287
1920
Ao 5
19287
1920
21207
21207
21207
21207
21207
Gastos de Administracin
Sueldos del rea de Administracin
Sueldo
Cargos
sueldo
mensu
mensu
al
Gratificacione ESSALU
s
CT sueldo
S
anual
al soles
Dlares
dlares
US$
US
dlare
s
11021
11021
1200
23242
Administrad
2000
667
1333
910
$
778
or
Asistente
Contador
Total MOD
2
1
1000
300
333
100
667
455
389
US$
Unidad
Cantida
Precio
Unitario
En US$
Alquiler
Luz
Agua
Telfono
tiles de escritorio
Total En US$
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
6.3
Cargos
Cantida
d
Sueldo Bruto
Deduccione
Aporte
Gratificacione
Sueldo
Neto En
US$
En US$
Total Sueldos
en US$
Gasto en Promocin
Items
Unidad
Cantida
Precio
Gasto Total US
Unitario
en US $
Items
Unidad
Cantida
en US $
Ao 1
Ao
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Precio
Unitario En
US$
Q
Inicia
Ao Ao
0
A Ao 3 Ao Ao
o2
Totales En US$
Tasa5
Ao 1
Ao 2
Totales En US$
Ao 3
Ao 4
Ao 5
7.2Activo Intangible
Precio Unitario En
US$
Q Inicial
Ao 0
Totales En US$
Tasa de
Ao 1
Ao 2
A
o 3
Ao 4
Ao 5
Amortizaci
n
Totales En US$
7.3
Capital de Trabajo
7.3.1Clculo del Capital de Trabajo
Items
Ao 0
Ao 1 Ao 2
Ao 3 Ao 4 Ao
5
1.-Materiales e insumos
2.-Mano de obra
3.- Costos indirectos
4.-Gastos de administracin
5.-Gastos de ventas
Costo Total Desembolsable
(En US$)
Factor
Variaciones
inversin en
Capital
de
trabajo
Recuperacin de Capital de
Trabajo
7.3.2
Items
Aporte
Prestamo
Total en US$
En Porcentaje
Activo Fijo
Activo Intangible
Capital de Trabajo
Total Inversin
En Porcentaje
MODULO VIII
Evaluacin Econmica y Financiera
8.1
Financiamiento
Datos Generales del Financiamiento
Items
Valores
8.2
Cronograma de pagos
N
0
1
2
3
4
..
36
Amortizacin
Inters
Cuota
Saldo
8.3
Flujo de Capital
Flujo de Capital en Dlares Nominales (US$)
Items
Ao 0
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Inversin en Activo
Fijo
Inversin en
intangibles
Inversin capital de
trabajo
Recuperacin
activos fijos
Recuperacin
Capital Trabajo
Flujo de Capital En
US$
8.4
Estado de Resultados
Items
Ao 1
Ingresos
Costo de Materiales
Directos
Costo del MOD
Costos indirectos
Gastos
Administracin
Gastos de Ventas
Depreciacin
Amortizacin
UAI
Impuesto
Utilidad neta
de
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
8.4
Flujo operativo
Items
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Utilidad neta
Depreciacin
Amortizacin
de
Intangibles
Flujo Operativo En
US$ (2)
8.5
Items
Flujo de Capital
Flujo Operativo
Flujo
de
Ao 0
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Caja
Econmico (3)
En US$. (1)+(2)=(3)
8.6
Items
Prstamo
Amortizacin
Intereses
Escudo Fiscal
Flujo Servicio de la
Ao 0
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 0
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Deuda
8.7
Flujo Financiero
Items
Flujo
de
Caja
Econmico
Flujo de Servicio de la
Deuda
Flujo financiero
8.8
La Tasa de Descuento
8.9
Econmico
VAN
TIR
Financiero