DPF Mensalão Mineiro

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A presente investigao originou-se do desmembramento do Inqurito Policial

n 2245-4/140 - STF, tendo em vista a deciso do Ministro do Supremo Tribunal Federal
NELSON JOBIM de ampliar o mbito de investigao daquele procedimento pr-processual
para o perodo iniciado no ano de 1998. Desta forma, verificou-se a necessidade de adequao
do alcance das investigaes a determinado perodo de tempo, com a instaurao de inquritos
especficos para cada foco momentneo das aes delituosas capitaneadas pelo empresrio
MARCOS VALRIO FERNANDES DE SOUZA e por seus scios.
Adotada tal metodologia de investigao, o mencionado Inqurito Policial n
2245-4/140-STF teve por escopo apurar a utilizao das empresas de MARCOS VALRIO na
operacionalizao do estratagema engendrado por membros do Partido dos Trabalhadores, a
partir de janeiro de 2003, para a obteno de recursos financeiros e seu repasse a outros
partidos da base aliada do Governo Federal, bem como a diversos polticos, conforme
concluses do Ministrio Pblico Federal em denncia apresentada perante o Supremo
Tribunal Federal.
Entretanto, analisadas as atuaes dos investigados sob o ponto de vista
histrico, foi possvel delimitar o perodo anterior ao foco da denncia apresentada no citado
Inqurito Policial n 2245-4/140-STF, quando MARCOS VALRIO e seus scios
estabeleceram conexes estruturais e funcionais com o poder pblico do Estado de Minas
Gerais, na poca governado pelo atual senador da Repblica EDUARDO BRANDO DE
AZEREDO, como estratgia necessria para garantir a eficcia e desenvolvimento de suas
atividades ilcitas, bem como para assegurar a manuteno e ampliao de seu poder
financeiro.
A estrutura poltico-eleitoral criada no ano de 1998 por EDUARDO
BRANDO DE AZEREDO para disputar a reeleio ao Governo do Estado de Minas Gerais
precisava implementar um esquema que visasse a legitimar todo o capital reunido para custear
a referida campanha. Assim, foi montada a estratgia para legitimar (lavar) os recursos que
SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
Braslia/DF CEP 70.070.900
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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seriam empregados durante a dispendiosa campanha, tendo por base a utilizao das empresas
de publicidade de MARCOS VALRIO no desenvolvimento da sofisticada tcnica conhecida
por FRPPLQJOLQJ (mescla). Esta tcnica consiste na utilizao de estruturas empresariais
legtimas para a reunio de recursos obtidos licitamente, a partir de atividades comerciais
normais, com outros obtidos ilicitamente. No caso analisado, tratavam-se de fundos pblicos
desviados das administraes direta e indireta do Estado de Minas Gerais e de valores
repassados coligao eleitoral por empresrios, empreiteiros e banqueiros com interesses
econmicos junto ao poder pblico daquela unidade da Federao.
Este relatrio apresenta todo o conjunto probatrio que o Departamento de
Polcia Federal reuniu no decorrer das investigaes, de carter notadamente financeiro, com a
demonstrao da tcnica utilizada por MARCOS VALRIO e por seus scios para ocultar e
dissimular a origem e o destino dos ativos financeiros ilcitos obtidos pela organizao
poltica, alm da apropriada individualizao da conduta e da responsabilidade de cada um dos
envolvidos, com a separao em tpicos dos esquemas utilizados para desviar fundos pblicos
do Estado de Minas Gerais e arrecadar recursos eleitorais clandestinos.
Constatou-se a existncia de complexa organizao criminosa que atuava a
partir de uma diviso muito aprofundada de tarefas, disposta de estruturas hermticas e
hierarquizadas, constituda de maneira metdica e duradoura, com o objetivo claro de obter
ganhos os mais elevados possveis, atravs da prtica de ilcitos e do exerccio de influncia na
poltica e economia locais. Desta forma, o conjunto probatrio formado por uma srie de
elementos que se combinam e se completam de forma sucessiva em um desencadeamento
lgico, resultando em uma prova robusta que no pode ser contestada pela simples alegao de
desconhecimento de determinados atos isolados.
Dentre estes elementos de prova destacam-se os diversos laudos periciais
produzidos pelo Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Polcia Federal, que
atravs de exames econmico-financeiros e contbeis demonstraram a natureza e o objetivo
das diversas operaes bancrias realizada por MARCOS VALRIO e por seus scios.
Verificou-se que vrios emprstimos obtidos por MARCOS VALRIO no passaram de
procedimentos adotados para disfarar a origem ilcita do dinheiro e para dificultar a
reconstruo do caminho percorrido pelos recursos destinados campanha de EDUARDO
AZEREDO em 1998, tendo em vista que eram diludos em incontveis estratos e
disseminados atravs de operaes e transaes variadas e sucessivas envolvendo uma
multiplicidade de contas de diversas empresas vinculadas ao publicitrio, a resultar na
ocultao do destino dado aos capitais reunidos pela coordenao financeira da campanha.
Ressalte-se, neste ponto, que a metodologia utilizada por MARCOS VALRIO
buscava, na fase de integrao, distribuir em espcie o capital processado, impossibilitando
qualquer investigao da trilha do dinheiro (SDSHUWUDLO pelas agncias estatais de execuo da
lei.

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Assim, demonstra-se evidente a similitude da tcnica de lavagem de dinheiro

utilizada por MARCOS VALRIO nos eventos investigados no presente procedimento com
aquela usada no denominado ESQUEMA MENSALO, no qual os recursos repassados a
partidos polticos tinham sua origem justificada em mtuos obtidos junto a instituies
financeiras de Minas Gerais, notadamente o BANCO RURAL. Entretanto, diferentemente do
apurado no Inqurito Policial n 2245-4/140-STF, no presente caso foi observado o ciclo
completo do procedimento ilcito adotado, que somente pode ser alcanado aps o pagamento
dos emprstimos, momento em que se revela a verdadeira origem dos recursos
disponibilizados pelas empresas de MARCOS VALRIO. Por conseguinte, fica evidente que
tais emprstimos no passaram de adiantamentos que foram posteriormente cobertos com
recursos pblicos desviados ou com valores disponibilizados por empresrios que possuem
fortes interesses econmicos junto ao Estado.
Por sua vez, os laudos periciais contbeis das empresas SMP&B
COMUNICAO LTDA e DNA PROPAGANDA LTDA comprovam que elas eram
utilizadas com o fim de promover a lavagem de ativos financeiros apropriados por agentes
pblicos, com largo emprego de falsificaes, simulaes, fraudes e omisses em seus
registros comerciais e fiscais.
Pelas provas reunidas, pode-se identificar ao menos dois mtodos utilizados
para desviar recursos pblicos para utilizao na campanha de reeleio para o Governo de
Minas Gerais no ano de 1998: a) patrocnios fictcios de eventos esportivos realizados pelas
empresas COPASA - Companhia de Saneamento de Minas Gerais, COMIG Companhia
Mineradora de Minas Gerais (atual COPASA) e GRUPO BEMGE Banco do Estado de
Minas Gerais; b) simulao de gastos publicitrios da CEMIG COMPANHIA
ENERGTICA DE MINAS GERAIS.

Da mesma forma, foram reunidos elementos indicativos do superfaturamento
dos servios prestados pelas agncias de publicidade de MARCOS VALRIO para a
administrao direta do Estado de Minas Gerais, ou mesmo da inexistncia da prestao
efetiva destes servios

MARCOS VALRIO tambm realizou em 1998 procedimentos ilcitos junto
Fundao Jorge Duprat Figueiredo de Segurana e Medicina do Trabalho - FUNDACENTRO,
entidade integrante da administrao pblica federal vinculada ao Ministrio do Trabalho,
utilizando a mesma tcnica de branqueamento de fundos desviados atravs da prestao de
servios publicitrios inexistentes ou superfaturados.
Foi comprovada, igualmente, a utilizao das empresas de publicidade
investigadas como receptculo e entreposto dos repasses privados destinados campanha de
reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO no ano de 1998, realizados por empresrios
que pretendiam permanecer no anonimato devido ao evidente conflito de interesses que
suscitavam suas doaes, uma vez que eram empresas, em sua maioria empreiteiras e
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construtoras, que haviam vencido diversas concorrncias no Estado de Minas Gerais durante
os anos de 1994 a 1998.
Por fim, de se ressaltar que as dificuldades verificadas no desenvolvimento
dos trabalhos investigativos, notadamente o grande lapso temporal da ocorrncia dos fatos,
bem como sua ampla divulgao dos fatos pela imprensa, inviabilizou a adoo de tcnicas de
investigao invasivas e eficazes.

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O Partido da Social Democracia Brasileira (PSDB) e o Partido da Frente
Liberal (PFL), atual DEMOCRATAS, formalizaram em 1998 uma coligao poltica para a
disputa das eleies no Estado de Minas Gerais, tendo o ento governador EDUARDO
BRANDO DE AZEREDO concorrido reeleio em chapa formada com CLSIO
SOARES DE ANDRADE, candidato ao cargo de vice-governador.
Para custear as despesas dessa campanha eleitoral foi constitudo um robusto
caixa, com a arrecadao de fundos junto a diversas fontes. O ponto central desta investigao
diz respeito utilizao das empresas de publicidade vinculadas a MARCOS VALRIO no
processo de legitimao e distribuio dos recursos no declarados Justia Eleitoral pela
coligao, que necessitavam de uma via de trnsito legal para no serem detectados pelos
rgos de fiscalizao e controle.
Os recursos disponibilizados por MARCOS VALRIO para a campanha de
EDUARDO AZEREDO e utilizados no custeio das despesas eleitorais, bem como no
fornecimento de suporte a polticos que apoiavam tal candidatura, foram justificados pelos
investigados como sendo doaes eleitorais no declaradas. Entretanto, os elementos
probatrios reunidos comprovaram que, na verdade, MARCOS VALRIO em nenhum
momento utilizou fundos prprios em tais repasses, tendo apenas realizado simulaces para
legitimar (ODYDU) e dissimular a origem destes valores, que eram desviados de rgos pblicos
atravs de esquemas de superfaturamento e de simulao prestao de servios publicitrios
ou repassados por empresrios epor banqueiros em doaes eleitorais no declaradas.
CLUDIO ROBERTO MOURO DA SILVEIRA era o responsvel por toda
administrao financeira da coligao, juntamente com DENISE PEREIRA LANDIM e
TEFILO PEREIRA. Para tanto, possuam procurao outorgada pelo candidato EDUARDO
AZEREDO (fls. 1144/1145) conferindo amplos poderes nos termos da Lei n 9.504/97, tais
como assinar contratos, termos e documentos, firmar recibos, receber e dar quitao,
represent-lo perante instituies bancrias e financeiras, abrir e movimentar contas bancrias,
emitir e endossar cheques, efetuar depsitos e retiradas, movimentar fundos de investimento,
receber doaes e contribuies, dentre outros.

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CLUDIO MOURO (fls. 405/412) afirmou que, devido escassez de

recursos financeiros, acabou desempenhando a tarefa de captar os fundos a serem
utilizados no custeio das despesas eleitorais. Relatou que, atravs de CRISTIANO PAZ,
conheceu MARCOS VALRIO e que, aps algumas reunies, este empresrio teria
conseguido o emprstimo no valor de R$ 2 milhes junto ao BANCO RURAL para
serem repassados campanha de EDUARDO AZEREDO. Conforme ser demonstrado,
este emprstimo foi quitado com recursos desviados da COPASA.
CLUDIO MOURO afirmou que, posteriormente, MARCOS VALRIO
posteriormente obteve outro emprstimo, desta feita no valor de R$ 9 milhes, que
tambm foi utilizado na campanha de 1998. A anlise financeira efetuada durante as
investigaes constatou que este mtuo foi liquidado com recursos originados do
contrato de publicidade que a SMP&B mantinha com a administrao direta do Estado de
Minas Gerais, juntamente com recursos disponibilizados pelo prprio BANCO RURAL
S/A.
EDUARDO AZEREDO (fls. 673/680) relatou que somente no incio de 1999
CLUDIO MOURO lhe informou que a prestao de contas apresentada ao TRE/MG no
continha informaes a respeito do emprstimo no valor de R$ 9 milhes repassado por
MARCOS VALRIO para o financiamento de sua campanha. Afirmou o senador, tambm,
que no havia notado qualquer aporte de recursos para a campanha, ou mesmo sua
movimentao, acima daqueles oficialmente declarados ao TRE/MG e que em nenhum
momento desconfiou que CLUDIO MOURO estivesse administrando o dobro dos
recursos declarados Justia Eleitoral.
Na verdade, as provas reunidas nesta investigao demonstram que
MARCOS VALRIO obteve diversos emprstimos para simular a origem de recursos
repassados para a campanha de EDUARDO AZEREDO, no total de R$ 28.515.000,00
(vinte e oito milhes quinhentos e quinze mil reais), conforme quadro abaixo:
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&UHGRU
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Banco Rural S/A

Banco Cidade S/A
Banco Cidade S/A
Banco Rural
Banco Rural S/A
Banco Rural S/A
Banco de Crdito Nacional S.A
9.000.000,00
3.000.000,00
3.000.000,00
2.300.000,00
2.760.000,00
7.000.000,00
1.455.000,00
'HYHGRU
Emprstimo DNA Propaganda

Emprstimo SMP&B Comunicao
'DWD
19/08/98
03/09/98
03/09/98
28/07/98
16/09/98
29/09/98
14/08/98
As investigaes tambm identificaram o ingresso no circuito financeiro

controlado por MARCOS VALRIO de doaes irregulares realizadas por empresrios,
bem como de outros recursos de origem desconhecida.

tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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CLSIO SOARES DE ANDRADE afirmou ter indicado a CLUDIO

MOURO alguns nomes de possveis colaboradores, tais como o do empresrio
MARCOS VALRIO. O candidato a vice-governador relatou que tomou conhecimento,
atravs de CLUDIO MOURO, que MARCOS VALRIO estava efetivamente
financiando a campanha, mas que desconhecia os detalhes desta ajuda, tais como a
obteno de emprstimos junto ao BANCO RURAL S.A.
MARCOS VALRIO (fls.1766/1770) disse ter resolvido ajudar a
campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO devido amizade que
nutria com o candidato a vice-governador e ex-scio da SMP&B COMUNICAO,
CLSIO ANDRADE.
A estratgia de financiamento envolvendo as empresas de MARCOS
VALRIO contava com o evidente conhecimento e beneplcito da coordenao da
campanha formada por CARLOS ELOY GUIMARES, coordenador-geral e CARLOS
ALBERTO COTTA, coordenador de Belo Horizonte e de sua regio metropolitana.
CARLOS ELOY deixou a presidncia da CEMIG para desempenhar tal funo de
coordenao, sendo que CARLOS ALBERTO COTTA se licenciou da presidncia da
Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG em junho de 1998 para tambm
atuar na campanha. Tanto a CEMIG quanto a COPASA simularam a realizao de
servios de propaganda e publicidade visando legitimar o repasses de recursos para a
SMP&B COMUNICAO LTDA.
Segundo declaraes de CLSIO ANDRADE (fls.623/631), o ncleo de
poder do Governo do Estado de Minas Gerais em 1998 era formado pelo governador,
pelo vice-governador WALFRIDO DOS MARES GUIA e pelos secretrios de estado
LVARO AZEREDO, CLUDIO MOURO e JOO HERALDO, sendo este
praticamente o mesmo ncleo poltico da campanha. CLSIO ANDRADE afirmou que
as estratgias eram decididas por este ncleo, no tendo qualquer participao na gesto
financeira da disputa eleitoral de 1998.
Destaca-se, neste ponto, a participao de WALFRIDO DOS MARES
GUIA, ento vice-governador e coordenador da campanha de EDUARDO AZEREDO
em 1994, na definio das estimativas dos gastos que seriam realizados durante a
campanha, sendo de sua lavra os manuscritos constante s fls. 118/120:
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WALFRIDO DOS MARES GUIA (fls. 753/760) afirmou ter produzido

tal documento em um encontro de pr-campanha ocorrido em maio ou junho de 1998,
no sabendo informar quem teria participado dessa reunio, mas que provavelmente
CLUDIO MOURO era um dos presentes. Questionado a respeito do significado de
alguns dos lanamentos constantes no documento, o atual ministro MARES GUIA
prestou os seguintes esclarecimentos: 1) as iniciais JM se referiam candidata ao
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Senado JNIA MARISE, qual havia a previso do repasse de R$500 mil (IRL
FRQILUPDGD D WUDQVIHUrQFLD GH 5 PLO GDV HPSUHVDV GH 0$5&26 9$/e5,2 D H[
DVVHVVRUHV GH -1,$ 0$5,6(); 2) HG se referia ao candidato a senador HLIO
GARCIA; 3) CARLOS COTTA seria o encarregado da campanha em Belo Horizonte e
em sua regio metropolitana; 4) MCIO, ex-prefeito de Sete Lagoas, seria o
encarregado dos comits do interior; 5) JORGE seria responsvel pelo material de
mdia; 6) o item 14 do documento de fl. 120 diria respeito utilizao dos estdios da
TV Alterosa, despesa esta que no teria se concretizado; 7) o item 19 est relacionado
s despesas de pr-campanha, tais como aquisio de papel e preparao de cartas,
dentre outras. Alegou, por fim, no se recordar do significado da sigla TP, qual teria
destinado em seu planejamento o valor de R$1,8 milhes.
O atual ministro WALFRIDO DOS MARES GUIA tambm participou
ativamente das negociaes envolvendo a contratao do publicitrio DUDA
MENDONA, cujo pagamento, no total de R$ 4.500.000,00, foi suportado com
recursos disponibilizados por MARCOS VALRIO.
CLSIO ANDRADE afirmou ter sido apresentado a DUDA
MENDONA em uma reunio com o ento vice-governador WALFRIDO DOS
MARES GUIA. Neste encontro lhe foi informado que o publicitrio cobraria entre R$ 4
milhes e R$ 4,5 milhes pelos servios a serem prestados para a campanha eleitoral,
tendo WALFRIDO justificado tal valor por incluir todo o pacote de publicidade
relacionada criao, produo de udio e vdeo, contato com as emissoras de TVs,
dentre outros gastos.
Segundo CLUDIO MOURO, boa parte dos recursos originados dos
emprstimos obtidos por MARCOS VALRIO foi repassado ao responsvel pela
campanha publicitria, DUDA MENDONA, por meio de sua scia ZILMAR
FERNANDES. Afirmou ainda que o valor da campanha publicitria foi orado em R$
4,5 milhes, sendo cerca de R$ 700 mil entregue em espcie e o restante pago por fora,
conforme acordo estabelecido com WALFRIDO DOS MARES GUIA.
MARCOS VALRIO relatou ter destinado R$ 4,5 milhes para o
pagamento do publicitrio DUDA MENDONA, atravs de repasses feitos para
CLUDIO MOURO por meio de vrios cheques nominais SMP&B endossados
para saque em espcie. Estes recursos foram retirados, segundo MARCOS VALRIO,
do emprstimo obtido no BANCO RURAL S.A. no valor de R$ 9 milhes.
WALFRIDO afirmou que participara apenas das conversas preliminares
que levaram escolha de DUDA MENDONA, tendo comparecido a uma reunio
formal com a presena do candidato EDUARDO AZEREDO, DUDA MENDONA e
o secretrio adjunto de Estado LVARO AZEREDO. WALFRIDO alegou que nesta
reunio DUDA MENDONA no apresentou qualquer proposta financeira,
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desconhecendo qual o valor total dos servios prestados por DUDA MENDONA na
campanha para a reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO.
Entretanto, o empresrio MARCOS VALRIO apresentou a este rgo
policial o Projeto Governador e Senador/98 Minas Gerais elaborado pela empresa
DUDA MENDONA E ASSOCIADOS (fls. 687/700), no qual consta que a proposta
assinada por ZILMAR FERNANDES foi encaminhada a WALFRIDO DOS MARES
GUIA:
O valor do referido projeto realmente foi fixado em R$ 4,5 milhes para

o 1 e 2 turnos, conforme documento abaixo:
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Este documento, assinado por ZILMAR FERNANDES, possui uma

anotao no canto superior direito indicando que a proposta oficial seria de R$ 700
mil, aproximadamente o valor declarado na prestao de contas entregue por
EDUARDO AZEREDO Justia Eleitoral:
Ao prestar declaraes no interesse deste inqurito (fls. 670/671),

ZILMAR FERNANDES afirmou no se recordar do valor dos servios prestados para a
campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo se recusado a fornecer padres grficos
para a realizao de percia grafotcnica no documento em questo.
'2 727$/ '( *$6726 5($/,=$'26 3(/$ &225'(1$d2 '$
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No possvel precisar o total gasto na campanha de reeleio do

candidato do PSDB ao Governo de Minas Gerais no ano de 1998, mas pode-se afirmar
que o montante superou em muito o valor de R$ 8.555.878,97 declarados oficialmente
Justia Eleitoral, conforme prestao de contas constante s fls. 1096/1145 dos autos.
Um demonstrativo do poder econmico do grupo poltico comandado
por EDUARDO AZEREDO foi obtido atravs do documento apreendido intitulado
RESUMO DA MOVIMENTAO FINANCEIRA OCORRIDO NO ANO DE 1988
NA CAMPANHA PARA REELEIO AO GOVERNO DO ESTADO DE MINAS
GERAIS PELO ATUAL SENADOR DA REPBLICA, SR. EDUARDO BRANDO
DE AZEREDO E DO ATUAL VICE-GOVERNADOR, SR. CLSIO SOARES DE
ANDRADE. ELEIO DE 1998 HISTRICO, tambm conhecido como LISTA
DO MOURO, apresentado Polcia Federal pelo controverso NILTON
MONTEIRO.
CLUDIO MOURO, coordenador financeiro da campanha e exSecretrio da Administrao de Minas Gerais no Governo EDUARDO AZEREDO,
afirmou ter contrado diversas dvidas durante a campanha e acreditava que as mesmas
deveriam ser assumidas por EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE, os
verdadeiros beneficirios dos gastos que realizou.
CLUDIO MOURO, visando amenizar a dificuldade econmica pela
qual atravessava, iniciou negociaes para reaver os gastos que alegava ter realizado em
nome prprio, mas em benefcio dos candidatos da coligao. Assim, interps ao de
indenizao em face de EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE conforme
petio inicial que se encontra s fls. 342/353 dos autos.
de se citar, tambm, as declaraes do advogado CARLOS
HENRIQUE MARTINS TEIXEIRA (fls. 1861/1865) que confirmou ter sido contratado
por CLUDIO MOURO para interpor a referida ao de indenizao, tendo em vista
as dvidas contradas em benefcio de EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE.
Neste contexto, entrou em cena NILTON ANTNIO MONTEIRO,
contratado por CLUDIO MOURO para tentar negociar os valores que cobrava de
EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE. CLUDIO MOURO elaborou a
seguinte procurao concedendo poderes gerais para NILTON:
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CLUDIO MOURO negou ter assinado a referida procurao,

afirmao esta que no pode ser sustentada devido s concluses do Laudo de Exame
Documentoscpico n 3319/05-INC (fls. 420/425), que confirmou ser ele o autor da
assinatura lanada no documento
No depoimento de NILTON MONTEIRO constante s (fls.389/392), o

mesmo relatou em detalhes o encontro realizado com CLUDIO MOURO no
apartamento de DENISE LANDIN, quando teria recebido o original da LISTA DO
MOURO (fls.389/392):
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
A autenticidade do referido documento foi tambm comprovada atravs

do Laudo de Exame Documentoscpico n 3319/05-INC que concluiu:
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Interessantes foram as singelas afirmaes prestadas por CLUDIO

MOURO ao ser confrontado com as concluses do Laudo n 3319/05, confirmando
ser sua a assinatura apostas na LISTA DO MOURO, mas que NO teria elaborado
o referido documento.
Segundo as concluses do Laudo n 3319/05, est completamente
descartada a possibilidade de as assinaturas de CLUDIO MOURO terem sido
transpostas de outro documento, montagem que seria facilmente detectada pelos
instrumentos ticos utilizados pela Polcia Federal nos exames. CLUDIO MOURO
realmente o responsvel pela elaborao de tal documento:
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Atravs do referido documento, CLUDIO MOURO relacionou com

detalhes as fontes dos recursos arrecadados durante a campanha de EDUARDO
AZEREDO no ano de 1998, que alcanou o montante total de aproximadamente 5
PLOK}HV.
Verificou-se que o valor declarado por CLUDIO MOURO no
referido documento no foi submetido, em sua totalidade, ao processo de lavagem de
dinheiro conduzido por MARCOS VALRIO e seus scios, sendo bastante provvel
que tenha transitado por outras estruturas financeiras utilizadas pelo grupo ou jamais
tenha sido inserido no sistema bancrio nacional, permanecendo sempre em papel
moeda aps sua entrega aos coordenadores da campanha de EDUARDO AZEREDO.
Tambm possvel que CLUDIO MOURO tenha inflado o valor que
ajudou arrecadar clandestinamente, aumentando o poder de persuaso do documento
perante aqueles que entendia serem seus devedores. Cabe a CLUDIO MOURO
esclarecer tal ponto.
Os exames financeiros realizados pelos Peritos Criminais Federais
Evaldo Oliveira de Assis, David Antnio de Oliveira e Leonardo Vergara, tendo por
objeto as diversas contas bancrias controladas por MARCOS VALRIO,
comprovaram vrias informaes que constam na LISTA DO MOURO, conforme o
seguinte quadro que integra o Laudo de Exame n 1998/2006-INC:
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
(QWLGDGHVFLWDGDVQRPLQDOPHQWHQD/LVWD&OiXGLR0RXUmR
2ULJHPGHUHFXUVRV
COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS

GERAIS CEMIG
Companhia de Saneamento de Minas Gerais
COPASA
Companhia Mineradora de Minas Gerais
COMIG
Erkal Engenharia Ltda.
9DORU
5HIHUrQFLD
1.673.981,90
129
1.500.000,00
162
1.500.000,00
166
101.000,00
174
ARG Ltda.
3.000.000,00
Construtora Queiroz Galvo S/A
2.360.000,00
Egesa Engenharia S/A
1.800.000,00
154 e
165
110 e
119
121 e
122
Bemge S/A Adm. Geral S/A
100.000,00
Quadro 47
Financeira Bemge S/A
100.000,00
Quadro 47
Bemge Seguradora S/A
100.000,00
Quadro 47
100.000,00
Quadro 47
100.000,00
Quadro 47
4.576.000,00
Quadro 44
Bemge Administradora de Cartes de

Crdito Ltda
Bemge Distribuidora de Valores Mobilirios
S/A
Tesouro do Estado de Minas Gerais
2EVHUYDomR
A Lista Cludio Mouro aponta valor idntico.

A Lista Cludio Mouro aponta duas vezes o
valor de R$1.500.000,00
Empresa citada na Lista Cludio Mouro, sem
valor discriminado.
valor discriminado.
valor discriminado.
valor discriminado.
A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com
valor de R$1.000.000,00.
valor de R$1.000.000,00.
valor de R$1.000.000,00.
valor de R$1.000.000,00.
valor de R$1.000.000,00.
Consta valor de R$2.000.000,00 da Administrao
Direta.
Tambm merece destaque a constatao feita pelo Instituto Nacional de

Criminalstica da Polcia Federal que a LISTA DO MOURO cita que parte dos
recursos arrecadados para a campanha de 1998 YHLR GH HPSUpVWLPRV FRQWUDtGRV HP
QRPH GDV HPSUHVDV 603 % H '1$, sem especific-los. O documento menciona
tambm WtWXOR GH RULJHP IULD HPLWLGR FRQWUD D 7(/(63 utilizado para obteno de
mtuo lquido no valor de R$2.278.796,36. Conforme anlise efetuada a partir do
quadro 25 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, constatou-se que a empresa SMP&B
COMUNICAO celebrou com o BANCO RURAL, em 28/07/98, o contrato de
mtuo no valor lquido de R$2.278.796,36. Esse contrato e a respectiva reforma
celebrada em 07/08/98 tiveram como garantia cauo de duplicatas sacadas contra a
Telesp, segundo concluses constantes no pargrafo 95 do referido laudo.
Os demais emprstimos celebrados pelas empresas do grupo de
MARCOS VALRIO FERNANDES DE SOUZA ao longo do ano de 1998, e que
foram repassados campanha de EDUARDO AZEREDO, encontram-se relacionados
no quadro a seguir:
&RQWUDWRVGHP~WXRFHOHEUDGRVjpSRFDGDFDPSDQKDGH
&UHGRU
Banco Rural S/A

Banco Cidade S/A
Banco Cidade S/A
Banco Rural
9DORU
9.000.000,00
3.000.000,00
3.000.000,00
2.300.000,00
'HYHGRU

______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
'DWD
5HIHUrQFLD
19/08/98
03/09/98
03/09/98
28/07/98
Quadro 07
Quadro 10
Quadro 11
Quadro 25
18
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
&UHGRU
Banco Rural S/A

Banco Rural S/A
9DORU
2.760.000,00
7.000.000,00
1.455.000,00
'HYHGRU

'DWD
5HIHUrQFLD
16/09/98
29/09/98
14/08/98
Quadro 29
Quadro 31
Quadro 33
Consta na lista meno de que parte dos recursos arrecadados para a

campanha de 1998 originou-se de bancos, construtoras e empreiteiras sem, no entanto,
nomin-los. Cabe destacar, entretanto, que foram identificados recursos oriundos de
empresas do grupo Rural, a saber:
9 CONSTRUTORA TRATEX S.A, R$903.500,00, 111;
9 SERVIX ENGENHARIA S.A, R$50.000,00, 111, e;
9 BANCO RURAL S.A, R$5.050.000,00, 47 e 111.
Em relao aos crditos oriundos do BANCO RURAL, foi considerado o
ingresso no valor de R$4.600.000,00, efetuado em 27/09/1999, pelo fato de ter sido
utilizado no pagamento de emprstimo financeiro obtido no ano de 1998 e analisado a
partir do Quadro 07 do Laudo 1998/2006-INC/DPF.
Tambm foram identificados depsitos nas contas das empresas
vinculadas a MARCOS VALRIO realizados pelas construtoras CONSTRUTORA
QUEIROZ GALVO S/A, ERKAL ENGENHARIA LTDA, ARG LTDA e EGESA
ENGENHARIA LTDA, empresas estas relacionadas na LISTA DO MOURO como
fontes de recursos para a campanha de EDUARDO AZEREDO.
No h qualquer possibilidade da LISTA DO MOURO ter sido
elaborada por pessoa que desconhecesse as fontes dos recursos arrecadados
clandestinamente para a campanha de EDUARDO AZEREDO, bem como o processo
utilizado na lavagem destes ativos.
Em outros pontos deste relatrio sero mencionadas as convergncias
entre as informaes constantes da LISTA DO MOURO e os elementos de prova
reunidos nas investigaes, notadamente as abordagens acerca das fontes pblicas e
privadas dos recursos submetidos ao processo de lavagem de dinheiro conduzido por
MARCOS VALRIO.
A LISTA DO MOURO tambm apresenta em detalhes o destino dos
recursos arrecadados pela coordenao da campanha de EDUARDO AZEREDO, com a
relao dos gastos eleitorais e dos polticos beneficiados com repasses de dinheiro
realizados pelo comit central da coligao PSDB/PFL. O aprofundamento das
investigaes a respeito dos beneficirios dos recursos foi prejudicado pelo silncio
adotado por CLUDIO MOURO e pelos demais envolvidos, uma vez que no foi
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
possuvel obter elementos suficientes para rastrear os canais financeiros utilizados na

distribuio dos recursos.
'$326785$'(6,/1&,2$'27$'$325&/8',202852
Foi claramente identificado o fato que levou CLUDIO MOURO a
solicitar a desistncia da ao de indenizao que propusera em face de EDUARDO
AZEREDO e CLSIO ANDRADE, tendo tambm freado o seu mpeto denuncista
demonstrado temporariamente.
CLUDIO MOURO promoveu um acordo extrajudicial com
EDUARDO AZEREDO. Este acordo consistiu no pagamento de R$ 700 mil atravs do
mesmo binimo SMP&B e BANCO RURAL, em uma operao de crdito analisada
pelo Laudo de Exame Econmico-Financeiro Pericial n 360/2006-INC/DPF. Verificase, pois, que os valores do referido emprstimo tomado pela SMP&B junto ao BANCO
RURAL S/A foram repassados em sua integridade a CLUDIO MOURO, sendo esta
operao posteriormente quitada com recursos disponibilizados por WALFRIDO DOS
MARES GUIA, no montante de R$ 500 mil e por outros colaboradores de EDUARDO
AZEREDO que teriam arrecadado R$ 200 mil em uma ao entre amigos que
organizaram, conforme os depoimentos de EDUARDO AZEREDO, WALFRIDO DOS
MARES GUIA e MARCOS VALRIO.
O senador EDUARDO AZEREDO afirmou (fls. 673/680) ter assumido a
dvida cobrada por CLUDIO MOURO em relao aos veculos utilizados em sua
campanha de 1998, mas no possua condies financeiras para quit-la. Desta forma,
CLUDIO MOURO realizou o protesto de uma nota promissria assinada por ele em
favor da LOCADORA DE AUTOMVEIS UNIO LTDA, empresa constituda em
nome de seus filhos e que foi responsvel pela aquisio dos veculos utilizados na
referida campanha. CLUDIO MOURO assinou a nota promissria protestada na
condio de procurador do candidato EDUARDO AZEREDO, pois possua poderes
para conduzir a parte financeira do candidato majoritrio do PSDB/MG em 1998.
Ainda segundo o senador EDUARDO AZEREDO, aps negociaes
conduzidas pelo Ministro WALFRIDO DOS MARES GUIA, ficou acertado o
pagamento da quantia de R$ 700 mil a CLUDIO MOURO, sendo que, deste valor,
R$ 500 mil seriam fornecidos pelo ministro WALFRIDO aps a obteno de
emprstimo junto ao Banco Rrual. Neste ponto h uma divergncia entre as declaraes
do senador EDUARDO AZEREDO e do ministro WALFRIDO DOS MARES GUIA,
uma vez que o primeiro afirma que as negociaes com o BANCO RURAL referentes
ao contrato de mtuo n 851/009/05 no valor de R$511.000,00, obtido em nome da
SAMOS PARTICIPAO LTDA no dia 26/09/2002, ficaram a cargo do prprio
ministro, e o segundo declara, entretanto, que os valores teriam sido disponibilizados
por JOO HERALDO, diretor do BANCO RURAL poca da concesso do mtuo e
ex-secretrio do Governo EDUARDO AZEREDO nos anos de 1994/1998.
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Provavelmente JOO HERALDO constitui-se no elo entre o grupo

poltico de EDUARDO AZEREDO e o BANCO RURAL. Considera-se, pois, ser
necessrio o aprofundamento das investigaes de possveis atos irregulares praticados
por JOO HERALDO durante o perodo em que esteve frente da Secretaria de
Finanas, bem como sobre a natureza das atividades que desempenha atualmente no
BANCO RURAL.
O Laudo n 360/2006-INC/DPF demonstra que MARCOS VALRIO
emitiu em 18/09/2002 o cheque n. 007683, no valor de R$ 700 mil, para CLUDIO
MOURO DA SILVEIRA, gerando o saldo devedor na conta n 00559-2, agncia 009
do BANCO RURAL, de titularidade de MARCOS VALRIO, que foi coberto em sua
maior parte por depsito feito pela SAMOS PARTICIPAES no valor de R$
507.134,00l, recursos estes obtidos por WALFRIDO DOS MARES GUIA tambm
atravs de emprstimo solicitado, em nome da referida empresa, junto ao BANCO
RURAL.
Igualmente foi verificado, segundo o mesmo laudo, que os recursos
adiantados por MARCOS VALRIO atravs do cheque n. 007683, no valor de R$ 700
mil, foram depositados nas contas das empresas LOCADORA DE AUTOMVEIS
UNIO LTDA e PUBLISOFT BUSINESS NETWORK LTDA, de propriedade de
parentes de CLUDIO MOURO.
J o emprstimo obtido pela empresa SAMOS PARTICIPAES
LTDA, cujos avalistas eram os senhores EDUARDO BRANDO DE AZEVEDO e o
ministro WALFRIDO SILVINO DOS MARES GUIA NETO, foi liquidado em
19/12/2002 atravs de crdito originado da conta corrente n. 4386001, agncia 01 do
Banco 752 Banque Nationale de Paris Brasil S.A., de titularidade da prpria SAMOS
PARTICIPAES LTDA CNPJ 04.852.164/0001-06.
Foi solicitado e obtido o afastamento do sigilo bancrio da empresa
SAMOS PARTICIPAES LTDA com o objetivo de que se rastreasse a origem dos
recursos utilizados na liquidao do emprstimo perante o BANCO RURAL.
Segundo WALFRIDO DOS MARES GUIA a SAMOS
PARTICIPAES LTDA seria uma empresa KROGLQJ patrimonial constituda para
administrar seus bens e os de sua famlia, com sede em seu endereo residncial. A
planilha de rastreamento dos recursos movimentados pela SAMOS indica que os
crditos verificados na conta da empresa no Banque Nationale de Paris Brasil S.A.
tiveram como origem fundos de investimento cujos registros no foram
disponibilizados para anlise. Desta forma, seria necessrio o aprofundamento das
investigaes com a obteno de tais informaes e a realizao de exame financeiro
especfico.
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Por sua vez, foi determinado Secretaria da Receita Federal que

realizasse levantamentos fiscais, referentes aos ltimos 5 (cinco anos), com o objetivo
de verificar se as movimentaes bancrias, bem como as demais transaes e
operaes submetidas a registros fiscais realizados pelo contribuinte SAMOS
PARTICIPAES LTDA, so compatveis com os rendimentos auferidos e declarados
pela empresa. A anlise preliminar da movimentao financeira da empresa SAMOS
demonstrou a incompatibilidade dos rendimentos declarados ao fisco federal, o que
caracterizaria indcios de irregularidade tributria, motivo pelo qual tais documentos
foram encaminhados Superintendncia Regional da Receita Federal da 6 Regio
Fiscal para incluso em programa de fiscalizao.
'2(648(0$0217$'23250$5&269$/e5,2

As investigaes realizadas pela Polcia Federal demonstraram que as
empresas vinculadas a MARCOS VALRIO foram estruturadas em mltiplas entidades
interrelacionadas por meio de uma srie de filiais, contas bancrias, transaes internas
e relacionamentos nominais, criadas como mecanismo ideal para facilitar atividades
ilegais de outrem, notadamente para promover o desvio de recursos pblicos por meio
de servios de propaganda e de publicidade superfaturados ou mesmo inexistentes.
MARCOS VALRIO iniciou sua vida profissional em instituies
bancrias de Minas Gerais, adquirindo uma expertise no mercado financeiro que lhe
permitiu desenvolver uma tipologia de lavagem de dinheiro com base em operaes de
crdito fraudulentas.
O prprio ingresso de MARCOS VALRIO no quadro societrio da
empresa
SMP&B
PUBLICIDADE
LTDA
(posteriormente
SOLIMES
PUBLICIDADE), juntamente com o empresrio e poltico CLSIO ANDRADE, foi
estruturado com base em operao de crdito irregular realizada junto ao BANCO
CREDIREAL S.A., instituio financeira estatal de Minas Gerais.
O Banco CREDIREAL concedeu empresa SMP&B PUBLICIDADE
LTDA no dia 26/06/1998 um emprstimo no valor de R$1.674.150,00, ou seja, antes do
ingresso de CLSIO ANDRADE no quadro societrio da empresa ocorrido em
10/07/1996. Este mtuo foi quitado por meio da dao em pagamento de uma gleba
rural adquirida por MARCOS VALRIO, CRISTIANO PAZ e RAMON CARDOSO
junto a OSCAR ANDRADE SOARES, pai de CLSIO ANDRADE. Referido imvel
rural, denominado Fazenda Santa Rosa, foi avaliado pelo CREDIREAL em
R$2.422.783,00 no dia 18/10/1996, menos de um ano aps ter sido comprado pelo valor
de R$140.000,00. O banco estatal mineiro foi privatizado alguns meses aps a
realizao desta transao.
A apurao deste fato est sendo realizada pela Superintendncia da
Polcia Federal no Estado de Minas Gerais atravs do Inqurito Policial n 934/2005,
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quando recentemente foi comprovado por exame pericial o superfaturamento da

avaliao da Fazenda Santa Rosa realizada pelo CREDIREAL.
A verdadeira inteno de MARCOS VALRIO ao ingressar na SMP&B
PUBLICIDADE LTDA era criar uma estrutura eficaz para promover, a partir de
contratos com rgos pblicos, o desvio de recursos em cumplicidade com integrantes
do poder poltico local. Para tanto, MARCOS VALRIO tambm passou a fazer parte
do quadro societrio da DNA PROPAGANDA LTDA, por meio da empresa
GRAFFITE PARTICIPAES LTDA, e no decorrer do Governo de EDUARDO
AZEREDO assumiu contas de publicidade da administrao direta e indireta do Estado
de Minas Gerais.
MARCOS VALRIO tinha conscincia de que a atividade de
propaganda e publicidade representava um eficaz mecanismo para promover o desvio
de recursos pblicos atravs de servios superfaturados ou inexistentes, tendo em vista
as dificuldades que os rgos de fiscalizao e controle possuiriam para conferir o
verdadeiro valor dos servios, bem como sua efetiva prestao. No h parmetro eficaz
para a avaliao do custo de um SURMHWR HVWUDWpJLFR GH SRVLFLRQDPHQWR
PHUFDGROyJLFR ou de um HVWXGRGHLPSDFWRGHDFHLWDomRGHSROtWLFDS~EOLFD, tendo
em vista o grau de subjetividade que envolve tais conceitos. Da mesma forma, grande
a dificuldade de se verificar quantos cartazes, panfletos ou outros materiais de
publicidade foram efetivamente confeccionados e distribudos em uma determinada
campanha.
Empresas privadas tambm poderiam valer-se das agncias de
publicidade para realizar repasses para polticos ou funcionrios pblicos atravs da
simulao ou superfaturamento de contratos de publicidade realizados para justificar
tais dbitos em seus registros contbeis e fiscais, cujos valores posteriormente eram
repassados pelas agncias aos verdadeiros destinatrios. Este mecanismo de
dissimulao foi realizado por MARCOS VALRIO na transferncia de recursos da
empresa USIMINAS para diversos polticos do Estado de Minas Gerais, conforme ficou
constatado nas investigaes levadas a efeito na CPMI DOS CORREIOS.
O principal contrato entre a SMP&B PUBLICIDADE LTDA e o
Governo de Minas Gerais, por meio da Secretaria de Estado de Comunicao Social, foi
firmado em 07/05/1996 e posteriormente prorrogado por sucessivos aditamentos, tendo
por objeto a prestao de servios de publicidade decorrentes da Licitao 001/95.
Destaca-se, tambm, o contrato firmado entre a SMP&B e a estatal CEMIGO grau de
subjetividade empregado em concorrncias pblicas relacionadas a servios de
propaganda e publicidade estatal, conforme verificado no presente caso, constitui outro
atrativo para a utilizao de agncias de publicidade em esquemas de desvio de recursos
pblicos, tendo em vista a grande possibilidade de direcionamento dos procedimentos
licitatrios.
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Devido a esta forte ligao comercial existente entre as empresas de

MARCOS VALRIO e o governo de EDUARDO AZEREDO, a configurar uma
possvel dependncia econmica, o mesmo ofereceu seus servios coordenao
financeira da campanha de reeleio do candidato para atuar no processo de legitimao
(lavagem) de recursos pblicos desviados, bem como na dissimulao de fundos
privados doados clandestinamente por empresas privadas, em sua maioria empreiteiras
com grandes interesses comerciais junto ao governo do Estado de Minas Gerais.
A aproximao entre MARCOS VALRIO e a coordenao financeira
da campanha de EDUARDO AZEREDO foi tambm causada pelo fato de o candidato a
coligao ao cargo de Vice-Governador, CLSIO ANDRADE, ter participado do
quadro societrio das agncias de publicidade em questo.
Como mencionado anteriormente, MARCOS VALRIO nunca foi
publicitrio, mas sim um profissional do mercado financeiro, tendo trabalhado em
instituies bancrias. Desta forma, o empresrio desenvolveu uma tipologia de
lavagem de dinheiro baseada na obteno de emprstimos bancrios como forma de
ocultar a origem verdadeira dos recursos movimentados.
A doutrina formada sobre lavagem de dinheiro costuma subdividir a
atividade em trs estgios sucessivos: 1) FRQYHUVmR: a reunio do capital e sua
aplicao no sistema financeiro; 2) GLVVLPXODomR: a ocultao da origem do capital
atravs de operaes financeiras sucessivas; e 3) LQWHJUDomR: fase em que o dinheiro
reincorporado aos setores normais da economia para ser utilizado pelos verdadeiros
beneficirios.
A inovao criada por MARCOS VALRIO consistiu em antecipar a
fase de LQWHJUDomR da lavagem dos recursos, ou seja, a etapa de distribuio dos fundos,
atravs da obteno de emprstimos que eram repassados aos destinatrios ocultos.
Posteriormente, os beneficirios da lavagem reuniam o dinheiro a ser processado, que
era desviado de rgos pblicos ou fornecido por doadores privados, e depositavam nas
contas bancrias vinculadas ao empresrio FRQYHUVmR. Aps sucessivas e rpidas
transferncias bancrias entre suas contas, em inmeras operaes de ida e volta para
dificultar o rastreamento dos recursos GLVVLPXODomR MARCOS VALRIO canalizava
os ativos legitimados para a quitao dos contratos de mtuo obtidos anteriormente.

A anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de Criminalstica
da Polcia Federal identificou emprstimos tomados pelas empresas SMP&B
COMUNICAO LTDA, DNA PROPAGANDA LTDA e SMP&B SO PAULO
LTDA em 1998, conforme quadro abaixo:
&RQWUDWRVGHP~WXRDQDOLVDGRV9DORUHVHP5
,WHP
1
2
3
1~PHUR
06.002241.4
96.001103-7
107.140.383-8
'DWD
05/03/98
20/03/98
05/06/98
9DORUEUXWR
9DORUOtTXLGR
&UHGRU
200.000,00
199.508,00 Banco Rural S.A.
35.000,00
34.952,65 Banco Rural S.A.
160.000,00
159.836,00 Banco Crdito Nacional S.A.
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'HYHGRU
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
24
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

,WHP
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
1~PHUR
06.002241.4
06.002241.4
072979-93
072980-27
073137-86
06.002289-9
96.001095-2
06.002289-9
06.002289-6
06.002289-9
96.001100-2
96.001102-9
96.001113-4
96.001114-2
96.001127-4
96.001133-9
96.001136-3
96.001137-1
96.001144-4
06.002289-9
107.141.436-8
107.142.162-3
107.142.532-7
06.002414.0
'DWD
05/06/98
19/08/98
03/09/98
03/09/98
30/12/98
15/01/98
11/02/98
10/03/98
20/04/98
27/05/98
13/03/98
18/03/98
17/04/98
22/04/98
08/06/98
19/06/98
28/07/98
07/08/98
16/09/98
29/09/98
14/08/98
05/11/98
01/12/98
04/09/98
9DORUEUXWR
200.000,00
9.000.000,00
3.000.000,00
3.000.000,00
3.500.000,00
120.000,00
534.600,00
150.000,00
120.000,00
90.000,00
514.000,00
319.000,00
51.000,00
516.900,00
291.000,00
286.000,00
2.300.000,00
2.300.000,00
2.760.000,00
7.000.000,00
1.455.000,00
325.000,00
330.000,00
276.162,00
9DORUOtTXLGR
199.745,80
8.977.491,00
2.800.000,00
2.800.000,00
3.500.000,00
119.926,20
518.034,46
149.907,75
119.852,40
89.774,91
513.325,64
318.646,87
50.935,18
516.327,80
290.654,01
285.671,68
2.278.796,36
2.259.948,68
2.660.833,20
6.545.296,47
1.453.150,69
324.666,87
329.621,16
265.990,72
&UHGRU
Banco Rural S.A.

Banco Rural S.A.
Banco Cidade S.A.
Banco Cidade S.A.
Banco Cidade S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Crdito Nacional S.A.
Banco Rural S.A.
'HYHGRU
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B So Paulo
A quantidade de emprstimos tomados indica que a principal atividade

desenvolvida pelas empresas de MARCOS VALRIO era na verdade o branqueamento
de capitais. As agncias de publicidade possuam clientes legtimos e faturamento
comercial regular como parte de sua estratgia, pois a transferncia de recursos dentro
do sistema financeiro, misturando-os com as transaes normais de empresas
controladas, traz vrias vantagens para os que fazem a lavagem.
Esta tcnica, conhecida como FRPPLQJOLQJ ou mescla, caracterizada
por esquemas que procuram ocultar os recursos de origem criminosa dentro das
atividades normais de estruturas empresariais, a mais utilizada por organizaes
criminosas, conforme a literatura especializada.
Dentre os emprstimos analisados, pode-se afirmar que os constantes no
quadro abaixo foram obtidos no mbito do processo de dissimulao dos recursos
movimentados pela campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme ser demonstrado
no decorrer deste relatrio.
&UHGRU
9DORU
'HYHGRU
'DWD
Banco Rural S.A.
9.000.000,00
19/08/98
Banco Cidade S.A.
3.000.000,00
03/09/98
Banco Cidade S.A.
3.000.000,00
03/09/98
Banco Rural
2.300.000,00
28/07/98
Banco Rural S.A.
2.760.000,00
16/09/98
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
&UHGRU
9DORU
'HYHGRU
'DWD
Banco Rural S.A.
7.000.000,00
29/09/98
1.455.000,00
14/08/98
Desta forma, as investigaes indicam que ao menos 5PLOK}HV

foram transferidos por MARCOS VALRIO coordenao financeira da campanha de
EDUARDO AZEREDO, aps serem submetidos ao processo de legitimao conduzido
pelo empresrio.
Os recursos originados dos emprstimos eram repassados por MARCOS
aos verdadeiros beneficirios atravs de saques em espcie, realizados por meio de
cheques nominais s empresas e sacados no caixa aps endosso. Estes saques em
espcie, por meio de cheques nominais s empresas, eram utilizados para impedir a
identificao dos verdadeiros beneficirios, sendo tambm largamente utilizado no
esquema investigado atravs do Inqurito Policial n. 2245-STF (CASO MENSALO).
Entretanto, a certeza da impunidade era tamanha que em vrios casos os
recursos foram transferidos por meio de transferncias bancrias com a identificao
dos beneficirios, sendo possvel identificar o repasse para polticos que apoiavam
EDUARDO AZEREDO em 1998, bem como para fornecedores ou prestadores de
servio da campanha. Tais repasses sero detalhados posteriormente.
Fechando o ciclo do processo de dissimulao dos recursos, os
emprstimos eram liquidados ou amortizados em sua maioria por meio de depsitos em
espcie sem identificao da origem. Entretanto, a anlise financeira realizada pelo
Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal comprovou que recursos
pblicos desviados da COMIG, COPASA e CEMIG, no montante aproximado de
R$4.500.000,00 (cinco milhes de reais), foram utilizados no pagamento dos
emprstimos repassados coordenao financeira da campanha de reeleio do
Governador EDUARDO AZEREDO, como se verifica a seguir:
Os contratos mencionados nos intes 6, 7 e 8 foram

utilizados no processo de legitimao dos recursos
desviados da COMIG;
Os contratos indicados nos itens 20 e 21 esto
relacionados ao processo de legitimao dos recursos
repassados pela COMIG;
O contrato referente ao item 24 foi utilizado na
operao
de
branqueamento
dos
recursos
disponibilizados pela CEMIG
Verifica-se, igualmente, que em algumas situaes os fundos pblicos

no foram utilizados no pagamento de emprstimos, no mbito da metodologia de
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
legitimao desenvolvida por MARCOS VALRIO, mas sim empregados diretamente

no pagamento de despesas eleitorais, como no caso dos R$500.000,00 desviados de
empresas do GRUPO BEMGE. Neste relatrio ser detalhado cada esquema de desvio
de fundos pblicos para a campanha de EDUARDO AZEREDO.
Da mesma forma, foi comprovado que as empresas A.R.G. LTDA,
CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO S.A., ERKAL ENGENHARIA LTDA,
EGESA ENGENHARIA S.A, CONSTRUTORA TRATEX S.A., SERVIX
ENGENHSRIA S.A. e BANCO RURAL S.A. efetuaram doaes irregulares por meio
de depsitos realizados nas contas bancrias das empresas de MARCOS VALRIO,
cujos recursos ou foram utilizados na liquidao dos emprstimos repassados
campanha de EDUARDO AZEREDO ou custearam diretamente despesas eleitorais.
Neste ponto, de se destacar que a estratgia de MARCOS VALRIO
consistia em realizar operaes ilcitas no mbito das atividades normais de sua
empresa, cujo objetivo era dificultar, seno impossibilitar, a distino entre prticas
legtimas e as fraudes genunas. Assim, doadores clandestinos da campanha de
EDUARDO AZEREDO simulavam contratos de servios publicitrios com as empresas
vinculadas a MARCOS VALRIO para justificar o repasse de recursos perante sua
contabilidade e registros fiscais.
Pode-se afirmar que MARCOS VALRIO no utilizou qualquer recurso
prprio para liquidar os emprstimos tomados a pedido da coordenao financeira da
campanha de EDUARDO AZEREDO, sendo totalmente descabidas as afirmaes de
que teria realizado doaes ao candidato. Conforme ser demonstrado, os emprstimos
pendentes foram liquidados com recursos do prprio BANCO RURAL, atravs da
simulao do contrato para elaborao de PROJETO ESTRATGICO DE
POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO, firmado ao
custo de incrveis R$8.500.000,00 ou mesmo com lanamentos de crditos fictcios. O
BANCO RURAL seria tambm uma fonte de recursos para a campanha do PSDB/MG
em 1998, sendo que JOO HERALDO, ex-secretrio estadual de finanas e um dos
homens fortes do governo de EDUARDO AZEREDO, passou a ocupar um elevado
cargo nesta instituio financeira aps as eleies de 1998.
Neste ponto destaca-se que a atuao criminosa de MARCOS VALRIO
somente foi possvel com a cumplicidade do BANCO RURAL S.A., pois as
caractersticas das operaes de crdito eram extremamente suspeitas e no usuais,
como se v:
D
RV HPSUpVWLPRV VROLFLWDGRV QmR SRVVXtDP TXDOTXHU
GHVWLQDomRIXQGDPHQWDGD
E
RVHPSUpVWLPRVHUDPSDJRVFRPLQJUHVVRGHUHFXUVRV
GHIRQWHVGHVFRQKHFLGDV
F
RV HPSUpVWLPRV HUDP JDUDQWLGRV SRU WHUFHLURV VHP
DSDUHQWHUHODomRFRPRFOLHQWHHVXDDWLYLGDGH
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
G
H
I
g)
DVJDUDQWLDVDSUHVHQWDGDVQmRHUDPVXILFLHQWHV
HUDPUHDOL]DGDVGLYHUVDVRSHUDo}HVGHLGDHYROWD
HQWUHDVFRQWDVEDQFiULDVGDVHPSUHVDVVHPTXDOTXHU
IXQGDPHQWDomRDSDUHQWH
DV WUDQVDo}HV HUDP UHDOL]DGDV FRP XPD YHORFLGDGH
GHURWDomRLQH[SOLFiYHO
H[LVWLDP YXOWRVRV GHSyVLWRV H VDTXHV HP HVSpFLH
VHQGR TXH RV QHJyFLRV GD HPSUHVD VHULDP
QRUPDOPHQWH UHDOL]DGRV FRP FKHTXHV RX RXWURV
LQVWUXPHQWRV
Voluntariamente ou no, os diretores do BANCO RURAL S.A.

forneceram assistncia essencial a MARCOS VALRIO, emprestando-lhe seu suporte
financeiro para a prtica de seus atos ilcitos. Todos os elementos de prova indicam que
agiram voluntariamente.
O Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal elaborou o
Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF em relao aos controles internos e os
procedimentos adotados pelo BANCO RURAL S/A, no tocante anlise, concesso,
classificao e contabilizao de crditos, por meio do qual concluiu que as concesses
de emprstimos para as empresas vinculadas a MARCOS VALRIO foram realizadas
pelo BANCO RURAL S.A. sem a exigncia de garantias efetivas, contrrias aos
pareceres tcnicos, sem informaes econmico-financeiras idneas dos contratantes,
sem observncia da capacidade econmico-financeiras dos avalistas e, principalmente,
com a existncia de crditos no performados pelos devedores.
Os Peritos Criminais Federais tambm esclareceram que a instituio
financeira negligenciou a importncia de um cadastro completo e permanentemente
atualizado das empresas e pessoas fsicas vinculadas a MARCOS VALRIO, que no
eram solicitados nas operaes de contratao e renovao dos emprstimos, sendo que
em alguns desses cadastros foi observada a inexistncia de informaes que
evidenciavam a data de confeco dos documentos.
O BANCO RURAL S.A. no enviou ao Instituto Nacional de
Criminalsitica da Polcia Federal a maioria das propostas das operaes de crdito
obtidas em 1998 pelas empresas vinculadas a MARCOS VALRIO, impedindo, desta
forma, a identificao e obteno de maiores esclarecimentos dos responsveis pela
concesso dos emprstimos, conforme quadro 7 constante fls. 32 do Laudo de Exame
Contbil n 1666/2007-INC/DPF.
A sistemtica sonegao de informaes pelo BANCO RURAL S.A. aos
Peritos Criminais Federais do Departamento de Polcia Federal, dificultando
sobremaneira o exame periciais, foi tambm devidamente relatada na Informao
Tcnica n 089/06-SETEC/MG .
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Neste momento, pode-se confirmar somente a participao da Diretora

KTIA RABELLO na simulao do contrato de prestao de servios publicitrios
firmado entre o BANCO RURAL S.A. e a SMP&B COMUNICAO LTDA, cujo
objetivo era o de legitimar o repasse de recursos para a liquidao do contrato de mtuo
n 06.002241.4, no valor de R$ 9.000.000,00, tomado pela agncia de publicidade na
prpria instituio financeira, a configurar o crime de gesto fraudulenta tipificado na
Lei n 7.492 de 1986.
As anlises consubstanciadas no Laudo de Exane Contbil n 1666/2007INC/DPF tambm constataram que recursos do prprio BANCO RURAL S.A. foram
aportados na conta da SMP&B, em uma truncada engenharia financeira, permitindo
inclusive depsitos em espcie sem a identificao de origem, para que fossem
utilizados na liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9, no valor de
R$7.000.000,00.
Outro elemento de destaque nas operaes de MARCOS VALRIO foi
o contador MARCO AURLIO PRATA, responsvel pela escriturao da
contabilidade fiscal e comercial das empresas SMP&B COMUNICAO LTDA e
DNA PROPAGANDA LTDA, dentre outras vinculadas ao grupo.
MARCO AURLIO PRATA promoveu a destruio de provas e
adulterou documentos para auxiliar MARCOS VALRIO em sua empreitada
criminosa, conforme se v:
A Polcia Civil do Estado de Minas Gerais desencadeou operao de
busca e apreenso no imvel situado no endereo da Rua Camilo Schiara n 1050,
Bairro Flamengo, Contagem/MG, residncia de MARCO TLIO PRATA, tambm
conhecido como PRATINHA, que vem a ser irmo de MARCO AURLIO PRATA,
proprietrio da Prata Contabilidade, que presta servio para as empresas do publicitrio
MARCOS VALRIO.
No curso das investigaes, foram encontrados fortes indcios de
ocultao ou eliminao de elementos probatrios de fundamental importncia para a
materialidade delitiva sob investigao, vez que se referiam aos documentos contbeis
da empresa DNA PROPAGANDA, ou seja, os registros oficiais referentes s origens e
destinos da movimentao financeira da referida empresa, consistindo exatamente o
mago das investigaes relacionadas aos casos de lavagem de dinheiro e ocultao de
ativos ilcitos.
Comprovando a destruio de documentos de natureza contbil da
empresa sob investigao, convm transcrever os trechos constantes s fls. 02 doLaudo
Pericial n 07949/05, do Instituto de Criminalstica da Polcia Civil do Estado de Minas
Gerais, cuja cpia segue em anexo,LQYHUELV
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
1RSiWLR GRVIXQGRVGDUHVLGrQFLDIRUDPHQFRQWUDGRV GRLVWDPERUHV
PHWiOLFRV GH OWV GX]HQWRV OLWURV H XPD ODWD GH DOXPtQLR GH
FDSDFLGDGHDSUR[LPDGD GH OWV YLQWHOLWURV2VWDPERUHV FRQWLQKDP
DSUR[LPDGDPHQWH PHWDGH GH VXD FDSDFLGDGH SUHHQFKLGD SRU FLQ]DV H
SDSpLV SDUFLDOPHQWH TXHLPDGRV (P XP GRV SDSpLV HUD SRVVtYHO OHU
'HYHP j '1$ 3URSDJDQGD /WGD D LPSRUWkQFLD DFLPD UHIHUHQWH D
SUHVWDomR GH VHUYLoRV $ ODWD PHQRU HVWDYD UHSOHWD GH PDWHULDO
FDUERQL]DGRYLGHDQH[RVIRWRJUiILFRV nmeros 11, 12, 13, 14 e 15)
3Uy[LPRjFKXUUDVTXHLUDIRUDPHQFRQWUDGDVTXDWRU]HFDL[DVGH
SDSHOmR GR WLSR DUTXLYR TXH FRQWLQKDP QRWDV ILVFDLV GD '1$
3URSDJDQGD /WGD $V FDL[DV HVWDYDP URWXODGDV FRP D VHJXLQWH
QXPHUDomR
HXPDFRPQXPHUDomRLQFRPSOHWD"
Desta forma, mostra-se evidente o conluio existente entre MARCOS

VALRIO e seu contador MARCO AURLIO PRATA visando realizao de aes
com o objetivo de eliminar provas de interesse para as investigaes, quando teriam
solicitado a PRATINHA, policial civil de Minas Gerais envolvido com grupos de
extermnio e trfico de armas, que incinerasse notas fiscais da empresa DNA
PROPAGANDA.

Pode-se afirmar que o contador MARCO AURLIO PRATA foi
fundamental para que MARCOS VALRIO conseguisse burlar as restries legais e
assim cometer sua srie de crimes. Aps minuciosa anlise dos livros contbeis,
documentos e materiais apreendidos nas sedes das agncias de publicidade SMP&B
COMUNICAO LTDA e DNA PROPAGANDA LTDA, Peritos Criminais Federais
da Polcia Federal constataram que os responsveis pela escriturao contbil das
empresas PDQLSXODUDP IDOVLILFDUDP H DOWHUDUDP UHJLVWURV H GRFXPHQWRV GH PRGR D
PRGLILFDU RV UHJLVWURV DWLYRV SDVVLYRV H GH UHVXOWDGRV RPLWLUDP PLOKDUHV GH
WUDQVDo}HV QRV UHJLVWURV FRQWiEHLV UHJLVWUDUDP WUDQVDo}HV VHP FRPSURYDomR RX DV
VLPXODUDP H DSOLFDUDP SUiWLFDV FRQWiEHLV LQGHYLGDV, conforme as concluses do
Laudo de Exame Contbil n. 3058/2005-INC/DPF (DNA), de 25/11/05, e n 2076/2006INC/DPF (SMP&B), de 28/07/2006.
Foram analisadas pelos Peritos Criminais Federais duas escrituraes
contbeis das empresas DNA PROPAGANDA LTDA e SMP&B COMUNICAO
LTDA, a original e a retificadora, esta ltima elaborada aps o incio das investigaes
e da divulgao do denominado ESCNDALO DO MENSALO. Ao considerar as
determinaes do Cdigo Civil, da legislao tributria e das Normas Brasileiras de
Contabilidade, emanadas pelo Conselho Federal de Contabilidade, afirmaram os Peritos
Criminais Federais que essas alteraes foram realizadas em total desacordo com as
normas legais vigentes.
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

A retificao dos lanamentos contbeis das empresas de MARCOS
VALRIO foi causada por erros voluntrios, conforme afirmado pelos Peritos
Criminais Federais, tendo em vista a no incluso de parte da movimentao das filiais,
de forma seletiva, corroborada pela emisso de notas fiscais inidneas e adulterao de
autorizaes de impresses de documentos fiscais (AIDF). Tal retificao tambm no
precisou seus motivos, a data e a localizao dos lanamentos de origem, em evidente
desacordo com a Norma Brasileira de Contabilidade Tcnica n 6.
Por sua vez, o Conselho Federal de Contabilidade define fraude como o
ato intencional de omisso ou manipulao de transaes, adulterao de documentos,
registros e demonstrao contbeis, como ocorreu no presente caso.
Outro fato relevante apontado pelos Peritos Criminais Federais da
Polcia Federal no Laudo de Exame Contbil n. 3058/2005-INC/DPF foi a constatao
de que foram emitidas TXDUHQWDHXPDPLOVHLVFHQWRVHFLQTHQWDHVHLVH
GH] PLO TXDWURFHQWRV H QRYH QRWDV ILVFDLV IDOVDV pela DNA e SMP&B,
respectivamente, sendo que vrias dessas notas foram utilizadas para dar suporte a
recebimento de recursos de empresas, dentre os quais aqueles provenientes do contrato
simulado com o BANCO RURAL S.A. e que foi utilizado para liquidar um dos
emprstimos repassados coordenao financeira da campanha de EDUARDO
AZEREDO.
Os investigados adulteraram a quantidade total de notas fiscais
discriminadas na AIDF n 0067 de 5.000 para 15.000, bem como falsificaram as
assinaturas e carimbos dos agentes pblicos (prefeito e servidores) apostas no campo
REPARTIO FISCAL das AIDFs de n 0622, 1326, 1820 e 2045, conforme
concluses expostas no Laudo n 3042/05-INC/DPF de 24/11/05, originando a emisso
de mais de 50.000 (cinqenta mil) notas fiscais falsas.
Ao total, os Peritos Criminais Federais da Polcia Federal constataram a
HPLVVmRGHRLWHQWDPLOQRWDVILVFDLVIDOVDV conforme letra h, pargrafo 16,
seo III do mencionado Laudo de Exame Contbil, que provavelmente seriam
utilizadas no desenvolvimento das operaes de lavagem de dinheiro realizadas por
MARCOS VALRIO, caso sua atuao ainda continuasse oculta. Pode-se at supor que
a principal atividade de MARCOS VALRIO seria mesmo a venda ou fornecimento de
notas fiscais falsas com o propsito de desviar recursos pblicos atravs de contratos de
publicidade superfaturados ou cujos servios nunca seriam prestados.
Ressalte-se, tambm, que deste total de 80.000 mil notas falsas, vrias
foram encontradas na residncia do irmo do contador MARCO AURLIO PRATA,
que iniciava o processo de destruio de tais documentos quando foi surpreendido pela
operao da Polcia Civil de Minas Gerais.
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
As irregularidades contbeis verificadas pelos Peritos Criminais Federais

da Polcia Federal nos Laudos de Exame Contbil n 3058/2005-INC/DPF e n
2076/2006-INC/DPF, somente foram detectadas devido ao acesso a parte da
contabilidade original de algumas empresas do grupo MARCOS VALRIO, em
decorrncia da operao de busca e apreenso realizada por este rgo policial no
escritrio da PRATA & CASTRO CONTABILIDADE no incio das investigaes
conduzidas no Inqurito Policial que foi posteriormente remetido ao Supremo Tribunal
Federal.
Ressalte-se que, durante a execuo desta operao de busca e apreenso
realizada no referido escritrio o irmo do contador, MARCO TLIO PRATA, estava
sendo alvo de monitoramento telefnico conduzido pelo Ministrio Pblico de Minas
Gerais. Desta forma, foi registrado o dilogo com MARCO AURLIO PRATA em que
afirma que a Polcia Federal no iria conseguir o que estava procurando, uma vez que
os documentos estavam em seu poder. Poucos dias depois, MARCO TLIO promoveu
a incinerao de parte das notas fiscais.
O Laudo de Exame Contbil n 2076/2006-INC/DPF observa que os
cheques emitidos e compensados em 1997, da conta corrente n 06.000788-5, mantida
pela SMP&B COMUNICAO LTDA no BANCO RURAL, foram registrados na
contabilidade de 1998, em total desacordo com os Princpios Fundamentais de
Contbeis.
Diante das deficincias da contabilidade apresentada pela SMP&B, os
Peritos Criminais Federais da Polcia Federal enfatizam que existem elementos
suficientes para descaracterizar toda a escriturao analisada, em razo de no
apresentar elementos mnimos de confiabilidade para anlise dos fatos ocorridos na
empresa. Trata-se de inidnea forma de escriturao, eivada de artifcios e prticas
contbeis indevidas, decorrentes de inequvoca fraude contbil, a que se pretende
chamar de escriturao retificadora, de forma a tratar como mera questo tributria o
fato de terem emitido milhares de notas frias, objeto do Laudo 3058/05-INC/DPF.
Ressalte-se, por fim, que os demonstrativos contbeis da SMP&B
Comunicao Ltda foram assinados por MARCOS VALRIO FERNANDES DE
SOUZA, RENILDA MARIA S. FERNANDES DE SOUZA, RAMON HOLLERBACH
CARDOSO e MARCO AURLIO PRATA.
'$ 2&8/7$d2 ( $'8/7(5$d2 '26 '2&80(1726 &217%(,6
'$6(035(6$6,19(67,*$'$6

Os trabalhos desenvolvidos pelo Instituto Nacional de Criminalstica da
Polcia Federal abrangeram o perodo de 1998 a 2005, referente aos Inquritos Policiais
2245-4/140-STF e 2280-2/140-STF. Na anlise de livros contbeis e extratos de contas
correntes, desse perodo aproximado de 08 anos, verificou-se que as empresas do grupo
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
e pessoas fsicas, scios ou envolvidos com a administrao das empresas, mantiveram

uma infinidade de contas correntes em instituies financeiras e, juntamente com o
responsvel pela contabilidade, o contador MARCO AURLIO PRATA, promoveram
uma desorganizao nos documentos e registros de escriturao, com a ocultao de
fatos contbeis ocorridos nas empresas.
Diante das dificuldades encontradas pelo INC/DPF para a realizao dos
exames, devido precariedade da documentao apresentada, foi elaborada a
Informao 175/06-INC/DPF na qual os Peritos Criminais Federais solicitaram
providncias no sentido de obter a documentao contbil das empresas investigadas at
ento no apresentada, referente ao perodo de 1998 a 2005.
A informao 175/06-INC/DPF foi submetida aos investigados para que
prestassem os devidos esclarecimentos, bem como foi encaminhada Procuradoria
Geral da Repblica tendo em vista a denncia apresentada no mbito do Inqurito
Policial n 2245-4/140-STF.
Em relao s ponderaes realizadas pelos Peritos Criminais Federais, a
DNA Propaganda encaminhou correspondncia em 27/04/2006, assinada pelo advogado
Leonardo Issac Yarochewsky tendo outra petio elaborada pelo advogado Marcelo
Leonardo, em 27/04/2006, exposto a situao de outras 3 empresas do grupo, a SMP&B
Publicidade Ltda (atual Solimes Publicidade Ltda), a SMP&B So Paulo Comunicao
Ltda e MultiAction Entretenimentos Ltda.
As explicaes dos investigados foram submetidas aos Peritos Criminais
Federais responsveis, que por sua vez elaboraram a contundente Informao n
530/2006-INC/DPF, pela qual demonstram serem perfunctrias e procrastinadoras as
alegaes apresentadas, cuja nica inteno seria induzir a erro os rgos de execuo
da lei quanto ocultao voluntria dos registros contbeis e fiscais das empresas.
Dentre as observaes levantadas pelos Peritos Criminais Federais da
Polcia Federal, destacam-se os seguintes argumentos:
1)
Os scios-proprietrios da DNA PROPAGANDA LTDA,
FRANCISCO MARCOS CASTILHO e MARGARETH MARIA DE
QUEIROZ FREITAS, no apresentaram qualquer documento a
comprovar que os livros contbeis dirios e razes de 1998 a 2002
foram realmente extraviados, mas somente informaram verbalmente
tal fato;
2) A despeito da ocorrncia ou no do extravio dos livros contbeis
da DNA PROPAGANDA LTDA, a legislao prev que esses
devem ser refeitos, a partir dos documentos de suporte das
operaes;
3) A reconstituio dos livros no implica ratificar a fraude contbil
elaborada pela DNA, nos seus livros de 2003 e de 2004, constatada
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no Laudo 3058/2005-INC/DPF. Nesse Laudo ficou evidenciado que
milhares de lanamentos, antes omissos, foram introduzidos
ilegalmente nos novos livros e outros continuaram exclusos;
4) Em exame de documentos de cadastro da empresa DNA no
BANCO RURAL S.A., foram encontradas cpias de pginas desses
livros dirios extraviados da DNA Propaganda;
5) Os livros foram extraviados somente aps terem sido solicitados
pela Secretaria da Receita Federal, quando eram transportados pelo
contador MARCO AURLIO PRATA, sendo que quatorze caixas de
notas fiscais da DNA foram encontradas na casa de seu irmo;
6) No verdade que MARCOS VALRIO no intervinha nas
atividades cotidianas da DNA, especialmente a partir de junho de
2005, pois existem centenas de cheques assinados pelo mesmo;
7) O advogado de MARCOS VALRIO desprezou solicitaes
expressas para que fossem apresentados os livros e documentos das
empresas SMP&B Publicidade Ltda (atual Solimes Publicidade
Ltda), a SMP&B So Paulo Comunicao Ltda e MultiAction
Entretenimentos Ltda, ao contrrio do que foi afirmado;
8) A MultiAction emitiu declarao de que estariam sendo
elaborados os livros e documentos contbeis solicitados, mas a Junta
Comercial do Estado de Minas Gerais (JUCEG) emitiu certificado de
que no constaria registro/autenticao de livros da empresa.
9) A despeito da informao de que as empresas Solimes
Publicidade Ltda e SMP&B So Paulo Comunicao Ltda estariam
inativas h mais de cinco (05) anos, a Norma Brasileira de
Contabilidade define que os registros contbeis so permanentes.
Pode-se afirmar, desta forma, que os investigados, notadamente

MARCOS VALRIO e seus scios, com o auxilio do contador MARCO AURLIO
PRATA, continuam perturbando o regular andamento das investigaes e provocando
eventos que resultam em prejuzos manifestos para a instruo criminal, principalmente
com a adoo de expedientes SVHXGROHJDLVe ocultao de documentos, configurando os
pressupostos e fundamentos fticos para a imediata decretao da PRISO
PREVENTIVA dos mesmos por FRQYHQLrQFLDGDLQVWUXomRFULPLQDO
Esta medida teria por objetivo impedir que outras aes possam colocar
em risco a efetividade do processo penal, pois est evidenciada a inteno dos
envolvidos em perturbar o regular andamento das investigaes.
'$ 5(63216$%,/,=$d2 '26 ,17(*5$17(6 '$ $662&,$d2
,/&,7$25*$1,=$'$3250$5&269$/e5,2
As atividades ilcitas praticadas por MARCOS VALRIO possuam
planejamento empresarial, contando com a assessoria tcnica especializada de
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profissionais associados, em clara diviso funcional. Neste sentido, pode-se inferir a

participao dolosa do contador MARCOS AURLIO PRATA nos crimes, conforme
demonstrado anteriormente, bem como do assessor jurdico e advogado ROGRIO
TOLENTINO.
ROGRIO TOLENTINO no faz parte do quadro societrio das
empresas diretamente evolvidas nas fraudes, DNA PROPAGANDA LTDA e SMP&B
COMUNIAO LTDA. Entretanto, as anlises financeiras indicaram que ele foi
sistematicamente beneficiado com recursos pblicos desviados, recebendo pagamentos
em valores idnticos aos demais envolvidos em diversas operaes ilcitas realizadas, a
demonstrar sua participao direta nos fatos.
Os elementos de prova reunidos indicam que todos os scios da SMP&B
COMUNICAO LTDA e DNA PROPAGANDA LTDA tinham conhecimento da
utilizao de suas empresas na atividade de lavagem de dinheiro desenvolvida por
MARCOS VALRIO, a indicar a participao dolosa nas aes. Est evidente tambm
que tais scios colaboraram de forma ativa na ocultao de operaes financeiras
irregulares, conforme mencionado anteriormente.
Assim, RENILDA MARIA S. FERNANDES DE SOUZA, RAMON
HOLLERBACH CARDOSO e CRISTIANO DE MELO PAZ, scios da SMP&B
Comunicao Ltda, FRANCISCO MARCOS CASTILHO e MARGARETH MARIA
DE QUEIROZ FREITAS, scios da DNA Propaganda Ltda, MARCO TLIO PRATA,
contador das empresas e ROGRIO TOLENTINO, advogado e consultor jurdico do
grupo empresarial, devem responder pelo crime tipificado no artigo 1, V da Lei n
9.613/1998, na forma do artigo 29 do Cdigo Penal, juntamente com MARCOS
VALRIO FERNANDES DE SOUZA, tendo em vista a participao na ocultao e
dissimulao da natureza ilcita de recursos pblicos desviados de empresas estatais do
Estado de Minas Gerais.
Considera-se, por sua vez, que MARCOS VALRIO, CRISTIANO DE
MELO PAZ e RAMON CARDOSO tambm concorreram para a prtica do crime
tipificado no artigo 312 do Cdigo Penal (peculato), devendo incidir nas penas a este
cominadas, na medida de suas culpabilidades, pois participaram dos atos executrios de
desvios de recursos pblicos da COMIG, COPASA, BEMGE e CEMIG atravs de
esquemas envolvendo a simulao de servios publicitrios, conforme ser
demonstrado neste relatrio.
'26)81'263%/,&26
As investigaes conduzidas pela Polcia Federal identificaram diversas
fontes pblicas de recursos desviados para o caixa da coordenao financeira da
campanha de reeleio do ento Governador do Estado de Minas Gerais EDUARDO
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AZEREDO, que eram submetidos ao processo de legitimao (lavagem) operado por

MARCOS VALRIO atravs dos inmeros canais financeiros criados para este fim.
MARCOS VALRIO desenvolveu uma tipologia de lavagem de
dinheiro a partir das agncias de propaganda e publicidade que controlava,
transformadas em um eficaz instrumento (mecanismo) de legitimao e dissimulao da
origem e destino dos vultosos recursos canalizados para a campanha de EDUARDO
AZEREDO no ano de 1998, dentre fundos pblicos desviados da administrao direta e
indireta de Minas Gerais e doaes no contabilizadas de empresrios com interesses
em negcios com o Poder Pblico.
Para melhor compreenso da matria, divide-se e nomeia-se tais fontes
da seguinte forma:
1) 6,08/$d2'(3$752&1,2: o desvio de recursos milionrios
de estatais de Minas Gerais atravs da simulao de patrocnio de eventos esportivos.
Subdividimos os esquemas em trs casos, de acordo com a empresa desfalcada:
1.a) &$62&20,*
1.b) &$62&23$6$
1.c) &$62%(0*(
2) &$62 &(0,* esquema de desvio de recursos da distribuidora de

energia atravs da simulao de campanha educativa promovida pela SMP&B
COMUNICAO LTDA.
$ PHWRGRORJLD HPSUHJDGD SRU 0$5&26 9$/e5,2 GH DQWHFLSDU
FUpGLWRV DWUDYpV GH HPSUpVWLPRV SRVWHULRUPHQWH OLTXLGDGRV FRP IXQGRV S~EOLFRV
WDPEpPIRLDGRWDGDQRFDVRGD)XQGDomR-RUJH'XSUDW)LJXHLUHGRGH6HJXUDQoD
GR 7UDEDOKR )81'$&(0(1752 2 7ULEXQDO GH &RQWDV GD 8QLmR UHDOL]RX
DXGLWRULDV QR FRQWUDWR GH SXEOLFLGDGH ILUPDGR HQWUH D )81'$&(1752 H D
603 %623$8/2/7'$WHQGRDHPSUHVDGH0$5&269$/e5,2UHFHELGR
PDLVGH5PLOK}HVHQWUHH

6REUH HVWH DVVXWQR Ki GRLV SURFHVVRV WUDPLWDQGR QD 9DUD &LYLO
GD6XEVHomR-XGLFLiULDGR(VWDGRGH6mR3DXORGD-XVWLoD)HGHUDOTXDLVVHMDP
$o}HV GH ,PSURELGDGH $GPLQLVWUDWLYD H
'HVWDIRUPDVHUiHODERUDGRUHODWyULR HVSHFtILFRUHODFLRQDGRDRUDVWUHDPHQWRGRV
UHFXUVRV RULJLQDGRV GD )81'$&(1752 SDUD DV HPSUHVDV GH 0$5&26
9$/e5,2 QRV DQRV GH YLVDQGR D LQVWUXomR GRV SURFHGLPHQWRV HP
FXUVRSHUDQWHD-XVWLoD)HGHUDOGH6mR3DXOR
Verifica-se, tambm, que recursos originados dos contratos de
publicidade mantidos pelas empresas SMP&B COMUNICAO LTDA e DNA
PROPAGANDA LTDA com o Governo de Minas Gerais foram utilizados no
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pagamento de emprstimos repassados campanha de EDUARDO AZEREDO no ano

de 1998, a indicar o sobrepreo ou inexistncia da prestao dos servios contratados.
Diferentes nveis de prova foram alcanados para cada CASO
investigado, tendo em vista s particularidades que envolvem os diversos esquemas e o
grau de sofisticao ou sensao de impunidade a conduzir os atos executrios do LWHU
FULPLQHV. Entretanto, toda ao criminosa levada a efeito por MARCOS VALRIO e
por seus associados, bem como por aqueles que utilizaram seus servios ilcitos de
branqueamento de capitais, possui como cerne fundamental a natureza etrea e de difcil
aferio dos servios de publicidade contratados pelo poder pblico.

'2 '(69,2 '( 5(&85626 $75$9e6 '$ 6,08/$d2 '( 3$752&1,2
$(9(1726(63257,926

Atravs da anlise financeira do conjunto de contas bancrias
controladas pelo empresrio MARCOS VALRIO, a Polcia Federal constatou
materialmente que as cotas de patrocnio de dois rgos da administrao indireta do
Estado de Minas Gerais, as estatais Companhia de Saneamento de Minas Gerais
COPASA e Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG S.A., fornecidas para o
evento esportivo denominado ENDURO INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA,
em 1998, foram utilizadas no custeio das despesas da campanha de reeleio do ento
Governador do Estado de Minas Gerais, Sr. EDUARDO AZEREDO, bem como
originou repasses financeiros para aliados polticos do candidato.
Os exames tambm constataram que o GRUPO BEMGE repassou para a
SMP&B COMUNICAO LTDA a quantia de R$500.000,00 a ttulo de patrocnio do
evento de ciclismo denominado IRON BIKER O DESAFIO DAS MONTANHAS,
cujos recursos tambm foram destinados campanha de EDUARDO AZEREDO,
conforme se demonstrar a seguir.
MARCOS VALRIO e os demais scios da empresa SMP&B
COMUNICAO LTDA, com a utilizao da estrutura fornecida pelo BANCO
RURAL, atuaram tanto nos atos executrios do LWHU FULPLQLV do desvio dos recursos
pblicos quanto no processo de lavagem de dinheiro conduzido para dar aparncia de
legalidade aos recursos ilcitos e promover a dissimulao do destino empregado aos
fundos, ocultando os verdadeiros beneficirios.
As impropriedades jurdicas e administrativas que envolveram o
processo de liberao dos recursos foram devidamente expostas na Ao Civil Pblica
Por Atos de Improbidade Administrativa proposta pelo Procurador-Geral da Repblica
perante o Supremo Tribunal Federal (petio 3067-2) aps a ratificao do trabalho
realizado pela Promotoria de Justia Especializada na Defesa do Patrimnio Pblico do
Estado de Minas Gerais (procedimento inquisitivo n 004/2000/MP/MG).
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
O Ministrio Pblico relacionou na inicial da referida ao civil pblica

uma srie de impropriedades, tais como: a) a dispensa irregular de licitao; b)
inexistncia de contrato administrativo, exigncia legal mnima exigida para a prtica
de ato administrativo de tamanha importncia; c) a falta da de qualquer prestao de
contas referente aos gastos do patrocnio; d) violao dos princpios da moralidade,
legalidade, impessoalidade e razoabilidade devido ao vnculo subjetivo entre os
contratantes; e) o repasse de recursos para empresa que no possua os direitos de
explorao do evento; f) exguo espao de tempo entre a liberao dos recursos e a
realizao do evento, o que tornaria praticamente impossvel o consumo da altssima
quantia de R$3.000.000,00 no perodo, dentre outras falhas.
Assim, reputa-se ser desnecessrio qualquer adendo por parte da Polcia
Federal em relao aos aspectos legais e administrativos das irregularidades que
envolveram a aquisio das cotas de patrocnio pela COPASA e COMIG S.A., quando
o Ministrio Pblico concluiu ter ocorrido na verdade uma HQWUHJDJUDWXLWDGDYXOWRVD
TXDQWLD GH 5 WUrV PLOK}HV GH UHDLV SDUD D HPSUHVD 603 %
&2081,&$d2/7'$
As apuraes levadas a efeito pelo Ministrio Pblico do Estado de
Minas Gerais no Procedimento Inquisitivo n 004/2000/MP/MG abordaram
principalmente os aspectos legais da contratao, tendo reunido um rico material
probante neste sentido. Entretanto, no foi realizada qualquer anlise do circuito
financeiro pelo qual transitaram os recursos originados da COMIG e COPASA, pois o
SDUTXHW em nenhum momento teve acesso aos registros bancrios das transaes
realizadas por MARCOS VALRIO no processo de legitimao dos ativos de origem
ilcita.
Assim, os investigados de certa forma neutralizaram os contundentes
argumentos do Ministrio Pblico ao reduzir as diversas irregularidades em simples
erros materiais ou falhas administrativas cometidas pelos agentes pblicos, atenuando a
conotao criminosa das aes realizadas, que devem ser enquadradas nos tipos penais
de peculato e lavagem de dinheiro.
O sofisticado mecanismo utilizado por MARCOS VALRIO para
processar o branqueamento dos recursos, com a conseqente dissimulao da
verdadeira destinao, somente poderia ser compreendido com o exame aprofundado
das operaes financeiras realizadas por meio da complexa rede de contas bancrias
mantidas para este fim. As condies para a realizao de uma anlise que
contemplasse as movimentaes de todas as contas das empresas controladas por
MARCOS VALRIO somente foram alcanadas com instalao do CPMI DOS
CORREIOS, que franqueou Polcia Federal o acesso s informaes que permitiram
identificar recursos de origem criminosa ocultados dentro do faturamento normal das
agncias de publicidade envolvidas, desvendando a tipologia de lavagem que era
operada por MARCOS VALRIO.
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Desta forma, o grande avano obtido nas investigaes conduzidas pela

Polcia Federal credita-se ao minucioso exame financeiro a que foram submetidas as
empresas vinculadas ao empresrio MARCOS VALRIO, possibilitando a
reconstituio precisa da trilha percorrida pelos recursos das cotas de patrocnio
supostamente adquiridas pela COMIG S.A., COPASA e BEMGE, bem como sua
verdadeira aplicao, quando fica comprovado materialmente o desvio dos fundos para
a campanha de reeleio do ento Governador EDUARDO AZEREDO.
Somente a detida anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de
Criminalstica do Departamento de Polcia Federal permitiu a identificao do depsito
da quantia de R$500.000,00 na conta n 06.002289-9 do BANCO RURAL, de
titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO, realizado pelo GRUPO BEMGE a
ttulo de pagamento da cota de patrocnio do IRON BIKER O DESAFIO DAS
MONTANHAS. A transferncia da quantia de R$500.000,00 pelo GRUPO BEMGE
no foi precedida de qualquer formalizao, inexistindo qualquer registro nos arquivos
da instituio financeira, como informou o BANCO ITA, atual controlador do antigo
banco estatal, motivo pelo qual nunca chegou ao conhecimento de qualquer rgo de
fiscalizao e controle do Estado de Minas Gerais e tampouco dos prprios adversrios
polticos que realizaram as primeiras denncias de desvio de recursos pblicos para a
campanha de EDUARDO AZEREDO, em 1998.
Se MARCOS VALRIO ainda tenta apresentar argumentos a respeito da
aplicao das cotas de patrocnio das empresas COMIG e COPASA, no h como
refutar a constatao do desvio da quantia de R$500.000,00 do Grupo BEMGE e seu
repasse, atravs da SMP&B COMUNICAO, para a coordenao da campanha de
EDUARDO AZEREDO. Ao ser questionado, em sede policial, a respeito do IRON
BIKER e seus patrocinadores, MARCOS VALRIO sequer mencionou a cota de
patrocnio que teria sido adquirida pelo BEMGE, no havendo tambm qualquer
referncia a estes pagamentos nas diversas defesas e manifestaes apresentadas no
procedimento investigatrio do Ministrio Pblico de Minas Gerais.
'$ ,1&/862 '26 '(0$,6 (9(1726 1$ 23(5$d2 '( 6,08/$d2
&5,$'$3250$5&269$/e5,2
O esquema de desvio de recursos da COMIG e COPASA S.A. para
financiamento da campanha de EDUARDO AZEREDO, em 1998, iniciou-se com o
envio s empresas do ofcio assinado por EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO,
ento Secretrio-Adjunto da Secretaria de Estado de Comunicao Social de Minas
Gerais.
Pode-se inferir pelo documento elaborado pela Secretaria de Estado de
Comunicao de Minas Gerais SECOM que inicialmente os executores da ao
criminosa de peculato planejavam utilizar exclusivamente o ENDURO
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INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA para simular a negociao de cotas de

patrocnio entre empresas estatais e a SMP&B COMUNICAO LTDA, uma das
etapas do mecanismo de lavagem de dinheiro operado por MARCOS VALRIO em
benefcio da coordenao financeira da campanha.
Aps as denncias realizadas pela coligao poltica adversria, a
originar a Representao n 662/98 Z. E. Belo Horizonte perante o Tribunal Regional
Eleitoral de Minas Gerais, os envolvidos perceberam que teriam grandes dificuldades
em justificar o emprego da quantia de R$3.000.000,00 em apenas 15 dias, perodo
compreendido entre a liberao dos recursos, ocorrida no dia 25/08/1998, e a data do
evento, sempre realizada no feriado do Dia da Independncia.
Desta forma, MARCOS VALRIO, aproveitando-se da influncia que
CRISTIANO PAZ possua sobre as entidades que organizavam eventos de ciclismo e
motociclismo, pois era o responsvel pelo envolvimento da SMP&B COMUNICAO
LTDA na promoo e venda das cotas de patrocnio legtimas, decidiu ampliar o
suposto foco das cotas de patrocnio disponibilizadas pela COMIG e COPASA no
montante de R$3.000.000,00, passando a alegar que os recursos tambm se destinavam
prova de ciclismo IRON BIKE, O DESAFIO DAS MONTANHAS e etapa
brasileira do CAMPEONATO MUNDIAL DE SUPERCROSS, realizados em 1998.
No procedimento instaurado na Justia Eleitoral, os envolvidos alegaram
que a ausncia da meno dos demais eventos foi apenas um erro material, mas para a
Polcia Federal este fato demonstra toda a precariedade dos atos administrativos
relacionados aquisio das cotas de patrocnio pela COMIG e COPASA, vez que no
passava de uma simulao criada para desviar recursos pblicos.
A incluso dos novos eventos como destinatrios dos repasses da
COMIG e COPASA foi inicialmente provocada por uma nova comunicao enviada
por EDUARDO PEREIRA, quando mencionou que os patrocnios seriam destinados
tambm ao IRON BIKE e a prova do MUNDIAL DE SUPERCROSS.
As caractersticas dos dois modelos de ofcio enviados por EDUARDO
PEREIRA GUEDES indicam que foram elaborados em momentos distintos, apesar de
possurem datas iguais, a saber:
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Verifica-se, pois, que a segunda comunicao encaminhada por

EDUARDO PEREIRA GUEDES, alm de incluir os novos eventos supostamente
patrocinados, teve por objetivo tambm tentar reduzir a evidncia de que a concesso
dos patrocnios foi uma deciso do Governo do Estado, que simplesmente determinou
s empresas COMIG e COPASA que realizassem cada uma o desembolso da quantia de
R$1.500.000,00 para a SMP&B COMUNICAO LTDA, tendo substitudo a
expresso R*RYHUQRGR(VWDGRGHFLGLXGHWHUPLQDUDHVVD(PSUHVDDSDUWLFLSDomR
FRPRUHVSRQViYHOSRUXPDGDVFRWDVGRSDWURFtQLRHVSHFLDO para a forma atenuada
1HVWHVHQWLGRDXWRUL]RD&23$6$SDUWLFLSDomRQRVWUrVHYHQWRV. Como poderia
a SECOM/MG autorizar algo que as empresas no haviam solicitado. No segundo
ofcio os envolvidos, por motivos bvios, tambm tiveram a preocupao de omitir a
informao de que o Enduro estava a cargo da empresa SMP&B COMUNICAO
LTDA, que receberia os valores relativos aos patrocnios.
Alm de possurem formataes e contedo divergentes, outro fator
indicativo de que a segunda correspondncia no foi elaborada por EDUARDO
PEREIRA GUEDES NETO no dia 07 de agosto de 1998, mas sim em data posterior,
a constatao de que referido documento no suscitou qualquer retificao ou alterao
dos atos administrativos relacionados aquisio das cotas de patrocnio pelas estatais.
As atas de reunies, autorizaes de pagamento e comunicados internos
fornecidos pela COMIG e COPASA indicam que as cotas de patrocnio eram destinadas
apenas ao ENDURO INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA Os nicos
documentos que fizeram menes aos demais eventos foram os pedidos de pagamento
elaborado pelo presidente em exerccio da COMIG. Entretanto, estes documentos
provavelmente foram elaborados com data retroativa em substituio aos originais, uma
vez que assinalaram que o desembolso teria sido autorizado pela Assemblia Geral
Extraordinria realizada no 21.08.1998, cuja ata formalizada no faz qualquer meno
de que o patrocnio seria destinado tambm ao IRON BIKER e o MUNDIAL DE
SUPERCROSS.
Ressalte-se que at mesmo as notas fiscais apresentadas pela SMP&B
PUBLICIDADE LTDA indicam no campo relativo discriminao dos servios que os
pagamentos estariam relacionados apenas FRWD SULQFLSDO GH SDWURFtQLR GR (QGXUR
,QWHUQDFLRQDOGD,QGHSHQGrQFLD.
Por sua vez, caso o segundo ofcio tivesse sido encaminhado s empresas
no dia 07/08/98, de se considerar, tambm, que no seria necessrio que a SMP&B
COMUNICAO LTDA elaborasse em 07/10/1998 o documento abaixo, pelo qual
esclareceu COMIG que a empresa tambm iria figurar como patrocinadora do Iron
Bike e Mundial de Supercross:
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
43
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Este inusitado documento indica que os diretores das estatais sequer

tinham conhecimento de que os recursos liberados seriam destinados ao patrocnio
tambm do IRON BIKER e da prova do MUNDIAL DE SUPERCROSS, a demonstrar
que tais eventos foram posteriormente includos por MARCOS VALRIO no processo
de legitimao dos recursos pblicos desviados.
Por sua vez, JOS MAURO CATTA PRETA LEAL, procurador do
Estado de Minas Gerais designado para representar o acionista majoritrio da COMIG
(o Estado de Minas Gerais) na Assemblia Geral Extraordinria realizada no dia
21/08/1998, afirmou em oitiva realizada na Polcia Federal (fls. 2031/2034)
desconhecer que os pagamentos eram destinados tambm aos eventos IRON BIKE e
SUPERCROSS:
48( D GHVWLQDomR GR UHFXUVR HUD SDUD D UHDOL]DomR GR (1'852
'$ ,1'(3(1'1&,$ QmR VH UHFRUGDQGR VH D FRWD GH SDWURFtQLR
DEUDQJLD RXWURV HYHQWRV 48( RXYLX IDODU YDJDPHQWH GRV HYHQWRV
,521 %,.(5 H 081',$/ '( 683(5&5266 PDV QmR VDEH
FRQILUPDUVHDFRWDGHSDWURFtQLRTXHFRXEHj&20,*IRLGHVWLQDGD
DRV UHIHULGRV HYHQWRV WDPEpP 48( QmR WHP FRQGLo}HV GH GL]HU RX
H[SOLFDU FRPR RFRUULD R HYHQWR (1'852 '$ ,1'(3(1'1&,$ QmR
WHQGRFRQKHFLPHQWRGDGLVWkQFLDSHUFRUULGDRXGRLWLQHUiULR
A liberao do montante de R$3.000.000,00 sem a adoo dos atos
administrativos bsicos exigidos por lei, como procedimento de dispensa de licitao ou
contrato administrativo, constitui uma das provas de que a aquisio das cotas de
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
patrocnio no passava de uma simulao para promover o desvio de recursos da

administrao indireta do Estado de Minas Gerais e sua posterior aplicao na
campanha de EDUARDO AZEREDO. No decorrer deste relatrio sero apresentados
outros elementos de prova deste fato, com destaque da anlise financeira a respeito da
verdadeira destinao dos recursos.
J o patrocnio realizado pelo BEMGE no foi precedido por qualquer
ato administrativo formal, a no ser a emisso dos cinco cheques de R$100.000,00 pelas
empresas FINANCEIRA BEMGE S.A., BEMGE DISTRIBUIDORA DE TTULOS E
VALORES MOBILIRIOS, BEMGE ADMINISTRADORA DE CARTES DE
CRDITO LTDA, BEMGE SEGURADORA S.A. e BEMGE S.A. (banco comercial).
A inexistncia da formalizao de atos administrativos relacionados ao
repasse de recursos do Grupo BEMGE para a SMP&B foi comprovada atravs do ofcio
encaminhado pelo Banco Ita S.A. (fls. 5372), instituio financeira que adquiriu e
incorporou o banco mineiro no processo de privatizao ocorrido dias aps a liberao
dos recursos, pelo qual informou no ter encontrado em seus arquivos os documentos
que fundamentaram os pagamentos relacionados ao patrocnio do evento IRON BIKER
O DESAFIO DAS MONTANHAS realizado no ano de 1998. Se em relao s
liberaes de recursos ocorridas na COMIG e COPASA tratavam-se de atos
administrativos precrios, no caso das empresas do Grupo BEMGE constata-se a
inexistncia total de atos formais relacionados ao repasse da quantia de R$500.000,00
para a SMP&B COMUNICAO LTDA.
Conforme ser demonstrado neste relatrio, os recursos disponibilizados
pelo Grupo BEMGE tambm foram utilizados na campanha de EDUARDO
AZEREDO, no podendo haver qualquer questionamento quanto existncia de fundos
pblicos dentre os valores movimentados por MARCOS VALRIO a pedido da
coordenao financeira do comit eleitoral do candidato.
'$ &203$5$d2 &20 26 9$/25(6 3$*26 3(/26 '(0$,6
3$752&,1$'25(6
Nota-se que a estratgia de defesa utilizada pelos investigados consistiu
na afirmao reiterada de que os recursos realmente foram aplicados nos eventos
esportivos, mesmo sem a apresentao de qualquer documento probatrio neste sentido,
bem como na alegao de que os gastos realizados pelo Governo de Minas Gerais
seriam justificados pelo retorno publicitrio gerado pelas competies.
Por sua vez, os investigados tambm argumentam que os valores
repassados pelas estatais estariam de acordo com os parmetros de mercado e que os
eventos tiveram outros patrocinadores privados. No foi encontrado qualquer indicativo
destas receitas nos registros fiscais e contbeis examinados pelo Instituto Nacional de
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Criminalstica da Polcia Federal, tendo em vista a destruio e a ocultao dos livros

comerciais da empresa SMP&B COMUNICAO LTDA.
Com o objetivo de confrontar estes argumentos, a despeito mesmo de
sua fragilidade, foram realizadas diligncias visando coleta de amostras do material de
propaganda dos trs eventos ocorridos em 1998. Aps a obteno destas amostras, fora,
solicitadas informaes quanto aos valores despendidos por cada patrocinador cuja
logomarca foi exposta. A partir destes dados foi possvel verificar a
desproporcionalidade do valor das cotas adquiridas pela COMIG, COPASA e BEMGE
em relao s demais empresas. So estes os resultados das diligncias:
3$752&,1$'25(6'2(1'852,17(51$&,21$/'$,1'(3(1'1&,$
(0
Segue abaixo exemplar do colete distribudo aos competidores:
As logomarcas da COMIG e COPASA esto dispostas, com maior ou

menor destaque, ao lado das logomarcas das empresas: RADIO JOVEM PAN, BANCO
DO BRASIL, BH SHOPPING, LUBRAX/PETROBRS e HONDA. Nesta anlise no
levamos em considerao as logomarcas constantes no lado inferior esquerdo do
material, tendo em vista apresentarem dimenso reduzida se comparados s marcas das
estatais.
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Foram encontrados anncios das mesmas empresas na placa de

identificao das motocicletas inscritas no Enduro Internacional da Independncia no
ano 1998:
As respostas fornecidas pelas demais empresas patrocinadoras indicam a

total discrepncia dos valores despendidos pela COMIG e COPASA, que forneceram
para o evento a milionria quantia de 5. Veja-se:
a) RADIO JOVEM PAN (fl. 5371): informou ser a apoiadora cultural
dos eventos, no tendo realizado nenhum pagamento para a SMP&B
COMUNICAO LTDA, uma vez que a emissora de rdio fez D
GLYXOJDomR GDV SURYDV em contrapartida estampa de sua marca em
todas as peas de propaganda produzidas;
b) BANCO DO BRASIL (fl. 5506): informou ter adquirido a cota de
patrocnio do Enduro Internacional da Independncia, ocorrido em 1998,
pelo valor de 5;
c) BH SHOPPING (fls. 5193/5198): afirmou ter efetuado o pagamento
do patrocnio dos eventos Enduro Internacional da Independncia 98 e
Iron Biker 98 em trs parcelas de 5;
d) LUBRAX/PETROBRS (fl. 5163): informou ter identificado no ano
de 1998 dois crditos a favor da SMP&B COMUNICAO no valor
total de 5, no sabendo precisar se tais pagamentos so
referentes ao patrocnio do Enduro Internacional da Independncia no
ano de 1998. Estes pagamentos podem estar relacionados a qualquer
servio prestado pela agncia de publicidade no perodo;
e) HONDA (fl. 5516): apresentou nota fiscal indicando ter adquirido a
cota de patrocnio do Enduro da Independncia pelo valor de
5.
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Desta forma, est comprovado o superfaturamento do valor das cotas de

patrocnio do Enduro Internacional da Independncia adquiridas pela COMIG e
COPASA no ano de 1998, que alcanaram o valor milionrio de 5.
Ressalte-se, inclusive, que as logomarcas dos demais patrocinadores apresentam maior
destaque que os das estatais.
3$752&,1$'25(6 '2 ,521 %,.(5 2 '(6$),2 '$6 0217$1+$6
(0
Destaque-se que no foi encontrado qualquer documento nos arquivos da
COPASA e COMIG autorizando o patrocnio deste evento, uma vez que a liberao da
quantia de R$3.000.000,00 estava relacionada apenas ao Enduro Internacional da
Independncia/1998. A incluso da marca das estatais nas peas de propaganda do
IRON BIKER/1998 fez parte da estratgia criada por MARCOS VALRIO para tentar
encobrir o superfaturamento evidente das cotas de patrocnio supostamente repassadas
para o Enduro da Independncia
Entretanto, para evitar qualquer argumento contrrio, foi realiza o
levantamento do valor pago pelos patrocinadores deste evento. Segue exemplar do
colete distribudo aos ciclistas do IRON BIKER:
Neste exemplar de material de publicidade do evento destacam-se os

seguintes patrocinadores (do canto superior esquerdo em sentido anti-horrio): RDIO
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
JOVEM PAN, MUNICPIO DE OURO PRETO, UNIMED, KRUG BIER,

UNITED/UNICALL, COPASA, BH SHOPPING, COMIG e TELEMIG. No foram
levadas em considerao as logomarcas das associaes esportivas que organizaram a
prova.
Verificou-se anncios de algumas destas empresas tambm na placa de
identificao dos ciclistas inscritos na prova:
Segue resumo das informaes apresentadas pelos patrocinadores:

a) RADIO JOVEM PAN (fl. 5371): informou no ter feito nenhum
pagamento para a SMP&B COMUNICAO LTDA, uma vez que a
emissora de rdio fez a GLYXOJDomR GR ,URQ %LNHU em contrapartida
estampa de sua marca nas peas de propaganda da prova de
motociclismo;
b) PREFEITURA DE OURO PRETO/MG (fl.5507): informou no ter
efetuado o pagamento de qualquer cota de patrocnio do evento, apesar
de constar sua logomarca no material publicitrio do Iron Biker e Enduro
Internacional da Independncia. Relatou que a empresa contratada pela
prefeitura para promover eventos esportivos foi a Promoex Ltda;
c) UNIMED BH (fl. 5151): informou no mais possuir em seus arquivos
qualquer informao sobre a aquisio das cotas de patrocnio dos
eventos investigados;
d) KRUG BIER (fl.5199): alegou no poder informar como se deu os
patrocnios dos eventos, vez que poderiam ter sido efetivados atravs da
permuta de bens, no caso FKRSS;
e) UNITED/UNICALL (fl. 4923): informou no ter pago quantia em
dinheiro para a exposio da sua logomarca no Iron Biker e Mundial de
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Supercross realizados em 1998, tendo permutado o fornecimento de
seus servios e equipamentos de radiocomunicao aos organizadores;
f) BH SHOPPING (fls. 5193/5198): afirmou ter efetuado o pagamento
do patrocnio dos eventos Enduro Internacional da Independncia 98 e
Iron Biker 98 em trs parcelas de 5;
g) TELEMIG/TELEMAR (encaminhado ao STF atravs do ofcio n.
158/2007-MESP/DCOR/DPF): a TELEMAR, empresa controladora da
TELEMIG, informou no ter encontrado qualquer pagamento efetuado
para o evento denominado IRON BIKER. Verificou-se, assim, que a
logomarca da TELEMIG foi exposta no material de publicidade do
evento por iniciativa de MARCOS VALRIO, que no cobrou qualquer
quantia da empresa, tratando-se de uma estratgia adotada para conferir
certo aspecto de profissionalismo para a prova. A TELEMIG era cliente
da SMP&B COMUNICAO LTDA.
de se destacar que nos coletes dos competidores e nas placas de

identificao das bicicletas, principais materiais de divulgao dos patrocinadores, no
consta a logomarca do Grupo BEMGE que repassou a quantia de R$500.000,00 para a
SMP&B COMUNICAO LTDA a ttulo do patrocnio do Iron Biker 1998.
Constatou-se a meno ao BEMGE somente no seguinte folder distribudo no evento:
Desta forma, est comprovado o desvio da quantia de R$500.000,00 dos

cofres do Grupo BEMGE atravs da simulao da aquisio da cota de patrocnio do
IRON BIKER 98, uma vez que a logomarca da empresa sequer foi divulgada nos
principais materiais de propaganda do evento, ainda mais considerando-se o valor
desembolsado pelos demais patrocinadores. Destaque-se, tambm, a inexistncia de
qualquer ato administrativo formalizado da instituio financeira a autorizar o
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
pagamento do patrocnio, bem como a ausncia dos respectivos registros contbeis e

fiscais nos livros comerciais mantidos pela SMP&B COMUNICAO LTDA.
3$752&,1$'25(6'2081',$/'(683(5&5266
Conforme mencionado anteriormente, no foi encontrado qualquer
documento nos arquivos da COPASA e COMIG autorizando o patrocnio da etapa
brasileira do MUNDIAL DE SUPERCROSS no ano de 1998, tendo em vista que a
liberao da quantia de R$3.000.000,00 estava relacionada apenas ao Enduro
Internacional da Independncia/1998. Acredita-se que MARCOS VALRIO ir
concentrar neste evento, pelo seu porte, as principais simulaes de gastos
supostamente suportados pelos recursos desviados das estatais, vinculando-os ao
pagamento, por exemplo, do cach de pilotos estrangeiros. Na verdade, cada piloto
possui provavelmente seu prprio patrocinador, no existindo qualquer pagamento
pelos organizadores do evento.
Para contrapor os possveis argumentos que sero apresentados por
MARCOS VALRIO, deve-se ressaltar que a etapa do MUNDIAL DE SUPERCROSS
realizada em Belo Horizonte/MG tinha como principal fonte de financiamento o preo
do ingresso que era cobrado do pblico e a venda de produtos pelas barracas instaladas
no local do evento.
Destaca-se o seguinte material publicitrio da etapa brasileira do
CAMPEONATO MUNDIAL DE SUPERCROSS 1998:
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Referido material apresenta as logomarcas das seguintes empresas:

KRUG BIER, UNIMED, GUARAN ANTRTICA, FORNO DE MINAS, SADIA,
ELMO CALADOS, UNICALL e RDIO JOVEM PAN, bem como das empresas e
associaes esportivas que organizaram o evento.
Segue resumo das informaes apresentadas pelos patrocinadores:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
KRUG BIER (fl.5199): conforme afirmado

anteriormente, a empresa alegou no possuir
informaes a respeito dos patrocnios, vez que
poderiam ter sido efetivados atravs da permuta de
bens, no FDVRFKRSS;
UNIMED BH (fl. 5151): informou no possuir
informaes sobre a aquisio das cotas de patrocnio
dos eventos investigados;
GUARAN ANTRTICA/MG: respondeu no ter
encontrado qualquer documento em seus arquivos. As
anlises financeiras no indicaram nas contas bancrias
da SMP&B nenhum crdito oriundo desta empresa;
FORNO DE MINAS: ainda no foi possvel a
identificao precisa desta empresa;
SADIA S.A. (fl. 5271): afirmou ter efetuado o
pagamento da quantia de 5 como cota de
apoio cervejaria KRUG BIER;
ELMO CALADOS: respondeu no ter encontrado
em seus arquivos qualquer documento relacionado ao
patrocnio do evento. As anlises financeiras indicaram
um nico depsito realizado pela empresa ELMO na
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
g)
h)
i)
conta mantida pela DNA PROPAGANDA LTDA no

Banco do Brasil, ocorrido no dia 28/12/1998 no valor
de 5.
CALADOS SAN MARINO (fl. 5066): pagou
5FLQFRPLOUHDLV como cota de patrocnio
do Mundial de Supercross;
UNICALL (fl. 4923): informou no ter efetuado
pagamento em dinheiro para a exposio da sua
logomarca no Iron Biker e no Mundial de Supercross
realizados em 1998, tendo permutado o fornecimento
de seus servios e equipamentos de radiocomunicao
aos organizadores;
RADIO JOVEM PAN (fl. 5371): afirmou ter fornecido
DSRLR FXOWXUDO ao evento (divulgao) em troca da
estampa de sua marca nas peas de propaganda.
Atravs do ofcio no. 102/CBM/2006 a Confederao Brasileira de

Motociclismo informou que a etapa brasileira do Mundial de Supercross tambm foi
patrocinada pelas empresas STUDIO 101, FIAT, MICHELIN e RADSON, sem indicar
o valor das cotas. No foram apresentados quaisquer documentos relacionados aos
pagamentos, tais como notas fiscais, contratos, recibos, demonstrativos de despesas, etc.
Esta carncia de informaes dificultou, por sua vez, a identificao precisa das
empresas patrocinadoras, em sua maioria multinacionais com diversos estabelecimentos
espalhados pelo pas.
A empresa MICHELIN informou no ter encontrado qualquer registro
comprovando a participao no patrocnio do evento em questo, sendo que a FIAT
AUTOMVEIS S.A. continua tentando localizar em seus arquivos documentos
relacionados ao suposto pagamento.
De qualquer forma, as anlises financeiras indicaram que apenas a
empresa FIAT AUTOMVEIS S.A. realizou no dia 01/12/98 um depsito no valor de
5 na conta da SMP&B COMUNICAO LTDA, n 22937, agncia 09 do
BANCO RURAL, mas possivelmente tal pagamento no se refere ao suposto
patrocnio, que ocorrem no dia 31/10/1998.
No foram encontrados crditos nos registros financeiros da SMP&B
originados das empresas STUDIO 101, MICHELIN e RADSON. Ainda esto sendo
aguardadas informaes destes supostos patrocinadores.
'26 *$6726 5($/,=$'26 1$ 25*$1,=$d2 '26 (9(1726 ( '$6
)217(6'(5(&85626
______________________________________
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
No constam nos livros comerciais da SMP&B COMUNICAO

LTDA quaisquer registros contbeis ou fiscais dos crditos e dbitos relacionados aos
eventos investigados, o que impossibilita qualquer estimativa dos gastos supostamente
assumidos pela agncia na promoo e organizao das provas.
Na verdade, estas competies esportivas no demandam grandes
investimentos, pois os prprios participantes, atravs de patrocinadores individuais,
arcam com suas despesas, tais como a aquisio do equipamento utilizado (motos e
bicicletas), combustvel, transporte e hospedagem das equipes, dentre outros gastos
tpicos.
Conforme afirmado anteriormente, a ausncia de qualquer registro
contbil ou fiscal nos livros comerciais mantidos pela SMP&B COMUNICAO
LTDA, bem como das demais empresas vinculadas a MARCOS VALRIO,
impossibilitou a identificao de eventuais fornecedores dos eventos. O
desaparecimento destes documentos est relacionado tentativa dos envolvidos de
eliminar provas e vestgios dos crimes que cometeram.
A nica forma possvel de verificar a existncia de gastos relacionados
ao Enduro da Independncia, Iron Biker e ao Mundial de Supercross constituiu no
exame das informaes bancrias da SMP&B COMUNICAO LTDA, responsvel
pela organizao de tais eventos.
Segundo a anlise financeira consolidada pelo Instituto Nacional de
Criminalstica da Polcia Federal no Laudo de Exame Econmico-Financeiro
1998/2006-INC/DPF, foram localizados pagamentos no total de 5 realizados
pela SMP&B COMUNICAO LTDA em benefcio das entidades esportivas que
organizaram o Enduro Internacional da Independncia e Mundial de Supercross, como
se v:
1D GRFXPHQWDomR EDQFiULD UHIHUHQWH j TXHEUD GH VLJLOR
HVSHFLILFDPHQWH QD FRQWD FRUUHQWH Q GH WLWXODULGDGH GD
603 %&RPXQLFDomR PDQWLGD QR %DQFR 5XUDO IRUDP ORFDOL]DGRV
SRXFRV SDJDPHQWRV UHDOL]DGRV HP UHODFLRQDGRV D HQWLGDGHV
YLQFXODGDV DR VHWRU HVSRUWLYR TXH SRGHP WHU YtQFXOR FRP RV HYHQWRV
(QGXUR ,QWHUQDFLRQDO GD ,QGHSHQGrQFLD 0XQGLDO GH 6XSHUFURVV H ,URQ
%LNHUFRQIRUPHGLVFULPLQDGRQRTXDGURDVHJXLU
Quadro 50 Entidades vinculadas a setor esportivo
Documento
Valor
26/08/98
Data
Histrico
Ch.comp.maior V
190020
47.278,00
Confederao Brasileira de Motociclismo
Favorecido
11/11/98
Ch.comp.maior V
246671
10.000,00
Confederao Brasileira de Motociclismo
23/07/98
Cheque
189905
12.000,00
Trail Clube Minas Gerais
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
31/08/98
Ch.comp.maior V
190029
14.900,00
Trail Clube Minas Gerais
24/08/98
Ch.comp.maior V
190009
14.800,00
Trail Clube Moto Gerais
Total
98.978,00
A tabela acima indica a total desproporcionalidade entre os valores

disponibilizados a ttulo de patrocnio pelas estatais COMIG, COPASA e BEMGE, que
alcanaram o montante milionrio de 5WUrVPLOK}HVHPHLRGHUHDLV e
os repasses realizados pela SMP&B em benefcio da Confederao Brasileira de
Motociclismo Ltda, organizadora da prova do Mundial de Supercross, e do Trail Clube
de Minas Gerais, responsvel pelo Enduro Internacional da Independncia, que
somaram em 1998 a mdica quantia de 5QRYHQWDHRLWRPLOQRYHFHQWRVH
VHWHQWDHRLWRUHDLVEstes repasses podem at mesmo no ter qualquer relao com a
organizao desses eventos.
Visando confirmar a veracidade da informao de que os principais
gastos estariam relacionados veiculao de anncios publicitrios em TVs, solicitouse empresa GEDABLIO LTDA CONTROLADORA DE PUBLICIDADE que
realizasse levantamentos acerca da exibio em emissoras da praa de Belo
Horizonte/MG, no perodo de julho a dezembro de 1998, de propaganda dos eventos
Enduro Internacional da Independncia, Mundial de Supercross e Iron Biker O
Desafio das Montanhas. De acordo com a resposta da GEDABLIO constante fl. 4344,
na verificao efetuada foi encontrado material publicitrio somente em relao ao
0XQGLDOGH6XSHUFURRVtendo sido encaminhados os arquivos do banco de dados da
programao geral das emissoras de TV coletadas.
A partir dessas informaes, solicitou-se das emissoras que
encaminhassem informaes e documentos relacionados aos anncios dos eventos.
Desta forma, constatou-se que a SMP&B COMUNICAO LTDA efetuou em
15/08/98 o pagamento da quantia de 5 WUrV PLO UHDLV para a TV
ALTEROSA, a indicar que os custos destes servios no eram to expressivos assim.
A TV BANDEIRANTES informou no poder fornecer as informaes
solicitadas devido o perodo transcorrido, conforme documento de fl. 5511, mesma
resposta fornecida pela ORGANIZAES GLOBO, segundo ofcio encaminhado ao
STF atravs do ofcio n 158/2007 MESP/DCOR/DPF. Aguardam-se respostas das
demais empresas.
Pode-se, portanto, afirmar que os gastos acima indicados foram
suportados exclusivamente pelos patrocnios legitimamente obtidos, bem como pela
receita oriunda da cobrana da taxa de inscrio dos participantes, no caso do Enduro da
Independncia e Iron Biker, e da venda de ingressos para o pblico que compareceu na
etapa do Mundial de Supercross realizada em Belo Horizonte/MG.
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
MARCOS VALRIO tentou simular gastos apresentando ao Ministrio

Pblico de Minas Gerais uma simples planilha a relacionar os supostos servios ou bens
adquiridos para o evento, com a identificao do respectivo valor pago. Este documento
no identifica as pessoas fsicas e jurdicas contratadas e tampouco foi instrudo com
qualquer documento de suporte, tais como notas fiscais, contratos, demonstrativos ou
comprovantes de quitao. No foi possvel confirmar nos extratos bancrios analisados
nenhum registro de dbito correspondente aos valores dos pagamentos relacionados na
planilha elaborada por MARCOS VALRIO.
Visando a um aprofundamento isento das investigaes, foram
solicitadas informaes a respeito da natureza dos pagamentos realizados s pessoas
fsicas e jurdicas apontadas na anlise financeira como os verdadeiros beneficirios dos
recursos pblicos desviados da COMIG, COPASA e BEMGE. Conforme ser
detalhado em ponto especfico deste relatrio, poucos beneficirios identificados
relacionaram os pagamentos a servios ou bens utilizados na organizao de qualquer
dos eventos esportivos, a indicar que os gastos da organizao foram baixssimos.
'2 $72 ,1,&,$/ '$ 6,08/$d2 '2 3$752&1,2 3(/$ &20,* (
&23$6$
O esquema de desvio de recursos da COMIG e COPASA S.A. para
financiamento da campanha de EDUARDO AZEREDO, em 1998, foi iniciado com o
encaminhamento de ofcio elaborado por EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO,
ento Secretrio-Adjunto da Secretaria de Estado de Comunicao Social de Minas
Gerais, que praticamente determinou que as empresas repassassem os patrocnios:
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Pelo teor do referido ofcio, ocorreu na verdade uma determinao para

que as empresas estatais concedessem o patrocnio ao ENDURO INTERNACIONAL
DA INDEPENDNCIA, cabendo s respectivas Diretorias apenas ratificar e homologar
posteriormente os atos praticados com vistas participao publicitria no evento. Esta
determinao foi prontamente atendida pelas Diretorias das empresas, que acataram a
determinao de seu acionista majoritrio controlador, o Governo do Estado de Minas
Gerais.
O referido documento comprova o envolvimento direto de EDUARDO
PEREIRA GUEDES NETO na operao montada para desviar recursos pblicos em
benefcio da campanha de EDUARDO AZEREDO. Em suas declaraes o mesmo
afirmou que a Secretaria de Comunicao do Estado de Minas Gerais no realizou
diretamente o patrocnio do evento, pois acreditava que haveria uma maior proximidade
com as atividades das empresas patrocinadoras.
Apesar da alegao de que tais eventos poderiam FRQWULEXLU SDUD R
FUHVFLPHQWRHIRUWDOHFLPHQWRGDLPDJHPGH0LQDV*HUDLV, no possvel vislumbrar
qualquer fundamento de interesse pblico que legitime o repasse da quantia de
R$3.000.000,00 para os organizadores do Enduro da Independncia. No existe
qualquer base factual na alegao de que tal evento poderia incrementar a economia
mineira, vez que a liberao das cotas de patrocnio no foi precedida de qualquer
estudo ou avaliao tcnica neste sentido. A corroborar este fato destaca-se o seguinte
trecho do depoimento de HENRIQUE BANDEIRA DA MELO, responsvel pela rea
de comunicao da COPASA:
48( QmR IH] TXDOTXHU DYDOLDomR SUpYLD RX SURMHomR
GHUHWRUQRGHPtGLDRXTXDOTXHURXWURUHWRUQRSDUDHPEDVDU
R RIHUHFLPHQWR GR SDWURFtQLR RX TXDQWLILFDomR GR
UHVSHFWLYR YDORU PHVPR SRUTXH D GHFLVmR VREUH D FRQFHVVmR
GR SDWURFtQLR QmR IRL SUHYLDPHQWH FRQVXOWDGD SHOD
GLUHomR j iUHD FRPSHWHQWHTXHHUDD$6$($66(6625,$
'( $32,2 (035(6$5,$/ GD TXDO R '(&/$5$17( HUD
UHVSRQViYHO 48( QmR OKH IRL VROLFLWDGD D UHDOL]DomR
GH TXDOTXHU HVWXGR WpFQLFR SUpYLR TXH HPEDVDVVH D
WRPDGDGHGHFLVmREHPFRPRD GHILQLomR GRYDORU FRWD GH
SDWURFtQLR RX GR FXVWREHQHItFLR GD SDUWLFLSDomR GD
HPSUHVDQRVHYHQWRV
Para justificar a aquisio das cotas de patrocnio EDUARDO GUEDES
ironicamente afirmou em seu depoimento constante s fls. 510/521que a Companhia de
Saneamento de Minas Gerais COPASA necessitava interagir com os motociclistas
que normalmente utilizam trilhas em reas de preservao ambiental de
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
responsabilidade da empresa. No existe qualquer lgica nesse argumento, pois na

verdade caberia COPASA inibir tais prticas pelo perigo que representam de
causarem danos ecolgicos.
No Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs
do Ofcio n 158/2007 MESP/DCOR/DPF, EDUARDO PEREIRA GUEDES manteve
sua postura de silncio, assumindo para si toda a responsabilidade pelos atos praticados
a frente da Secretria de Comunicao Social do Estado de Minas Gerais. Para tanto,
EDUARDO GUEDES menciona o valor de patrocnios esportivos promovidos por
outras empresas naquele ano, comparando a liberao dos recursos pela COPASA e
COMIG para o Enduro Internacional da Independncia, que ocorreu em um nico dia,
com patrocnios de categorias esportivas com competies durante toda uma temporada.
Os exemplos citados por EDUARDO GUEDES apenas reforam a constatao de
superfaturamento das cotas de patrocnio de sua responsabilidade.
Ainda mais inusitada a alegao de existir uma afinidade de interesses
do Enduro com a Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG, que teria sob sua
responsabilidade a poltica de turismo do Estado de Minas Gerais. Realmente no se
conseguiu compreender qual a relao entre minerao e a atividade de turismo.
Por todos os elementos de prova reunidos pode-se afirmar que
EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO, visando o financiamento da campanha de
reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO em 1998, agiu em comunho de
desgnios com os administradores da COPASA e COMIG, bem como com os sciosproprietrios da SMP&B COMUNICAO LTDA, para promover o desvio de
recursos das estatais mediante a simulao da aquisio de cotas de patrocnio do
Enduro Internacional da Independncia ocorrido naquele ano, devendo ser considerado
como incurso no crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal.
'26 5(632169(,6 3(/$ /,%(5$d2 '26 5(&85626 1$ &20,*
DWXDO&2'(0,*:
A partir do ofcio encaminhado por EDUARDO GUEDES no dia
07/08/1988 iniciou-se rapidamente o processo de liberao dos recursos pela
Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG, tendo a Diretoria por unanimidade
deliberado em 11/08/1998 pela concesso do patrocnio ao Enduro Internacional da
Independncia no ano de 1998, conforme cpia da Ata da 1069 Reunio de Diretoria
constante fl. 1649:
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Ressalte-se que a Diretoria da COMIG menciona no documento acima

que estava acatando uma determinao do acionista majoritrio, conforme
correspondncia de EDUARDO PEREIRA GUEDES NETTO, Secretrio Adjunto de
Estado de Comunicao Social. A deliberao da Diretoria foi posteriormente
referendada pelo Conselho de Administrao da COPASA conforme a Ata da 188
Reunio constante fl. 1648 dos autos:
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
As duas atas deliberativas acima mencionadas afirmam que a liberao

pela COPASA do patrocnio ao Enduro da Independncia no valor de R$1.500.000,00
foi decidida FRQVLGHUDQGR R LQFUHPHQWR GD LQG~VWULD KRWHOHLUD H EHP DVVLP GR
WXULVPR HP JHUDO RIHUHFHQGR j PHVPD D RSRUWXQLGDGH GH DPSOD GLYXOJDomR GH
LPDJHPEHPFRPRDDILUPDomRGDHPSUHVDQDDomRGH*RYHUQRHPVHWRUSULRULWiULR
SDUD R EHP S~EOLFR WHQGR HP YLVWD D IRUPDomR GR MRYHP DWUDYpV GR HVSRUWH.
Entretanto, no foi apresentado qualquer estudo de viabilidade e de retorno deste
investimento, uma vez que tudo no passou de uma simulao para desviar recursos
pblicos da estatal, conforme demonstrado pelo conjunto probatrio reunido no
presente Inqurito Policial, notadamente a anlise financeira que identificou a
verdadeira destinao dos recursos.
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Posteriormente, foi realizada no dia 21/08/1998 a Assemblia Geral

Extraordinria que autorizou o repasse SMP&B COMUNICAO da quantia de
R$1.500.000,00, sendo que neste ato o Estado de Minas Gerais, acionista majoritrio da
estatal, foi representado pelo procurador JOS MAURO CATTA PRETA LEAL:
Em 25/08/1998, quinze dias antes do Enduro da Independncia, a

COMIG emitiu o cheque no valor de R$1.000.000,00 nominal SMP&B
PUBLICIDADE LTDA, apesar de a comunicao elaborada pela SECOM/MG, bem
como as atas acima indicadas, terem mencionado que o pagamento seria em benefcio
da SMP&B COMUNICAO LTDA. Posteriormente em 04/09/1998, trs dias antes
da prova, foi liberada a segunda parcela de R$500.000,00, tambm atravs de cheque
nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA
A comprovao da devida aplicao dos recursos na organizao e
promoo dos eventos foi realizada atravs da apresentao de recibo pela SMP&B
PUBLICIDADE LTDA, assinado por MARCOS VALRIO, bem como pela nota fiscal
correspondente, datada de 27/08/1998, sendo que no campo relativo discriminao
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
dos servios consta apenas FRWD SULQFLSDO GH SDWURFtQLR GR (QGXUR ,QWHUQDFLRQDO GD
,QGHSHQGrQFLD.
Realizamos a oitiva dos do diretor de desenvolvimento e controle de
negcios da estatal poca, RENATO CAPORALI CORDEIRO, um dos responsveis
pela deliberao constante na Ata da 188 Reunio que autorizou a concesso do
patrocnio, tendo ele afirmado no Auto de Qualificao e Interrogatrio, encaminhado
ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, que foi comunicado
pessoalmente por CARLOS COTTA, ex-presidente da COMIG e um dos coordenadores
da campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, de que era interesse do governo o
apoio ao evento ENDURO DA INDEPENDNCIA.
No foi possvel a realizao da oitiva de LAURO WILSON DE LIMA
FILHO, sendo que o diretor em exerccio poca, JOS CLUDIO PINTO DE
REZENDE, faleceu aps estes fatos.
Desta forma, tendo sido demonstrado que a liberao pela COMIG da
cota de patrocnio ao Enduro Internacional da Independncia ocorreu sem a observncia
dos princpios bsicos da administrao pblica e em desacordo com o interesse pblico
e a viabilidade econmica dos atos de comrcio da empresa, a demonstrar que se tratou
na verdade de uma simulao para promover o desvio de recursos para a campanha de
reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO, devem ser considerados como
incursos no crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal todos os
membros da Diretoria e do Conselho de Administrao da Companhia Mineradora de
Minas Gerais, poca dos fatos, bem como o representante do acionista majoritrio na
Assemblia Extraordinria que autorizou a liberao dos recursos, vez que concorreram
conscientemente para que fosse subtrada em proveito alheio a quantia de
R$1.500.000,00 dos cofres da estatal, a saber:
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
JOS CLUDIO PINTO DE REZENDE Diretor

Presidente em exerccio e conselheiro (-
)$/(&,'2;
LAURO WILSON DE LIMA FILHO Diretor de
Administrao e Finanas;
RENATO CAPORALI CORDEIRO Diretor de
Desenvolvimento e Controle de Negcios;
RAUL DAVID MACHADO Presidente do
Conselho de Administrao;
JOO JACQUES AFFONSO DE CASTRO
Conselheiro;
ANA LCIA HORTA PINTO PADOVANI
Conselheira; e
JOS MAURO CATTA PRETA LEAL
representante do Estado de Minas Gerais na
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Assemblia Geral Extraordinria
liberao da cota de patrocnio.
que
autorizou
'265(632169(,63(/$/,%(5$d2'265(&856261$&23$6$
A liberao do pagamento da cota de patrocnio pela COPASA MG
adotou rito ainda menos formal que o da COMIG, uma vez que no foi precedida de
qualquer deliberao por parte do Conselho de Administrao ou deciso formalizada
pela Diretoria da estatal. Simplesmente foi elaborado pela Assessoria de Apoio
Empresarial o documento denominado COMUNICAO INTERNA ASAE-037/98,
atravs do qual foram solicitadas providncias para a liberao do pagamento:
Apesar De o documento acima ter mencionado que o pagamento teria

sido aprovado pela Diretoria da empresa, no foi apresentado a este rgo policial ou
mesmo ao Supremo Tribunal Federal qualquer ato formal neste sentido, conforme
documentos constantes s fls. 1635/1639 dos autos. A autorizao da diretoria da
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COPASA teria sido realizada atravs de rubricas lanadas pelo Presidente e pelo
Diretor Financeiro na prpria comunicao encaminhada pela SECOM/MG.
A comunicao interna ASAE-037/98 foi elaborada por HENRIQUE
BANDEIRA DE MELO, responsvel pela rea de comunicao da empresa, tendo
recebido o GHDFRUGR do Presidente da empresa, RUY JOS VIANNA LAGE, e do
Diretor Financeiro FERNANDO MOREIRA SOARES.
Posteriormente, foi emitida, em 24/08/1998, a autorizao de pagamento
e, no mesmo dia, o cheque correspondente no valor de R$1.500.000,00, nominal
SMP&B PUBLICIDADE LTDA, apesar de o documento acima mencionar a empresa
SMP&B COMUNICAO LTDA como destinatria dos recursos.
Da mesma forma que no caso da COMIG, a comprovao da devida
aplicao dos recursos repassados pela COPASA a ttulo de patrocnio do Enduro da
Independncia foi realizada atravs da apresentao de uma simples nota fiscal pela
SMP&B PUBLICIDADE LTDA, sendo que no campo relativo discriminao dos
servios consta apenas FRWD SULQFLSDO GH SDWURFtQLR GR (QGXUR ,QWHUQDFLRQDO GD
,QGHSHQGrQFLD.
Ouvido em sede policial HENRIQUE BANDEIRA DE MELO (fls.
1821/1826) afirmou ter apenas acatado determinao da diretoria da empresa, cabendolhe ao mesmo coordenar as aes com vista a dar visibilidade empresa nos eventos,
apesar de no ter participado pessoalmente da fiscalizao dos eventos, onde sequer
esteve presente.
J RUY JOS VIANNA LAGE (fls. 526/528) afirmou que inicialmente
no era favorvel a que o patrocnio fosse levado a efeito, pois acreditava que caberia
SECOM/MG efetuar toda a comunicao do Governo de Minas Gerais. Afirmou que os
assuntos referentes ao patrocnio tramitavam e eram de responsabilidade da ASAE
Assessoria de Apoio Empresarial, rgo correspondente ao setor de comunicao da
COPASA, que era dirigido por HENRIQUE BANDEIRA DE MELO. Suas declaraes
foram ratificadas no Auto de Qaulificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs
do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF.
FERNANDO MOREIRA SOARES (fls. 440/442) por sua vez alegou
que o patrocnio foi solicitado pela SECOM/MG e autorizado pelo presidente da
empresa, RUY JOS VIANNA LAGE. Afirmou desconhecer quem definiu o valor da
cota de patrocnio, no tendo recebido informaes a respeito do custo do evento, bem
como qualquer prestao de contas da aplicao da quantia de R$1.500.000,00
disponibilizada pela COPASA. FERNANDO SOARES ratificou suas declaraes no
Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n
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Pelos elementos reunidos, no restam dvidas de que a liberao pela

COPASA da cota de patrocnio ao Enduro Internacional da Independncia, no valor de
R$1.500.000,00, ocorreu sem a observncia dos princpios bsicos da administrao
pblica e em desacordo com o interesse pblico e a viabilidade econmica dos atos de
comrcio da empresa, a demonstrar que se tratou, igualmente, de uma simulao para
promover o desvio de recursos em benefcio da campanha de EDUARDO AZEREDO,
conforme ser demonstrado neste Relatrio
Desta forma 58<-26e9,$11$/$*(+(15,48(%$1'(,5$
'( 0(/2 H )(51$1'2 025(,5$ 62$5(6 devem ser considerados como
incursos no crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal, tendo em
vista que concorreram conscientemente para que fosse subtrada em proveito alheio a
quantia de R$1.500.000,00 dos cofres da COPASA.
'26 5(632169(,6 3(/$ /,%(5$d2 '26 5(&85626 12 *5832
%(0*(

Conforme mencionado anteriormente, o patrocnio realizado pelo
BEMGE no foi precedido por qualquer ato administrativo formal, a no ser a emisso
dos cinco cheques de R$100.000,00 pelas empresas FINANCEIRA BEMGE S.A.,
BEMGE DISTRIBUIDORA DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS, BEMGE
ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO LTDA, BEMGE
SEGURADORA S.A. e BEMGE S.A. (banco comercial).
A identificao dos depsitos de tais cheques na conta n 06.002289-9
do BANCO RURAL, de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO, somente
foi possvel atravs da anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de
Criminalstica do Departamento de Polcia Federal, tendo em vista que no foi
precedida de qualquer formalizao. No foi encontrado qualquer registro destes
pagamentos nos arquivos da instituio financeira, conforme informou o BANCO
ITA, atual controlador do BEMGE, motivo pelo qual este fato nunca chegou ao
conhecimento do Ministrio Pblico do Estado de Minas Gerais ou de qualquer rgo
de fiscalizao e controle.
Isto demonstra o total descaso com que o Governo de Minas Gerais,
particularmente a administrao do BEMGE, lidou com o patrimnio do banco estatal
em seus ltimos instantes, uma vez que a liberao dos recursos para a SMP&B
COMUNICAO LTDA ocorreu em setembro de 1998, mesmo ms em que foi
concludo o seu processo de privatizao e aquisio pelo Banco Ita S.A.
A total inexistncia de atos administrativos formais autorizando o
repasse dos recursos a ttulo de patrocnio ao IRON BIKER dificultou, inclusive, a
identificao dos responsveis por tal ato. A investigao foi realizada apenas a partir
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de cpias microfilmadas dos cheques, que muitas vezes no apresentavam qualidade

suficiente para a identificao de quem foram seus emitentes.
Foram identificados os seguintes responsveis pelo repasse dos recursos:
1) JOS AFONSO BICALHO BELTRO DA SILVA: nomeado por
EDUARDO AZEREDO presidente do Grupo BEMGE, formado pela
FINANCEIRA BEMGE S.A., BEMGE DISTRIBUIDORA DE
TTULOS
E
VALORES
MOBILIRIOS,
BEMGE
ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO LTDA e BEMGE
S.A., afirmou em suas declaraes (fls. 4387/4389) que no teve
conhecimento ou tampouco autorizou qualquer patrocnio ao IRON
BIKER. No Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF
atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, JOS AFONSO
BICALHO negou ter orientado ou determinado a aquisio de contas de
patrocnio por parte das empresas coligadas ao conglomerado BEMGE.
2) GILBERTO BOTELHO MACHADO: diretor executivo da
FINANCEIRA BEMGE S.A. admitiu em seu depoimento Polcia
Federal (fls. 1827/1846) ter emitido em 01/09/1998 o cheque n 315209
no valor de R$100.000,00, nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA.
Afirmou no se recordar ter autorizado o patrocnio de eventos
esportivos, desconhecendo qualquer detalhe a respeito do IRON BIKER.
Afirmou que todas as decises que envolviam patrocnio partiam do
Presidente do banco, JOS AFONSO BICALHO, no tendo dvidas de
ser o mesmo o responsvel pela deciso do patrocnio do evento em
questo. No Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF
atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, GILBERTO
BOTELHO MACHADO afirmou acreditar que o cheque em questo
tenha sido encaminhado por memorando da presidncia do Banco
BEMGE ou por fora de discusso em reunio da diretoria.
3) JAIR ALONSO DE OLIVEIRA: diretor executivo da BEMGE
Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios (BEMGE DTVM)
confirmou em suas declaraes (fls. 4915/4916) ter emitido em
01/09/1998 o cheque n 751199, no valor de R$100.000,00, nominal
SMP&B PUBLICIDADE LTDA, mas afirmou no se recordar por qual
motivo realizou tal pagamento. Disse desconhecer por completo o evento
IRON BIKER. JAIR ALONSO ratificou suas declaraes no Auto de
Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n
158/2007-MESP/DCOR/DPF.
4) EDUARDO PIMENTA MUNDIM: gerente comercial da BEMGE
ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO, afirmou em seu
depoimento (fls. 4913/4914) ter emitido em 01/09/1998 o cheque n.
803126, no valor de R$100.000,00 nominal SMP&B PUBLICIDADE
LTDA, juntamente com o diretor executivo SYLVIO ROMERO PERES
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DE CARVALHO. Alegou desconhecer por qual motivo o referido
cheque foi emitido, afirmando no conhecer o evento IRON BIKER. No
Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do
Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, EDUARDO MUNDIM
esclareceu que os recursos de patrocnio s eram liberados mediante
autorizao do presidencte da administradora de carto de crdito, JOS
AFONSO BICALHO.
5) SYLVIO ROMERO PEREZ DE CARVALHO: diretor executivo da
BEMGE ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO poca
dos fatos, afirmou no Auto de Qualificao e Interrogatrio
encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF
que assinou o cheque n 803126 em virtude de solicitao do pesidente
do Grupor Bemge, JOS AFONSO BICALHO BELTRO DA SILVA,
referente a cota de participao em evento esportivo, juntamente com as
demais empresas coligadas do grupo. Apesar de ter ponderado que o
valor seria muito expressivo para uma empresa nova, que ainda estava se
consolidando no mercado, teve que cumprir a determinao de JOS
AFONSO BICALHO. Afirmou no se recordar dos motivos expostos
pelo presidente do grupo para manter a emisso do cheque no vlor de R$
100.000,00.
6) MAURCIO DIAS HORTA: presidente da BEMGE SEGURADORA
S.A. emitiu no dia 01/07/1998 o cheque n 006359, no valor de
R$100.000,00, nominal empresa SMP&B PUBLICIDADE, juntamente
com o Diretor Financeiro ELIAS HADDAD, j falecido. Ao ser ouvido
pela Polcia Federal (fls. 4909/4910) MAURCIO DIAS HORTA
afirmou no saber o que seria o IRON BIKER O DESAFIO DAS
MONTANHAS, desconhecendo qualquer patrocnio a eventos
esportivos realizado pela BEMGE SEGURADORA durante sua gesto.
Disse ter certeza que a emisso do cheque no foi de sua iniciativa, tendo
ocorrido orientao superior. Alegou no saber informar quem teria sido
o autor de tal orientao. No Auto de Qualificao e Interrogatrio
encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF,
MAURCIO HORTA afirmou que assinou o referido cheque em virtude
de orientao superior.
A qualidade da cpia microfilmada no permitiu a identificao dos

responsveis pela assinatura do cheque n 231697, no valor de R$100.000,00, emitido
pelo BEMGE (banco comercial) em 01/09/1998 nominal SMP&B PUBLICIDADE
LTDA Entretanto, a responsabilidade por tal pagamento deve recair, por motivos
bvios, sobre o presidente da instituio, JOS AFONSO BICALHO BELTRO DA
SILVA.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
67
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Tambm no foi possvel identificar quem assinou os cheques

juntamente com GILBERTO BOTELHO MACHADO (Financeira BEMGE) e JAIR
ALONSO DE OLIVEIRA (BEMGE DTVM).
Pelo conjunto probatrio reunido, pode-se inferir que os depsitos
realizados pelas empresas do Grupo BEMGE na conta n 06.002289-9 do BANCO
RURAL, de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO, ocorreram de forma
ilcita alguns dias antes do encerramento do processo de privatizao da instituio
financeira estatal, tendo como pano de fundo o patrocnio da prova de ciclismo IRON
BIKER O DESAFIO DAS MONTANHAS, a demonstrar que se tratava de uma
simulao para promover o desvio de recursos em benefcio da campanha de
EDUARDO AZEREDO, conforme ser demonstrado adiante.
Isto posto, AFONSO BICALHO BELTRO DA SILVA (presidente do
Grupo BEMGE), GILBERTO BOTELHO MACHADO (diretor executivo da
Financeira BEMGE S.A.), JAIR ALONSO DE OLIVEIRA (diretor executivo do
BEMGE DTVM), SLVIO ROMERO PERES (diretor executivo do BEMGE
Adiministradora de Cartes de Crdito) EDURADO PIMENTA MUNDIM (gerente
comercial da BEMGE Adiministradora de Cartes de Crdito) e MAURCIO DIAS
HORTA(presidente da BEMGE Seguradora) devem ser considerados como incursos no
crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal, tendo em vista que
concorreram conscientemente para que fosse subtrada em proveito alheio a quantia de
R$500.000,00 dos cofres da instituio financeira estatal.
'$ '(67,1$d2 '$ &27$ '( 3$752&1,2 '$ &20,* 12 9$/25 '(
5
Segundo os exames financeiros realizados pelo INC, os cheques de n
000375 no valor de R$ 1.000.000,00, e de n 000384, no valor de R$500.000,00,
emitidos pela COMIG nominais SMP&B PUBLICIDADE foram creditados em favor
de outra pessoa jurdica, a SMP&B COMUNICAO.
Os recursos relativos ao cheque da COMIG no valor de R$1.000.000,00,
depositados no dia 25/08/1998, suportaram o saque em espcie no valor de R$
800.000,00, ocorrido no mesmo dia sem a identificao do beneficirio. Pode-se afirmar
que esta converso em espcie foi realizada para ocultar os verdadeiros beneficirios do
valor recebido da COMIG, etapa essencial da tcnica de lavagem de dinheiro aplicada
por MARCOS VALRIO.
Assim, pelo conjunto probatrio reunido na investigao, possvel
afirmar que o saque em espcie no valor de R$ 800.000,00 foi repassado para a
coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo em vista que
no foi encontrado pelo INC/DPF qualquer registro nos livros comerciais ou nas
movimentaes bancrias da empresa que vincule tal saque ao pagamento de dvidas ou
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
68
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
realizao de investimentos, no havendo qualquer relao entre a obteno do

emprstimo e os negcios lcitos conduzidos pela SMP&B COMUNICAO LTDA.
J o cheque da COMIG no valor de R$ 500.000,00 foi depositado no dia
04/09/98 na conta 06.002289-9, agncia 009, do BANCO RURAL, de titularidade da
SMP&B COMUNICAO LTDA. Em uma intrincada operao financeira para
ocultar a cadeia de evidncias da verdadeira utilizao dos recursos da estatal, foram
propositadamente embaralhados por MARCOS VALRIO com o montante de
R$5.600.000,00 oriundos de dois emprstimos obtidos pela DNA PROPANGA no dia
03/09/1998 junto ao BANCO CIDADE S.A. Estes contratos foram analisados a partir
dos quadros 10 e 11 do Laudo pericial n 1998/2006:
4XDGUR&RQWUDWRGHP~WXRQ
Credor:
Devedor:
Avalistas:
Valor principal:
Data da operao:
Garantias:
Data do vencimento:
Banco Cidade S.A., CNPJ 61.377.677/0001-38.

DNA Propaganda Ltda, CNPJ 17.397.076.0001-03.
Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87;
Francisco Marcos Castilho Santos, CPF 098.486.226-91.
R$3.000.000,00.
03/09/98.
-Nota Promissria emitida pelo devedor em favor do credor, com
vencimento vista, no valor de R$4.500.000,00.
-Duplicatas de venda mercantil ou outra espcie de ttulo no valor de
100% do valor do principal, a serem entregues em cauo, para cobrana
por meio do Banco.
05/10/98.
4XDGUR&RQWUDWRGHP~WXRQ(item 7 do quadro 02)

Credor:
Devedor:
Avalistas:
Valor principal:
Data da operao:
Garantias:
Data do vencimento:

Francisco Marcos Castilho Santos, CPF 098.486.226-91.
R$3.000.000,00.
03/09/98.
-Nota Promissria emitida pelo devedor em favor do credor, com
-Duplicatas de venda mercantil ou outra espcie de ttulo no valor de
100% do valor do principal, a serem entregues em cauo, para cobrana
por meio do Banco.
03/11/98.
A complexa operao realizada por MARCOS VALRIO para dificultar

a reconstruo do SDSHU WUDLO da parcela de R$ 500.000,00 da cota de patrocnio da
COMIG, torna necessria tambm a anlise detalhada dos emprstimos concedidos pelo
BANCO CIDADE no valor lquido de R$ 5.600.000,00 (remete-se leitura dos pontos
53/55 do Laudo Pericial n 1998/2006-INC).
Os valores tomados atravs dos mtuos indicados nos quadros acima
foram movimentados conjuntamente, com a emisso de um cheque administrativo do
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
69
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Banco Cidade S.A. depositado no dia 03/09/1998, em favor da DNA PROPAGANDA,

na conta corrente n 06.002241-4, agncia 009 do BANCO RURAL. Nesta data, houve
transferncia no valor integral (R$5.600.000,00) para a SMP&B COMUNICAO,
conta corrente 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL. MARCOS VALRIO
realizou estas sucessivas transferncias sem qualquer fundamento lgico, seno a
inteno de dificultar eventual rastreamento acerca da origem de tais recursos.
A conta n 06.002289-9 apresentava saldo negativo de R$ 186.776,67
em razo de dbito de cheque compensado no valor de R$ 200.000,00, tendo como
beneficiria a empresa TORA TRANSPORTES INDUSTRIAIS LTDA, que informou
no poder precisar o motivo do referido recebimento, mas que jamais prestou qualquer
tipo de servio para a empresa SMP&B COMUNICAO LTDA.
O cheque oriundo da COMIG no valor de R$ 500.000,00 foi depositado
no dia 04/09/98 na mencionada conta n 06.002289-9, formando com os
R$5.600.000,00 liberados pelo BANCO CIDADE S.A, no dia 03/09/1998, um fundo
que custeou diversas despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO. Deve-se
aprofundar as investigaes relacionadas ao envolvimento dos responsveis por esta
operao na referida instituio financeira.
Segundo os Peritos Criminais Federais da Polcia Federal, o saldo
remanescente da conta n 06.002289-9, formado pelos crditos do BANCO CIDADE
S.A. e o depsito de R$ 500.000,00 oriundo da COMIG, aps cobertura do saldo
negativo R$ 186.776,67, permitiram efetuar os dbitos relacionados no quadro a seguir:
4XDGUR'pELWRVRFRUULGRVQDFRQWDQHQWUHH
,WHP
'DWD
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
03/09/98
03/09/98
03/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
04/09/98
+LVWyULFR
19
04/09/98 Deb.autorz.clie
909347
20
909349
21
909351
Cheque
Cheque
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Cheque
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Cheque
Chq.pg.obrig.
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Chq.pg.obrig.
Cheque
Saq/ch.out.age.
'RF
89699
189705
189725
189752
189777
189778
189779
189780
189781
189782
189783
189784
189785
189803
189805
189808
189835
189841
9DORU5
)DYRUHFLGR
Saque em espcie 1
Saque em espcie 1
No identificado 1
No identificado 1
Arcino da Costa Lopes
Otimar Ferreira Bicalho
Renee Pinheiro Anunciao
Libe Construtora Ltda
No identificado 1
No informado 1
Eduardo M T Rocha
Aristides Frana Neto
No identificado 1
Cludio Roberto Mouro da
20.000,00
Silveira
Ncleo Brasileiro de Apoio
250.000,00
Cultural Ltda
15.000,00 Patrcia Ferreira Tavares
16.000,00
13.000,00
28.330,35
19.668,22
120.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
10.000,00
50.000,00
180.180,18
52.750,00
14.000,00
14.800,00
75.000,00
150.000,00
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
237
237
048
104
237
409
-
3437
0091
219592
0513
0961
-
040998
2015538
-
275
0184
19639690
641
0749
11012056
341
0590
234449
70
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

,WHP
'DWD
'RF
9DORU5
22
23
24
25
26
27
04/09/98
08/09/98
08/09/98
08/09/98
08/09/98
08/09/98
+LVWyULFR
909355
111003
189730
189771
189791
189792
10.000,00
285.000,00
10.000,00
42.000,00
420.000,00
41.000,00
28
08/09/98 Ch.comp.maior v 189820
139.350,00
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
08/09/98
08/09/98
08/09/98
08/09/98
08/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
09/09/98
Deb.autorz.clie
Tr.cta.mes.tit.
Cheque
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Cheque
Ch.comp.maior v
Cheque
Ch.comp.maior v
Cheque
Cheque
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Cheque
Ch.comp.maior v
Cheque
Cheque
Chq.pg.obrig.
Cheque
Cheque
Chq.pg.obrig.
Chq.pg.obrig.
Ch. pg. obrig.
Db. autorz. Clie
Db. autorz. clie
189837
18.120,00
189838
50.000,00
189840
30.000,00
189842
14.074,05
189844
56.750,00
189626
25.000,00
189627
25.000,00
189793
40.000,00
189794
20.000,00
189795
56.650,00
189796
16.650,00
189797
12.350,00
189823
68.400,00
189824
20.000,00
189857 1.200.000,00
189858
203.000,00
189875
30.000,00
189876
85.000,00
245625
19.419,00
246133
527.500,00
246134
112.000,00
246134
26.000,00
902195
20.000,00
2195
56.533,00
)DYRUHFLGR
Guilherme Perptuo Marques

SMP&B Comunicao
Saque em espcie 1
Soc RTV Alterosa Ltda
Valter Eustquio Cruz Gonalves 2
No identificado 1
Marcos Valrio Fernandes de
Souza 2
Srgio Pereira Martins
No informado 1
Vagner Nascimento Jnior
Saque em espcie 1
No identificado 1
Saque em espcie 1
No informado 1
Saque em espcie 1
Saque em espcie 1
Virtual Comunicao e Vdeo 2
Sonho e Sons Ltda
Alexandre Rogrio M da Silva2
Saque em espcie 1
No informado 1
Saque em espcie 1
Saque em espcie 1
Paulo Cury
Saque em espcie 1
Libe Construtora Ltda
DNA Propaganda
Roberto de Queiroz Gontijo
Srgio Reis Produes Artsticas
Leonardo Pinho Lara
Alfeu Queiroga de Aguiar
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
409
453
070
479
237
301
009
16
-
6263752
060022937
34440904
-
291
0107
5859461
477
399
008
0884
916375
0605109231
0040
100
0587
0465
0040
009
0012
009
09
009
0097
0511
97227018
1006942001
146044
0101151
97227018
800005444
01158207
60022414
880041686
060023470
07341929
2028350
237
275
347
341
237
275
453
244
453
453
453
275
409
2EV Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio.

- Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados
de conta, banco e agncia.
Por este quadro verifica-se um grande volume de saques em espcie,

principalmente atravs de cheques nominais SMP&B COMUNICAO endossados,
utilizados para interromper o rastreamento dos recursos, bem como diversas operaes
financeiras de ida e volta entre as empresas de MARCOS VALRIO. A despeito destas
transaes realizadas para a ocultao dos ativos, a grande maioria dos beneficirios
identificados nas transferncias realizadas pela SMP&B com base nos recursos reunidos
na conta n 06.002289-9, dentre os que foram localizados e ouvidos pela Polcia
Federal, afirmaram que receberam recursos para custear despesas da campanha de
EDUARDO AZEREDO em 1998.
No h, nas movimentaes financeiras analisadas, registro de qualquer
pagamento a fornecedores ou relacionados s atividades comerciais normais da
empresa, apenas o repasse de recursos para outras contas das empresas de MARCOS
VALRIO, operaes de ida e volta tpicas de procedimentos de branqueamento de
capitais.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
71
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Dos recebedores constantes na tabela acima, indicam-se, a seguir,

aqueles que comprovadamente receberam pagamentos relacionados campanha
eleitoral de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998:
1) OTIMAR FERREIRA BICALHO (fls. 4911/4912): diretor comercial da
COHAB, assumiu o gerenciamento da coordenao de pintura na cidade de
Belo Horizonte/MG a pedido do candidato a reeleio EDUARDO
AZEREDO. Afirmou ter recebido cerca de R$ 170 mil para fazer
pagamentos relacionados pintura de muros nas eleies de 1998. Disse
que, no incio, CLUDIO MOURO fazia repasses semanais de R$ 20 mil
para pagamento dos pintores. Aps enfrentarem crise por falta de recurso,
CLUDIO MOURO lhe repassou seis cheques no total de R$ 85 mil,
sendo que desconhecia a origem de tal quantia;
2) ARISTIDES FRANA NETO (fls. 2201/2202): sub-coordenador da
campanha da coligao PSDB/PFL recebeu repasses das empresas de
MARCOS VALRIO no total de R$ 362.500,00. Afirmou que desconhecia
a origem dos recursos disponibilizados pela coordenao financeira do
comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO. Relatou ter destinado tais
recursos ao pagamento de colaboradores da campanha, tais como pintores,
distribuidores de panfletos, cabos eleitorais e carros de som;

3) CLUDIO ROBERTO MOURO DA SILVEIRA coordenador
financeiro da campanha de EDUARDO AZEREDO. Recebeu das empresas
de MARCOS VALRIO o total de R$370.000,00. Dispensa maiores
comentrios.

4) PATRCIA FERREIRA TAVARES (fls. 2203/2205): proprietria da
EMPRESA DO BRASIL PROJETO E EVENTOS, afirmou ter sido
convidada por NELY ROSA para atuar na coordenao dos eventos da
campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, sendo a responsvel pela
montagem das estruturas dos VKRZPtFLRV realizados no interior do Estado.
Afirmou que recebia pagamentos em dinheiro vivo e depsitos em sua conta.
Recebeu das empresas de MARCOS VALRIO o total de R$25.000,00,
alm de pagamentos em espcie, conforme afirmou em seu depoimento.

5) GUILHERME PERPTUO MARQUES (fls. 4891/4892): trabalhou na
campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, sendo o responsvel pela
produo de grandes shows, fazendo toda a montagem de palco, som, luz e
contratao de seguranas. Recebeu das empresas de MARCOS VALRIO
o total de R$10.000,00, alm de pagamentos em espcie, conforme afirmou
em seu depoimento.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
72
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
6) WAGNER DO NASCIMENTO JNIOR (fls. 2290/2292) filho do

candidato a Deputado Federal WAGNER DO NASCIMENTO, recebeu em
sua conta R$ 60.000,00 das empresas de MARCOS VALRIO, referente a
auxlio fornecido pelo comit central da coligao PSDB/PFL/PPB;

7) ALEXANDRE ROGRIO MARTINS DA SILVA (fls. 4896/4897):
scio-proprietrio da empresa REC STUDIO LTDA recebeu R$ 24.700,00
da SMP&B pela produo do udio para TV e o programa de rdio dos
candidatos proporcionais da coligao liderada pelos partidos PSDB/PFL;

8) PAULO CURY (fls. 2281/2282): ex-presidente do Clube Atltico
Mineiro foi candidato a deputado estadual em 1998 pelo PFL (atual
DEMOCRATAS)/MG, recebeu o depsito de R$10.000,00 para custear as
despesas de sua campanha;

9) ROBERTO DE QUEIROZ GONTIJO (fls. 2217/2219): proprietrio da
empresa RQG PRODUES LTDA, contrata por CLUDIO MOURO
para produzir os VKRZPtFLRV do candidato EDUARDO AZEREDO.
Recebeu pelos servios prestados na campanha transferncias das empresas
de MARCOS VALRIO no total de R$ 277.000,00, sendo R$150.000,00
oriundo do emprstimo em tela, apesar de afirmar que tambm foram feitos
pagamentos em espcie;

10) LEONARDO PINHO LARA (fls. 2211/2213): foi contratado por
CHICO BRANT, assessor de imprensa do candidato EDUARDO
AZEREDO, para prestar servios fotogrficos e coordenar a equipe de
fotgrafos da campanha. Recebeu das empresas de MARCOS VALRIO o
total de R$50.000,00 alm de pagamentos em espcie, conforme afirmou em
seu depoimento.

11) ALFEU QUEIROGA DE AGUIAR (fls. 1999/2001): scio-proprietrio
da empresa TALENTOS CINEVDEO LTDA, afirmou em seu depoimento
ter recebido a quantia de R$ 56.533,00 a ttulo de pagamento pelos servios
profissionais que prestou campanha de reeleio do Governador
EDUARDO AZEREDO. As anlises financeiras das empresas de MARCOS
VALRIO indicaram repasses para a conta pessoal de ALFEU no total de
R$ 106.533,00 e mais R$26.689 depositados na conta da empresa
TELENTOS CINEVDEO, todos referentes aos servios prestados para a
campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998;

de fato muito intrigante a situao da empresa LIBE
CONSTRUTORA LTDA, que recebeu no dia 21/08/1998 o cheque da SMP&B
COMUNICAO LTDA no valor de R$180.180,18. Em resposta solicitao de
informaes da Polcia Federal, a referida construtora informou que tal pagamento
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
decorreu da prestao de servios para a ASSOCIAO DE AMIGOS DA

FUNDAO DE EDUCAO ARTSTICA (FLAMA) CNPJ 01.166.492/0001-52,
relacionados obra de restaurao e adaptao do antigo ex-Banco Hipotecrio S.A.,
localizado na Praa Sete de Setembro s/n, Centro, Belo Horizonte, conforme nota fiscal
apresentada. Alm deste pagamento, teria ocorrido outro no valor de R$19.419,00.
Acontece que o CNPJ 01.166.492/0001-52 indicado na nota fiscal como
sendo da ASSOCIAO DE AMIGOS DA FUNDAO DE EDUCAO
ARTSTICA (FLAMA) na verdade pertence Fundao de Apoio e Desenvolvimento
da Educao, Cincia e Tecnologia de Minas Gerais - FUNDAO RENATO
AZEREDO, entidade ligada Universidade do Estado de Minas Gerais UEMG. Em
ofcio encaminhado a este rgo policial, a FUNDAO RENATO AZEREDO
informou que no celebrou nenhum contrato de prestao de servios com a Libe
Construtora Ltda, no sabendo dizer qual o motivo do uso indevido de seu nmero do
cadastro nacional de pessoa jurdica
Assim, solicitou-se construtora LIBE que encaminhasse cpia do
contrato de prestao de servios formalizado com a FLAMA, tendo a construtora
respondido que o referido contrato no foi localizado em seus arquivos. De qualquer
forma, no existe fundamento plausvel para a SMP&B intermediar o pagamento de
contrato de prestao de servio de construo para a FUNDAO RENATO
AZEREDO, havendo fortes elementos de convico de que tais recursos foram na
verdade desviados.
VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES, alm de ter recebido em
08/09/1998 a quantia de R$ 420.000,00 indicada no item 26 do quadro acima, tambm
recebeu outros dois cheques da SMP&B no valor de R$ 280.000,00, no dia 20/08/1998,
e R$ 420.000,00, no dia 29/09/1998, perfazendo o total de R$ 1.120.000,00. Ao ser
questionado sobre tais pagamentos, VALTER simplesmente declarou no se recordar de
tais repasses e que eles no foram declarados Receita Federal:

48(PDQWLQKDDFRQWDFRUUHQWHSHVVRDOQD$JrQFLDOYDUHV&DEUDO
GR %$1. %26721 GH Q 48( LQGDJDGR D
UHVSHLWR GRV FKHTXHV QRPLQDLV j 603 % &2081,&$d2 QmR
VHQGRLGHQWLILFDGRQRFKHTXHREHQHILFLiULRTXHIRUDPGHSRVLWDGRVQD
FRQWD FRUUHQWH GR %$1.%26721 GH WLWXODULGDGH GR
GHFODUDQWH QDV GDWDV GH H
YDORUHV 5 5 H 5
UHVSHFWLYDPHQWHWRWDOL]DQGR5UHVSRQGHXTXHQmRVH
UHFRUGD GH WDLV UHSDVVHV PDV TXHSURYDYHOPHQWHVHMDPHP UD]mR GH
VXDV UHODo}HV FRPHUFLDLV FRP D 603 % 48( VH FRPSURPHWH D
EXVFDU PDLRUHV LQIRUPDo}HV D UHVSHLWR GH WDLV GHSyVLWRV FRP D
ILQDOLGDGHGHHVFODUHFHUDUD]mRHDVFLUFXQVWkQFLDVHPTXHRFRUUHUDP
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
RV UHSDVVHV GH YDORUHV GD 603 % SDUD VXD FRQWD SHVVRDO 48(
LQGDJDGRVHpFRPXPRUHFHELPHQWRHPFRQWDFRUUHQWHSHVVRDOYDORUHV
WmRH[SUHVVLYRVUHVSRQGHXTXHQmR
Apesar de ter se comprometido a buscar maiores informaes a respeito

destes pagamentos, VALTER jamais apresentou qualquer justificativa da natureza dos
recebimentos, preferindo permanecer em silncio mesmo aps ter sido questionado
novamente via contato telefnico. De todo modo, em suas declaraes VALTER
EUSTQUIO afirmou no ter negociado espaos publicitrios, atividade que alegou
desempenhar, para o evento ENDURO DA INDEPENDNCIA.
Ressalte-se que o montante de R$ 280.000,00, recebido por VALTER
EUSTQUIO no dia 20/08/1998, originou-se do contrato de mtuo obtido pela DNA
PROPAGANDA LTDA no BANCO RURAL no valor de R$ 9.000.000,00, conforme
se ver adiante, sendo que o prprio MARCOS VALRIO, referendado por CLUDIO
MOURO, admitiu que tal emprstimo foi destinado campanha de reeleio do
governador EDUARDO AZEREDO. VALTER EUSTQUIO no diz a verdade.
VALTER EUSTQUIO tambm atuou no esquema apurado no
Inqurito 2245/STF, tendo recebido no dia 09/09/2003 o cheque emitido pela DNA no
valor de R$ 112.666,68, apesar de no ter sido denunciado pela Procuradoria Geral da
Repblica.
48(QRGLDHQFRQWURXVHFRPR6U0DUFRV9DOpULR
QDV GHSHQGrQFLDV GD HPSUHVD '1$ FRP ILQV HVWULWDPHQWH
SURILVVLRQDLVFRQVLVWHQWH QD WHQWDWLYD GH DSURYDomR GH XP SURMHWR
SXEOLFLWiULR GHQRPLQDGR $ %RD 1RWtFLD 48( HQFRQWUDYDPVH
SUHVHQWHV D HVWD UHXQLmR RV 6UV 5RJpULR 7ROHQWLQR H 0DUFRV 9DOpULR
48(QHVVDRSRUWXQLGDGHHQTXDQWRDQDOLVDYDRSHGLGRGRGHSRHQWHR
6U0DUFRV9DOpULRVROLFLWRXOKHTXHHIHWXDVVHRVDTXHGHXPFKHTXHGR
%DQFR GR %UDVLO HPLWLGR SHLD HPSUHVD '1$ QR YDORU GH 5
FHQWR H GR]H PLO VHLVFHQWRV H VHVVHQWD H VHLV UHDLV H
VHVVHQWD H RLWR FHQWDYRV HVFODUHFHQGR TXH UHIHULGR FKHTXH HVWDYD
QRPLQDOjHPSUHVD'1$48(QDHVSHUDQoDGHREWHUPDLRUDWHQomR
GD DJrQFLDSDUDD DSURYDomR GHVHXSURMHWR DWHQGHX j VROLFLWDomRGR
6U0DUFRV9DOpULR48(R6U0DUFRV9DOpULRQmRLQGLFRXTXDOVHULDD
ILQDOLGDGH GD DOXGLGD UHWLUDGD EDQFiULD 48( LPHGLDWDPHQWH R
GHSRHQWHVHGHVORFRXjDJHQFLDGR%DQFRGR%UDVLOVLWXDGDQR%DLUUR
*XWLHUUH] RQGH WRGRV RV SURFHGLPHQWRV GH UHWLUDGD Mi KDYLDP
VLGR SUHYLDPHQWH SUHSDUDGRV 48( UHVVDOWD TXH SURFHGHX VXD
LGHQWLILFDomR SDUD UHDOL]DomR GR FLWDGR VDTXH DWUDYpV GD
DSUHVHQWDomRGHFDUWHLUDGHLGHQWLGDGH48( HP VHJXLGD UHWRUQRX
j DJHQFLD '1$ 3URSDJDQGD HQWUHJDQGR R PHQFLRQDGR YDORU HP
HVSpFLHGLUHWDPHQWHDR6U0DUFRV9DOpULRTXHRDJXDUGDYD
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Assim, considera-se que VALTER EUSTQUIO deve responder pelo

crime de lavagem de dinheiro praticado em associao com os representantes da
SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a destinao do total de R$1.120.000,00 em
1998, prtica reiterada posteriormente no ano de 2003.
Dos beneficirios do quadro 12 identificados e localizados pela Polcia
Federal somente RENEE PINHEIRO ANUNCIAO (item 12), ex-empregado da
SMP&B, afirmou que o depsito que recebeu no valor de R$ 50.000,00 foi destinado ao
pagamento de fornecedores do MUNDIAL DE MOTOCROSS. Bastante imprecisas
as afirmaes de RENEE, vez que no indicou nenhum dos supostos fornecedores, alm
do fato da direo da COMIG ter autorizado o patrocnio do ENDURO DA
INDEPENDNCIA e no da prova mencionada.
Mesmo sendo verdicas as afirmaes de RENNEE, deve-se lembrar que
seu pagamento foi o nico a demonstrar, ao menos em tese, qualquer relao com o
custeio de eventos esportivos dentre os indicados no quadro 12 do Laudo Pericial. No
verdade, no se descarta a possibilidade de que uma pequena parcela das cotas de
patrocnio disponibilizadas pelas COMIG e COPASA tenha sido realmente utilizada
nos eventos esportivos investigados, a despeito da maioria dos recursos ter sido
desviada para a campanha eleitoral de EDUARDO AZEREDO.
No foi possvel realizar as oitivas de ARCINO DA COSTA LOPES
(item 05), EDUARDO M. T. ROCHA (item16) e SRGIO PEREIRA MARTINS (item
29), bem como localizar as empresas VIRTUAL COMUNICAO E VDEO LTDA
(38), SONHO E SONS LTDA (39) e NCLEO BRASILEIRO DE APOIO
CULTURAL (item 20), tendo em vista a insuficincia de dados qualificativos. Deve-se
continuar as diligncias visando localizao destes recebedores.

Em relao ao item 23, trata-se de transferncia efetuada em 08/09/98,
no valor de R$285.000,00 para a conta n 06.02293-7, BANCO RURAL, de titularidade
tambm da SMP&B. Na conta n 06.02293-7, essa transferncia foi pulverizada em
diversos dbitos de pequena monta.
No foi apresentado pela SMP&B COMUNICAO e DNA
PROPAGANDA qualquer documento que indique a verdadeira destinao dos valores
mencionados nos itens 23 (transferncia de R$285.000,00) e 48 (cheque no valor de R$
527.500,00), sendo fortes as evidncias de que se referem ao lucro que cabia aos scios
das empresas pela realizao da transao. De qualquer forma, no foram encontrados
nos registros comerciais das empresas (fiscal e contbil) e em seus extratos bancrios
quaisquer informaes relacionadas ao pagamento de dvidas ou realizao de novos
investimentos com tais recursos, principais fatores que levariam uma empresa a contrair
emprstimos to elevados.
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O item 28, cheque nominal a MARCOS VALRIO FERNANDES no

valor de R$ 139.350,00, provavelmente se refere porcentagem que cabia ao mesmo
pela operao. A reforar esta ponderao constata-se que no dia 18/09/98 VERA
MARIA SOARES TOLENTINO, esposa de ROGRIO TOLENTINO, tambm
recebeu pagamento no valor idntico de R$ 139.350,00.
Est materialmente provado que o fundo formado na conta 06.002289-9
pelos crditos do BANCO CIDADE S.A. no valor de R$ 5.600.000,00 e o depsito de
R$ 500.000,00 da COMIG, custeou diversas despesas da campanha de EDUARDO
AZEREDO, apesar de pulverizados, em sua maioria, em diversos saques em espcie
visando impedir a identificao dos beneficirios.
Outro fator que leva a inferir o uso ilcito dos contratos de crdito
firmados pela DNA PROPAGANDA LTDA com o BANCO CIDADE S.A. a incrvel
constatao de que eles foram liquidados com diversos depsitos em espcie ocorridos
no final de 1998 e incio de 1999. Segue trecho do Laudo de Exame EconmicoFinanceiro 1998/2006-INC/DPF neste sentido:
&RPSUHYLVmRGHYHQFLPHQWRHPRFRQWUDWRGHDEHUWXUDGH
FUpGLWR Q IRL OLTXLGDGR FRP D UHDOL]DomR GDV VHJXLQWHV
RSHUDo}HVQDFRQWDGHQ
,HPGHSyVLWRGHFKHTXHQRYDORUGH5RULXQGR
GDFRQWDQDJrQFLD%DQFR5XUDOWLWXODULGDGHGD'1$
3URSDJDQGD 1D FRQWD Q R GpELWR GHVVH FKHTXH IRL
VXSRUWDGR SRU GHSyVLWR HP HVSpFLH QR YDORU GH 5 VHP
LGHQWLILFDomRGHRULJHPRFRUULGRHP
,,GHSyVLWRVHPHVSpFLHVHPLGHQWLILFDomRGHRULJHPRFRUULGRVQR
SHUtRGRGHDWRWDOL]DQGR5
,,, HP FUpGLWR GH 5 SURYHQLHQWH GH GpELWR GD
FRQWDQDJrQFLD%DQFR&LGDGH6$WLWXODULGDGHGH'1$
3URSDJDQGD TXH SRU VXD YH] RULJLQRXVH GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH
FUpGLWRURWDWLYRQGHDQDOLVDGRDSDUWLUGR4XDGUR

(P UHODomR DR YHQFLPHQWR GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR Q
4XDGUR SUHYLVWR SDUD IRL HIHWLYDPHQWH
OLTXLGDGRHPFRPSDUFHODGH5SURYHQLHQWHGH
GpELWR GD FRQWD Q DJrQFLD %DQFR &LGDGH 6$
WLWXODULGDGHGH'1$3URSDJDQGDTXHSRUVXDYH]WDPEpPVHRULJLQRX
GRFRQWUDWRGHDEHUWXUDGHFUpGLWRURWDWLYRQGH

Credor:
Devedor:
Avalistas:

Daniel da Silva Freitas, CPF 133.208.746-91.
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Valor principal:
Data da operao:
Garantias:
Data do vencimento:
Francisco Marcos Castilho Santos, CPF 098.486.22691.

R$3.500.000,00.
30/12/98.
Nota Promissria emitida pelo devedor e aval dos intervenientes garantidores
e devedores solidrios em favor do credor, com vencimento vista, no valor
de R$5.250.000,00.
11/01/99.
Este crdito rotativo n 073137-86 foi concedido pela mesma instituio

financeira apenas para adiar momentaneamente o pagamento, provavelmente por falta
de fluxo de caixa na coordenao da campanha de EDUARDO AZEREDO, pois ele
tambm foi liquidado atravs de depsitos em espcie, conforme o Laudo de Exame
Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:
&RP D FHOHEUDomR GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR URWDWLYR Q
IRL DEHUWD HP D FRQWD GH Q DJrQFLD
%DQFR&LGDGH6$WLWXODULGDGHGH'1$3URSDJDQGDFRPOLPLWHGH
FUpGLWRGH5
. Em 30/12/98, foi efetuada transferncia autorizada da conta n
073137-86 SDUD D FRQWD Q QR YDORU GH 5
DPEDV QR %DQFR &LGDGH 6$ H GH WLWXODULGDGH '1$ 3URSDJDQGD 1D
FRQWD Q HVVD WUDQVIHUrQFLD MXQWDPHQWH FRP RV FUpGLWRV GH
5 H GH 5 DPERV VHP LGHQWLILFDomR GH RULJHP
SHUPLWLUDPDOLTXLGDomRGRVDOGRUHPDQHVFHQWHGRFRQWUDWRGHDEHUWXUD
GH FUpGLWR Q 4XDGUR QR YDORU GH 5 H GR
FRQWUDWRGHDEHUWXUDGHFUpGLWRQ4XDGURQRYDORUGH
5
&RPSUHYLVmRGHYHQFLPHQWRHPRFRQWUDWRGHDEHUWXUDGH
FUpGLWR URWDWLYR Q IRL OLTXLGDGR FRP D UHDOL]DomR GDV
VHJXLQWHVRSHUDo}HV
, HP GHSyVLWR
LGHQWLILFDomRGHRULJHP
,, HP GHSyVLWR
LGHQWLILFDomRGHRULJHP
,,, HP GHSyVLWR
LGHQWLILFDomRGHRULJHPH
IV - HP GHSyVLWR
LGHQWLILFDomRGHRULJHP.
HP HVSpFLH GH 5 VHP
HP HVSpFLH GH 5 VHP

HP HVSpFLH GH 5 VHP
HP HVSpFLH GH 5 VHP
So bastante comum os casos de governos que, no reeleitos, aumentam

consideravelmente, nos meses anteriores ao final do mandato, as liberaes de fundos
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para pagamentos de fornecedores e prestadores de servios do Estado, levantando a

suspeita de que estes atos administrativos no apagar das luzes so realizados apenas
para gerar receita atravs da cobrana de porcentagem nas faturas e assim saldar dvidas
de campanha ou mesmo fazer um p-de-meia para enfrentar o perodo sem mandato.
A inexistncia de qualquer registro contbil da DNA PROPAGANDA
LTDA acerca da origem dos recursos utilizados na quitao dos emprstimos obtidos
no Banco Cidade, bem como a comprovada utilizao de tais crditos no custeio de
despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998, demonstra a
tipologia bsica de lavagem de dinheiro desenvolvida por MARCOS VALRIO: a
utilizao de emprstimos visando a antecipar valores que somente poderiam ser
angariados pelos beneficirios futuramente, com o devido desconto da parte que cabia
ao publicitrio.
'$'(67,1$d2'$&27$'(3$752&1,2'$&23$6$129$/25'(
5
O cheque no valor de R$ 1.500.000,00 foi depositado em 24/08/1998 na
conta n 06.002289-9, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA. Referida
quantia suportou a liquidao do contrato de n. 96.001137-1 analisado no Quadro 27
do Laudo n 1998/2006-INC/DPF:
Credor:
Devedor:
Intervenientes
garantidores e devedores
solidrios:
Valor principal:
Valor lquido creditado:
Data da operao:
Garantias:
Data do vencimento:
Banco Rural S.A., CNPJ 33.124.959/0001-98.

SMP&B Comunicao Ltda, CNPJ 01.322.078.0001-95.
Clsio Soares de Andrade, CPF 154.444.906-25;
Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87
Cristiano de Mello Paz, CPF 129.449.476-72.
Ramon Hollerbach Cardoso, CPF 143.322.216-72;
R$2.300.000,00.
R$2.259.948,68.
07/08/98.
-Nota Promissria emitida pelo devedor e aval dos intervenientes
garantidores e devedores solidrios em favor do credor, com
-Cauo de duplicatas1 sacadas contra a Telesp no valor de
R$2.454.563,00, e contra a Copasa no valor de R$1.500.000,00
24/08/98.
Alm do montante disponibilizado pela COPASA, a liquidao do

contrato de mtuo n 96.001137-1, no valor de R$ 2.300.000,00, tambm foi suportada
pelo depsito do cheque no valor de R$ 1.000.000,00 proveniente da DNA
PROPAGANDA LTDA, conta corrente 06.002241-4, J o saque deste cheque na conta
06.002241-4 foi suportado pelo emprstimo obtido no dia 19/08/1998 no valor de R$
9.000.000,00.
1
Duplicatas aceitas conforme documentos fornecidos pelo Banco Rural.

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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Neste ponto destaca-se a seguinte afirmao de MARCOS VALRIO,

em Polcia Federal constantes s fls. 1766/1770:
48( REWHYH MXQWR DR %$1&2 585$/ GRLV HPSUpVWLPRV
FXMRV UHFXUVRV VHULDP GHVWLQDGRV j FDPSDQKD GH UHHOHLomR GR
HQWmR *RYHUQDGRU GH 0LQDV *HUDLV ('8$5'2 %5$1'2
'( $=(5('2 48( R SULPHLUR HPSUpVWLPR IRL WRPDGR Q R
L Q t F L R G R V H J X Q G R V H P H V W U H G H Q R Y D O R U G H 5
P L O K } H V 48( TXLWRX HVWH SULPHLUR HPSUpVWLPR GRDGR SDUD D
FDPSDQKDGH('8$5'2$=(5('2QRDQRGHFRP5PLOKmR
UHSDVVDGRVSRU&/8',202852HPDLV5PLOKmRUHWLUDGR GR
VHJXQGR HPSUpVWLPR REWLGR QR %$1&2 585$/ QR YDORU GH 5
PLOK}HV 48( &/8',2 02852 HQWUHJRX HVVH 5 PL O K m R
H P GL Q KH L UR QD VH G H G D 6 03 % 48( DSUR[LPDGDPHQWH
PrVDSyVRSULPHLURHPSUpVWLPRREWHYHXP QRYR HPSUpVWLPR QR
%$1&2585$/QRYDORUGH5PLOK}HV48(HVWHHPSUpVWLPR
GH 5 PLOK}HV IRL WDPEpP GHVWLQDGR j FDPSDQKD GR 6HQDGRU
('8$5'2$=(5('2WHQGRGHVFRQWDGR5PLOKmRSDUDTXLWDomR
GR SULPHLUR HPSUpVWLPR GH 5 PLOK}HV 48( UHSDVVRX WDLV
UHFXUVRV SDUD D FDPSDQKD GH IRUPD SDUFHODGD FRQIRUPH D
RULHQWDomR GH &/8',2 02852 48( SHOR TXH VH UHFRUGD
HIHWXRXWUDQVIHUrQFLDVSDUD SHVVRDVHQYROYLGDV QDFDPSDQKD
FRQIRUPH UHODomR FRQVWDQWH GRV DXWRV 48( GHVWH VHJXQGR
HPSUpVWLPR GHVWLQRX 5 PLOK}H V SDUD SDJDPHQWR GR
SXEOLFLWiULR '8'$ 0(1'21d$ 48( HVWHV 5 PLOK}HV
IRUDP UHSDVVDGRV D &/8',2 02852 DWUDYpV GH YiULRV FKHTXHV
QRPLQDLV j 603 % H HQGRVVDGRV SHOR GHFODUDQWH RX DOJXQV GH
VHXVVyFLRV

Conclu-se que o primeiro emprstimo destinado campanha de
EDUARDO AZEREDO, conforme relatou MARCOS VALRIO em suas declaraes,
foi o contrato de mtuo n 96.001137-1, no valor de R$ 2.300.000,00 (e no R$
2.000.000,00 do depoimento), pois dentre os emprstimos analisados pelos Peritos
Criminais Federais da Polcia Federal (quadro 02 do Laudo Pericial), somente este teve
parte de sua liquidao suportada pela transferncia de R$ 1.000.000,00 do emprstimo
no valor de R$ 9.000.000,00, obtido pela DNA PROPAGANDA junto ao BANCO
RURAL no dia 19/08/1998. No h no perodo mencionado nenhum outro emprstimo
vinculado s empresas de MARCOS VALRIO no valor de R$ 9.000.000,00.
MARCOS VALRIO afirmou que alm do montante de R$
1.000.000,00 proveniente do segundo emprstimo de R$ 9.000.000,00, o contrato de
mtuo n 96.001137-1, que disse ser de R$ 2.000.000,00, mas na verdade era de R$
2.300.000,00, foi liquidado com R$ 1.000.000,00 fornecido por CLUDIO MOURO.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
80
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Conforme Laudo Pericial, estes recursos originaram-se do depsito do cheque da

COPASA no valor de R$ 1.500.000,00, depositado em 24/08/1998 na conta 06.0022899, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA.
Desta forma, est comprovado que a cota de patrocnio da COPASA
para o Enduro da Independncia foi deliberadamente utilizada na campanha de
reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO, conforme declaraes do prprio
MARCOS VALRIO, tendo em vista sua utilizao na liquidao do emprstimo
repassado para a campanha eleitoral de 1998.
Prosseguindo a trilha do dinheiro, verifica-se que o contrato de mtuo n
96.001137-1, no valor lquido de R$ 2.259.948,68, foi utilizado na reforma do contrato
de mtuo n 96.001136-3:
Credor:
Devedor:
Intervenientes garantidores e
devedores solidrios:
Valor principal da operao:
Data da operao:
Garantias:
Data do vencimento:

Clsio Soares de Andrade, CPF 154.444.906-25;
Ramon Hollerbach Cardoso, CPF 143.322.216-72;
R$2.300.000,00.
R$2.278.796,36.
28/07/98.
vencimento vista, no valor de R$2.990.000,00;
-Cauo de duplicatas sacadas contra a Telesp no valor de
R$2.830.000,00.
06/08/98.
O valor lquido de R$ 2.278.796,36 do contrato de mtuo acima

mencionado foi creditado em 28/07/98 na conta corrente n 06002289-9, agncia 009
do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA.
Analisando tais transaes pode-se afirmar que o contrato de mtuo n
96.001137-1, tomado no dia 07/08/1998 e quitado aps 17 dias, no passou de uma
operao realizada com o objetivo de cortar a cadeia de evidncias da verdadeira
destinao do montante de R$ 1.500.000,00 desviados da COPASA, dentro do estgio
de dissimulao da metodologia de lavagem de dinheiro desenvolvida por MARCOS
VALRIO, pois o mesmo foi em sua integralidade utilizado na reforma do contrato
96.001136-3.
De acordo com o Extrato de Emprstimo fornecido pelo BANCO
RURAL S.A. o mtuo n 96.001136-3 teria sido liquidado em 07/08/1998, mas na
prtica no houve liquidao, ma sim uma renovao, por meio do contrato de n
96.001137-1, de mesmo valor.
______________________________________
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Em relao ao contrato de mtuo 96.001136-3, destacam-se as seguintes

anlises realizadas pelos Peritos Criminais Federais no Laudo de Exame EconmicoFinanceiro n 1998/2006-INC/DPF:
1RERUGHU{IRUQHFLGRSHOR%DQFR5XUDOFRQVWDPWUrVWtWXORVGD
7HOHVSFRPYHQFLPHQWRHPWRWDOL]DQGR5VHQGR
RV WtWXORV H QRV YDORUHV GH 5
5 H 5 UHVSHFWLYDPHQWH 'HVWDFDVH TXH HVVHV
WtWXORV QmR FRQVWDP GD UHODomR GH QRWDV ILVFDLV HQYLDGD D H[DPH
HPLWLGDV SHOD 603 % &RPXQLFDomR FRQWUD D 7HOHVS H QmR IRUDP
ORFDOL]DGRVQRSHUtRGRVHXVSDJDPHQWRV
2YDORUOtTXLGRGH5GRFRQWUDWRGHP~WXRHPDQiOLVH
IRL FUHGLWDGR HP QD FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD
%DQFR 5XUDO WLWXODULGDGH GH 603 % &RPXQLFDomR /WGD TXDQGR
DSUHVHQWDYDVDOGRGH5
(PERUD DSUHVHQWDVVH VDOGR LQLFLDO H WHQKDP RFRUULGR QR SHUtRGR
RXWURV LQJUHVVRV FDEH UHYHODU TXH QRV GLDV VXEVHTHQWHV j OLEHUDomR
GRVUHFXUVRVIRUDPUHDOL]DGRVGpELWRVTXHWRWDOL]DUDP5
GLIHUHQoDDSHQDVQRVFHQWDYRVGRYDORUOtTXLGRGLVSRQLELOL]DGRSDUDRV
VHJXLQWHVEHQHILFLiULRV
Realmente interessante a confirmao de que MARCOS VALRIO
obteve emprstimo no BANCO RURAL com a utilizao de ttulos fraudulento,
emitidos pela SMP&B COMUNICAO contra a TELESP, conforme relacionado na
LISTA DO MOURO:
Apesar destas constataes confirmarem cada vez mais a veracidade da

LISTA DO MOURO, deve-se observar que o autor do documento, CLUDIO
MOURO, calculou em duplicidade os valores do emprstimo obtido com o titulo frio
da TELESP e os recursos oriundos da COPASA, pois um crdito anulou o outro.
O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF elaborado pelo
Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal em relao aos controles internos
e os procedimentos adotados pelo BANCO RURAL S.A., no tocante anlise,
concesso, classificao e contabilizao de crditos, tambm concluiu (pargrafo 98)
que o mtuo n 96.001136.3 teve como garantias duplicatas emitidas pela SMP&B
COMUNICAO LTDA que a prpria TELESP no tinha conhecimento.
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF constatou o

gravssimo fato de que na aprovao pelo Comit Regional do BANCO RURAL h a
seguinte observao manuscrita em nome de WATSON TEIXEIRA GONALVES:
*LOEHUWRYRFr GHYHVDEHUTXHHVWDRSHUDomRDJDUDQWLD GHGXSOLFDWDQmRYDL KDYHU
6ORRW. Foram realizadas diligncias visando a localizao e oitiva de WATSON
TEIXEIRA, no sendo possvel at a presente data.
Quanto ao destino dos recursos oriundos do contrato de mtuo n
96.001136-3, que foi liquidado em parte com os R$ 1.500.000,00 oriundo da COPASA,
os Peritos Criminais Federais chegaram seguinte concluso:
4XDGUR'pELWRVRFRUULGRVQDFRQWDQHQWUHD
,WHP
'DWD
A
B
C
28/07/98
28/07/98
29/07/98
+LVWyULFR
'RF
9DORU5
Cheque
Cheque Pagto. Obg.
Cheque
189017
189018
189046
350.000,00
375.750,00
1.196.002,53
29/07/98
Cheque Pagto. Obg.
189048
26.761,00
29/07/98
Cheque Pagto. Obg.
189048
26.761,00
29/07/98
Cheque Pagto. Obg.
189048
26.761,00
G
H
30/07/98
30/07/98
Cheque
Cheque
189045
189047
26.761,00
250.000,00
)DYRUHFLGR
Saque em espcie
Alcides Guerreiro
Saque em espcie
Renilda Maria
Santiago F. de Souza
Ramon Hollerbach
Cardoso
Cristiano de Mello
Paz
Saque em espcie
Saque em espcie
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
479
0016
34524202
479
0016
34162910
479
0016
34208908
2EVFoi considerada a seqncia numrica dos cheques para totalizao.

7RWDO

Os saques em espcie mencionados nos itens A, C, e H. do quadro acima

se referem ao repasse feito a CLUDIO MOURO, conforme declaraes de
MARCOS VALRIO:
48( UHSDVVRX RV 5 PLOK}HV REWLGRV QR HPSUpVWLPR SDUD R
WHVRXUHLURGDFDPSDQKD&/8',20285248(QmRVHUHFRUGDVH
UHSDVVRX WDLV YDORUHV HP HVSpFLH RX HIHWXRX SDJDPHQWRV SDUD
IRUQHFHGRUHV GD FDPSDQKD 48( 02852 LD QD VHGH GD 603 %
&2081,&$d2SDUDUHFHEHURVUHFXUVRV

Quanto ao item B, ALCIDES GUERREIRO, ex-investigador da Polcia
Civil do Estado de So Paulo e taxista na Capital, afirmou que certa ocasio pegou um
passageiro na Av. Paulista para que o levasse at o aeroporto de Cumbica. ALCIDES
contou que este passageiro afirmou que antes precisava passar na agncia do BANCO
RURAL localizada Av. Paulista para descontar um cheque. No local, o passageiro
afirmou que havia esquecido o documento de identidade, solicitando ao declarante que
sacasse o cheque mediante pagamento da quantia de R$ 1.000,00. ALCIDES
GUERREIRO concordou em efetuar o saque do cheque, tendo fornecido seu
documento de identidade ao funcionrio do banco e assinando no verso do ttulo para
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
receber a quantia, cujo montante no se recorda. Disse, por fim, nunca mais ter visto tal
pessoa, no se recordando das caractersticas fsicas do referido passageiro.
Considerando a fragilidade de seus argumentos, ALCIDES
GUERREIRO deve responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em
associao com os representantes da SMP&B, por ter colaborado conscientemente para
dissimulao e ocultao da destinao do total de R$ 375.750,00 sacado atravs de
cheque da conta n 06.002289-9. Est comprovado, por sua vez, que o contrato de
mtuo n 96.001136-3, celebrado pela SMP&B perante o BANCO RURAL, no passou
de uma simulao visando legitimar os recursos desviados da COPASA, vez que os
scios da empresa utilizaram laranja para ocultar a destinao do dinheiro originado
do emprstimo, em uma operao sem qualquer fundamento lgico.
Por sua vez, os itens D, E e F, referentes a cheques no valor indntico de
R$ 26.761,00, esto relacionados ao pagamento aos scios da SMP&B
COMUNICAO da porcentagem que lhes cabiam pelos servios prestados no desvio
de recursos pblicos da COPASA. Est comprovado que RENILDA MARIA
SANTIAGO, RAMON CARDOSO e CRISTIANO PAZ tinham conhecimento e se
beneficiaram do desvio de recursos da COPASA operado por MARCOS VALRIO.
O item G se refere porcentagem destinada ao prprio MARCOS
VALRIO, tendo em vista possuir o valor idntico de R$ 26.761,00 encaminhado aos
demais scios da SMP&B COMUNICAO LTDA.
'$ '(67,1$d2 '$ &27$ '( 3$752&1,2 '2 *5832 %(0*( 12
9$/25'(5
Durante os exames econmico-financeiros realizado pelo Instituto
Nacional de Criminalstica foram identificados 5 cheques, no valor de R$ 100.00,00
cada um, depositados pelo grupo financeiro BEMGE na conta n 06.002289-9 do
BANCO RURAL de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO, conforme
anlises a seguir constante no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006INC/DPF:
(PUHODomRDRVLWHQVDIRUDPUHDOL]DGRVOHYDQWDPHQWRVMXQWR
DR %DQFR,WD~ %%$6$ DGTXLUHQWH GR%HPJH WHQGR LQIRUPDGRTXHR
YDORU WRWDO GH 5 IRL GHSRVLWDGR QD FRQWD GD 603 %
&RPXQLFDomR SURYHQLHQWH GR JUXSR ILQDQFHLUR %HPJH 2 GHSyVLWR
UHODFLRQDFLQFRFKHTXHVHPLWLGRVHGHSRVLWDGRVHPQRYDORUGH
5 FDGD VHQGR TXH DSHVDU GH QRPLQDLV j 603 %
3XEOLFLGDGHIRUDPGHSRVLWDGRVHPIDYRUGD603 %&RPXQLFDomR
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
&RQVWD GD GRFXPHQWDomR HQYLDGD QR YHUVR GDV FySLDV GH WUrV
FKHTXHVGHSRVLWDGRVTXHRVYDORUHVGHVWLQDUDPVHDFRWDSULQFLSDOGH
SDWURFtQLR,URQ%LNHURGHVDILRGDVPRQWDQKDVSUHVWDomRGHVHUYLoRV
603 % 3XEOLFLGDGH 5HVVDOWHVH TXH WDO SDWURFtQLR QmR IRL
FRPSURYDGR HP TXDOTXHU SUHVWDomR GH FRQWDV IRUQHFLGR SHOR JUXSR GH
HPSUHVDVGRVHQKRU0DUFRV9DOpULR)HUQDQGHVGH6RX]DWDPSRXFRQD
FRQWDELOLGDGHGD603 %&RPXQLFDomR
4XDGUR9DORUHVGHSRVLWDGRVSHORJUXSRILQDQFHLUR%HPJH
'DWD
01/09/98
01/09/98
01/09/98
01/09/98
01/09/98
(PLWHQWH
Bemge S.A. Adm. Geral

Financeira Bemge S.A.
Bemge Seguradora S.A.
Bemge Administradora de
Cartes de Crdito Ltda
Bemge Distribuidora de
Valores Mobilirios S.A.
&13-
&KHTXH
17.298.092/0001-30
01.548.981/0001-79
17.188.624/0001-87
231697
315209
006359
SMP&B Publicidade
SMP&B Publicidade
SMP&B Publicidade
)DYRUHFLGR
100.000,00
100.000,00
100.000,00
9DORU
00.824.711/0001-80
803126
SMP&B Publicidade
100.000,00
17.192.451/0001-70
751199
SMP&B Publicidade
100.000,00
2EV(*) Empresas cujas cpias dos cheques constam descrio de patrocnio ao evento Iron biker o
desafio das montanhas.
Apesar de constar no verso de somente trs dos cinco cheques a anotao

vinculando os pagamentos ao evento ,521 %,.(5 O DESAFIO DAS
MONTANHAS/1998, no pode haver qualquer questionamento de que todos estes
ttulos emitidos pelo Grupo BEMGE em favor da SMP&B COMUNICAO, por suas
caractersticas como valor e data, esto vinculados ao suposto patrocnio do evento,
perfazendo um total de R$ 500.000,00 desviados neste esquema.
Em relao verdadeira destinao da cota de patrocnio em questo,
segue abaixo quadro elaborado pelos Peritos Criminais Federais com base nos dbitos
suportados na conta n 06.002289-9 pelos recursos oriundos do Grupo Financeiro
BEMGE:
4XDGUR'pELWRVRFRUULGRVQDFRQWDQHQWUHD
'DWD
+LVWyULFR
'RF
9DORU5
31/08/98
31/08/98
31/08/98
31/08/98
Ch comp maior v
Cheque
Cheque
Ch comp maior V
189893
189670
189669
189650
15.000,00
133.000,00
20.000,00
12.800,00
31/08/98
Cheque
189644
16.940,00
31/08/98
31/08/98
01/09/98
01/09/98
Cheque
Ch comp maior V
Ch comp maior V
Ch comp.maior V
189642
189629
189680
189678
49.331,20
35.000,00
30.000,00
25.000,00
01/09/98
Ch comp.maior V
189630
35.000,00
01/09/98
Ch comp.maior
189628
20.000,00
)DYRUHFLGR
Ldia Maria Alonso Lima

Inst Joo A de Andrade Ltda
Saque em espcie1
Sinval Tolentino Cmara
Soc Rdio e Televiso
Alterosa Ltda
Abril S.A.
No identificado
Graffar Editora Grfica Ltda2
Pantograff Propaganda Ltda
Canopus Empreend Incorp
Ltda
No identificado
%DQFR
$JrQFLD
0009
-
60023763
-
244
009
0114760
409
477
237
104
0414
0513
1661
1004376
97936162
618101
03012
389
142
20221834
409
0491
1071516
2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio.
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
&RQWD
230
453
104
85
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
- Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base
nos dados de conta, banco e agncia.
Dos indicados no quadro acima, LDIA MARIA ALONSO LIMA

confirmou ter recebido o valor de R$ 15.000,00 a pedido de EDUARDO BRANDO,
falecido ex-Deputado Estadual de Minas Gerais e primo de EDUARDO AZEREDO,
conforme depoimento constante de fls. 2055/2056 A justificativa para o pedido de
EDUARDO BRANDO no muito convincente, como se v:

48( HP YLUWXGH GR VHX YtQFXOR GH DPL]DGH FRP ('8$5'2
%5$1'2 D GHFODUDQWH GLVVH WHU DFHLWR UHFHEHU R GHSyVLWR GH 5
HPVXDFRQWDEDQFiULDWHQGRHPVHJXLGDjFRPSHQVDomRGR
FKHTXH GR %$1&2 585$/ HPLWLGR SHOD 603 % HP
VDFDGR WRGR R YDORU H HQWUHJXH HUD HVSpFLH D ('8$5'2 %5$1'2
48(GHDFRUGRFRPDGHFODUDQWHD RSHUDomR IRL IHLWD GHVVD PDQHLUD
SRUTXH VHJXQGR ('8$5'2 %5$1'2 R SDUWLGR DR TXDO HOH HUD
ILOLDGR HVWDYD FROLJDGR FRP R 30'% H DSRLDYD D FDQGLGDWXUD GH
,7$0$5 )5$1&2 H ILFDULD ('8$5'2 %5$1'2 QXPD VLWXDomR
GHOLFDGDFDVRUHFHEHVVHWDOYDORUHPVXDSUySULDFRQWDEDQFiULDSRLV
SDUHFHULD XPD WUDLomR DR FDQGLGDWR ,7$0$5 )5$1&2 FDVR
('8$5'2%5$1'2UHFHEHVVHGLQKHLURSDUDDMXGDUDFDPSDQKDGH
('8$5'2$=(5('2FRQFRUUHQWHGH,7$0$5
LDIA MARIA no explicou como ITAMAR FRANCO teria acesso s
informaes bancrias de EDUARDO BRANDO, sendo mais prudente para esse,
caso realmente desejasse manter oculto o recebimento do dinheiro, que no envolvesse
outras pessoas na operao.
LDIA MARIA na poca deste recebimento trabalhava na empresa
COMERCIAL FACTORING LTDA, de propriedade de ANDRIA NEVES DA
CUNHA. Em outro depoimento LDIA MARIA relata ter feito parte dos quadros
societrios da empresa TAKING CARE juntamente com ANDRIA NEVES:
O INSTITUTO JOO ALFREDO DE ANDRADE LTDA, que teria
recebido cheque no valor de R$ 133.000,00, controla entidade de ensino de propriedade
de CLSIO ANDRADE e RONALDO ANTNIO COSTA. Ao ser ouvido pela Polcia
Federal, RONALDO ANTNIO COSTA (fls 2276/2277) afirmou que os valores
repassados para o Instituto esto relacionados ao pagamento realizado por MARCOS
VALRIO pela aquisio da participao acionria na SMP&B COMUNICAO
LTDA junto ao senhor CLSIO ANDRADE.
SINVAL TOLENTINO CMARA afirmou que o pagamento que recebeu
no valor de R$ 12.800,00 est relacionado confeco de bons para a empresa
TELEMIG, conforme depoimento de fls. 2322/2323. No foi apresentado nenhum
documento, fiscal ou contbil, relacionado ao suposto servio prestado por SINVAL.
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
De qualquer forma, este pagamento no possuiria qualquer relao com a prova de

ciclismo IRON BIKER, a configurar tambm uma operao de triangulao envolvendo
recursos da TELEMIG, nos moldes da operao envolvendo a ABRIL S.A. e a
USIMINAS.
A editora ABRIL S.A. informou que o pagamento no valor de
R$49.331,20 foi refere-se insero de um anncio publicitrio da empresa
USIMINAS, na revista Exame ed. 667 de 29/07/1998. Esclareceu, tambm, que
normalmente estas faturas so pagas pela empresa anunciante, no sabendo explicar o
porqu desta fatura ter sido paga pela agncia que intermediou o servio.
Acredita-se que este pagamento empresa ABRIL S.A. foi uma operao
de triangulao realizada por MARCOS VALRIO para dissimular o desvio dos
recursos do Grupo BEMGE, no mbito da tcnica utilizada de mesclar recursos do
faturamento normal da empresa com aqueles de origem ilcita, ou seja: os recursos
desviados do BEMGE so utilizados no pagamento de despesas dos servios prestados
USIMINAS, transferindo-se em seguida os recursos oriundos dessa empresa para a
coordenao financeira da campanha ou para outro beneficirio. De qualquer forma,
est comprovado que os recursos foram desviados do BEMGE e posteriormente
empregados em despesas sem qualquer relao com a cota de patrocnio simulada.
Ressalte-se, por fim, que a USIMINAS utilizou-se das empresas de MARCOS
VALRIO para realizar doaes ilegais a polticos de Minas Gerais atravs da
simulao de servios publicitrios, conforme apuraes da CPMI DOS CORREIOS,
sendo bastante provvel que tambm tenha utilizado o mesmo esquema para repassar
doaes eleitorais no declaradas para a campanha de EDUARDO AZEREDO.
O cheque no valor de R$ 30.000,00 para a empresa GRAFFAR EDITORA
GRFICA LTDA est relacionado ao pagamento de servios grficos para a campanha
de EDUARDO AZEREDO, conforme ser analisado em ponto especfico deste
relatrio (CASO CEMIG).
A empresa PANTOGRAFF PROPAGANDA LTDA informou que o
pagamento efetuado pela SMP&B COMUNICAO no valor de R$ 25.000,00
decorreu de servios cujas notas fiscais foram emitidas em nome de EDUARDO
BRANDO DE AZEREDO e AMLCAR VIANA MARTINS FILHO. Trata-se da
impresso de adesivos para a campanha de EDUARDO AZEREDO.
O cheque no valor de R$ 35.000,00 destinado empresa CANOPUS
EMPREENDIMENTOS E INCORPORAES LTDA, diz respeito ao pagamento feito
por CRISTIANO DE MELLO PAZ de parte do sinal na aquisio do apartamento n
1502 do Edifcio Terrazzo da Vinci, incorporado e construdo pela CANOPUS,
conforme documentos constantes s fls. 4645/4668. Deve ser providenciado o seqestro
do referido imvel, pois est comprovado que o mesmo foi adquirido com ativos
______________________________________
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87
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
ilcitos. Foi verificado outro saque no mesmo valor de R$35.000,00 cujo beneficirio
no foi identificado.
A empresa SRT ALTEROSA informou que o pagamento da SMP&B no
valor de R$ 16.940,00 est relacionado a servios prestados USIMINAS. Esta
informao deve ser observada com ressalvas devido ao fato da USIMINAS tambm
utilizar os servios de MARCOS VALRIO para dissimular repasses de recursos para
polticos. Trata-se de uma operao de triangulao de recursos, conforme j
mencionado anteriormente.
'$ 6,08/$d2 '( 6(59,d26 '( 38%/,&,'$'( ( 3523$*$1'$ 1$
&203$1+,$(1(5*e7,&$'(0,1$6*(5$,6&$62&(0,*
Outro esquema utilizado para desviar recursos pblicos em benefcio do
comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO consistiu na simulao de uma campanha
de publicidade pela COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS GERAIS CEMIG,
cuja suposta execuo dos servios teria ficado a cargo da agncia SMP&B
PUBLICIDADE LTDA.
As anlises financeiras consubstanciadas no Laudo n 1998/2006INC/DPF identificaram na conta corrente n 605-3, da agncia 107 do Banco CCN S.A,
de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA, trs crditos com histrico de
cobrana, conforme quadro a seguir, sendo que o Banco Bradesco S.A., atual detentor
dos dados do antigo BCN S.A., inicialmente no apresentou documentos que
permitissem identificar a origem do depsito de R$1.673.981,90:
'HSyVLWRVQmRLGHQWLILFDGRVQRH[WUDWRGDFRQWDQ
,WHP
1
2
3
+LVWyULFR
Cobrana
Cobrana
Cobrana
%DQFR
$JrQFLD
'RF
6050
6050
6050
5HPHWHQWH
Cemig
Fundacentro
Fundacentro
'DWD
22/10/98
30/11/98
21/12/98
&UHGLWR
1.673.981,90
337.175,03
361.482,20
No entanto, ao analisarem a LISTA DO MOURO os Peritos

Criminais Federais do INC/DPF verificaram a possvel vinculao deste crdito com a
CEMIG, uma vez que o referido documento aponta valor idntico que teria sido
repassado campanha de EDUARDO AZEREDO pela estatal de energia.
Questionada a respeito do depsito de R$1.673.981,90 a CEMIG
informou que tal pagamento, creditado em favor da SMP&B COMUNICAO LTDA,
correspondia a quatro notas fiscais emitidas pela agncia de publicidade oriundas do
contrato de prestao de servio para produo e veiculao de matria publicitria n
CT-1031/97, celebrado em 11/03/1997:
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
1RWDVILVFDLVHQFDPLQKDGDVSHOD&HPLJ
1RWDILVFDO
(PLVVmR
9HQFLPHQWR
9DORU
'DWDGRSDJDPHQWR
2878
2879
2881
2882
01/09/98
01/09/98
01/09/98
01/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
380.870,80
226.980,60
345.230,00
720.900,50
22/10/98
22/10/98
22/0/98
22/10/98
6XEWRWDO

2880
01/09/98
28/09/98
53.033,40
No identificado
A nota fiscal n 2880, intercalada nas outras notas, no teve seu valor
localizado dentre os ingressos ocorridos nas contas correntes examinadas.
Na verdade, os investigados utilizaram o contrato n CT-1031/97 para
conferir aparncia legal simulao da campanha publicitria educativa denominada
USO EFICIENTE/CONSERVAO DE ENERGIA, supostamente promovida pela
CEMIG em pleno perodo eleitoral ao custo de R$1.673.981,90, cuja execuo teria
ficado a cargo da SMP&B PUBLICIDADE LTDA, empresa vencedora da concorrncia
pblica RP/PB-001/96 realizada durante o governo de EDUARDO AZEREDO.
Ressalte-se, por sua vez, que o contrato no CT-1031/97 firmado entre a
CEMIG e SMP&B foi objeto de anlise tcnica pelo Tribunal de Contas do Estado de
Minas Gerais que detectou diversas irregularidades no procedimento licitatrio que lhe
deu origem (concorrncia RP/PB-001/96), tais como: a) falta de ato de designao da
Comisso de Licitao; b) ausncia de anexo pertinente ao objeto da licitao; c)
ausncia de documentos referentes proposta tcnica e avaliao da proposta pela
CEMIG; d) ausncia da ata de julgamento das propostas de preos; e) a no estipulao
do valor dos servios a serem prestados; e f) a ausncia da prova de publicao do
resultado da homologao.
As anlises do TCE/MG, conduzidas no procedimento n 605148/98
(apenso V do presente Inqurito Policial), indicam que a referida concorrncia foi
direcionada para que as empresas ligadas a MARCOS VALRIO sassem vencedoras,
uma vez que a DNA PROPAGANDA ficou em primeiro lugar no certame, seguida da
SMP&B PUBLICIDADE, classificada em segundo lugar.
No ano de 1998 foi verificado um aumento significativo dos repasses
realizados pela CEMIG para a SMP&B, notadamente entre os meses de julho a agosto,
poca da campanha eleitoral. Em 1997 a CEMIG repassou para a SMP&B a quantia de
R$811.144,96, sendo que em 1998 o valor alcanou a milionria cifra de
R$5.401.948,90. Desse valor, o total de R$ 5.211.439,00 foi repassado entre os meses
de julho e outubro de 1998, com a maior concentrao neste ltimo ms, quando
ocorreu o segundo turno das eleies de 1998, perodo em que as transferncias
realizadas pela estatal totalizaram R$2.350.395,00, sendo R$1.673.981,90 referentes
suposta campanha educativa.
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Evidencia-se, desta forma, que a deciso de realizar uma campanha

publicitria educativa em outubro de 1998, quando ocorreriam eleies estaduais, no
passou de uma estratgia para desviar recursos da CEMIG visando o custeio das
despesas eleitorais da campanha do candidato EDUARDO AZEREDO.
A suposta ao de PDUNHWLQJ USO EFICIENTE/CONSERVAO DE
ENERGIA, realizada sob proteo do contrato guarda chuva firmado entre a SMP&B e
a CEMIG, tinha por objeto a confeco e produo de 1.525.000 (um milho e
quinhentos e vinte cinco mil) revistas, 500.000 (quinhentos mil) cartazes e 800.000
(oitocentas mil) cartilhas com alegada finalidade educacional.
MARCOS VALRIO e os diretores da CEMIG, bem como os
coordenadores financeiros da campanha de reeleio de EDUARDO AZEREDO, eram
conscientes da dificuldade ou mesmo da impossibilidade que os rgos de fiscalizao e
controle teriam em auditar a efetiva confeco e distribuio do material de publicidade
em questo. Neste ponto residem as vantagens da utilizao de servios de publicidade
para desviar recursos pblicos.
A reconstruo do SDSHU WUDLO dos recursos originados da CEMIG no
identificou quaisquer dbitos relativos a custos de terceiros discriminados nas notas
fiscais emitidas pela SMP&B PUBLICIDADE contra a CEMIG, conforme o seguinte
quadro:
4XDGUR3UHVWDGRUHVGHVHUYLoRVGHVFULWRVQDVQRWDVILVFDLV
(PSUHVD
1RWD
ILVFDO
1RWD
ILVFDO
1RWD
ILVFDO
1RWD
ILVFDO
7RWDO

Marcelo Antnio Bicalho dos Santos

Companhia da Cor Stdio Fotogrfico
Flio Sociedade Civil Ltda
Graffar Editora Grfica Ltda.
Graffiti Comunicao Ltda.
Texto e Arte Jornal Cons. Emp. S/C Ltda
Custo Interno
942,00
330.000,00
250,00
49.678,80
5.600,00
692,00
1.022,00
189.000,00
330,00
29.496,60
850,00
1.000,00
298.100,00
250,00
45.030,00
4.320,00
5.000,00
610.000,00
1.550,00
6.000,00
94.030,50

7RWDO

Por estes documentos depreende-se que a SMP&B PUBLICIDADE

LTDA teria recebido o valor de R$218.235,00 a ttulo de custo interno pelos servios
prestados, repassando a maioria dos recursos para a GRAFFAR EDITORA GRFICA
LTDA, empresa supostamente subcontratada por R$1.427.100,00 para produzir o
material grfico da campanha publicitria. A soma dos valores relacionados s duas
empresas totaliza R$1.645.335,00, o correspondente a quase integralidade da quantia
paga pela CEMIG.
Tambm foi indicado nas notas o pagamento da quantia de R$2.380,00
para a GRAFFITI COMUNICAO LTDA, empresa igualmente vinculada a
MARCOS VALRIO.
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90
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Na verdade, tudo no passou de uma simulao, uma vez que a

GRAFFAR, empresa controlada por CLEITON MELO DE ALMEIDA, amigo e
espcie de brao direito de CLUDIO MOURO, tinha sido contratada pela
coordenao da campanha de EDUARDO AZERDO para fornecer material grfico de
propaganda do candidato, tais como santinhos, adesivos e cartazes.
A contratao da GRAFFAR pela coordenao da campanha foi
comprovada pelos depoimentos dos ex-empregados da grfica EDIMILSON DA
FONSECA e PAULO ROBERTO VICTOR.
EDMILSON DA FONSECA que trabalhava como impressor na poca
da suposta campanha, afirmou que a GRAFFAR no tinha muito servio, ficando os
funcionrios ociosos. Disse que somente nos trs meses que antecederam as eleies de
1998 houve um expressivo aumento de servios, quando inclusive foram contratados
empregados temporrios para atender a demanda. Segue trecho de seu depoimento:
48( D HPSUHVD SURGX]LX PDWHULDO SDUD D FDPSDQKD HOHLWRUDO GRV
FDQGLGDWRV ('8$5'2 $=(5('2&/e6,2 $1'$5$'( -1,$
0$5,6( +e/,2 &267$ VHQGR TXH R ~QLFR SROtWLFR TXH YLVLWRX D
HPSUHVD IRL -25*( &$521( 48( RV IXQFLRQiULRV WRUFLDP TXH D
HOHLomR SDUD JRYHUQDGRU IRVVH SDUD R VHJXQGR WXUQR SDUD TXH
FRQWLQXDVVHP JDQKDQGR KRUDH[WUD 48( QRV PHVHV GD FDPSDQKD
HOHLWRUDODHPSUHVDFKHJRXDWUDEDOKDUHPWHPSRLQWHJUDOSDUDDWHQGHU
RVHUYLoRSDUDDSROtWLFD
EDMILSON contou que a GRAFFAR comeou a prestar servios
CEMIG somente em 1999, ano em que teria produzido um calendrio na medida de
64x46, tendo afirmado no se lembrar de qualquer servio para a CEMIG no ano de
1998. impossvel que o impressor da GRAFFAR no se lembrasse, caso tivessem
existido,
dos
servios
relacionados
ao
de
PDUNHWLQJ
USO
EFICIENTE/CONSERVAO DE ENERGIA, vez que caberia grfica a produo de
1.525.000 (um milho e quinhentos e vinte cinco mil) revistas, 500.000 (quinhentos
mil) cartazes e 800.000 (oitocentas mil) cartilhas com a alegada finalidade educacional.
Segundo EDMILSON, inicialmente a GRAFFAR possua trs mquinas
impressoras RIIVHW, equipamento que dificilmente comportaria toda a confeco do
material acima mencionado.
PAULO ROBERTO MATOS VICTOR atuou como gerente financeiro
da GRAFFAR nos anos de 1998 e 1999, sendo o responsvel pelo acompanhamento da
entrada de recursos na empresa. Disse que ao comear a trabalhar na GRAFFAR o
quadro de empregados era de dez a doze pessoas, mas que na poca das eleies de
1998 foram contratados mais seis ou oito trabalhadores temporrios:
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

48( VH UHFRUGD TXH D *5$))$5 SURGX]LX PDWHULDO SDUD D
FDPSDQKD HOHLWRUDO GH ('8$5'2 $=(5('2 H RXWURV FDQGLGDWRV D
GHSXWDGR IHGHUDO H HVWDGXDO SRUpP QmR VHU UHFRUGD R QRPH GHVWHV
SROtWLFRV 48( GXUDQWH D FDPSDQKD HOHLWRUDO GH KRXYH XP
DXPHQWRGRIOX[RILQDQFHLURSRUpPQmRWHPFRQGLo}HVGHGHWHUPLQDUD
RULJHPGHVVHVUHFXUVRV
PAULO ROBERTO fazia o fluxograma do caixa de acordo com o

volume de recursos recebidos pela GRAFFAR, mas afirmou no se recordar do suposto
crdito no valor de R$1.427.100,00 oriundo da SMP&B ou da CEMIG naquele perodo.
Ressalte-se que este no foi o primeiro caso em que MARCOS
VALRIO utilizou a GRAFFAR na prtica de irregulares, vez que a empresa j havia
fornecido documentos para a cotao de preos de concorrncias fraudadas no mbito
da Fundao Jorge Duprat Figueiredo de Segurana e Medicina do Trabalho
FUNDACENTRO.
As investigaes comprovaram que a GRAFFAR foi constituda em
nome de laranjas, conforme o depoimento do scio CLAUBER GILBERTO
DENUCCI MIRANDA. O mesmo confirmou que cedera seu nome para a composio
da GRAFFAR a pedido de CLEONICE MELO DE ALMEIDA NUNES, com a qual
tinha formado um grupo musical na Igreja de Nossa Senhora de Nazar de Belo
Horizonte juntamente com seu cunhado WILLER HENRIQUE NUNES DE
ANDRADE, que tambm emprestou seu nome para a constituio da empresa.
CLEONICE MELO DE AMEIDA NUNES confirmou ter solicitado a
CLAUBER e WILLER que emprestassem seus nomes para constituir a empresa, cujo
verdadeiro proprietrio era seu irmo CLEITON MELO DE ALMEIDA, tendo em vista
que este possua restries bancrias e estava impedido de constituir empresa em seu
prprio nome.
Durante as investigaes CLEITON MELO DE ALMEIDA e
CLUDIO MOURO, coordenador financeiro da campanha de EDUARDO
AZEREDO, procuraram aparentar certo distanciamento. CLEITON afirmou ter
conhecido CLUDIO MOURO no ano de 2003, em uma partida de futebol realizada
no Clube Recreativo/Belo Horizonte/MG, sendo que CLUDIO MOURO afirmou ter
conhecido CLEITON somente em 2004. Entretanto, ambos foram desmentidos pelo
prprio MARCOS VALRIO que afirmou que os dois tornaram-se amigos ainda na
campanha eleitoral de 1998.
CLUDIO MOURO e CLEITON, por sua vez, mantiveram forte
relacionamento aps as eleies de 1998, conforme se pode perceber atravs das
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
fotografias apresentadas a este rgo policial por NILTON MONTEIRO, nas quais
foram registrados momentos de descontrao e amizade entre os dois.
Os vultosos recursos direcionados pela CEMIG para a suposta campanha
educativa nos meses que antecederam as eleies de 1998 despertaram as atenes do
Tribunal de Contas do Estado de Minas Gerais, que instaurou o procedimento
administrativo n. 605148 para apurar os gastos da estatal com publicidade nos meses
de agosto, setembro e outubro de 1998.
Os exames realizados pelo TCE/MG revelaram que a CEMIG no
promoveu qualquer estudo de viabilidade ou retorno que justificasse a deciso de
realizar a milionria campanha educativa, a despeito da imoralidade, ilegalidade e
suspeio demonstrada na autorizao da suposta ao de PDUNHWLQJ em pleno perodo
eleitoral.
Neste procedimento do TCE/MG a CEMIG alegou que caberia
SMP&B PUBLICIDADE LTDA a responsabilidade pelo transporte do material
publicitrio para os diversos escritrios regionais da estatal, a partir dos quais seriam
distribudos nas cidades de cada rea de atuao. Entretanto, no foram apresentados
quaisquer documentos comprobatrios da efetiva distribuio do material produzido,
tais como comprovantes de remessa postal ou notas fiscais de transporte, documento
que obrigatoriamente deve acompanhar mercadorias em trajetos intermunicipais ou
interestaduais. Tambm no foi apresentado nenhum contrato firmado com empresas de
transporte, sendo que os simples protocolos de entrega assinados por empregados da
CEMIG no possuem o condo de comprovar a efetivao da distribuio do material.
Enfim, o procedimento administrativo do TCE/MG concluiu pela total
ausncia de controle interno da CEMIG em relao produo ou distribuio do
material da campanha publicitria, o que impossibilitou afirmar se o servio foi
realmente executado em sua plenitude.
Por sua vez, so elucidativos os depoimentos colhidos neste Inqurito
Policial a demonstrar a simulao da campanha publicitria. MARCOS VALRIO
apontou o designer grfico da SMP&M, de nome GUILHERME, mas cujo sobrenome
no soube declinar, como o responsvel por ter indicado a GRAFFAR para produzir o
material da campanha educativa da CEMIG.
Conseguiu-se identificar o empregado da SMP&B como sendo
GUILHERME LUIZ GONALVES, que confirmou em seu depoimento que recebia do
setor de criao da agncia o OD\RXW dos materiais de propaganda a serem produzidos,
sendo o responsvel pela tomada de preos junto aos prestadores de servios e
fornecedores para a elaborao dos oramentos a serem submetidos aos clientes.
Entretanto, GUILHERME negou ter conhecimento do contrato milionrio da agncia de
publicidade com a CEMIG ou da confeco de material grfico pela GRAFFAR
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relacionado campanha de USO EFICIENTE DE ENERGIA. Afirmou no se recordar

de ter orado nenhum trabalho com valor acima de R$ 1 milho e especificamente
qualquer servio realizado pela GRAFFAR para a CEMIG, apesar de mencionar outros
clientes atendidos pela GRAFFAR.
MARCOS VALRIO igualmente no soube explicar quais os servios
prestados pela GRAFFAR na campanha publicitria da CEMIG, bem como a forma dos
pagamentos do material produzido, transferindo toda responsabilidade por este assunto
ao designer grfico GUILHERME.
CLEONICE MELO DE ALMEIDA, scia oculta da GRAFFAR,
responsvel pelos oramentos de servios da grfica, tambm afirmou que as
especificaes do material produzido foram passadas por GUILHERME, mas no soube
apontar o perodo que o material teria sido produzido. A declarao de CLEONICE
tambm contraditada pelo depoimento do designer grfico da SMP&B, que negou ter
conhecimento da campanha publicitria em questo.
Todavia, a prova irrefutvel de que o os recursos repassados pela
CEMIG foram, de fato, desviados para a campanha de EDUADO AZEREDO foi
fornecida pelo Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006 do Instituto
Nacional de Criminalstica da Polcia Federal, atravs do qual foi identificada a
verdadeira destinao da quantia de R$1.673.981,90, como se ver a seguir.
No foram encontrados registros bancrios correspondentes aos valores
constantes nas notas fiscais emitidas pela SMP&B PUBLICIDADE, sendo que os
exames financeiros apontam que a GRAFFAR recebeu das empresas de MARCOS
VALRIO, no ano de 1998, a quantia de R$475.513,00, valor este referente aos
servios grficos prestados para a campanha de EDUARDO AZEREDO. No h
nenhum registro de vinculao de tais pagamentos com a produo de material grfico
para a campanha de USO EFICIENTE DE ENERGIA/CONSERVAO DE
ENERGIA da CEMIG.
A anlise financeira aponta que a SMP&B utilizava trs contas no
BANCO RURAL para recepcionar os pagamentos realizados pela CEMIG no mbito
do contrato de prestao de servios no CT-1031/97. Porm, o crdito em questo foi
inexplicavelmente depositado na conta 605-3, agncia 107, do Banco de Crdito
Nacional, de titularidade da SMP&B COMUNICAO, conta esta tambm utilizada
para receber valores da FUNDACENTRO.
Assim, possvel afirmar que a conta 605-3 do BCN foi utilizada nica e
exclusivamente para dissimular o recebimento das transferncias de recursos da
CEMIG e da FUNDACENTRO, uma vez que os crditos foram transferidos na mesma
data para a conta n 588.318-4, agncia 104 do BCN, de titularidade da SMP&B
COMUNICAO. Aps serem reunidos com outros recursos, alguns de origem
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desconhecida, o montante foi gasto segundo as orientaes da coordenao financeira

da campanha poltica de EDUARDO AZEREDO, conforme ser demonstrado.
Desta forma, estando demonstrado que a GRAFFAR EDITORA
GRFICA LTDA participou do esquema utilizado para desviar recursos da Companhia
Energtica de Minas Gerais CEMIG, atravs da simulao de servios relacionados
campanha publicitria conduzida pela estatal, conclui-se que CLEONICE MELO DE
ALMEIDA e CLEITON MELO DE ALMEIDA, scios ocultos da empresa,
concorreram para a prtica do crime tipificado no artigo 312 do Cdigo Penal
(peculato), devendo incidir nas penas a este cominadas na medida de suas
culpabilidades.
'265(632169(,63(/$/,%(5$d2'265(&856261$&(0,*
Foi apurado que tanto o procedimento licitatrio que contemplou as
empresas vinculadas a MARCOS VALRIO quanto deciso de se realizar a
CAMPANHA SOBRE O USO EFICIENTE DE ENERGIA ocorreram na gesto do
ento presidente CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES, que dirigiu a
Companhia Energtica de Minas Gerais - CEMIG no perodo de 3 de abril de 1992 a 16
de julho de 1998, quando se licenciou para assumir a coordenao poltica da campanha
eleitoral de EDUARDO AZEREDO em 1998.
Nos esclarecimentos prestados ao TCE/MG a respeito da deciso de
produzir o material promocional da CAMPANHA SOBRE USO EFICIENTE DE
ENERGIA, a CEMIG respondeu que o superintendente de comunicao social e
representao, FRANCISCO STHERLINGG NETO, recebeu HP MXQKR GH a
solicitao para produzir a referida campanha do ex-diretor de distribuio MARCO
AURLIO MADUREIRA DA SILVA e do ex-presidente JOS DA COSTA
CARVALHO NETO. Referida campanha teria sido baseada em legislao da ANEEL
que prev investimento no valor de 1% do faturamento da empresa em programas de
combate ao desperdcio de energia.
Apesar do representante da CEMIG afirmar que a deciso de realizar a
campanha educativa teria partido do ex-presidente JOS DA COSTA CARVALHO
NETO, foi constatado que em junho de 1998 a presidncia da empresa ainda era
exercida por CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES. Verificou-se, desta forma,
a inteno da direo da CEMIG de ocultar a participao direta do coordenador
poltico da campanha de EDUARDO AZEREDO nos atos de deliberao que levaram
realizao da campanha educativa simulada.
A Superintendncia de Comunicao Social e Representao (RP)
alegou ter acionado a agncia de publicidade que atendia a empresa para elaborao da
campanha, sendo definidas as linhas bsicas por meio de reunies com a
Superintendncia Comercial (CM). O OD\RXW do material teria sido apresentado pela
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
SMP&B em julho e aprovado pela CM e pela RP. O presidente JOS DA COSTA

CARVALHO NETO e o diretor de distribuio MARCO AURLIO MADUREIRA
DA SILVA aprovaram a confeco e o valor de produo do material.
As autorizaes de pagamento foram de responsabilidade do
superintendente de comunicao social FRANCISCO STEHLING NETO, bem como
do assistente LUIZ HENRIQUE MICHALIK. DONALDO DINARDI, sucessor de
LUIZ HENRIQUE MICHALIK na assistncia da Superintendncia de Comunicao
Social e Representao (RP), foi o responsvel pela aprovao do pagamento da nota
fiscal n 2880.
Ainda segundo as apuraes do TEC/MG, partiu do diretor de
distribuio MARCO AURLIO MADUREIRA DA SILVA a orientao para que o
material produzido fosse entregue diretamente pela SMP&B nos escritrios regionais da
CEMIG.
O presidente da CEMIG no perodo de 16 de julho de 1998 a 14 de
janeiro de 1999, JOS DA COSTA CARVALHO NETO, apresentou a informao
constante s fls. 340/341 do apenso V atravs da qual afirmou que o corpo tcnico da
empresa decidiu implementar a CAMPANHA DE CONSCIENTIZAO DE USO
RACIONAL DE ENERGIA ELTRICA, assunto discutido pela Superintendncia de
Comunicao Social. Alegou que neste perodo exercia a Diretoria de Distribuio e
que apenas teria sido informado pelos gerentes da Superintendncia de Comunicao a
respeito da contratao da agencia SMP&B, sendo que o assunto foi conduzido pela
Secretaria Estadual de Comunicao Social do Estado de Minas Gerais. Ressalte-se que
o contrato firmado entre a SMP&B e a CEMIG foi utilizado apenas para conferir certa
legitimidade campanha educativa simulada, sendo que sua existncia no pode elidir a
responsabilidade daqueles que efetivamente autorizaram o pagamento da quantia de
R$1.645.335,00.
DONALDO DINARDI, sucessor de LUIZ HENRIQUE MICHALIK na
assistncia da Superintendncia de Comunicao Social e Representao (RP) informou
ao TCE/MG, atravs da comunicao constante fl.337 do apenso V, no ter
participado da licitao bem como da assinatura dos contratos e termos aditivos
firmados pela CEMGI com a SMP&B. Ele deixou de se manifestar a respeito de sua
recomendao para aprovao de pagamento da nota fiscal n 2880, uma vez que no
teria sido apontada nenhuma irregularidade.
LUIZ HENRIQUE MICHALICK da mesma forma afirmou no ter
participado da licitao das agncias de publicidade e dos contratos e termos aditivos,
alegando que a aprovao do faturamento foi realizada com autorizao da direo da
CEMIG, conforme documento de fl.329 do apenso V.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
96
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Verifica-se que as defesas apresentadas pelos envolvidos ao TCE/MG se

limtiram alegao da existncia do contrato entre a SMP&B e a CEMIG. Entretanto,
mesmos no levando em considerao as suspeitas de irregularidade que recarrem sobre
o processo licitatrio que lhe deu origem, este contrato no possui o condo de pura e
simplesmente legitimar os gastos realizados nesta suposta campanha educativa.
FRANCISCO STHELING NETO, ento Superintendente de
Comunicao Social e Representao, limitou-se a afirmar na resposta ao TCE/MG
constante fl. 334 do apenso V que a autorizao de pagamento das faturas referentes
CAMPANHA DE RACIONALIZAO DE USO DE ENERGIA estava dentro dos
limites do seu cargo.
CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES, instado a se manifestar
sobre as irregularidades no procedimento licitatrio conduzido em sua gesto (3/4/91 a
16/7/98), alegou a impossibilidade de atender ao TCE/MG por ser tratar de questes
tcnicas afetas a outro representante legal, tendo em vista que o mesmo deixou a
empresa em julho de 1998, conforme a comunicao encaminhada ao TEC/MG
constante no apenso V do Inqurito n 2280/STF.
Frise-se que os envolvidos em nenhum momento abordaram as
principais irregularidades levantadas, tais como a inexistcia de estudos de viabilidade e
retorno da campanha, bem como a inexistncia de controle e fiscalizao da efetiva
execuo dos servios.
Ressalte-se, novamente, que, de acordo com o informado pela CEMIG
atravs da correspondncia RP 6789/00, a solicitao da campanha aconteceu em
junho de 1998, ainda na gesto de CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES, que
somente em 16 de julho de 1998 deixou o cargo para assumir a coordenao-geral da
campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998.
Isto posto, CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES (presidente da
CEMIG responsvel pela deciso da campanha simulada e coordenador da campanha de
reeleio de EDUARDO AZEREDO), FRANCISCO STHERLINGG NETO
(superintendente de comunicao social e representao da CEMIG responsvel pelo
pagamento da campanha simulada), MARCO AURLIO MADUREIRA DA SILVA
(diretor de distribuio da CEMIG responsvel pela aprovao da confeco e do valor
de produo do material e de sua confeco), JOS DA COSTA CARVALHO NETO
(presidente interino da CEMIG na poca da execuo da campanha simulada), LUIZ
HENRIQUE MICHALIK (assistente da Superintendncia de Comunicao Social e
Representao responsvel pelo pagamento da campanha simulada) e DONALDO
DINARDI (sucessor de LUIZ HENRIQUE MICHALIK na assistncia da
Superintendncia de Comunicao Social e Representao responsvel pelo pagamento
da nota fiscal 2880) devem ser considerados como incursos no crime tipificado no
artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal, tendo em vista que concorreram
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
97
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
conscientemente para que fosse subtrada em proveito alheio a quantia de

R$1.645.335,00 dos cofres da Companhia Energtica de Minas Gerais CEMIG.
'$ '(67,1$d2 '26 5(&85626 3529(1,(17(6 '$ &(0,* 12
9$/25'(5

O valor de R$ 1.673.981,90, proveniente da CEMIG a ttulo de
pagamento da campanha de publicidade CONSERVAO DE ENERGIA, foi
creditado no dia 22/10/1998 na conta corrente 605-3, da agncia 107 do Banco BCN
S.A., de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO LTDA, apesar de toda
documentao apresentada pela CEMIG mencionar como contratada a empresa
SMP&B PUBLICIDADE LTDA. Em princpio, o Banco Bradesco S.A., atual detentor
dos dados do antigo BCN S.A., no apresentou documentos que permitissem identificar
a origem do depsito da CEMIG, que somente foi possvel com informaes da prpria
empresa.
Segundo o pargrafo 145 do Laudo Pericial n 1998/2006-INCE, no
perodo de 01/08/98 a 31/05/99 a conta 605-3 apresentou poucos lanamentos, tendo
recebido apenas 03 depsitos, provenientes da CEMIG e da FUNDACENTRO,
conforme tabela abaixo:
4XDGUR'HSyVLWRVQmRLGHQWLILFDGRVQRH[WUDWR
,WHP
1
2
3
+LVWyULFR
Cobrana
Cobrana
Cobrana
%DQFR
$JrQFLD
'RF
6050
6050
6050
5HPHWHQWH
Cemig
Fundacentro
Fundacentro
'DWD
22/10/98
30/11/98
21/12/98
&UHGLWR
1.673.981,90
337.175,03
361.482,20
Aps o recebimento, cada valor era transferido na mesma data para a

conta n 588.318-4, tambm do Banco de Crdito Nacional S.A. (BCN), de titularidade
da prpria SMP&B COMUNICAO. Neste sentido, pode-se afirmar que a conta n
605-3 foi utilizada apenas para recepcionar recursos provenientes da CEMIG e
FUNDACENTRO, verdadeira conta de passagem utilizada com o objetivo de afastar o
dinheiro de sua origem, tcnica utilizada por operadores de branqueamento de capitais.
Ressalte-se que somente nesta transao a SMP&B COMUNICAO
LTDA utilizou a conta n 588.318-4 no BCN S.A. para receber recursos as CEMIG,
uma das clientes legtimas do publicitrio MARCOS VALRIO, sendo que os demais
pagamentos realizados pela estatal eram depositados em contas correntes no BANCO
RURAL.
Aps submeter apreciao do INC/DPF toda documentao
apresentada pela CEMIG a respeito do pagamento SMP&B COMUNICAO
LTDA, no valor de R$ 1.673.981,90, os Peritos Criminais Federais chegaram seguinte
concluso no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
98
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
4XDGUR1RWDVILVFDLVHQFDPLQKDGDVSHOD&HPLJ
1RWDILVFDO
(PLVVmR
9HQFLPHQWR
2878
2879
2881
2882
01/09/98
01/09/98
01/09/98
01/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
6XEWRWDO

2880
01/09/98
28/09/98
9DORU
'DWDGRSDJDPHQWR
380.870,80
226.980,60
345.230,00
720.900,50
22/10/98
22/10/98
22/0/98
22/10/98

53.033,40
No identificado

$GRFXPHQWDomRHQFDPLQKDGD SHOD &HPLJSHUPLWH FRQFOXLU TXH R
YDORUGH5FUHGLWDGRHPIDYRUGD603 %&RPXQLFDomR
FRUUHVSRQGH D TXDWUR QRWDV ILVFDLV HPLWLGDV SHOD 603 % 3XEOLFLGDGH
FRQWUD D &HPLJ RULXQGDV GR FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoR SDUD
SURGXomRHYHLFXODomRGHPDWpULDSXEOLFLWiULDQ&7FHOHEUDGR
HP
$ QRWD ILVFDO Q LQWHUFDODGD QDV RXWUDV QRWDV QmR WHYH VHX
YDORU ORFDOL]DGR GHQWUH RV LQJUHVVRV RFRUULGRV QDV FRQWDV FRUUHQWHV
H[DPLQDGDV 7DPEpP QmR IRUDP LGHQWLILFDGRV TXDLVTXHU GpELWRV
UHODWLYRVDFXVWRVGHWHUFHLURVGLVFULPLQDGRVQDVQRWDVILVFDLVHPLWLGDV
SHOD 603 % 3XEOLFLGDGH FRQWUD D &HPLJ H WUDQVFULWRV QR TXDGUR D
VHJXLU
4XDGUR3UHVWDGRUHVGHVHUYLoRVGHVFULWRVQDVQRWDVILVFDLV
(PSUHVD
1RWDILVFDO
1RWDILVFDO
1RWDILVFDO
1RWDILVFDO

7RWDO
Marcelo Antnio Bicalho dos Santos

Companhia da Cor Stdio Fotogrfico
Flio Sociedade Civil Ltda
Graffar Editora Grfica Ltda.
Graffiti Comunicao Ltda.
Texto e Arte Jornal Cons. Emp. S/C Ltda
Custo Interno
942,00
330.000,00
250,00
49.678,80
5.600,00
692,00
1.022,00
189.000,00
330,00
29.496,60
850,00
1.000,00
298.100,00
250,00
45.030,00
4.320,00
5.000,00
610.000,00
1.550,00
6.000,00
94.030,50

7RWDO

O valor total apresenta diferena de R$840,00 referente a erro no somatrio interno da nota fiscal n 2879. Assim, de
acordo com os dados na nota fiscal foi efetuado pagamento a maior de R$840,00.
2EV
Segundo afirmado pelos Peritos Criminais Federais no pargrafo 143 do

Laudo n 1998/2006-INC/DPF, no foi encontrado durante os exames das
movimentaes financeiros das empresas de MARCOS VALRIO qualquer repasse,
proveniente diretamente dos recursos depositados pela CEMIG, aos terceiros
supostamente subcontratados, conforme discriminao constante nas notas fiscais
analisadas.
A conta corrente 588.318-4 apresentou intensa movimentao financeira
nos meses de agosto, setembro e outubro de 1998, e mais acentuadamente nos dias 21 e
22/10/1998.
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
99
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
O valor originrio da CEMIG foi depositado no dia 22/10/1998 na conta

588.318-4, em uma operao de dissimulao, foi misturado a ativos de distinta
natureza e valor, em sua maioria sem qualquer identificao de origem, conforme tabela
a seguir constante no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:
4XDGUR2ULJHQVGRVUHFXUVRVFUHGLWDGRVQDFRQWD
,WHP
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
+LVWyULFR
Transf mesm titul.

Mutuo
Deposito dinheiro
Deposito cheques
Deposito dinheiro
Deposito cheques
Transf mesm titul.
Transf mesm titul.
Mutuo
Mutuo
Deposito cheques
Deposito ch nacional
Deposito cheques
Deposito cheques
Deposito cheques
Deposito cheques
Deposito cheques
Doc recebido
Deposito dinheiro
Doc recebido
Deposito dinheiro
%DQFR $JrQFLD
291
0
230
453
291
291
0
0
237
320
453
453
453
230
237
453
453
-
107
0
9
107
107
0
0
3437
7
9
9
9
337
518
9
9
-
&RQWD
605
0
06.002241-4
605
605
0
0
06.002241-4
06.002241-4
06.002241-4
06.002289-9
06.002289-9
-
2ULJHP
SMP&B Comunicao
Banco BCN SA
No identificado
No identificado
No identificado
DNA Propaganda
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
Banco BCN SA
Banco BCN SA
No identificado
No identificado
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
No identificado
Ivan Sergio Costa Cruz Leite
SMP&B Comunicao
No identificado
SMP&B Comunicao
No identificado
'DWD
&UHGLWR
22/10/98
14/08/98
19/10/98
21/10/98
22/10/98
01/10/98
21/12/98
30/11/98
01/12/98
05/11/98
16/10/98
02/01/98
01/10/98
01/10/98
01/10/98
20/10/98
02/07/98
21/09/98
31/07/98
03/12/98
01/07/98
1.673.981,90
1.453.150,69
983.250,00
842.000,00
706.000,00
500.000,00
361.480,00
337.179,00
329.621,16
324.666,87
300.000,00
227.359,58
120.000,00
120.000,00
120.000,00
100.000,00
87.643,00
45.000,00
33.600,00
30.000,00
25.500,00
1R LWHP R YDORU GH 5 p RULXQGR GRV GHSyVLWRV GR
FKHTXHQQRYDORUGH5HGRFKHTXHQQR
YDORU GH 5 DPERV GR %DQFR %DQGHLUDQWH 6$ DJrQFLD
VHPLGHQWLILFDomRGHWLWXODULGDGH
2VLWHQVHQRYDORUWRWDOGH5UHIHUHPVH
D GHSyVLWRV HP FKHTXHV RULXQGRV GD FRQWD Q GH
WLWXODULGDGH GD '1$ 3URSDJDQGD 1HVVD FRQWD RV GpELWRV IRUDP
VXSRUWDGRV SRU GRLV GHSyVLWRV HP FKHTXH QR YDORU WRWDO GH
5 SURYHQLHQWHV GD HPSUHVD $5* /WGD &13-

2 LWHP QR YDORU GH 5 p RULXQGR GRV GHSyVLWRV GH
FKHTXHQGH5GR%DQFR%DQGHLUDQWH6$DJrQFLD
HGHFKHTXHQGH5GR%DQFRGR%UDVLODJrQFLD
DPERVVHPLGHQWLILFDomRGHWLWXODULGDGH
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
100
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
O pargrafo 150 diz respeito transferncia feita para a campanha de

EDUARDO AZEREDO pela empreiteira A.R.G. LTDA, transao que ser objeto de
apreciao especfica neste relatrio.
Pelo quadro acima, verifica-se que a concepo da dissimulao operada
por MARCOS VALRIO consistiu, neste caso, na diluio em vrias contas dos
recursos reunidos pela coordenao financeira da campanha de EDUARDO
AZEREDO, ou sua manuteno em espcie, para depois encaminh-los em um fluxo
convergente para a conta 588.318-4 do BCN e dali realizar sua distribuio.
Por sua vez, ao analisar-se o quadro 41 do Laudo Pericial n 1998/2006,
que descreve os dbitos realizados na conta 588.318-4 do BCN aps a confluncia de
ativos sem origem ou comprovadamente ilcitos, pode-se concluir que o crdito no valor
de R$ 1.673.981,00, proveniente da CEMIG, foi utilizado na liquidao do contrato de
mtuo n 107.141.436-8, obtido pela SMP&B COMUNICAO LTDA, no valor de
R$ 1.455.000,00, junto ao BANCO DE CRDITO NACIONAL no dia 14/08/1998:
Credor:
Muturio:
Devedor solidrio:
Valor principal:
Data da operao:
Garantias:
Data do vencimento:
Banco de Crdito Nacional, CNPJ 60.898.723/0001-81.

Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87.
R$1.455.000,00.
R$1.453.150,69.
14/08/98.
-Nota Promissria emitida pelo muturio e aval dos devedores
solidrios em favor do credor, sem valor e vencimento expressos.
14/09/98.
2YDORUOtTXLGRGH5GRFRQWUDWRGHP~WXRHPDQiOLVH
IRLFUHGLWDGRHPQDFRQWDFRUUHQWHQDJrQFLD
%DQFRGH&UpGLWR1DFLRQDO6$WLWXODULGDGHGH603 %&RPXQLFDomR
TXHDSUHVHQWDYDVDOGRGH5
Este contrato de mtuo foi tambm uma simulao praticada por
MARCOS VALRIO para conferir aparncia legal aos fundos que seriam reunidos pelo
coordenador financeiro da campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo em vista a
constatao do Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Polcia Federal
de que o emprstimo foi liquidado aps o ingresso na conta n 588.318-4 do valor total
de R$ 3.035.724,90, sendo R$ 1.361.743,00 oriundos de depsito em espcie de origem
no identificada e R$ 1.673.981,90 provenientes da CEMIG:
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
101
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
&RPSUHYLVmRGHYHQFLPHQWRHPRFRQWUDWRGHP~WXRIRL
OLTXLGDGR HP QR YDORU GH 5 DSyV GXDV
SURUURJDo}HVTXDQGRDFRQWDFRUUHQWHQDSUHVHQWDYDVDOGR
GH5
(PLQJUHVVDUDPQDFRQWDRYDORUWRWDOGH5
VHQGRRWRWDO GH 5 RULXQGRV GHGHSyVLWRV HPHVSpFLH QmR
LGHQWLILFDGRV H 5 RULXQGRV GH WUDQVIHUrQFLD GD FRQWD
FRUUHQWH Q DJrQFLD %DQFR %&1 6$ WLWXODULGDGH GD
603 % &RPXQLFDomR 1D FRQWD FRUUHQWH Q HVVD WUDQVIHUrQFLD
IRL VXSRUWDGD SRU FUpGLWR GH FREUDQoD QR YDORU GH 5
SURYHQLHQWHV GD &203$1+,$ (1(5*e7,&$ '( 0,1$6 *(5$,6
&HPLJFRQIRUPHDQDOLVDGRDSDUWLUGR4XDGUR.
Deve-se ter em mente, neste ponto, que o processo de lavagem de

capitais no nada mais que uma forma de iludir a ao dos rgos estatais de execuo
da lei, impedir que o delito e seus partcipes sejam descobertos, sendo que o bem
jurdico protegido a prpria administrao da justia. A impossibilidade fsica de
separar os recursos de origem desconhecida daqueles provenientes da CEMIG, uma vez
comprovado que foram deliberadamente embaralhados na conta n 588.318-4, no
impede a concluso de que esses foram realmente utilizados na liquidao do
emprstimo tomado junto ao BCN.
Esta complexa operao, envolvendo a concesso de emprstimo para
legitimar os recursos utilizados em sua liquidao, somente seria realizada para prover
uma linha de trnsito legal para os fundos pblicos desviados ou mesmo para antecipar
tais valores, no sendo necessria nos casos de doaes eleitorais no declaradas.
Outro fato relevante a demonstrar a vinculao das transaes a
constatao de que o emprstimo foi liquidado no dia 22/10/1998 pelo valor de R$
1.600.272,42, quantia muito prxima dos R$ 1.673.981,90 disponibilizados pela
CEMIG no mesmo dia 22/10/1998.
Por outro lado, os exames financeiros das contas analisadas constataram
que dos valores pagos pela CEMIG no foram encontrados repasses para a empresa
GRAFFAR EDITORA GRFICA LTDA, tampouco para os demais subcontratados
constantes nas notas fiscais pertinentes (pargrafo 210 do Laudo n 1998/2006INC/DPF).
As transferncias realizadas para a GRAFFAR no ano de 1998,
conforme os exames financeiros realizados, originaram-se de outras fontes, no
havendo qualquer relao com os recursos disponibilizados pela CEMIG.
Mais uma vez verifica-se a tipologia bsica de lavagem de dinheiro
aplicada por MARCOS VALRIO para dissimular recursos pblicos desviados: a
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
102
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
obteno de emprstimos na rede bancria e sua distribuio, a ttulo de adiantamento e

simulao de licitude, para os beneficirios que iro arrecadar e fornecer os recursos
utilizados na liquidao do mtuo, aps o devido desconto da porcentagem que lhe cabe
pela operao.
Para a identificao dos verdadeiros beneficirios do montante de R$
1.673.981,00 desviados da CEMIG, deve-se analisar a aplicao dos recursos obtidos
atravs do emprstimo acima mencionado. Segundo os exames financeiros levados a
efeito no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF, o valor
disponibilizado pelo do contrato de mtuo 107.141.436-8 do BCN teve a seguinte
destinao:
, '2& HPLWLGR HP QR YDORU GH 5 HQYLDGR j

603 % &RPXQLFDomR FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD
%DQFR 5XUDO TXDQGR HVWD DSUHVHQWDYD VDOGR GH 5 1D
PHVPD GDWD IRL UHDOL]DGR VDTXH HP HVSpFLH QR YDORU GH 5
VHPLGHQWLILFDomRGREHQHILFLiULR
,, FKHTXH FRPSHQVDGR HP QR YDORU GH 5 WHQGR
FRPREHQHILFLiULD5HQLOGD0DULD6DQWLDJR
,,, FKHTXH FRPSHQVDGR HP QR YDORU GH 5 HP
IDYRU GD &DQRSXV (PSUHHQGLPHQWRV ,QFRUSRUDo}HV /WGD &13-
FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD
%DQFR0HUFDQWLOGR%UDVLO6$
,9 FKHTXH FRPSHQVDGR HP QR YDORU GH 5 HP
IDYRUGDFRQWDFRUUHQWHQDJrQFLD%DQFR%UDGHVFR
6$GHWLWXODULGDGHGH$PDGHX0DFKDGR)LOKR
O saque em espcie no valor de R$ 749.069,25 ocorrido na conta n
06.002289-9 do BANCO RURAL, tambm de titularidade da SMP&B
COMUNICAO, foi realizado no mesmo dia da liberao do crdito pelo BCN,
14/08/1998, aps ter sido imediatamente transferido da contra n 588.318-4. A
velocidade destas transaes denota que foram realizadas apenas para impedir a
reconstituio da cadeia de evidncias da destinao dos recursos do emprstimo, e por
conseqncia da CEMIG, tendo em vista no possuir qualquer motivao lgica
aparente.
Assim, pelo conjunto probatrio reunido na investigao, pode-se
afirmar que o saque em espcie no valor de R$ 749.069,25 foi repassado para a
coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO. No foi verificado
pelo INC/DPF qualquer registro nos livros comerciais ou nas movimentaes bancrias
da empresa que vincule tal saque ao pagamento de dvidas ou realizao de
investimentos, no havendo qualquer relao entre a obteno do emprstimo e os
negcios lcitos conduzidos pela SMP&B COMUNICAO LTDA.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
103
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Foi recebida a informao de que AMADEU MACHADO FILHO,

indicado como beneficirio do cheque compensado no dia 01/09/98 valor de R$
242.271,17, faleceu no dia 29/11/1998, conforme certido constante fl. 2419, motivo
pelo qual no foi possvel identificar a natureza deste pagamento. Na poca do
recebimento da quantia acima indicada e at seu falecimento, AMADEU MACHADO
FILHO residia em Goinia/GO, sendo scio-proprietrio do HOTEL VANARTI,
localizado na Rua Eugnio Jardim n 111, Setor Leste Vila Nova, naquela capital.
Ressalte-se que no ano de 1998 MARCONI PERILLO foi eleito governador do Estado
de Gois pelo PSDB, sendo que durante sua gesto a empresa SMP&B
COMUNICAO LTDA foi contratada pela Agncia de Comunicao Oficial de
Gois AGECOM, tendo recebido mais R$ 6 milhes entre os anos 2000 e 2003.
necessria a obteno do afastamento do sigilo bancrio da conta corrente n 209020,
agncia n 1235 do Banco Bradesco S.A., de titularidade de AMADEU MACHADO
FILHO para se verificar a destinao da quantia de R$242.271,17 oriunda do contrato
de mtuo firmado pela SMP&B COMUNICAO LTDA com o BCN S.A., contrato
este posteriormente quitado com recursos da CEMIG.
O cheque no valor de R$ 41.000,00, destinado RENILDA MARIA
SANTIAGO no dia 31/08/98, diz respeito porcentagem que lhe coube pela transao
ilcita realizada por MARCOS VALRIO.
O cheque destinado CANOPUS EMPREENDIMENTOS
INCORPORAES LTDA, tambm no valor de R$ 41.000,00, est relacionado
porcentagem de CRISTIANO DE MELLO PAZ pela operao de desvio de recursos da
CEMIG, pois foi repassado por esse a ttulo de pagamento do sinal da aquisio do
apartamento n 1502 do Edifcio Terrazzo da Vinci, incorporado e construdo pela
CANOPUS, conforme documentos constantes s fls. 4645/4648. Como j mencionado,
deve ser providenciado o seqestro do referido imvel, pois est comprovado que foi
adquirido com ativos ilcitos.
Estes repasses para os scios da empresa denotam o carter fictcio do
contrato de mtuo, pois no existe qualquer fundamento lgico em se contratar um
emprstimo bancrio para realizar a distribuio de lucros. O recebimento por parte de
RENILDA e CRISTIANO da quantia de R$ 41.000,00, cada um, retirada diretamente
do montante liberado pelo emprstimo obtido pela SMP&B COMUNICAO junto ao
BCN, somente pode ser justificada como sendo a taxa cobrada por MARCOS
VALRIO e seus partcipes para operar o branqueamento dos fundos desviados da
CEMIG, que foram utilizados posteriormente na prpria liquidao do mtuo.
A reforar esta constatao de que os partcipes da operao de
branqueamento de capitais, conduzida atravs da conta n 588.318-4, receberam a
quantia de R$ 41.000,00, temos tambm que VERA MARIA SOARES TOLENTINO,
esposa de ROGRIO TOLENTINO, scio e advogado de MARCOS VALRIO,
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
104
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
descontou no dia 18/09/1998, naquela mesma conta, o cheque no valor de R$ 41.000,00

(item 8 do Quadro 41), parcela idntica quelas recebidas por RENILDA e
CRISTIANO.
Desta forma, est comprovada a diviso de lucros entre os partcipes das
transaes ilcitas conduzidas por MARCOS VALRIO na operao de lavagem dos
ativos desviados da CEMIG, bem como dos outros recursos destinados campanha de
EDUARDO AZEREDO reunidos na conta 588.318-4.
Deve-se mencionar que os responsveis pelo processo de lavagem de
dinheiro operado na conta n 588.318-4 do BCN retiram tambm a parte que lhes cabia
em relao aos fundos reciclados de origem privada. CRISTIANO PAZ e MARCOS
VALRIO descontaram no dia 06/10/1998 cheques nominais SMP&B endossados no
valor de R$ 20.000,00, sendo que ROGRIO TOLENTINO recebeu no dia 07/10/1998
o cheque, tambm nominal SMP&B e endossado, no valor de R$ 70.000,00 (itens 10,
11 e 12 do Quadro 41). Verifica-se que tais pagamentos ocorreram alguns dias aps os
depsitos ocorridos no dia 01/10/1998 de cheques oriundos da conta n 06.002241-4, de
titularidade da DNA PROPAGANDA, no valor total de R$ 860.000,00, cujos dbitos
nesta conta foram suportados por recursos provenientes da empresa A.R.G. LTDA
(pargrafo 150 do Laudo Pericial 1998/2006-DPF).
No foi identificado nos exames financeiros pagamento no valor R$
41.000,00 para RAMON CARDOSO, outro scio da SMP&B COMUNICAO,
provavelmente em razo do mesmo ter retirado sua parte ou do saque em espcie no
valor de R$ 749.069,25, ocorrido na conta 06.002289-9 do BANCO RURAL, ou
atravs do desconto do cheque no valor de R$ 40.000,00, nominal a SMP&B
COMUNICAO e sacado no dia 08/09/1998 aps endosso sem identificao do
beneficirio (item 7 do Quadro 41).
De qualquer forma, est evidente que todos os scios da SMP&B
COMUNICAO participaram do esquema, pois permitiram a que a empresa fosse
utilizada no processo de legitimao dos fundos pblicos desviados da administrao
pblica do Estado de Minas Gerais.
Reforando a constatao de que os recursos concentrados na conta n
588.318-4 do BCN foram utilizados na campanha de EDUARDO AZEREDO
procedeu-se a analisae dos demais beneficirios dos repasses, conforme demonstrado
pelo quadro 41 do Laudo n 1998/2006-INC.
4XDGUR'HVWLQRGRVUHFXUVRVVDFDGRVQDFRQWD
,WHP
'DWD
29/07/98
06/08/98
14/08/98
+LVWyULFR
Cheque
pago
Cheque
pago
Doc
enviado
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9DORU5
)DYRUHFLGR
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
41
36.600,00
Cheque pago em espcie
42
40.250,00
3935
750.000,00
453
600228990
SMP&B Comunicao
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

,WHP
'DWD
31/08/98
01/09/98
01/09/98
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18/09/98
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10
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11
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20/10/98
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35
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Cheque
comp
Cheque
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Cheque
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Cheque
pago
Cheque
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Cheque
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Cheque
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pago
Cheque
pago
Cheque
pago
Cheque
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Cheque
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Cheque
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Cheque
pago
Ch avulso
pago
Cheque
comp
Cheque
pago
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'RF
9DORU5
)DYRUHFLGR
45
41.000,00
Renilda Maria Santiago
745
47
242.271,17
Amadeu Machado Filho
237
1235
209020
43
41.000,00
Canopus Empreend. Incorp. Ltda
389
142
20221834
50
40.000,00
44
41.000,00
Vera Maria Soares Tolentino
409
696
2028269
51
230.000,00
SMP&B So Paulo
320
140534976
479
34208908
291
107
5859460
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
53
20.000,00
Cristiano de Melo Paz
55
20.000,00

Souza
52
71.000,00
Rogrio Lanza Tolentino
56
36.050,00
57
170.000,00
Vox Mercado Pesquisa e Proj.

Ltda
291
71
6683100
60
950.000,00
61
300.000,00
No identificado 1
46
20.000,00
No identificado
272
230.000,00
No identificado 1
54
20.000,00
62
7.000,00
No identificado 1
2914
175.000,00
Maria Cristina Cardoso de Mello
237
2416
22681
2911
125.000,00
Maurlio Borges Bernardes
104
2494
30190
2929
91.459,28
Fbio Valena
453
2918
25.000,00
Antonio Marum
2636
84771910
2916
15.000,00
Jose Roberto Oliveira
480
516320
2919
13.000,00
Paulo Dayrell
48
27
1003390
2927
10.000,00
Dolores Ribeiro Silva
48
306
314980
2912
10.000,00
Teodoro Saraiva Neto
480
816710
2917
10.000,00
Wolnei Wolff Barreiros
341
673
277770
2928
8.200,00
Evandro de Souza
104
111
21000
2926
7.000,00
Gilberto Augusto
104
607
794
2855
5.000,00
Eduardo Sergio
756
4027
22940001
2877
3.500,00
Luis Carlos Alva
756
3145
5013
9 8800408330
2897
2.500,00
Marieta Lemes B
2185
13140
2859
2.000,00
Zilma do Socorro
2160
26114
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
106
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
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,WHP
'DWD
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Cheque
comp
Dbito
avisado
Dbito
avisado
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'RF
9DORU5
)DYRUHFLGR
2861
2.000,00
Adriana Martins
2869
2.000,00
2893
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
48
111
10196
Marcos Lemos
237
1132
5789
1.950,00
Jose Medrado F
409
634
131457
2888
1.500,00
Vicente Ferreira
104
1050
3317
63
7.000,00
No identificado 1
64
7.000,00
No identificado 1
718
17.671,91
No identificado 1
3105
5.743,00
SMP&B Comunicao
2818
294.000,00
453
600241400
2834
40.000,00
Geraldo Magela Costa
48
11
2071420
2799
25.000,00
Marcio Luiz Murta
48
186
33920
2811
25.000,00
Gilberto Rodrigues de Oliveira
48
505
981600
3023
25.000,00
Ermino Batista Filho
48
476
5405180
3026
21.000,00
Wanderley Geraldo de Avila
1629
61531430
2792
20.000,00
Marlene Aranda Caldeira
48
35
565230
2807
20.000,00
Martins Adlio Gomes
190
1241330
2810
20.000,00
Rosane Aparecida Moreira
48
136
1484940
2812
20.000,00
Custdio de Mattos
2995
17567880
2830
20.000,00
Honrio Jose Franco
48
476
5942910
2843
20.000,00
Ricardo Besotti Costa
104
935
12775000
2867
20.000,00
Wilfrido Albuquerque Oliveira
48
476
5129700
2960
20.000,00
Olavo Bilac Pinto Neto
48
476
5414410
3025
20.000,00
Olinto Dias Godinho
48
476
5414580
3049
20.000,00
Maria Angela Arcanjo
1629
61265020
2774
15.000,00
Clemente Sarmento Petroni
976
539700
2775
15.000,00
Mauricio Antonio Figueiredo
48
121
1497080
2787
15.000,00
Obed Alves Guimares
48
133
586510
2805
15.000,00
Arnaldo Francisco Penna
504
1019900
2815
15.000,00
Joo Manoel Rathsam
48
270
5104050
2826
15.000,00
Odair Ribeiro Vidal
1629
62053300
2871
15.000,00
Sonia Maria Salles Campos
48
476
5114770
SMP&B So Paulo
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
107
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

,WHP
'DWD
67
22/10/98
68
22/10/98
69
22/10/98
70
22/10/98
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77
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80
22/10/98
81
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82
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83
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84
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85
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87
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88
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89
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90
22/10/98
91
22/10/98
92
22/10/98
93
22/10/98
94
22/10/98
95
22/10/98
96
22/10/98
97
22/10/98
98
22/10/98
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Mutuo
'RF
9DORU5
)DYRUHFLGR
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
3053
15.000,00
Maria Olivia de Castro Oliveira
48
476
5410520
3077
15.000,00
Ajalmar Jose Silva
48
476
5404010
3078
15.000,00
Francisco Ramalho
48
476
5405260
2784
12.000,00
Naylor Andrade Vilela
341
1501
107530
2785
12.000,00
Carlos Welth Pimenta Figueiredo
104
902630
2822
12.000,00
Geruza Pereira Cardoso
104
935
2651970
2963
12.000,00
Eder Antonio Madeira
48
476
5719270
3018
11.000,00
Maria Eustquia de Castro
48
476
5367550
2800
10.000,00
Vilda Maria Bittencourt
48
176
2234610
2806
10.000,00
Marcelo Jernimo Gonalves
48
758
7053300
2959
10.000,00
Tarcisio Henriques
48
476
5407570
2968
10.000,00
Aldimar Dimas Rodrigues
48
476
5411930
48
476
5412010
48
59
1306660
309
23038
Alencar Magalhes da Silveira

Junior
Grupo Hum Propaganda
Mark.Ltda
3054
10.000,00
3075
10.000,00
2781
9.000,00
Sebastio Navarro Vieira
2973
9.000,00
Jose Augusto Ribeiro
48
476
5820
3017
9.000,00
Kemil Said Kumaia
48
476
54006
2823
8.000,00
Antonio de Pdua Luma Sampaio
48
476
52798
2966
8.000,00
Silvana Vieira Felipe
104
935
27710
3022
7.000,00
Joo Batista de Oliveira
48
476
54135
3024
7.000,00
Cludio de Faria Maciel
104
935
27390
2829
6.000,00
Elmo Braz Soares
48
476
54005
2860
6.000,00
Amilcar Viana Martins Filho
104
93
104090
2899
5.000,00
Nelson Antonio Prata
48
476
52263
2957
5.000,00
Heloisa Helena Barras Escomini
104
935
15123
2780
4.000,00
Jose Roberto Del Calle
48
305
335
2802
3.000,00
Baldonedo Arthur Napoleo
48
476
54115
2893
3.000,00
Humberto Candeias Cavalcanti
237
986
799
2768
2.500,00
Maria Aparecida Vieira
48
392
2773
2.500,00
Maria da Conceio Almeida

Alves
48
153
425
Antonio Milton Salles
48
713
1009
3058
141436
2.000,00
1.600.272,42
Banco BCN S.A
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
108
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

,WHP
'DWD
99
23/10/98
100
23/10/98
101
23/10/98
102
23/10/98
103
23/10/98
104
23/10/98
105
23/10/98
106
23/10/98
107
26/10/98
108
28/10/98
109
30/10/98
110
30/10/98
111
03/11/98
112
05/11/98
113
09/11/98
114
30/11/98
115
02/12/98
116
02/12/98
117
21/12/98
118
23/12/98
119
12/02/99
+LVWyULFR
Cheque
comp
Cheque
comp
Cheque
comp
Cheque
comp
Cheque
comp
Cheque
pago
Doc
enviado
Doc
enviado
Cheque
comp
Doc
enviado
Doc
enviado
Doc
enviado
Cheque
pago
Doc
enviado
Cheque
pago
Mutuo
Cheque
comp
Doc
enviado
Mutuo
Cheque
comp
Cheque
comp
'RF
9DORU5
)DYRUHFLGR
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
65
56.846,36
Faria Propaganda Ltda
389
62
20494960
72
37.000,00
No identificado 1
479
66
23.680,00
Intervalo Cinema & Vdeo Ltda
237
2714
13331
68
8.080,00
No identificado 1
69
7.000,00
No identificado 1
291
107
5859461
71
37.000,00

Souza
3391
20.000,00
Rosane Aparecida Moreira
48
136
1484940
3119
5.000,00
Roberto Lucio
48
98
305463
67
13.200,00
Jose Batista Ribeiro
104
85
5195630
3044
200.000,00
SMP&B Comunicao
453
600229370
3017
130.000,00
SMP&B Comunicao
453
600228990
3105
20.000,00
SMP&B Publicidade
237
3437
7115721
73
37.000,00
3855
316.659,00
75
35.000,00
142162
337.277,00
SMP&B So Paulo
320
7 1405349760
Banco BCN S.A
230
320
7 1405349760
No identificado
70
30.000,00
3963
330.000,00
SMP&B So Paulo
142532
338.742,35
Banco BCN S.A
81
23.000,00
SMP&B So Paulo
320
7 1405349760
77
31.215,21
SMP&B Comunicao
453
60022930
2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio.
- Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base
nos dados de conta, banco e agncia.

utilizado para interromper o rastreamento dos recursos, bem como diversas operaes
transaes realizadas para a ocultao dos ativos, todos os beneficirios identificados
nas transferncias realizadas pela SMP&B atravs da conta n 588.318-4, dentre os que
foram localizados e ouvidos pela Polcia Federal, afirmaram que receberam recursos
para custear despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO, principalmente no 2
turno das eleies de 1998.
No h, nas movimentaes financeiras analisadas, registro de qualquer
pagamento a fornecedores ou relacionados s atividades comerciais normais da
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
109
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
empresa, apenas o repasse de recursos para outras contas das empresas de MARCOS
VALRIO, operaes de ida e volta tpicas de procedimentos de branqueamento de
capitais.
Segue abaixo relao dos beneficirios indicados no Quadro 41 que
confirmaram ter recebido recursos do comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO,
todos polticos ou assessores de polticos cujas transferncias realizadas pela SMP&B
COMUNICAO nos 21 e 22 de outubro de 1998, alguns dias antes do segundo turno
das eleies de 1998, foram usadas para custear despesas no da campanha de reeleio
do ento governador:
1) VOX BRASIL PESQUISAS PARTICIPAES LTDA (fls.
5035/5036): a empresa informou que no possui em seus arquivos cpias
de contratos e/ou dos trabalhos desenvolvidos. Desta forma, no foi
possvel verificar a verdadeira natureza dos pagamentos VOX BRASIL
realizados pelas empresas SMP&B e DNA, que alcanaram no ano de
1998 o montante de R$676.311,01. Foi encaminhado pela VOX
BRASIL cpia da nota fiscal emitida em 01/07/1998 no valor de R$
170.000,00, mesmo valor indicado na tabela acima (Quadro 41), com a
indicao da descrio dos servios como sendo pesquisa da imagem da
CEMIG no Estado de Minas Gerais e cidades plo. No foi
encaminhado qualquer documento comprovando a realizao dessa
pesquisa, sendo que pela natureza e caractersticas do suposto servio,
com o objeto de difcil aferio, o referido documento fiscal pode ter
sido utilizado para legitimar o pagamento de pesquisa eleitoral para o
candidato EDUARDO AZEREDO. O prprio MARCOS VALRIO
mencionou em seu depoimento que o emprstimo no valor de R$ 9
milhes foi utilizado para pagar uma pesquisa eleitoral.
2) MARIA CRISTINA CARDOSO DE MELLO (fls, 1859/1860):
assessora da ex-senadora da Repblica JNIA MARISE, afirmou ter
recebido o depsito da SMP&B, no valor de R$ 175.000,00, como
contrapartida ao apoio da candidatura de EDUARDO AZEREDO no 2
turno das eleies de 1998;
3) ANTNIO MARUM (fls. 1878/1879):tambm assessor da ex-senadora
JNIA MARISE, recebeu R$ 25.000,00 em sua conta para saldar
emprstimo contrado durante a campanha de 1998;
4) ERMANO BATISTA FILHO (fls.1889/1897) eleito deputado estadual
pelo PSDB/MG no ano de 1998, afirmou ter recebido R$ 25.000,00 para
custeio dos gastos que tivera para apoiar EDUARDO AZEREDO no 2
turno das eleies daquele ano.
5) WANDERELEY GERALDO DE VILA (fls. 2025/2027): eleito
deputado estadual pelo PSDB/MG no ano de 1998, recebeu a quantia de
R$ 21.000,00 para dar continuidade campanha de governador do
Estado no 2 turno em sua base eleitoral
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
110
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
6) MARLENE ARANDA CALDEIRA (fls. 2274/2275) funcionria do
gabinete do deputado estadual MAURI TORRES, recebeu a quantia de
R$ 20.000,00 para pagamento de despesas da campanha de EDUARDO
AZEREDO no ano de 1998;
7) MARTIUS ADLIO GOMES (fls. 2375/2392): ex-presidente do
Diretrio Municipal do PSDB em Patos de Minas/MG, disse ter recebido
a quantia de 20.000,00 a pedido do deputado estadual HELY
TARQUINO. Tambm foi realizada a oitiva de HELY TARQUINIO
(fls. 2393/23/96), que confirmou ter recebido tal valor da campanha de
EDUARDO AZEREDO para custear os comits de Patos de Minas/MG
e regio;
8) CUSTDIO DE MATTOS (fls. 2420/2427) ex-prefeito de Juiz de
Fora/MG, foi convocado por WALFRIDO DOS MARES GUIA para
apoiar no segundo turno de 1998 a candidatura de EDUARDO
AZEREDO, tendo recebido a quantia de R$ 25.000,00. Pela relao
acima, consta transferncia da SMP&B no valor de R$ 20.000,00, sendo
que o mesmo no soube informar como recebeu o restante de R$
5.000,00;
9) RICARDO DESSOTI COSTA (fls.2028/2030): filho do deputado
estadual JOS MILITO, afirmou ter recebido R$ 20.000,00 para
custear as despesas do comit de seu pai durante a campanha do 2 turno
das eleies de 1998;
10) OLAVO BILAC PINTO NETO (fls. 1994/1998): eleito deputado
estadual pelo PFL/MG, recebeu de CLUDIO MOURO a quantia de
R$ 20.000,00 para continuar apoiando EDUARDO AZEREDO no 2
turno das eleies de 1998;
11) OLINTO DIAS LEITE GODINHO (fls. 1818/1819) eleito em 1998
deputado estadual pelo PSDB/MG, afirmou ter recebido R$ 20.000,00 de
CLUDIO MOURO para manter a estrutura de sua campanha para dar
suporte a candidatura de EDUARDO AZEREDO no segundo turno das
eleies;
12) MARIA NGELA ARCANJO (fls. 4907/4908) funcionria do
gabinete do deputado estadual PATRUS, do PSDB/MG, afirmou ter
recebido R$ 20.000,00 do comit central da campanha de EDUARDO
AZEREDO para fazer frente as despesas do candidato do partido ao
Governo do Estado;
13) CLEMENTE SARMENTO PETRONI (fls. 2331/2332): atual vereador
do municpio de Salinas/MG pelo PSDB/MG, afirmou que o depsito de
R$ 15.000,00 realizado em sua conta se tratava de recursos para a
campanha de segundo turno de EDUARDO AZEREDO.
14) ARNALDO FRANCISCO PENNA fls. 1885/1886): candidato a
deputado estadual pelo PSDB/MG derrotado nas eleies de 1998,
recebeu R$ 15.000,00 da coordenao central do candidato EDUARDO
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
111
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
AZEREDO para continuar a campanha no 2 turno nos locais em que foi
votado.
15) JOO MANOEL RATHSAM(encaminhado ao STF atravs do ofcio n
158/2007-MESP/DCOR): ex-assessor do deputado estadual DILZON
MELO, afirmou ter sido procurado em sua residncia por duas pessoas
que se diziam coordenadores regionais para o sul de Minas Gerais do
comit da campanha de EDUARDO AZEREDO para que continuasse a
campanha do segundo turno do candidato na cidade de Varginha/MG.
Disse ter ficado acertado que receberia o valor de R$ 15.000,00 para que
administrasse a campanha de AZEREDO naquele municpio.
16) SONIA MARIA SALLES CAMPOS (fls.1981/1983) funcionria do
gabinete do deputado estadual BEN GUEDES, do PTB/MG, afirmou
ter recebido a quantia de R$ 15.000,00 para custear despesas da
campanha eleitoral de 1998;
17) MARIA OLVIA DE CASTRO OLIVEIRA (fls 2006/2008): deputada
estadual eleita pelo PSDB/MG no ano de 1998, afirmou ter recebido a
quantia de R$ 15.000,00 do comit de campanha de reeleio do ento
governador EDUARDO AZEREDO para dar prosseguimento
campanha de 2 turno em sua base eleitoral (refazer digitao com o
original);
18) AJALMAR JOS SILVA (fls. 1989/1993); candidato a deputado
estadual pelo PTB/MG derrotado em 1998, confirmou ter recebido de
um funcionrio do comit eleitoral de EDUARDO AZERDO,
subordinado a CLUDIO MOURO, a quantia de R$ 15.000,00
destinada ao pagamento de cabos eleitorais que trabalharam durante o 2
turno na campanha de reeleio do governador.
19) NAYLOR ANDRADE VILELA(encaminhado ao STF atravs do ofcio
n 158/2007-MESP/DCOR/DPF): ex-assessor legislativo do deputado
estadual AILTON VILELA, seu pai, e atual assessor do deputado
MAURI TORRES. Afirmou ter exercido atividades durante o segundo
turno das eleies de 1998, tendo sido responsvel pela campanha de
reeleio de EDUARDO AZEREDO nos municpios de Trs
Coraes/MG, Cambuquira/MG e Conceio do Rio Verde/MG.
Confirmou que o depsito de R$ 12.000,00 foi realizado pelo comit
central de EDUARDO AZEREDO para pagamento de gastos da
campanha.
20) CARLOS WELTH PIMENTA FIGUEIREDOfls.1898/1973): deputado
estadual reeleito em 1998 pelo PSDB/MG, afirmou ter recebido da
coordenao do comit de EDUARDO AZEREDO a quantia de R$
12.000,00 para custear a manuteno de sua estrutura de campanha
durante o 2 turno das eleies ao Governo de Estado;
21) EDER ANTNIO MADEIRAfls. 2016/2017)funcionrio do gabinete
do deputado estadual SEBASTIO HELVCIO, atualmente no
PDT/MG, disse ter sido convocado por um certo Dr. PAIXO para que
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112
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
tomasse a frente da campanha de EDUARDO AZEREDO na Zona da

Mata mineira, quando recebeu a quantia de R$ 12.000,00 para custear tal
campanha;
22) ALENCAR MAGALHES DA SILVEIRA JUNIOR (fls. 1987/1988):
deputado estadual do PTB/MG confirmou ter recebido a quantia de R$
10.000,00 para pagamento de despesas da campanha do 2 turno do
ento candidato a reeleio ao Governo do Estado EDUARDO
AZEREDO
23) ELMO BRAZ SOARES (fls. 2022/2024): candidato em 1998 ao cargo
de deputado estadual pelo PP/MG, e atual conselheiro do Tribunal de
Contas do Estado de Minas Gerais, afirmou ter sido surpreendido com o
depsito em sua conta corrente da quantia de R$ 6.000,00, deduzindo
que tal valor lhe foi repassado para induzi-lo a trabalhar pela campanha
de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO no 2 turno das
eleies de 1998;
24) AMLCAR VIANA MARTINS FILHO (fls. 2050/2052): deputado
estadual eleito pelo PSDB/MG no ano de 1998, tendo o mesmo afirmado
que recebeu a quantia de R$ 6.000,00 do comit central do PSDB para o
custeio de sua prpria candidatura, mas afirmou que em seus panfletos
constava tambm seu apoio reeleio do governador EDUARDO
AZEREDO.

No foi possvel realizar a oitiva dos demais beneficirios indicados no
quadro 41, tendo em vista a insuficincia de dados qualificativos. Deve-se continuar as
diligncias visando identificao e localizao destes recebedores, caso julgado
necessrio pelo Ministrio Pblico Federal.

Pode-se constatar, desta forma, que os recursos reunidos (Quadro n 40)
e posteriormente sacados (Quadro 41) na conta 588.318-4 do BCN foram utilizados no
financiamento da campanha de EDUARDO AZEREDO, no pode haver dvidas a este
respeito.
Assim, caso seja sustentado que os recursos da CEMIG no foram
utilizados na quitao do contrato de mtuo n 107.141.436-8 do BCN, no h como
fugir da concluso de que foram repassados para a campanha de EDUARDO
AZEREDO, pois o saldo que permaneceu na conta sustentou os demais repasses
relacionados no Quadro 41 analisados acima.
'$5(63216$%,/,'$'('26$*(17(632/7,&26126(648(0$6'(
'(69,2'(5(&85626'$6(67$7$,60,1(,5$6
EDUARDO GUEDES assumiu toda responsabilidade pela iniciativa de
solicitar s empresas COPASA e COMIG que adquirissem a cota de patrocnio do
Enduro Internacional da Independncia em 1998, tendo formalizado comunicao neste
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
sentido para a diretoria das empresas. Entretanto, nega ter conhecimento de que tais
recursos foram na verdade desviados para a campanha de EDUARDO AZEREDO.
Verifica-se que os principais dirigentes destas estatais participaram da
coordenao da campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO em
1998.
RUY JOS VIANNA LAGE, presidente da COPASA responsvel pela
liberao da cota de patrocnio simulada, ingressou na administrao pblica conduzido
pelo ento prefeito de Belo Horizonte/MG HLIO GARCIA, que o nomeou Secretrio
Municipal de Indstria, Comrcio e Abastecimento. Aps assumir a direo do Banco
Agrimisa, RUY VIANA LAGE foi nomeado presidente da COPASA pelo prprio
HLIO GARCIA, na poca governador do Estado de Minas Gerais, tendo permanecido
no cargo na gesto de EDUARDO AZEREDO. Em seu depoimento ele afirmou ter
solicitado licena da presidncia da empresa, atendendo solicitao do candidato
reeleio EDUARDO AZEREDO, com a finalidade de melhorar o desempenho de
votos da coligao PSDB/PFL desenvolvendo trabalhos polticos com os prefeitos da
regio de Montes Claros, onde possua uma fbrica de parafusos e propriedades rurais.
Alegou no ter recebido nenhuma solicitao por parte de integrantes do governo para
que atendesse o patrocnio do Enduro da Independncia, exceto o da SECOM.
Na poca da simulao do patrocnio para eventos esportivos, a COMIG

era administrada pelo presidente em exerccio JOS CLUDIO PINTO DE
REZENDE, empregado de carreira da empresa, uma vez que CARLOS ALBERTO
COTTA encontrava-se de licena da presidncia desde junho de 1998 para atuar como
coordenador poltico da campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO
em Belo Horizonte/MG e na regio metropolitana. CARLOS ALBERTO COTTA
ocupava o cargo de presidente da COMIG desde o ano de 1990, tendo sido indicado
para tal cargo pelo ento governador HLIO GARCIA.
O Diretor de Desenvolvimento e Controle de Negcios da COMIG
poca, RENATO CAPORALI CORDEIRO, um dos responsveis pela deliberao
constante na Ata da 188 Reunio que autorizou a concesso do patrocnio, afirmou no
Auto de Qualificao e Interrogatrio que foi comunicado pessoalmente por CARLOS
COTTA de que era interesse do Governo o apoio ao evento Enduro da Independncia
em 1998.
O presidente do BEMGE e demais diretores das empresas do grupo no
revelaram de onde teria partido a deciso para o repasse da quantia de R$500 mil para a
SMP&B Comunicao Ltda, a ttulo de patrocnio da prova de ciclismo IRON BIKER
O Desafio das Montanhas, assumindo para si, desta forma, toda a responsabilidade por
tal deciso. Tambm alegaram desconhecer que os recursos seriam destinados
campanha de reeleio de EDUARDO AZEREDO.
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Foi apurado que tanto o procedimento licitatrio que contemplou as

empresas vinculadas a MARCOS VALRIO quanto deciso de se realizar a
CAMPANHA SOBRE O USO EFICIENTE DE ENERGIA ocorreram na gesto do
ento presidente CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES, que dirigiu a
Companhia Energtica de Minas Gerais - CEMIG no perodo de 03 de abril de 1992 a
16 de julho de 1998, dada em que se licenciou para assumir a coordenao poltica da
campanha eleitoral de EDUARDO AZEREDO em 1998.
CLUDIO MOURO no admitiu perante a Polcia Federal que
recursos desviados das estatais foram utilizados na campanha de reeleio de
EDUARDO AZEREDO, a despeito das informaes em sentido contrrio constantes no
documento que elaborou denominado LISTA DO MOURO. Segue abaixo tabela
com a comparao entre os valores mencionados no documento elaborado por
CLUDIO MOURO e aqueles de fato identificados nas anlises financeiras
realizadas pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal:
Valor
comprovado
Origem de recursos
COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS
GERAIS CEMIG
Companhia de Saneamento de Minas Gerais
COPASA
Companhia Mineradora de Minas Gerais
COMIG
1.673.981,90
1.500.000,00
1.500.000,00
Bemge S.A. Adm. Geral S.A.
100.000,00
Financeira Bemge S.A.
100.000,00
Bemge Seguradora S.A.
100.000,00
Bemge Administradora de Cartes de Crdito

Ltda
100.000,00
Bemge Distribuidora de Valores Mobilirios S.A.
100.000,00
Tesouro do Estado de Minas Gerais
Valor descrito na Lista do Mouro
4.576.000,00
A Lista Cludio Mouro aponta duas vezes o valor de

R$1.500.000,00
A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de
R$1.000.000,00.
R$1.000.000,00.
R$1.000.000,00.
R$1.000.000,00.
R$1.000.000,00.
Consta valor de R$2.000.000,00 da Administrao
Direta.
Destaca-se, tambm, o seguinte trecho da petio inicial da ao de

indenizao por danos morais e materiais proposta por CLUDIO MOURO em face
de EDUARDO BRANDO DE AZEREDO e CLSIO SOARES DE ANDRADE:
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
115
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
MARCOS VALRIO e os demais scios da SMP&B COMUNICAO

LTDA tambm continuam defendendo a tese de que em nenhum momento repassaram
recursos de origem pblica para os coordenadores financeiros da campanha de
EDUARDO AZEREDO.

Os agentes pblicos tambm negaram qualquer participao nos fatos,
afirmando desconhecer que recursos depositados na conta corrente da empresa SMP&B
COMUNICAO LTDA, a ttulo de pagamento da cota de patrocnio do ENDURO
INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA, foram utilizados no custeio de despesas
da campanha de EDUARDO AZEREDO.
'26 287526 &2175$726 '( 0782 87,/,=$'26
),1$1&,$0(172'$&$03$1+$'(('8$5'2$=(5('2
12
O Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF

realizado pela Polcia Fedral identificaram 27 contratos de mtuos obtidos no ano de
1998 pelas empresas vinculadas a MARCOS VALRIO:
4XDGUR&RQWUDWRVGHP~WXRDQDOLVDGRV9DORUHVHP5
,WHP
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
1~PHUR
06.002241.4
96.001103-7
107.140.383-8
06.002241.4
06.002241.4
072979-93
072980-27
073137-86
06.002289-9
96.001095-2
06.002289-9
06.002289-6
06.002289-9
96.001100-2
96.001102-9
96.001113-4
96.001114-2
96.001127-4
96.001133-9
96.001136-3
96.001137-1
96.001144-4
06.002289-9
107.141.436-8
107.142.162-3
107.142.532-7
06.002414.0
'DWD
05/03/98
20/03/98
05/06/98
05/06/98
19/08/98
03/09/98
03/09/98
30/12/98
15/01/98
11/02/98
10/03/98
20/04/98
27/05/98
13/03/98
18/03/98
17/04/98
22/04/98
08/06/98
19/06/98
28/07/98
07/08/98
16/09/98
29/09/98
14/08/98
05/11/98
01/12/98
04/09/98
9DORUEUXWR
200.000,00
35.000,00
160.000,00
200.000,00
9.000.000,00
3.000.000,00
3.000.000,00
3.500.000,00
120.000,00
534.600,00
150.000,00
120.000,00
90.000,00
514.000,00
319.000,00
51.000,00
516.900,00
291.000,00
286.000,00
2.300.000,00
2.300.000,00
2.760.000,00
7.000.000,00
1.455.000,00
325.000,00
330.000,00
276.162,00
9DORUOtTXLGR
199.508,00
34.952,65
159.836,00
199.745,80
8.977.491,00
2.800.000,00
2.800.000,00
3.500.000,00
119.926,20
518.034,46
149.907,75
119.852,40
89.774,91
513.325,64
318.646,87
50.935,18
516.327,80
290.654,01
285.671,68
2.278.796,36
2.259.948,68
2.660.833,20
6.545.296,47
1.453.150,69
324.666,87
329.621,16
265.990,72
&UHGRU
Banco Rural S.A.

Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Cidade S.A.
Banco Cidade S.A.
Banco Cidade S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
Banco Rural S.A.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
'HYHGRU
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
DNA Propaganda
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B Comunicao
SMP&B So Paulo
116
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Alguns destes contratos j foram mencionados no decorrer do presente

relatrio na medida em que foi abordado o processo de desvio e lavagem dos recursos
originados da COPASA, COMIG e CEMIG, seno vejamos:
Os contratos mencionados nos 6, 7 e 8 foram utilizados

no processo de legitimao dos recursos desviados da
COMIG;
Os contratos indicados nos itens 20 e 21 esto

relacionados ao processo de legitimao dos recursos
repassados pela COMIG;
O contrato referente ao item 24 foi utilizado na

operao
de
branqueamento
dos
recursos
disponibilizados pela CEMIG
Desta forma, sero abordados neste ponto os demais emprstimos
tomados pelas empresas vinculadas a MARCOS VALRIO que foram repassados para
a campanha de EDUARDO AZEREDO e cujos recursos lavados originaram-se de
fontes privadas ou no tiveram sua origem identificada no decorrer das investigaes.
&2175$72'(0782129$/25'(5
4XDGUR&RQWUDWRGHP~WXRQ
Credor:
Devedor:
Intervenientes garantidores
e devedores solidrios:
Valor principal:
Data da operao:
Garantias:

Ramon Hollerbach Cardoso, CPF 143.322.216-72.
R$9.000.000,00.
R$8.977.491,00.
19/08/98.
garantidores e devedores solidrios em favor do credor, com vencimento
vista, no valor de R$11.700.000,00.
-Cauo/penhor de direitos creditrios decorrentes do Contrato de
Produo e Veiculao de Matria Publicitria, conforme Edital de
Licitao 001/95 e seus Aditamentos de 07/05/97 e 04/10/97, firmado
entre a DNA Propaganda Ltda e o Estado de Minas Gerais, por meio da
Secretaria de Estado da Casa Civil e Comunicao Social SECOM.
19/10/98.

MARCOS VALRIO admitiu no decorrer das investigaes ter obtido
dois emprstimos no BANCO RURAL para serem destinados campanha de
EDUARDO AZEREDO, o primeiro no valor de R$ 2.000.000,00 (na verdade R$
2.300.000,00 conforme exames financeiros) e o segundo no valor de R$ 9.000.000,00,
conforme declaraes constantes s fls. 1766/1770 dos autos:

48( REWHYH MXQWR DR %$1&2 585$/ GRLV HPSUpVWLPRV
FXMRV UHFXUVRV VHULDP GHVWLQDGRV j FDPSDQKD GH UHHOHLomR GR
______________________________________
117
Data do vencimento:

tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
HQWmR *RYHUQDGRU GH 0LQDV *HUDLV ('8$5'2 %5$1'2
'( $=(5('2 48( R SULPHLUR HPSUpVWLPR IRL WRPDGR Q R
L Q t F L R G R V H J X Q G R V H P H V W U H G H Q R Y D O R U G H 5
P L O K } H V 48( TXLWRX HVWH SULPHLUR HPSUpVWLPR GRDGR SDUD D
FDPSDQKDGH('8$5'2$=(5('2QRDQRGHFRP5PLOKmR
UHSDVVDGRVSRU&/8',202852HPDLV5PLOKmRUHWLUDGR GR
VHJXQGR HPSUpVWLPR REWLGR QR %$1&2 585$/ QR YDORU GH 5
PLOK}HV 48( &/8',2 02852 HQWUHJRX HVVH 5 PL O K m R
H P GL Q KH L UR QD VH G H G D 6 03 % 48( DSUR[LPDGDPHQWH
PrVDSyVRSULPHLURHPSUpVWLPRREWHYHXP QRYR HPSUpVWLPR QR
%$1&2585$/QRYDORUGH5PLOK}HV48(HVWHHPSUpVWLPR
GH 5 PLOK}HV IRL WDPEpP GHVWLQDGR j FDPSDQKD GR 6HQDGRU
('8$5'2$=(5('2WHQGRGHVFRQWDGR5PLOKmRSDUDTXLWDomR
GR SULPHLUR HPSUpVWLPR GH 5 PLOK}HV 48( UHSDVVRX WDLV
UHFXUVRV SDUD D FDPSDQKD GH IRUPD SDUFHODGD FRQIRUPH D
RULHQWDomRGH&/8',202852
Esta afirmao foi referendada por CLUDIO MOURO, que narrou

ter realmente recebido recursos provenientes de dois emprstimos obtidos por
MARCOS VALRIO a ttulo de doao no contabilizada para a campanha de
EDUARDO AZEREDO, o primeiro no valor de R$ 2.000.000,00 e o segundo de R$ no
montante de R$ 9.000.000,00:
48( DSyV PDQWHU FRQWDWR FRP GLYHUVRV HPSUHViULRV YLVDQGR
DQJDULDU IXQGRV SDUD D FDPSDQKD FRQWDFWRX R 6U &5,67,$12 3$=
TXH IRL YL]LQKR GR GHFODUDQWH QD pSRFD GH VXD MXYHQWXGH 48( HP
UHXQLmR FRP &5,67,$12 3$= QD 603% &2081,&$d2
HQFRQWURX FRP R 6U 0$5&26 9$/e5,2 VyFLR GD HPSUHVD
603%48(DSyVDOJXPDVUHXQL}HV0$5&269$/e5,2FRQVHJXLX
R HPSUpVWLPR QR YDORU GH PLOK}HV GH UHDLV FRP R %DQFR 5XUDO
UHSDVVDQGRDFDPSDQKD('8$5'2$=(5('2FRPRFRPSURPLVVR
GH SDJDPHQWR GR HPSUpVWLPR QR SUD]R GH GLDV 48( GHYROYHX DR
ILP GR SHUtRGR HVWLSXODGR PLOKmR GH UHDLV H TXH R SDJDPHQWR
UHVWDQWH VHULD KRQUDGR QR GHFRUUHU GD FDPSDQKD QmR VHQGR
GHWHUPLQDGR QHQKXPD GDWD HVSHFtILFD 48( VROLFLWRX GH 0$5&26
9$/e5,2PDLVPLOK}HVGHUHDLVSDUDGHVSHVDVILQDLVGDFDPSDQKD
QR VHJXQGR WXUQR 48( R SXEOLFLWiULR QDUURX TXH WLQKD XP FUpGLWR
MXQWRDR JRYHUQRGH0LQDV*HUDLVHPUD]mRGHVHUYLoRVSUHVWDGRVGH
SXEOLFLGDGH H TXH SRGHULD REWHU HPSUpVWLPR MXQWR DR %DQFR 5XUDO
48( ILFRX DFRUGDGR FRP 0$5&26 9$/e5,2 TXH WDO HPSUpVWLPR
VHULDTXLWDGRQRGHFRUUHUGDFDPSDQKD48( RFRQWDWRGH0$5&26
9$/e5,2 QR %DQFR 5XUDO HUD FRP R YLFHSUHVLGHQWH -26e
$8*8672 '80217 PDV QmR VDEH LQIRUPDU VH QHVWH FDVR
HVSHFtILFR R DVVXQWR IRL WUDWDGR FRP -26e $8*8672 '80217
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
118
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
48( HQWURX HP FRQWDWR FRP R YLFHJRYHUQDGRU :$/)5,'2 0$5(6
*8,$ FRP D ILQDOLGDGH GH YHULILFDU VH UHDOPHQWH D HPSUHVD GH
0$5&26 9$/e5,2 WLQKD FUpGLWR D UHFHEHU GR *RYHUQR GR (VWDGR
48( GHGX] TXH :$/)5,'2 0$5(6 *8,$ WHQKD IHLWR FKHJDU DR
FRQKHFLPHQWRGR%DQFR5XUDODFRQILUPDomRGDH[LVWrQFLDGHFUpGLWR
HPIDYRUGDV HPSUHVDVGH 0$5&269$/e5,2 QmRWHQGR FRQGLomR
GH H[SOLFLWDU H[DWDPHQWH FRPR VH GHX WDO FRQILUPDomR 48( DSyV
DOJXQV GLDV UHFHEHX R GLQKHLUR GR HPSUpVWLPR QmR VH UHFRUGDQGR
H[DWDPHQWH D IRUPD GD HQWUHJD GHVVHV YDORUHV SRGHQGR GL]HU TXH
FKHJRXDUHFHEHUQDHPSUHVDGH0$5&269$/e5,2HGLUHWDPHQWH
QR%DQFR5XUDOTXDQGRRGLQKHLURMiDJXDUGDYDRGHFODUDQWH
Os exames financeiros realizados pela Polcia Federal indicam, desta

forma, que o contrato de mtuo n 06.002241.4 seria o segundo emprstimo destinado
campanha de reeleio do ento Governador de Minas Gerais EDUARDO AZEREDO,
tendo em vista ser o nico obtido no valor de R$ 9.000.000,00:
O prprio Senador EDUARDO AZEREDO afirmou ter sido informado
por CLUDIO MOURO que esse teria utilizado como fonte de recursos para a
campanha um emprstimo no valor de R$ 9.000.000,00 contrado por alguma empresa
vinculada a MARCOS VALRIO:
48(DLQGDQRLQtFLRGRDQRGHIRLLQIRUPDGRSRU&/8',2
02852 TXH D SUHVWDomR GH FRQWDV DSUHVHQWDGD DR 75( QmR
FRQWLQKD LQIRUPDo}HV D UHVSHLWR GH XP HPSUpVWLPR QR YDORU GH 5
PLOK}HV TXH KDYLD VLGR XWLOL]DGR FRPR IRQWH GH UHFXUVRV SDUD VXD
FDPSDQKD48(UHIHULGRHPSUpVWLPR KDYLDVLGRFRQWUDtGRSRUXPD
HPSUHVD YLQFXODGD DR VHQKRU 0$5&26 9$/e5,2 48( QmR
VROLFLWRXDUHWLILFDomRGRVUHJLVWURVGHVXDSUHVWDomRGHFRQWDVQR
75(0* 48( GXUDQWH D FDPSDQKD QmRWRPRX FRQKHFLPHQWR GR
UHIHULGR HPSUpVWLPR 48( QmR VDEH GL]HU VH 0$5&26 9$/e5,2
IRL SURFXUDGR SRU 02852 RX VH DTXHOH VH DSUHVHQWRX
HVSRQWDQHDPHQWHSDUDDMXGDUDFDPSDQKD
Apesar dos investigados omitirem em suas declaraes a existncia de
outros emprstimos obtidos por MARCOS VALRIO para serem repassados
campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, conforme demonstram os elementos de
prova reunidos nesta investigao, no pode haver qualquer dvida de que o contrato de
mtuo n 06.002241.4, no valor de R$ 9.000.000,00, realmente foi empregado no
custeio de despesas eleitorais do candidato.
Verifica-se, neste ponto, a similitude entre as estratgias de defesa
adotada por MARCOS VALRIO nesta investigao e aquela adotada no Inqurito
2245-STF, ou seja: admitir o repasse de recursos no estreito limite dos valores cujos
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
beneficirios esto identificados nos documentos e registros bancrios, e no h como

negar, declinando apenas o nome de pessoas que por alguma razo pessoal ou poltica
tenha o interesse de envolver nas investigaes. No presente caso, MARCOS
VALRIO indicou apenas um beneficirio dos inmeros saques em espcie que
realizou atravs de cheques nominais SMP&B e endossados, o publicitrio DUDA
MENDONA:
48( SHOR TXH VH UHFRUGD HIHWXRX WUDQVIHUrQFLDV SDUD
SHVVRDV HQYROYLGDV QD FDPSDQKD FRQIRUPH UHODomR FRQVWDQWH
GRV DXWRV 48( GHVWH VHJXQGR HPSUpVWLPR GHVWLQRX 5
PLOK}HV S DUD S DJDPH QWR GR SX EOLFLWiULR '8'$
0(1'21d$ 48( HVWHV 5 PLOK}HV IRUDP UHSDVVDGRV D
&/8',202852DWUDYpVGHYiULRVFKHTXHVQRPLQDLVj603 %H
HQGRVVDGRVSHORGHFODUDQWHRXDOJXQVGHVHXVVyFLRV
Pode-se afirmar que DUDA MENDONA realmente recebeu a quantia
de R$ 4.500.000,00 pelos servios prestados campanha de EDUARDO AZEREDO no
ano de 1998, como demonstrado neste relatrio, mas tambm existe a certeza de que
MARCOS VALRIO est protegendo diversos beneficirios dos saques em espcie
realizados, ao menos os principais. Os destinatrios dos recursos arrecadados na
campanha mencionados na LISTA DO MOURO so bons indicativos de quem
seriam estes beneficirios.
'$3$57,&,3$d2'$6(&200*1$2%7(1d2'2(035e67,02
De acordo com o quadro analtico acima exposto (Quadro 07), para obter
este emprstimo no valor de R$ 9 milhes MARCOS VALRIO apresentou como
garantia cauo/penhor de direitos creditrios decorrentes do Contrato de Produo e
Veiculao de Matria Publicitria, conforme Edital de Licitao 001/95 e seus
aditamentos de 07/05/97 e 04/10/97, firmado entre a DNA PROPAGANDA LTDA e o
Estado de Minas Gerais, por meio da Secretaria de Estado da Casa Civil e Comunicao
Social SECOM/MG.
Tal fato demonstra que esta operao de crdito no foi uma iniciativa
isolada de MARCOS VALRIO e CLUDIO MOURO, tendo contado com o
beneplcito do Governo de Minas Gerais, na figura na figura do secretrio de Estado da
Casa Civil e Comunicao Social SECOM/MG, EDUARDO PEREIRA GUEDES
NETO, conforme as anlises realizadas pelos Peritos Criminais Federais no Laudo de
Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:
1D GRFXPHQWDomR DQDOLVDGD FRQVWD FySLD GH GRFXPHQWR HODERUDGR
SHOR%DQFR5XUDOHQFDPLQKDGRj6HFUHWDULDGH(VWDGRGD&DVD&LYLOH
&RPXQLFDomR6RFLDO6(&20HPDWHQomRDRVHQKRU(GXDUGR*XHGHV
DWHVWDQGR TXH RV FUpGLWRV GHFRUUHQWHV GR &RQWUDWR GH 3URGXomR H
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
120
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
9HLFXODomR GH 0DWpULD 3XEOLFLWiULD FRQIRUPH R (GLWDO GH /LFLWDomR
H VHXV DGLWDPHQWRV GH H GHILUPDGR HQWUHD
'1$ 3URSDJDQGD H R (VWDGR GH 0LQDV *HUDLV IRUDP GDGRV HP
FDXomRSHQKRUDRFRQWUDWRGHP~WXRQIRUPDOL]DGRHQWUH
'1$3URSDJDQGDHR%DQFR5XUDO
1HVVHGRFXPHQWRVHPGDWDFRQVWD&LHQWH'HDFRUGRGDHPSUHVD
'1$ 3URSDJDQGD FRP DVVLQDWXUD HP QRPH GH 0DUFRV 9DOpULR
)HUQDQGHVGH6RX]DHGD6(&20FRPDVVLQDWXUDHPQRPHGH(GXDUGR
3 *XHGHV 1HWR FRP D LGHQWLILFDomR 6HFUHWiULR $GMXQWR GH
&RPXQLFDomR6RFLDO
&RQVWD DLQGD RXWUR GRFXPHQWR WDPEpP VHP GDWD FRP SDSHO
WLPEUDGRGD'1$3URSDJDQGDHHQGHUHoDGRj6(&20QRYDPHQWHHP
DWHQomR D (GXDUGR 3 *XHGHV 1HWR TXH VROLFLWD D WUDQVIHUrQFLD GR
GRPLFtOLR EDQFiULR GD '1$ 3URSDJDQGD SDUD R %DQFR 5XUDO DJrQFLD
$VVHPEOpLD FRQWD H DILUPD QmR SRGHU KDYHU TXDOTXHU
DOWHUDomR GH GRPLFtOLR VHP DQXrQFLD H[SUHVVD GR %DQFR 5XUDO 2
GRFXPHQWR DSUHVHQWD R &LHQWH'H DFRUGR GD 6(&20 SRU PHLR GH
DVVLQDWXUD HP QRPH GH (GXDUGR 3 *XHGHV 1HWR LGHQWLILFDGR FRPR
6HFUHWiULR$GMXQWRGH&RPXQLFDomR6RFLDO
Por sua vez, o Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF

elaborado em relao aos controles internos e os procedimentos adotados pelo BANCO
RURAL no tocante anlise, concesso, classificao e contabilizao de crditos,
constatou a total indoneidade desta cauo de direitos creditrios utilizada na concesso
do emprstimo, tais como o baixo valor dos crditos disponibilizados pelo Tesouro do
Estado de Minas Gerais no perodo, falta de assinatura nos documentos, dentre outros,
como se v nos pargrafos 163/167 do referido Laudo:

(PUHODomRjFDXomRGHGLUHLWRVFUHGLWyULRVFRQVWDYDGDDQiOLVHGH
FUpGLWR UHDOL]DGD SHOR %DQFR 5XUDO GLUHLWRV SDUD YHQFLPHQWR HP
SRUpPIRLDSUHVHQWDGRDGLWLYRFRQWUDWXDOTXHSURUURJDYDR
SUD]R GR FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoRV HQWUH D '1$ H D 6(&20
VRPHQWHDWp
1D FOiXVXOD ' (63(&,),&$d2 '$ *$5$17,$ &2167,78'$
325 (67( ,167580(172 p LQIRUPDGR VREUH D H[LVWrQFLD GH FySLDV
DXWHQWLFDGDV H SODQLOKDV GHPRQVWUDWLYDV GRV FUpGLWRV YHQFtYHLV HP
DQH[R LQWHJUDP H FRPSOHPHQWDP HVWH LQVWUXPHQWR (QWUHWDQWR R
%DQFR 5XUDO QmR DSUHVHQWRX HP QHQKXP PRPHQWR HVVDV FySLDV RX
HVWXGRVREUHRVYDORUHVHDVGDWDVGHYHQFLPHQWREHP FRPRDVFRQWDV
FRUUHQWHV GD '1$ QR 5XUDO WDPEpP QmR UHJLVWUDUDP FUpGLWRV
SURYHQLHQWHVGR(VWDGRGH0LQDV*HUDLV
9DOH UHVVDOWDU TXH D FRUUHVSRQGrQFLD HQYLDGD SHOR %DQFR 5XUDO
FRP R DFRUGR GD '1$ 3URSDJDQGD /WGD j 6HFUHWDULD GH (VWDGR GD
&DVD&LYLOH&RPXQLFDomR6RFLDO6(&20EHPFRPRFRUUHVSRQGrQFLD
______________________________________
121
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
GD SUySULD '1$ 3URSDJDQGD /WGD DPEDV UHIHUHQWHV j FDXomR RX

SHQKRUGRVGLUHLWRVFUHGLWyULRVHDOWHUDomRGHGRPLFtOLREDQFiULRHVWmR
VHP GDWD LPSRVVLELOLWDQGR FRQILUPDU TXDQGR IRUDP HPLWLGDV 7DPEpP
QmR HVWmR GDWDGDV DV DVVLQDWXUDV DSRVWDV SHOR 6HFUHWiULR $GMXQWR GH
&RPXQLFDomR 6RFLDO LPSRVVLELOLWDQGR FRQILUPDU TXDQGR IRUDP
HQWUHJXHVjUHIHULGD6HFUHWDULD
$OLDGD D HVVD LQH[LVWrQFLD GH GDWDV H FRQVHTHQWH IDOWD GH
IRUPDOLVPR FRQWUDWXDO D DQiOLVH GD FRQWD FRUUHQWH GR %DQFR
%HPJH SHUPLWLX YHULILFDU TXH RV FUpGLWRV GR 7HVRXUR GH 0LQDV *HUDLV
FRQWLQXDUDP QHVVD FRQWD VHQGR TXH QR SHUtRGR HQWUH D GDWD GH
FRQFHVVmRHGHYHQFLPHQWRIRUDPGHSRVLWDGRV5TXDQWLD
TXHSHUPLWLULDTXLWDUPHQRVGHGRHPSUpVWLPRRULJLQDO
$LQGD TXH VH FRQVLGHUDVVH R PRQWDQWH GHSRVLWDGR GH
5DSDUWLUGHPrVGDFHOHEUDomRGRFRQWUDWRDWp
R~OWLPRPrVHPTXHVHYHULILFRXFUpGLWRVRPHQWHKDYHULDUHFXUVRVTXH
SHUPLWLVVHPDPRUWL]DUGDGtYLGDVHPFRQVLGHUDURVHQFDUJRVH
PXOWDVUHODWLYRVDRDWUDVR
'$'(67,1$d2'2(035e67,02
O crdito liberado pelo contrato de mtuo em anlise, no valor lquido de
R$ 8.977.491,00, foi depositado em 19/08/98 na conta corrente n 06.002241-4, agncia
009, do BANCO RURAL, de titularidade da DNA PROPAGANDA, tendo
posteriormente a seguinte destinao (foram relacionados apenas valores superiores a
R$ 10.000,00):
4XDGUR'HVWLQDomRGRYDORUGRFRQWUDWRGHP~WXR
,WHP
'DWD
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
L
M
N
O
P
Q
R
S
T
19/08/98
19/08/98
19/08/98
19/08/98
19/08/98
19/08/98
19/08/98
20/08/98
20/08/98
20/08/98
20/08/98
20/08/98
21/08/98
21/08/98
21/08/98
24/08/98
24/08/98
24/08/98
24/08/98
+LVWyULFR
Chq.pg.obrig.
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Ch.comp.maior v
Cheque
Cheque
Juros devedores
Ch.comp.maior v
Cheque
Lanc.avisado
Cheque
Ch.comp.maior v
Tr.cta.mes.tit.
Chq.pg.obrig.
Chq.pg.obrig.
Tr.cta.mestit
A.fin/fundos.d
'RF
9DORU5
)DYRUHFLGR
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
724220
724207
724208
724209
724206
724211
724205
724221
907298
724216
724222
47302
724231
724230
41000
724232
724232
69000
003
1.163.590,00
192.000,00
192.000,00
194.000,00
97.000,00
233.596,02
1.000.000,00
406.600,00
472.140,00
32.000,00
538.000,00
325.000,00
1.000.000,00
91.386,00
799.498,49
18.212,00
10.600,00
22.000,00
1.000.000,00
SMP&B Comunicao
No identificado1
No identificado1
No informado1
Soc Rdio e Telev
Alterosa
LtdaFonseca2
Jos Vicente
453
304
304
304
70
275
33
453
1
453
424
1
453
-
9
105
181
386
31
3840
9
213
24
9
-
60022899
668170-259599661
13000601
60010874
2887
910000705
74002810
50148
910000705
-
Saque em espcie1
Saque em espcie1
Banco Rural S.A.
Dinheiro Vivo Ag
Informaes
Ltda 1
Saque em espcie
Carbo Cia de Artefatos
de
Borracha
Saque
em espcie1
Editora Grficos Burti
Ltda Propaganda
DNA
Espao Propaganda S/C
Ltda
Esdeva Empresa Grfica
Ltda Propaganda
DNA
Banco Rural S.A.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
122
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

U
24/08/98
Chq.pg.obrig.
724237
1.000.000,00
SMP&B Comunicao
453
60022899
2EV.: - Cheque nominal DNA Propaganda, endossado, no sendo o beneficirio identificado.

- Cheque nominal DNA Propaganda, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados
Segundo o Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006INC/DPF, o item A refere-se a um cheque nominal DNA PROPAGANDA endossado
SMP&B COMUNICAO e depositado no dia 19/08/1998 na conta n 06.002289-9,
agncia 009 do BANCO RURAL, cujo crdito no valor de R$ 1.163.590,00 suportou os
seguintes dbitos (valores superiores a R$ 10.000,00):
4XDGUR'pELWRVRFRUULGRVQDFRQWDQLWHP$GRTXDGUR
'DWD
19/08/98
+LVWyULFR
Ch.comp.maior V
19/08/98
Ch.comp.maior V
19/08/98
Cheque
19/08/98
Ch.comp.maior V
19/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Cheque
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Cheque
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Ch.comp.maior V
20/08/98
Chq.pg.obrig.
20/08/98
Ch.comp.maior V
21/08/98
Ch.comp.maior V
21/08/98
Ch.comp.maior V
21/08/98
Ch.comp.maior V
21/08/98
Ch.comp.maior V
21/08/98
Ch.comp.maior V
'RF
18938
1
18940
6
18947
7
18948
0
18948
1
18948
6
18949
0
18949
1
18949
2
18949
3
18949
5
18949
9
18950
0
18950
1
18950
2
18950
5
18952
1
18952
2
18945
8
18946
2
18949
4
18950
3
18950
6
9DORU5
23.916,00
)DYRUHFLGR
Smbolo Impl. Publicitrios Ltda
%DQFR
$JrQFLD
104
&RQWD
7322949013
81.191,33
No informado
15.000,00
Populus Prop e Marketing
18.000,00
No informado1
56.650,00
Virtual Comunicao e Vdeo
30.000,00
13.500,00
341
0689
438885
453
0009
060022457
479
47104608
347
100
1006942001
Tribo Produes Artsticas Ltda
341
1185
199032
No informado
237
34971
7133227
Valter Eustaquio Cruz Gonalves2
479
16
34440904
82.000,00
No identificado1
237
40.000,00
No informado1
409
0508
6266193
280.000,00
15.981,95
Saque em espcie
12.350,00
No informado1
346
3900
399654
16.650,00
No informado1
341
0587
146044
18.340,00
Saque em espcie1
79.900,00
Cristiano de Melo Paz2
479
16
34208908
79.900,00
Renilda M. S. Fernandes de Souza2
479
16
34524202
SMP&B Comunicao Ltda
453
009
060022937
101.793,21
43.308,00
Fabrcio Rodrigues Pinto
104
1533
66531
16.000,00
Sempre Editora Ltda
001
750
49328
25.495,00
Premier A Editora Ltda
479
0016
34668703
40.000,00
No informado1
745
29034027
47.000,00
Cibele Teixeira do Rosrio de

Azevedo2
048
695
168419
79.900,00
No informado1
304
105
6681702
2EV Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo o beneficirio identificado;

______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
123
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
- Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos
dados de conta, banco e agncia.
Apesar dos investigados afirmarem que os recursos oriundos do contrato

de mtuo obtido pela DNA PROPAGANDA no valor de R$ 9.000.000,00 foram
destinados campanha de EDUARDO AZEREDO, esto sendo realizadas diligncias
visando confirmar a natureza dos pagamentos s pessoas jurdicas indicadas no quadro
acima.
Por sua vez, considera-se que os saques em espcie indicados no Quadro
09, bem como os pagamentos cujos beneficirios no foram identificados, esto
relacionados s despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme as
declaraes dos prprios investigados.
J os cheques no valor de R$ 79.900,00 descontados por CRISTIANO
PAZ e RENILDA FERNANDES DE SOUZA no dia 20/08/1998, um dia aps a
liberao pelo BANCO RURAL do emprstimo de no valor de R$ 9.000.000,00,
indicam mais uma vez a retirada da parte que cabia aos scios da SMP&B
COMUNICAO pela transao. No h como negar que em cada operao visando a
dissimulao da origem dos fundos arrecadados pela coordenao da campanha de
EDUARDO AZEREDO, na tipologia bsica envolvendo a obteno de emprstimos
para legitimar tais recursos, havia a diviso entre MARCOS VALRIO e seus scios do
lucro ilcito obtido.
Verifica-se tambm no quadro 09 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF o
dbito ocorrido no dia 21/08/1998 de outro cheque no valor de R$ 79.900,00, cujo
beneficirio no foi identificado pela instituio financeira. Devido coincidncia de
valor e data, pode-se afirmar ter sido destinado a outro partcipe da empreitada ilcita,
provavelmente RAMON CARDOSO ou ROGRIO TOLENTINO.
Deve-se repetir, no existe qualquer fundamento lgico para se
considerar que este emprstimo bancrio teve por finalidade viabilizar a distribuio de
lucros entre os scios da empresa, ainda mais quando o prprio MARCOS VALRIO
afirma que o contrato de mtuo no valor de R$ 9.000.000,00 foi obtido para ser
repassado campanha de EDUARDO AZEREDO.
Seguindo a anlise dos outros repasses suportados na conta n 06.0022899 da SMP&B COMUNICAO pelo montante de R$ 1.163.590,00, originados do
mtuo no valor de R$ 9.000.000,00 obtido pela DNA PROPAGANDA LTDA,
apresenta-se os seguintes destaques:
1) VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES (fls. 4417/4419): alm
de ter recebido em 20/08/1998 a quantia de R$ 280.000,00, tambm
recebeu dois outros cheques da SMP&B COMUNICAO no valor de
R$ 420.000,00, um no dia 08/09/1998, e outro no dia 29/09/2006,
______________________________________
124
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
perfazendo o total de R$ 1.120.000,00. Ao ser questionado sobre tais
pagamentos, VALTER simplesmente declarou no se recordar de tais
repasses e que os mesmos no foram declarados Receita Federalsendo
que, como demonstrado acima, o pagamento no valor de R$ 420.000,00,
ocorrido no dia 08/09/1998, originou-se de recursos desviados da
COPASA. VALTER EUSTQUIO tambm atuou no esquema apurado
no Inqurito 2245/STF, tendo recebido no dia 09/09/2003 o cheque
emitido pela DNA no valor de R$ 112.666,68, apesar de no ter sido
denunciado pela Procuradoria Geral da Repblica. Desta forma,
considera-se que VALTER EUSTQUIO deve responder pelo crime de
lavagem de dinheiro praticado em associao com os representantes da
SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a destinao do total de R$
1.120.000,00 recebido em 1998, prtica reiterada posteriormente no ano
de 2003.
2) CIBELE TEIXEIRA DO ROSRIO AZEVEDO (fls. 2231/2232):
afirmou ter recebido valores em sua conta, no total de R$ 77.000,00, a
pedido do irmo PAULO VASCONCELOS DO ROSRIO, na poca
scio-proprietrio da empresa POPULUS PROPAGANDA E
MARKETING LTDA. PAULO VASCONCELOS DO ROSRIO,
Secretrio Adjunto de Comunicao do Governo do Estado de Minas
Gerais entre novembro de 1995 e janeiro de 1997, relatou que tivera
participao ativa na campanha de reeleio do governador EDUARDO
AZEREDO, aps aceitar convite formulado por WALFRIDO DOS
MARES GUIA. Afirmou ter recebido o total de R$ 100.000,00 pelos
servios prestados na campanha, parte em dinheiro vivo e parte em
cheques da SMP&B depositados na conta bancria de sua irm (fls.
2233/2235).

quadro 09, tendo em vista a insuficincia de dados qualificativos. Deve-se continuar as
diligncias visando identificao e localizao destes recebedores, caso julgado
necessrio pelo Ministrio Pblico Federal.
Em relao aos demais destinatrios dos recursos originados no contrato
de mtuo tomado pela DNA PROPAGANDA LTDA no valor de R$ 9.000.000,00
constantes do quadro 08 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, identificados e localizados
pela Polcia Federal, foram reunidos os seguintes elementos de prova:
1) JOS VICENTE FONSECA (fls. 2397/2407 e 4395/4397) atuou na
campanha de reeleio do ento governador de Minas Gerais
EDUARDO AZEREDO, sendo o responsvel pela contratao de mais
de 300 pessoas para trabalhar em servios diversos, tais como
motoristas, porteiro, recepcionista, secretria, panfletista, etc. Afirmou
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
125
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
que tais servios foram contratados pelo valor aproximado de R$
2.200.000,00, cujo pagamento foi realizado em dinheiro e por meio de
depsitos na conta da SERTEC, negando ter recebido valores
diretamente em sua conta pessoal transferidos por qualquer empresa
vinculada a MARCOS VALRIO, ao contrrio do que foi constatado
nas anlises financeiras da DNA e SMP&B, que identificaram repasses
para sua conta pessoal no montante de R$ 1.634.662,22 e para a conta da
SERTEC no total de R$ 1.259.822,29 no ano de 1998 (total de R$
2.894.484,51). Tambm se registrou a transferncia no valor de R$
27.079,34 para a empresa ATTEMPO, de JOS VICENTE FONSECA,
cujo quadro societrio foi composto por DENISE PEREIRA LANDIM,
que atuou juntamente com CLUDIO MOURO no comit financeiro
da campanha;
2) CARBO CIA DE ARTEFATOS DE BORRACHA LTDAempresa em
que h participao acionria de CLSIO ANDRADE, recebeu no ano
de 1998 o total de R$ 545.000,00 em transferncias originadas das
empresas de publicidade de MARCOS VALRIO. Tais pagamentos
seriam justificados como sendo parte do pagamento feito por MARCOS
VALRIO pela aquisio junto a CLSIO ANDRADE das cotas
societrias das empresas DNA PROPAGANDA LTDA e SMP&B
COMUNICAO. Conforme informaes da CPMI DOS CORREIOS,
a CARBO ARTEFATOS obteve trs emprstimos junto ao BANCO
RURAL, tendo como avalistas MARCOS VALRIO e CLSIO
ANDRADE, totalizando entre julho e agosto de 1998 o valor de R$
5.000.000,00.
3) ESDEVA EMPRESA GRFICA LTDA (fls. 4943: recebeu das
empresas de MARCOS VALRIO no ano de 1998 o valor total de R$
298.748,00. Em resposta ao pedido de informaes a respeito da
natureza de tais pagamentos, encaminhou comunicao afirmando que
no h como informar, devido o lapso temporal, o que lhe foi solicitado
pela Polcia Federal. Entretanto, soube dizer que o pagamento no valor
de R$ 11.648,00 foi realizado pela empresa TELECOMUNICAES
DE MINAS GERAIS. Tal situao faz com que se suspeite que a
referida empresa esteja sonegando informaes para este rgo policial,
uma vez que no h qualquer motivo plausvel para que mantivesse
arquivados os documentos da TELEMIG e perdido aqueles relacionados
SMP&B e DNA, que seriam do mesmo perodo.
Os itens B (R$ 192.000,00), C (R$192.000,00) e D (R$ 194.000,00) do

Quadro 08 relacionam cheques nominais DNA PROPAGANDA, endossados e
depositados no Banco Pontual, agncia n 105, conta n 668170-2, de titularidade da
COMPUGRAPHICS INDSTRIA E COMRCIO LTDA. ROBERTO GENTIL
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
126
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
BIACHINI, scio-proprietrio da COMPUGRAPHICS, afirmou que o capital social da

empresa pertence quase que totalmente MELLING S.A., com sede no Uruguai, sendo
esta a responsvel pela administrao e gerncia da COMPUGRAPHICS. Afirmou
BIANCHINI que a empresa MELLING S.A. representava uma srie de investidores
estrangeiros dispostos a investir no mercado de privatizaes brasileiro. Desta forma, a
COMPUGRAPHICS recebia inmeros crditos de titularidade da MELLING S.A., que
eram originados de outras empresas brasileiras ou pessoas fsicas, de acordo com as
orientaes da empresa uruguaia, no tendo o Sr. BIANCHINI qualquer ingerncia ou
cincia prvia. Por essas informaes, pode-se inferir que os repasses dos cheques da
DNA PROPAGANDA para a conta da COMPUGRAPHICS, conforme itens B, C e D
do quadro 08 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, tratavam-se na verdade de uma
operao de evaso de divisas para o Uruguai, realizada atravs da provvel RIIVKRUH
MELLING S.A.
Quanto s demais transferncias suportadas pelo crdito no valor de R$
9.000.000,00, cujos beneficirios no foram identificados, os Peritos Criminais Federais
do INC/DPF reuniram as seguintes informaes no Laudo de Exame EconmicoFinanceiro n 1998/2006-INC/DPF:
1RVLWHQV*+/H1WUDWDPVHGHVDTXHVHPHVSpFLHSRUPHLRGH
FKHTXH QRPLQDO j '1$ 3URSDJDQGD TXH WRWDOL]DP 5
3DUD MXVWLILFDU RV VDTXHV IRL XWLOL]DGR R IRUPXOiULR GHQRPLQDGR
&21752/('(75$16$d(6(0(63e&,(
1HVVHV GRFXPHQWRV QmR FRQVWDP TXDLVTXHU GDGRV TXH SRVVDP

DX[LOLDU D LGHQWLILFDomR GRV UHDLV EHQHILFLiULRV GRV UHFXUVRV YLVWR TXH
GH DFRUGRFRPWRGRVRVGRFXPHQWRVDQDOLVDGRVDVVLQDGRVSRU0DUFRV
9DOpULR )HUQDQGHV GH 6RX]D R FDPSR TXH GHYHULD LGHQWLILFDU RV
EHQHILFLiULRVWUD]GHVFULo}HVJHQpULFDVGRWLSRRVUHFXUVRVGHVWLQDPVH
DSDJDPHQWRVGHGLYHUVRVFRPSURPLVVRVGHQRVVDUHVSRQVDELOLGDGH.
Todavia, estes saques em espcie realizados com cheques nominais
DNA PROPAGANDA, no total de R$ 2.944.600,00, foram repassados a CLUDIO
MOURO segundo declaraes do prprio MARCOS VALRIO. Conclu-se, por sua
vez, que os recursos utilizados no pagamento do publicitrio DUDA MENDONA, no
montante de R$ 4.500.000,00, no se originaram exclusivamente do emprstimo obtido
pela DNA PROPAGANDA LTDA no valor de R$ 9.000.000,00, conforme afirmado
por MARCOS VALRIO, tendo sido complementado por ativos, convertidos em
espcie, oriundos das outras fontes que alimentaram o esquema operado pelo
publicitrio.
Tambm no foram encontrados registros de qualquer transferncia
bancria diretamente para pessoas envolvidas na campanha, conforme declarado por
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
MARCOS VALRIO. Tais transferncias foram suportadas por outros emprstimos e

fundos movimentados nas diversas contas bancrias vinculadas ao empresrio,
conforme demonstrado neste relatrio. MARCOS VALRIO omitiu em seu
depoimento outros emprstimos ou crditos que teriam percorrido os canais financeiros
que controlava, visando conferir-lhes aparncia legal, para sua posterior distribuio
campanha de EDUARDO AZEREDO.
Segundo os Peritos Criminais Federais do INC/DPF, os itens P e S do
Quadro 08 referem-se a valores transferidos para a conta tipo garantia n 91.000070-5,
de titularidade da DNA PROPAGANDA, que permaneceu em atividade at o dia
24/08/98. Diversos foram os crditos e os dbitos, todos relacionados transferncia de
mesma titularidade com a conta 06.002241-4. Nas contas tipo garantia disponibilizado
um limite de crdito rotativo, normalmente de curto prazo, que fica a disposio do
cliente pessoa jurdica, para utilizao a seu critrio, vinculado a uma conta corrente,
com funcionamento similar ao crdito do cheque especial.
O item T demonstra a aplicao de R$ 1.000.000,00 no Fundo Rural
Curto Prazo no dia 24/08/98. Esta operao no possui qualquer relevncia para as
investigaes, pois tais recursos foram posteriormente utilizados na amortizao do
prprio emprstimo.
O item U refere-se transferncia no valor de R$ 1.000.000,00 ocorrida
no dia 24/08/1998 para a conta n 60.002289-9, agncia 009, BANCO RURAL, de
titularidade de SMP&B COMUNICAO, no BANCO RURAL. Tal valor foi
utilizado para complementar o pagamento do contrato de mtuo n 96.001137-1, no
valor de R$ 2.300.000,00, confirmando as afirmaes de MARCOS VALRIO de que
teria quitado o primeiro emprstimo doado para a campanha de EDUARDO AZEREDO
com R$ 1.000.000,00 repassado por CLUDIO MOURO e mais R$ 1.000.000,00
retirado do segundo emprstimo obtido no BANCO RURAL no valor de R$
9.000.000,00. O primeiro emprstimo foi na verdade de R$ 2.300.000,00 e o recurso
que MARCOS VALRIO afirmou ter sido repassado por CLUDIO MOURO para
complementar a liquidao desse contrato originou-se do depsito do cheque, no valor
de R$ 1.500.000,00, emitido pela Companhia de Saneamento de Minas Gerais
(COPASA) a ttulo de pagamento da cota de patrocnio do evento esportivo ENDURO
DA INDEPENDNCIA.
'$ )250$ '( /,48,'$d2 '2 (035e67,02 12 9$/25 '( 5
0,/+(6
Segundo os exames financeiros realizados pelo Instituto Nacional de
Criminalstica da Polcia Federal o emprstimo em questo, com previso de
vencimento em 19/10/98, sofreu reformas e amortizaes parciais, e aps processo
judicial, veio a ser encerrado, em 11/04/2003, por acordo realizado no mbito da ao
de execuo n 024.00.127.324-2, na 1 Vara Cvel da Comarca de Belo Horizonte
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
MG. No interstcio da concesso do emprstimo at o encerramento, as amortizaes

somaram R$ 7.717.898,80:
I em 01/09/98, de R$ 1.000.000,00;
II em 09/09/98, de R$ 1.000.000,00;
III em 01/07/99, de R$ 850.000,00;
IV em 11/10/99, de R$ 2.868.000,00;
V em 11/02/03, de R$ 2.000.000,00.
A amortizao de R$ 1.000.000,00 verificada no dia 09/09/98 ocorreu
aps o resgate, no mesmo valor, de aplicao do Fundo Rural Curto Prazo, realizada
em 24/08/98 com recursos desse mesmo emprstimo (item T do Quadro 08). Esta
operao no apresenta relevncia para as investigaes, apenas a concluso de que o
contrato de mtuo em questo disponibilizou de fato o montante de R$ 8.000.000,00.
Sero anlisadas cada amortizao do emprstimo em questo, com a
abordagem da respectiva fonte dos recursos bem como a efetiva participao do
BANCO RURAL S.A. no esquema ilcito conduzido por MARCOS VALRIO.
'2&2175$72'(38%/,&,'$'(&202*29(512'(0,1$6*(5$,6
A amortizao realizada em 01/09/98 no valor de R$1.000.000,00 foi
suportada por DOC recebido em 31/08/98 da conta n 023.999-6, agncia 44-8, do
Banco do Estado de Minas Gerais (BEMGE) de titularidade DNA PROPAGANDA. Ao
constatar-se que na conta n 023.999-6 eram depositados recursos provenientes do
Governo de Minas Gerais, a ttulo de pagamento pelo contrato de publicidade mantido
pela DNA PROPAGANDA com a administrao direta do Estado, grande a
possibilidade de que esta amortizao tenha sido realizada com fundos pblicos
desviados no mbito do referido contrato, atravs da simulao de servios inexistentes
ou superfaturados, pois os elementos de prova reunidos nesta investigao comprovam
que MARCOS VALRIO utilizava emprstimos para legitimar e antecipar recursos
ilcitos que seriam posteriormente utilizados na quitao do mtuo, sem o emprego de
qualquer recurso prprio.
Seria necessria a realizao de uma auditoria para verificar a legalidade
do contrato e aditamentos que deram sustentao a tais pagamentos, bem como se os
servios de propaganda e publicidade foram realmente prestados no perodo.
'$ 87,/,=$d2 '( 5(&85626 '2 3535,2 %$1&2 1$ /,48,'$d2
'( (035e67,02 3529$ '$ 3$57,&,3$d2 '2 %$1&2 585$/ 12
(648(0$'(0$5&269$/e5,2
Na amortizao de R$850.000,00, ocorrida em 01/07/99 conforme
informaes do BANCO RURAL, foram encontradas divergncias entre o
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Demonstrativo Analtico de Emprstimo e o extrato da conta corrente n 06.002241-4,

pois no h lanamentos relacionados a emprstimos nessa data. A anlise da conta
corrente evidencia que os lanamentos ocorreram na verdade em 30/06/99.
Esta divergncia, antes de ser um simples erro material, na verdade
comprova o estreito envolvimento do BANCO RURAL com as operaes de lavagem
de dinheiro desenvolvidas por MARCOS VALRIO, pois demonstra que os
emprstimos milionrios tomados pela empresa DNA PROPAGANDA LTDA no
passaram de uma simulao visando ocultar e legitimar a origem dos recursos
destinados campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998. Segue abaixo as
demais concluses dos Peritos Criminais Federais do Instituto de Nacional de
Criminalstica da Polcia Feral, constantes no Laudo de Exame Econmico-Financeiro
n 1998/2006-INC/DPF, em relao a esta amortizao:
(QWUHWDQWRQmRVHWUDWDWmRVRPHQWHGHXPDTXHVWmRGHGDWDSRLV
HPR%DQFR5XUDOSURPRYHXXPGpELWRGH5D
WtWXOR GH FREUDQoD 029 &2%5$1d$ FRQFRPLWDQWH D FUpGLWRV GH
HVWRUQR (67257$55(& GH 5 H GH UHQRYDomR GR
HPSUpVWLPR /,4(0308782 GH 5 H RXWUR
UHIHUHQWHDODQoDPHQWRDYLVDGRGH5$VVLPDRFRQVLGHUDU
R OtTXLGR HQWUH RV FUpGLWRV H R GpELWR 5 H
5 UHVSHFWLYDPHQWH UHDOL]DGRV SHOR %DQFR 5XUDO QD
FRQWD GD '1$ 3URSDJDQGD SRGHUVHLD DILUPDU TXH KRXYH XPD
DPRUWL]DomRGH5
$OpP GD GLYHUJrQFLD VREUH R YDORU FRQVWDWRXVH GLIHUHQoD WDPEpP
QD IRUPD FRPR WHULD VLGR DPRUWL]DGR RX UHQRYDGR R HPSUpVWLPR 'R
WRWDO GH FUpGLWRV 5 VmR UHIHUHQWHV D GHSyVLWRV HP HVSpFLH
HIHWXDGR HP WHQGR VLGR XWLOL]DGR SDUD DPRUWL]DomR GR
HPSUpVWLPR HP (P IRL ODQoDGR D FUpGLWR YDORU
VHPHOKDQWHFRPRODQoDPHQWRUHWURDWLYRGHDFRUGR FRP GRFXPHQWRGH
VXSRUWHGDRSHUDomR
&DEH GHVWDFDU DLQGD TXH QR GRFXPHQWR GH VXSRUWH GHQRPLQDGR
([WUDWR GH (PSUpVWLPRV FRQVWD FRPR UHFHELPHQWRV UHODWLYRV D HVVH
HPSUpVWLPR RV YDORUHV GH 5 HP GH
5HPHGH5HP'HVVHV
IDWRVWRGRVSRGHVHFRQFOXLUTXHRFRQWUROHGR%DQFR5XUDOVREUHHVVH
HPSUpVWLPRQmRUHIOHWLDDUHDOLGDGHGRVIDWRV
(PUHODomRjRULJHPGRV UHFXUVRVXWLOL]DGRV SDUDWDODPRUWL]DomR
FRQVWDWRXVHRVHJXLQWH
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
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, ODQoDPHQWR DYLVDGR UHWURDWLYR GH 5 HIHWXDGR
HP
,, GHSyVLWRV GH GRLV FKHTXHV HIHWXDGRV HP H
QR YDORU GH 5 H 5
UHVSHFWLYDPHQWH SURYHQLHQWHV GH FRQWD Q
DJrQFLD %DQFR WLWXODULGDGHGD '1$ 3URSDJDQGD
UHFXUVRV HVVHV RULXQGRV GH GHSyVLWRV QmR LGHQWLILFDGRV
SHODLQVWLWXLomRILQDQFHLUD
4XDQWR DR LWHP , FDEH GHVWDFDU TXH QmR IRL LGHQWLILFDGR QD
PRYLPHQWDomR ILQDQFHLUD GR SHUtRGR IDWR TXH MXVWLILFDVVH DR %DQFR
5XUDOUHDOL]DUHVVHFUpGLWRUHWURDWLYRFRQIRUPHGHVWDFDGRQRSDUiJUDIR

Conforme o pargrafo 46 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF o BANCO

RURAL realizou em 30/06/99 um crdito retroativo em favor da DNA PROPAGANDA
LTDA no valor de R$ 634.000,00, ocorrido de fato em 31/12/98 que no consta na
movimentao financeira da empresa. Esta operao demonstra a verdadeira parceria
que existe entre o BANCO RURAL e MARCOS VALRIO, quando depsitos vultosos
simplesmente desaparecem dos registros da instituio financeira para reaparecerem
seis meses depois sem qualquer reclamao por parte do cliente. A relao existente
entre MARCOS VALRIO e BANCO RURAL est muito alm de uma simples
questo comercial.
Deve-se considerar, tambm, a possibilidade de que o depsito em
espcie no valor de R$634.000,00, ocorrido nas vsperas do feriado de fim de ano de
1998, no tenha passado de uma simulao. De qualquer forma, trata-se de recurso sem
origem lcita comprovada.
O BANCO RURAL tambm tinha por prtica realizar a compensao de
dbitos a ttulo de cobrana com crditos de estornos sem justificativa aparente,
conforme mencionado no pargrafo 42 do Laudo n 1998/2006, a demonstrar uma
complacncia com a dvida de MARCOS VALRIO, vez que matinha com o mesmo
relao comercial sem observar os princpios bsicos da seletividade, garantia e liquides
recomendados pelas normas de boa gesto e tcnica bancria.
Conclui-se, desta forma, que o prprio BANCO RURAL S.A., por meio
de operaes financeiras simuladas realizadas em conjunto com MARCOS VALRIO,
repassou recursos para a campanha de EDUARDO AZEREDO.
Tambm impressiona a constatao de que o BANCO RURAL submeteu
a percia documentos de suporte e controle do emprstimo com registro de operao
financeira falsa, conforme o pargrafo 44 do Laudo 1998/2006-INC/DPF. Realmente
deve ser considerado que o BANCO RURAL uma instituio voltada para a prtica de
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
crimes, principalmente a lavagem de dinheiro, sendo imperioso que suas atividades

sejam imediatamente suspensas pelo Poder Judicirio.
Prosseguindo s anlises das amortizaes do emprstimo em questo,
verifica-se que em 11/10/99 foi efetuado pagamento no valor de R$2.867.898,80, por
meio de dbito na conta 06.002241-4, sendo os recursos originrios de uma
transferncia da conta 06.002289-9, de titularidade da SMP&B COMUNICAO
LTDA, ocorrida em 05/10/99 no valor de R$2.912.000,00.
Na conta 06.002289-9 esta transferncia foi suportada por um crdito no
valor de R$ 4.600.000,00 realizado no dia 27/09/99 pelo prprio BANCO RURAL.
Segundo o Livro Dirio da SMP&B COMUNICAO LTDA, referente ao ano de
1999, este valor tivera como origem a aquisio de emprstimo, porm consta no
histrico da conta corrente apenas a descrio de crdito, conforme mencionado no
pargrafo 47 do Laudo 1998/2006-INC/DPF.
MARCOS VALRIO confundiu-se no momento de repassar ao contador
as orientaes de como deveria registrar tal crdito nos livros comerciais da empresa,
dentro das duas simulaes bsicas que utilizava para justificar o ingresso de recursos
sem origem comprovada: emprstimos ou prestao de servios. Trata-se de um
verdadeiro ato falho criminal.
Tal fato ocorreu pura e simplesmente porque o contador considerava que
todo recurso oriundo do BANCO RURAL deveria ser registrado como emprstimo,
conforme ocorrera durante todo o ano de 1998. Neste caso o BANCO RURAL deixou o
papel que at ento cumpria de apenas fornecer, como instituio financeira, a logstica
necessria para o emprego da tipologia desenvolvida por MARCOS VALRIO, volto a
repetir: a obteno de emprstimos e sua distribuio, a ttulo de adiantamento e
simulao de licitude, para os beneficirios que iro arrecadar e fornecer os recursos
utilizados na liquidao do mtuo, aps o devido desconto da porcentagem devida pela
operao. Neste caso, o prprio BANCO RURAL foi o responsvel pelo repasse dos
recursos utilizados na quitao do emprstimo.
Foi identificado o desenvolvimento outra operao para legitimar o
repasse de recursos do BANCO RURAL para as empresas de MARCOS VALRIO e,
conseqentemente, para a campanha de reeleio do Governador EDUARDO
AZEREDO. Desta vez, ao invs de maquiar diretamente a contabilidade e registros dos
emprstimos, como nos casos em que concedeu crditos de estorno sem justificativa
aparente, o BANCO RURAL, na pessoa da diretora KTIA RABELLO, simulou
contrato de prestao de servios com a SMP&B PUBLICIDADE LTDA para justificar
os repasses que seriam utilizados na amortizao do contrato de mtuo obtido para
financiar a campanha eleitoral do ano de 1998. Segue as concluses dos Peritos
Criminais Federais da Polcia Federal constantes no Laudo de Exame EconmicoFinanceiro n 1998/2006-INC/DPF:
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9DOH HYLGHQFLDU TXH QRV GRFXPHQWRV IRUQHFLGRV SHOR %DQFR
5XUDO QmR FRQVWD FpGXOD GH FUpGLWR EDQFiULR UHIHUHQWH D HVVH YDORU
&RQVWD GRFXPHQWR GH FUpGLWR QR YDORU GH 5 UHIHUHQWH j
SULPHLUDSDUFHODGHFRQWUDWRGHSUHVWDomRGHVHUYLoRVGHSURSDJDQGDH
SXEOLFLGDGH GH HQWUH %DQFR 5XUDO H 603 % 3XEOLFLGDGH
&13- QR YDORU GH 5 FRPR
MXVWLILFDWLYDSDUDWDOGHSyVLWR

$OpP GLVVR QR WUDQVFRUUHU GRV WUDEDOKRV R %DQFR 5XUDO QmR
DSUHVHQWRX RXWURV GRFXPHQWRV TXH FRPSURYDVVHP D H[HFXomR GR
FRQWUDWR WDLV FRPR QRWDV ILVFDLV GH VHUYLoRV Do}HV GH PDUNHWLQJ
UHDOL]DGDV FRPSURYDQWHV GH GLYXOJDomR HP PtGLD HWF ,PSRUWDQWH
GHVWDFDUTXH R FRQWUDWR GHSUHVWDomRGHVHUYLoR IRL ILUPDGRFRPRXWUD
HPSUHVDD603 %3XEOLFLGDGHHQmRFRPDEHQHILFLDULDSHORGHSyVLWR
603 %&RPXQLFDomR
A anlise do referido contrato demonstra que seu objeto foi elaborado de

forma genrica e intangvel, com a profuso de substantivos adjetivados que no
possuem
qualquer
sentido
prtico:
PROJETO
ESTRATGICO
DE
POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO. O valor
estimado do contrato foi de incrveis R$ 8.500.000,00.
Neste ponto residem as vantagens que as agncias de propaganda e
publicidade apresentam em eventuais esquemas de branqueamento de capitais, pois os
servios utilizados para legitimar os repasses so etreos e podem ser realizados a
qualquer momento. O mesmo no ocorreria se fossem obras ou construes, pois
bastaria um exame do local para constatar a inexistncia ou superfaturamento do objeto
contratual.
Os Peritos Criminais Federais do Instituto Nacional de Criminalstica da
Polcia federal observaram no pargrafo 63 do Laudo de Exame Contbil n 2076/2006INC/DPF, que essa operao foi motivo de ressalva em relatrio emitido pela firma de
auditoria externa Fernando Motta e Associados, em 21/02/2000, que tratou dos
controles internos do BANCO RURAL, pois at trmino dos trabalhos no tiveram
acesso ao contrato que originou o pagamento de R$4.600.000.000,00 para a empresa
SMP&B COMUNICAO LTDA.
Apesar do BANCO RURAL no ter apresentado aos Peritos Criminais
Federais da Polcia Federal quaisquer comprobatrio da execuo do contrato quando
instado a faz-lo, no impossvel que tal PROJETO ESTRATGICO DE
POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO seja agora
submetido Justia, um simples documento recheado de expresses desprovidas de
contedo prtico, tais como estabelecimento de poltica, definio de estratgia,
projeto de comunicao etc.
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
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A diretora-presidente KTIA RABELLO representou o BANCO

RURAL na elaborao do contrato, bem como assinou a autorizao de pagamento da
primeira parcela de R$ 4,6 milhes, demonstrando sua participao direta na simulao
do contrato. A amortizao de emprstimo com recursos repassados ao devedor pela
prpria instituio, atravs da simulao de contrato de prestao de servio fictcio,
deve ser enquadrada no crime de gesto fraudulenta tipificado no art. 4 da Lei
7.492/1986.
Entretanto, para no haver qualquer dvida a respeito da simulao
criada para legitimar o repasse de recursos do BANCO RURAL para as empresas de
MARCOS VALRIO, foi constatado pelo Instituto Nacional de Criminalstica da
Polcia Federal que so irregulares as notas fiscais emitidas pela
SMP&COMUNICAO referente ao pagamento da 1 parcela do tal PROJETO
ESTRATGICO
DE
POSICIONAMENTO
MERCADOLGICO
E
DE
COMUNICAO, no total de R$ 4.600.000,00 (fls. 5183 e 5184)
Tais notas, a primeira no valor de R$ 4.500.000,00 e a segunda de R$
100.000,00, foram emitidas pela filial da SMP&B COMUNICAO LTDA - CNPJ
01.322.078/0003-57, com sede no Municpio de Catas Altas/MG. Acontece que de
acordo com o Laudo de Exame Contbil n 3058/2005-INC/DPF a administrao do
pequeno municpio do interior do Estado de Minas Gerais forneceu certido
reconhecendo que todas as 6000 notas fiscais emitidas para a o CNPJ acima
mencionado foram canceladas, sem emisso de qualquer nota pela empresa:
'R 0XQLFtSLR GH &DWDV $OWDV RV 3HULWRV UHFHEHUDP GLYHUVRV
GRFXPHQWRV GH FRQVWLWXLomR H HQFHUUDPHQWR GH PDWUL]HV H ILOLDLV GH
DJrQFLDV GH SXEOLFLGDGH YLQFXODGDV DR 6HQKRU 0DUFRV 9DOpULR
)HUQDQGHVGH6RX]DH[HPSORQR$QH[R,IOVFRQIRUPHWDEHODD
VHJXLU
7DEHOD (PSUHVDV DQDOLVDGDV GR JUXSR 0DUFRV 9DOpULR UHJLVWUDGDV HP
&DWDV$OWDV
1RPH
&13-
$EHUWXUD
(QFHUUDPHQWR
%DL[D
SMP&B Comunicao Ltda.
01.322.078/000357 1
30/12/1998
27/01/2000
11/02/2000
SMP&BComunicao Ltda.
02.910.798/000134
30/12/1998
15/02/2000
15/02/2000
SMP&BPublicidade Ltda.
16.602.781/000124
28/08/1998
27/01/2000
15/02/2000
DNA Comunicao Ltda.
02.912.060/000106
30/12/1998
03/02/2000
03/02/2000
DNA Propaganda Ltda.
17.397.076/000367 1
30/12/1998
27/01/2000
08/02/2000
2EV (PSUHVDV WUDQVIHULGDV GR 0XQLFtSLR GH &DWDV $OWDV SDUD R

0XQLFtSLRGH5LR$FLPD
______________________________________
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

$OpPGLVVRIRUDPDSUHVHQWDGDVDVDXWRUL]Do}HVGHLPSUHVVmRGH
GRFXPHQWRV ILVFDLV GHVVDV WHQGR VLGR DXWRUL]DGD D LPSUHVVmR GH
VHLVPLOQRWDVILVFDLVSRUHPSUHVDHPGH]HPEURGH4XDQGRGR
HQFHUUDPHQWR VRPHQWH IRL GHFODUDGD D HPLVVmR GH PLO H
TXLQKHQWDV QRWDV SHOD 603 %3XEOLFLGDGH /WGD &13-
H GH PLO TXDWURFHQWRV H YLQWH H RLWR SHOD
'1$3URSDJDQGD/WGD&13-

4XDQGRGRSHGLGRGHEDL[DD3UHIHLWXUDHPLWLXFHUWLG}HVHPTXH
UHFRQKHFLD D RFRUUrQFLD RX QmR GH HPLVVmR GH QRWDV ILVFDLV GDV
HPSUHVDV H DWHVWRX TXH WRGDV DV QRWDV QmR HPLWLGDV WLQKDP VLGR
FDQFHODGDVHLQFLQHUDGDV
Conforme quadro acima, foram registradas no municpio de Catas

Altas/MG cinco empresas do grupo MARCOS VALRIO, tendo sido autorizada a
impresso de 6000 (seis mil) notas fiscais para cada uma. Ao promoverem o
encerramento de tais empresas, constitudas apenas para o suporte das operaes ilcitas
do grupo, vez que nunca existiram de fato, foi declarada a emisso de 1500 (mil e
quinhentas) notas pela SMP&B PUBLICIDADE LTDA, CNPJ 16.602.781/0001-24,
sendo que para as demais, como a SMP&B PUBLICIDADE LTDA CNPJ
01.322.078/0003-57, foi atestado que todas as notas tinham sido canceladas e
incineradas.
Alm de serem totalmente irregulares, as notas fiscais fornecidas pela
SMP&B COMUNICAO LTDA CNPJ 01.322.078/0003-57, no valor milionrio de
R$ 4.600.000,00, no apresentaram qualquer discriminao dos servios prestados,
apenas a meno genrica de que se referem ao pagamento da primeira parcela do
PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE
COMUNICAO.
Foi constatado o pagamento de outra parcela deste contrato no valor de
R$ 450.000,00, conforme nota fiscal apresentada pelo BANCO RURAL, cuja descrio
dos servios prestados consta: LEVANTAMENTOS DE DADOS PARA PESQUISA,
ESTUDOS E FORMATAO DE PROJETO DE COMUNICAO INTEGRADA
PARA 1999 SETOR BANCRIO. A SMP&B no possui estrutura para realizar
levantamentos de dados e pesquisa, pois atua apenas como agncia de propaganda,
sendo que a realizao de tais servios deveria ser terceirizada. No consta na nota
fiscal em questo qualquer meno a esta terceirizao, de forma que possivelmente tais
servios de fato nunca foram prestados.
O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF, elaborado em
relao aos controles internos e os procedimentos adotados pelo BANCO RURAL S.A.
tambm abordou a total inexistncia de documentos comprobatrios da efetiva
execuo do contrato, como se v nos pargrafos 175/179:
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
$SyV VROLFLWDo}HV IRL UHPHWLGD j SHUtFLD FySLD GR GRFXPHQWR QR
YDORU GH 5 ID]HQGR UHIHUrQFLD j SDUFHOD GH FRQWUDWR GH
SUHVWDomR GH VHUYLoRV GH SURSDJDQGD H SXEOLFLGDGH GH
HQWUHR%DQFR 5XUDOH D 603 %3XEOLFLGDGH &13-
QRYDORUGH5FRPRMXVWLILFDWLYDSDUDWDOGHSyVLWR2
&RQWUDWR GH 3UHVWDomR GH 6HUYLoRV GH 3XEOLFLGDGH SRVVXL DV VHJXLQWHV
FDUDFWHUtVWLFDV
&RQWUDWDQWH%DQFR5XUDO6$
&RQWUDWDGD603 %3URSDJDQGD/WGD&13-
2EMHWR3UHVWDomRGH6HUYLoRVUHIHUHQWHVDR3URMHWR(VWUDWpJLFRGH
3RVLFLRQDPHQWR 0HUFDGROyJLFR H GH &RPXQLFDomR 3ODQR 5XUDO
;;,
3UD]RGHYLJrQFLDYLQWHHTXDWURPHVHV3HUtRGRD

3UHoR FRQWUDWDGR 5 2LWR PLOK}HV H TXLQKHQWRV PLO
5HDLV
&OiXVXOD 4XDUWD )LFD HVWDEHOHFLGR TXH VHUi GH SURSULHGDGH
H[FOXVLYD GD &2175$7$17( WRGR R DFHUYR GH GRFXPHQWRV
FRPSRQHQWHVGRVVHUYLoRVREMHWRGRSUHVHQWHFRQWUDWRHH[HFXWDGRV
SHOD&2175$7$'$JULIRGRV3HULWRV

3RU VH WUDWDU GH XP GRFXPHQWR JHQHUDOLVWD VHP REMHWR FODUR H
GHWDOKDGR HDLQGD VH UHSRUWDQGR D XP SRVVtYHO SURMHWR SDUD H[HFXomR
GRV VHUYLoRV FRP SUD]R GH YLJrQFLD PHVHV LQFRPSDWtYHO FRP R
SHUtRGRGH GXUDomRHVWLSXODGRQR FRQWUDWR PHVHVIRUDPEXVFDGRV
QD GRFXPHQWDomR DSUHVHQWDGD RXWURV GRFXPHQWRV GH VXSRUWH GD
SUHVWDomRGRVUHIHULGRVVHUYLoRV

(P TXH SHVH D &OiXVXOD 4XDUWD GR FRQWUDWR VRE DQiOLVH QR
WUDQVFRUUHU GRV WUDEDOKRV R 5XUDO QmR DSUHVHQWRX RXWURV GRFXPHQWRV
TXH FRPSURYDVVHP D H[HFXomR GR FRQWUDWR WDLV FRPR QRWDV ILVFDLV GH
VHUYLoRV Do}HV GH PDUNHWLQJ UHDOL]DGDV FRPSURYDQWHV GH GLYXOJDomR
HP PtGLD HWF ,PSRUWDQWH GHVWDFDU TXH R FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH
VHUYLoRIRLILUPDGRFRPRXWUDHPSUHVDD603 %3URSDJDQGD/WGDH
QmRFRPDEHQHILFLiULDSHORGHSyVLWR603 %&RPXQLFDomR

&XPSUH HYLGHQFLDU TXH HVVH FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoRV
KDYLDVLGRREMHWRGHUHVVDOYDSHODILUPDGH$XGLWRULD([WHUQD)HUQDQGR
0RWWD $VVRFLDGRVTXDQGRIRLVROLFLWDGRHQmRDSUHVHQWDGRFRQIRUPH
FRQVWDQWH GH VHX UHODWyULR GH VREUH FRQWUROHV LQWHUQRV GR
H[HUFtFLRGHDVDEHU
1RVVRVH[DPHVUHYHODUDPTXHHPVHWHPEURIRLSDJRDHPSUHVD
603 %&RPXQLFDomR/WGDDWUDYpVGDVQRWDVILVFDLVH
R PRQWDQWH GH 5 D WtWXOR GD SDUFHOD GR SURMHWR GH
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
3ODQHMDPHQWR H 'HVHQYROYLPHQWR 0DUNHWLQJ FRQIRUPH GLVSRVWR QR
FRQWUDWR$WpRWpUPLQRGHQRVVDYLVLWDQmRQRVIRLDSUHVHQWDGR
RFLWDGRFRQWUDWRJULIRGRV3HULWRV

&RQWUiULRjVDILUPDo}HVGR%DQFR5XUDOD603 %&RPXQLFDomR
UHJLVWURX HP VXD FRQWDELOLGDGH TXH GH DFRUGR FRP R OLYUR 'LiULR GH
RYDORUGH5QmRVHUHIHUHjUHFHLWDGHSUHVWDomRGH
VHUYLoRVPDVjDTXLVLomRGHHPSUpVWLPRMXQWRDREDQFRHYLGHQFLDQGRD
VLPSOLFLGDGHQRWUDWRGRVUHFXUVRV
'$6,08/$d2-8',&,$/
A ltima amortizao do emprstimo, ocorrida em 11/02/2003 no valor
de R$ 2.000.000,00, foi realizada por meio de cheque sacado contra a conta corrente n
601.999-4 do Banco do Brasil, de titularidade da DNA PROPAGANDA, cujo dbito foi
suportado, a princpio, por recursos prprios da empresa.
Acontece que os exames financeiros constataram que mais uma vez
MARCOS VALRIO no utilizou recursos prprios para liquidar este emprstimo,
tendo em vista que os R$ 2.000.000,00 utilizados na amortizao ocorrida em
11/02/2003 na verdade tiveram origem em um novo emprstimo concedido pelo
BANCO RURAL no dia 12/02/2003, no valor de R$ 10.000.000,00, conformeLaudo de
Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:

(PIRLUHDOL]DGRSDJDPHQWRSHOD'1$3URSDJDQGD
SRUPHLRGRFKHTXHQFRPSHQVDGRHPVDFDGRFRQWUD
R%DQFRGR%UDVLO2YDORUGH5IRLSURYHQLHQWHGHVDOGR
GD FRQWD FRUUHQWH H GH DSOLFDomR ILQDQFHLUD SURYHQLHQWH GH
UHFXUVRV GLYHUVRV GD HPSUHVD QmR VHQGR SRVVtYHO LQGLYLGXDOL]iOR
'HVWDFDVH TXH QHVVD GDWD D 603 % &RPXQLFDomR REWHYH MXQWR DR
%DQFR 5XUDO QRYR HPSUpVWLPR SRU PHLR GH FRQWD JDUDQWLGD Q
FRPOLPLWHGH5GH]PLOK}HVGHUHDLV

1R GLD D 603 % &RPXQLFDomR WUDQVIHUH
5 RULJLQiULRV GD FRQWD JDUDQWLGD SRU PHLR
GD FRQWD SDUD D FRQWD QR %DQFR GR %UDVLO GH
WLWXODULGDGHGD'1$3URSDJDQGDFRQWDTXHRULJLQRXRVUHFXUVRVSDUDD
DPRUWL]DomR GRV 5 (P TXDQGR D GtYLGD
HQFRQWUDYDVH FRP YDORU GH 5 DV SDUWHV '1$
3URSDJDQGD H %DQFR 5XUDO ILUPDUDP DFRUGR MXGLFLDO H[WLQJXLQGR D
DomRGHFREUDQoDHSDFWXDQGRTXHRFUHGRUDFHLWDULDRYDORUUHFHELGR
GH 5 HP FRPR TXLWDomR LQWHJUDO GR VDOGR
GHYHGRU
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

(VVH GpELWR QD FRQWD JDUDQWLGD GH 5 IRL
DPRUWL]DGR TXDQGR GD REWHQomR GH RXWUR HPSUpVWLPR REWLGR SHOD
HPSUHVD 603 % &RPXQLFDomR HP QR YDORU GH
5
Verifica-se que esta operao foi realizada para zerar a situao de

MARCOS VALRIO perante o BANCO RURAL, pois naquele momento o publicitrio
estava iniciando sua aproximao do Partido dos Trabalhadores, novo ocupante do
Governo Federal. Tanto o emprstimo no valor de R$ 10.000.000,00, obtido em
12/02/2003, quanto aquele mencionado no pargrafo 52 no valor de R$ 19.000.000,00,
obtido em 26/05/03, foram concedidos no mbito do esquema apurado no Inqurito
2245-STF.
Visando renovar a posio de seu operador, que iniciaria uma nova etapa
de OREE\ agora perante o Governo Federal, o BANCO RURAL firmou acordo judicial
com MARCOS VALRIO aceitando extinguir a dvida, que se encontrava naquele
momento no valor de R$ 13.901.708,12, pelo pagamento de R$ 2.000.000,00 ocorrido
em 11/02/03, cujos recursos, deve-se lembrar, originaram-se tambm de emprstimo
concedido pela prpria instituio financeira.
O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF, elaborado em
relao aos controles internos e os procedimentos adotados pelo BANCO RURAL S.A.,
tambm abordou os fatos relacionados a este acordo judicial, a demosntrar que tudo no
passava de uma simulao uma vez que os recursos utilizados tambm eram da prpria
instituio financeira, conforme informaes constantes nos pargrsfos 180/190:
3RU PHLR GR GRFXPHQWR LQWLWXODGR ,QVWUXPHQWR 3DUWLFXODU GH
&RQVROLGDomR 5HHVFDORQDPHQWR GH'pELWR&RQVWLWXLomRGH*DUDQWLDH
2XWUDV $YHQoDV D '1$ 3URSDJDQGD /WGD H R %DQFR 5XUDO ILUPDUDP
DFRUGR GH TXH D GtYLGD UHIHUHQWH DR P~WXR Q FRQWUDWDGR
RULJLQDOPHQWH SHOR YDORUGH 5 HVWDYDFRPVDOGRGHYHGRU
DWXDOL]DGRGH5HP

(VVHVDOGRGHYHGRUGHYHULDVHUSDJRSHOD'1$3URSDJDQGD/WGD
GD VHJXLQWH IRUPD 5 HP H R UHVWDQWH
5QRSUD]RGHGLDV)LFRXFRQYHQFLRQDGRDLQGDTXH
RVHQFDUJRVILQDQFHLURVVREUHDSDUFHODGH5VHULDGH7%)
7D[D%iVLFD)LQDQFHLUDDFUHVFLGRGHMXURVGHDP

(P GHQWUR GR SUD]R GH SDJDPHQWR GD SDUFHOD GH
5 IRL DVVLQDGR SHOD '1$ 3URSDJDQGD /WGD H %DQFR
5XUDOXP,QVWUXPHQWR3DUWLFXODUGH$GLWDPHQWRH5HUDWLILFDomRSRU
PHLR GR TXDO ILFRX HVWDEHOHFLGR R SDJDPHQWR GR YDORU GH
5 QD GDWD GD DVVLQDWXUD GR UHIHULGR LQVWUXPHQWR H D
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
SDUFHOD UHVWDQWH QR YDORU GH 5 VHULD SDJD QR GLD
D TXDO VHULD FRUULJLGD j YDULDomR GD 7%) 7D[D %iVLFD
)LQDQFHLUD PDLV MXURV GH DP FDOFXODGRV GH D
(PDGtYLGDFRUULJLGDHUDGH5
FRQIRUPHFiOFXORVGR%DQFR5XUDO

&RP EDVH QRV WHUPRV OHJDOPHQWH SDFWXDGRV H WHQGR D HPSUHVD
GHYHGRUD QmR FXPSULGR FRP RV WHUPRV DFRUGDGRV H QmR OLTXLGDGR R
VDOGR GHYHGRU GR P~WXR VRE DQiOLVH R %DQFR 5XUDO HP
SURPRYHX $omR GH ([HFXomR IXQGDGD HP WtWXOR H[HFXWLYR H[WUDMXGLFLDO
FRQWUDD'1$3URSDJDQGD/WGD1HVVDGDWDDGtYLGDFRUULJLGDHUDGH
5FRQIRUPHFiOFXORVGRSUySULR%DQFR5XUDO
(PGHPDUoRGHR%DQFR5XUDOUHTXHUHXDVXVSHQVmRGR
SURFHVVRGHH[HFXomRQRVWHUPRVDVHJXLUWUDQVFULWRV
'HVWDUWH QR LQWXLWR GH QmR SUHMXGLFDU D QHJRFLDomR HP DQGDPHQWR R
EDQFRH[HTHQWH YHP UHVSHLWRVDPHQWH UHTXHUHU D VXVSHQVmR GR SUHVHQWH
SURFHVVRSRUVHLVPHVHVSUD]RUD]RiYHOSDUDXPDGHILQLWLYDIRUPDOL]DomR
GRDFRUGR

1mR Ki RXWURV GRFXPHQWRV TXH FRPSURYHP WHU KDYLGR VROLFLWDomR
GHSURUURJDomRGRSUD]RGHVXVSHQVmR$SHVDUGRSUD]RGHPHVHVR
TXDO YHQFHULD HP VRPHQWH HP R %DQFR 5XUDO
LQIRUPD DR -XL] GH 'LUHLWR GD 9DUD &tYHO GD &RPDUFD GH %HOR
+RUL]RQWH0*TXHFKHJRXDXPDFRUGRFRPD'1$3URSDJDQGD/WGDH
GHX SOHQD TXLWDomR GD GtYLGD D TXDO VRPDYD HP R
PRQWDQWHGH5SHORUHFHELPHQWR GHFKHTXH GDHPSUHVD
QR%DQFRGR%UDVLOQRYDORUGH5HP

$ GHVSHLWR GHVVD TXLWDomR D DQiOLVH GD RULJHP GRV UHFXUVRV QD
FRQWD GD '1$ QR %DQFR GR %UDVLO SHUPLWLX LGHQWLILFDU TXH QD
YHUGDGH RV UHFXUVRV HUDP QRYDPHQWH SURYHQLHQWHV GR SUySULR %DQFR
5XUDO $VVLP DOpP GH WUDQVIHULU UHFXUVRV D WtWXOR GH SUHVWDomR GH
VHUYLoRV D XWLOL]RXVH GD MXVWLoD SDUD KRPRORJDU
VLPXODomR GH SDJDPHQWR GH HPSUpVWLPR HP DWUDVR SRUPHLR GH QRYD
HQJHQKDULD ILQDQFHLUD SURPRYLGD SHOR %DQFR 5XUDO H DV HPSUHVDV
YLQFXODGDVD0DUFRV9DOpULR

$FRQFOXVmRWHPSRUEDVHDFURQRORJLDGRVIDWRV
D D '1$ HPLWH FKHTXH Q GH QR YDORU GH
5GR%DQFRGR%UDVLOFRPSHQVDGRHP
EHPQRGLDGDHPLVVmRGRFKHTXHPXLWRVGLDVDQWHV
GRDFRUGRMXGLFLDOHGHVFRQVLGHUDQGRRKLVWyULFRGRVGHYHGRUHVR
%DQFR 5XUDO GLVSRQLELOL]D QRYR FUpGLWR j 603 % SRU PHLR GH
FRQWDJDUDQWLGDQRPRQWDQWHGH5
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
F HP D 603 % &RPXQLFDomR WUDQVIHUH
5 GD FRQWD FRP XWLOL]DomR GR VDOGR
GHVVDFRQWDJDUDQWLGDSDUDFUpGLWRQDFRQWDQR%DQFR
GR%UDVLOGHWLWXODULGDGHGD'1$
G HP TXDQGR D GtYLGD HQFRQWUDYDVH FRP YDORU GH
5 D '1$ 3URSDJDQGD /WGD H R %DQFR 5XUDO
ILUPDUDPRDFRUGRMXGLFLDOH[WLQJXLQGRDDomRGHFREUDQoDFRP
EDVHQRYDORUGH5UHIHULGRQDOHWUDD
1HVVH FRQWH[WR ILFD FDUDFWHUL]DGR TXH RV UHFXUVRV GH
5 H GH 5 FRQIRUPH URWHLUR
DQWHULRUPHQWHH[SRVWRXWLOL]DGRVSDUDDPRUWL]DomRGRHPSUpVWLPRVRE
DQiOLVH YLHUDP GR SUySULR %DQFR 5XUDO QmR KDYHQGR GHVHPEROVR
HIHWLYRSRUSDUWHGD'1$3URSDJDQGD/WGD
(P UHODomR jV FDUWDV GH ILDQoD 6(&2) H 6(&2)
VROLFLWDGDV SHODV '1$ 3URSDJDQGD /WGD H FRQFHGLGDV SHOR
%DQFR 5XUDO HP IDYRU GR %DQFR GR %UDVLO 6$ WHQGR FRPR
LQWHUYHQLHQWHV JDUDQWLGRUHV 0DUFRV 9DOpULR )HUQDQGHV GH 6RX]D H
)UDQFLVFR 0DUFRV &DVWLOKR GRV 6DQWRV $ JDUDQWLD SDUD HPLVVmR GDV
FDUWDV IRL DOLHQDomR ILGXFLiULD GH GLUHLWR GH DSOLFDomR ILQDQFHLUD HP
GRYDORUGDFDUWD

2XWURVVLPRV3HULWRVREVHUYDUDPTXHQRSHUtRGRGHD
pSRFD HP TXH D '1$ 3URSDJDQGD H D 603 % ILJXUDYDP
FRPR GHYHGRUHV LQDGLPSOHQWHV R %DQFR 5XUDO HIHWXRX LQ~PHUDV
OLEHUDo}HV GH HPSUpVWLPRV DV HPSUHVDV SHUWHQFHQWHV DR JUXSR
HPSUHVDULDODVDEHU
A ao de cobrana proposta pelo BANCO RURAL foi apenas uma

simulao criada para agregar certa legitimidade ao perdo da dvida de MARCOS
VALRIO. A Superintendncia da Polcia Federal em Minas Gerais instaurou o
Inqurito Policial n 0937/2005-SR/DPF/MG para apurar o crime de gesto temerria
de instituio financeira pelo fato do BANCO RURAL ter pactuado a quitao de uma
dvida que se encontrava em R$ 13.901.708,12 por mdicos R$ 2.000.000,00.
Entretanto, a Justia Federal de Minas Gerais declinou de sua competncia remetendo
referido apuratrio para o STF, passando o mesmo a fazer parte do presente Inqurito
(petio 3656-5/170 apenso 02 do STF).
Em declaraes prestadas neste IPL, MARCOS VALRIO afirmou que
a liquidao do emprstimo foi facilitada pelo BANCO RURAL S.A., pois a instituio
financeira tinha conhecimento que o mtuo havia sido destinado campanha de
EDUARDO AZEREDO.
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Ressalte-se, por fim, que as anlises consubstanciados no Laudo de

Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF tambm constataram que recursos do prprio
BANCO RURAL S.A. foram aportados na conta da SMP&B, em uma truncada
engenharia financeira, permitindo inclusive depsitos em espcie sem a identificao de
origem, para que fossem utilizados na liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9,
no valor de R$7.000.000,00, conforme ser aborado no prximo ponto deste relatrio.
Por tudo que fora apurado, a Polcia Federal considera que MARCOS
VALRIO na verdade seria um intermedirio dos interesses do BANCO RURAL S.A.
perante as diversas esferas de poder em que atuava: a) o Governo de Estadual de Minas,
apurado no presente Inqurito; b) e o Governo Federal, objeto do Inqurito 2245-STF.
'2&2175$72'(0782129$/255
&RQWUDWRGHP~WXRQ
Credor:
Devedor:
Valor principal:
Data da operao:
Garantias:
Data do vencimento:

Ramon Hollerbach Cardoso, CPF 143.322.216-72.
R$7.000.000,00.
R$6.545.296,47.
29/09/98.
Obs: Emprstimo no aprovado pelo comit de crdito por ter
como garantia apenas nota promissria.
09/11/98.
Segundo o Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF (pargrafo

123) este contrato teve como garantia nota promissria e como garantidores solidrios
MARCOS VALRIO, CRISTIANO DE MELLO PAZ e RAMON HOLLERBACH
CARDOSO. Esse emprstimo teve parecer desfavorvel dos analistas de crdito e
vencimento firmado para 09/11/1998. $ DVVHVVRULD GH DQiOLVH GH FUpGLWR GR 5XUDO
PDQLIHVWRXVHFRQWUiULDjFRQFHVVmRGRHPSUpVWLPRWHQGRHPYLVWDTXHDHPSUHVD
jpSRFDQmRQHFHVVLWDYDGHUHFXUVRVHHVWDYDRIHUHFHQGRDSHQDVJDUDQWLDGHQRWD
SURPLVVyULD
Alm disso, na anlise de proposta, h a observao de que $
23(5$d2(048(672e(;75$/,0,7(, autorizada de forma especial, uma
vez que os dados econmico-financeiros da empresa no suportariam novos
endividamentos.
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Atravs do rastreamento dos recursos liberados atravs do contrato de

mtuo em questo, pode-se afirmar que o mesmo foi destinado coordenao
financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO.
O valor lquido de R$ 6.545.296,47 do contrato de mtuo foi creditado
em 29/09/98 na conta corrente n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, tendo
suportado o saldo negativo de R$ 169.252,98 decorrente de transferncias realizadas no
dia 28/09/98 para polticos e aliados da coligao, como ser demonstrado. Aps
suportar os diversos dbitos, a conta n 06.002289-9 tambm recebeu em 05/10/98 o
crdito no valor de R$ 1.000.000,00, proveniente de cheque da empresa A.R.G. LTDA.
'265(&8562625,*,1$'26'$&216758725$$5*/7'$

Apesar de ter realizado a doao da quantia de R$ 262.000,00,
devidamente registrada na prestao de contas apresentada Justia Eleitoral, pode-se
afirmar, pelos elementos de prova reunidos, que a quantia repassada pela A.R.G. LTDA
SMP&B COMUNICAO tambm foi destinada campanha de reeleio do
Governador EDUARDO AZEREDO, aps circular nos canais financeiros criados por
MARCOS VALRIO para dissimular a origem dos recursos.
A construtora A.R.G. LTDA repassou a MARCOS VALRIO no
perodo trs cheques de R$ 1.000.000,00. Ao prestar depoimento, JOS DE LIMA
GEO NETO, scio-proprietrio da A.R.G., alegou ter emprestado a quantia de R$
3.000.000,00 ao empresrio MARCOS VALRIO, conforme declaraes constantes s
fls. 2269/2273. Afirmou que o publicitrio havia quitado o emprstimo, se
comprometendo a verificar junto contabilidade da empresa a forma do pagamento, o
que no ocorreu at o momento e tampouco ir ocorrer. MARCOS VALRIO no
quitou tal emprstimo, e se o mesmo alegar o contrrio perante o Poder Judicirio, com
certeza afirmar que o pagamento se deu atravs da prestao de servios de
publicidade ou por meio dos vrios saques em espcie que realizou.
Pela fragilidade de tais argumentos, deve-se concluir que a quantia de R$
3.000.000,00 repassada a MARCOS VALRIO pela A.R.G. LTDA foi destinada
campanha de EDUARDO AZEREDO. A eventual apresentao na Justia de um
simples contrato particular de mtuo no pode ilidir esta concluso, tendo em vista que
tal documento no possui qualquer rastreabilidade ou mecanismo de autenticao,
podendo ser elaborado a qualquer momento e por qualquer pessoa.
MARCOS VALRIO acredita na infalibilidade da metodologia de
FRPPLQJOLQJ (mescla) que utilizou para dissimular a origem e ocultar o destino dos
recursos da campanha, desconhecendo que esta tipologia de lavagem de dinheiro j foi
devidamente esquadrinhada e mapeada ao longo dos anos pelos organismos de
represso ao crime organizado.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
142
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
A construtora A.R.G. LTDA prestou diversos servios ao Estado de

Minas Gerais durante o Governo de EDUARDO AZEREDO, tais como a duplicao da
BR 381, obra orada em torno de R$ 60.000.000,00 e a construo das rodovias entre
Esmeraldas/MG e So Jos da Varginha/MG e entre as cidades de Iturama/MG e
Campina Verde/MG. Devido dependncia comercial que mantm com o poder
pblico do Estado de Minas Gerais, a empreiteira A.R.G. possua a motivao
necessria para efetuar a doao irregular detectada, pois pretendia garantir futuros
negcios. Por sua vez, no est descartada a possibilidade de que a doao de R$
3.000.000,00 esteja relacionada a obras superfaturadas ou no realizadas pela
empreiteria.
'$'(67,1$d2'2(035e67,02
Apresenta-se a seguir os dbitos ocorridos na conta n 06.002289-9 no
perodo de 28/09/98 a 07/10/98, que alcanou o montante de R$ 7.864.383,31, cujos
recursos foram provenientes do contrato de mtuo no valor lquido R$ 6.545.296,47 e
do cheque proveniente da A.R.G. LTDA no valor de R$ 1.000.000,00:
'RF
9DORU5
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
'DWD
Lan avisado
Ch comp maior
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
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902294
902294
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25.000,00
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30.000,00
25.000,00
28/09/98
Deb.autz.clie
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50.000,00
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
28/09/98
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Deb.autz.clie
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
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909464
909466
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29/09/98
29/09/98
29/09/98
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29/09/98
29/09/98
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275
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20.000,00
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50.000,00
Geraldo Magno
Ramon Hollerbach Cardoso2
Luciano Claret Gonalves
Jos Pinto Resende Filho
Rui Resende
Cludio Pereira
Romeo Ansio Jorge
Vagner Nascimento Jnior
Luiz Flvio Vilela Mesquita
(Roberto rabe)
Jaldo Retes Dolabela
Gilberto Wagner Martins A Pereira
Afonso Celso Dias
Ivone de Oliveira Loureiro
Edson Brauner da Silva
Cantdio Cota de Figueiredo
Paulo Abi Ackel
)DYRUHFLGR
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048
001
048
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Minas Verde
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LM&C Asses. de Comunicao

Ltda
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237
0513
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245921
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Comunicar C. Asses Integral S.A.
275
0181
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Claver Amncio de O. Ferro
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095
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13331
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246073
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Intervalo Cinema e Vdeo Ltda2
237
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246074
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Valter Eustaquio C. Gonalves2
479
16
______________________________________
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34440904
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Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Db autorz clie
29/09/98
Db autorz clie
29/09/98
29/09/98
29/09/98
29/09/98
29/09/98
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30/09/98
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Db autorz clie
Db autorz clie
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v
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30/09/98
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Chq.pg.obrig.
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v
Chq.pg.obrig.
Ch comp maior
v
Db autorz clie
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Cheque
Cheque
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Chq.pg.obrig.
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Cheque
Db autorz clie
Db autorz clie
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Cheque
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246053
20.000,00
205.000,00
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Miguel Arcanjo da Costa Barbosa

Cibele Teixeira do Rosrio de
Azevedo
Ncleo Brasil. de Apoio Cult. Ltda.
Sertec Serv Gerais Ltda
Carlos Welth Pimenta Figueiredo
Presena Com Repr Import e
Export Ltda
Inst Joo A de Andrade Ltda
Gazeta Mercantil S.A.
Porte Factoring Fomento Merc
Ltda
S.A. Estado de Minas
Bloch Editora S.A.
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No identificado
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Gerais
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No identificado
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Souza
Populus Prop e Mark
Francisco Scaarnavacca
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Rdio Itatiaia Ltda
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Ltda
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______________________________________
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02/10/98
02/10/98
02/10/98
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v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Cheque
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Db autorz clie
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02/10/98
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02/10/98
02/10/98
02/10/98
02/10/98
02/10/98
02/10/98
02/10/98
02/10/98
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Db autorz clie
Db autorz clie
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Db autorz clie
Db autorz clie
Db autorz clie
Db autorz clie
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Db autorz clie
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Db autorz clie
Db autorz clie
Cheque
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Ch comp maior
v
Chq.pg.obrig.
Ch comp maior
V
Ch comp maior
V
Ch comp maior
V
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V
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V
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V
Cheque
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V
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Souza2
Saque em espcie1
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Irani Vieira Barbosa
Lagoa Comunicao e
Representao
Paulo Fernando Soares de Oliveira
Alberto Janurio Valrio Neto
Elma Barbosa de Arajo
Incio Luiz Gomes de Barros
Clio de Cssio Moreira
Jucelino Franklin Freitas Jnior
Alberto Alcntara da Silva
Patrcia Tavares
Leonarda Dias de Oliveira
Ncleo Brasileiro de Apoio
Cultural Ltda
Denize G Andrade Carneiro
Antonio Carlos Lima Ienaco
Rosemburgo Romano Jnior
Antonio do Valle Ramos
Banco Rural S.A.
A F E C Eventos Ltda
Saque em espcie1
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001
048
001
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104
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06/10/98
06/10/98
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06/10/98
Jos Batista Soares/Ldia Corra

Batista2
Rhoss Print Etiquetas Graf Edit
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Roberto de Queiroz Gontijo
453
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237
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Cor Natural SILK SCREEN Ltda
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STDIO
237
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Grfica Aquarela
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EDITORA No identificado
001
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No identificado1
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Grfica e Editora 101 Ltda
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1
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No informado
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1966488
907440
907441
10.000,00
80.000,00
Leopoldo Jos de Oliveira

Januria Vieira de Queiroz
353
230
82
095
28965
0291512
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
145

'DWD
06/10/98
06/10/98
06/10/98
06/10/98
06/10/98
07/10/98
07/10/98
07/10/98
07/10/98
07/10/98
07/10/98
07/10/98
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
+LVWyULFR
Db autorz clie
Db autorz clie
Db autorz clie
Db autorz clie
Db autorz clie
Cheque
Cheque
Ch comp maior
V
Db autorz clie
Db autorz clie
Db autorz clie
Db autorz clie
'RF
9DORU5
907441
907441
907442
907443
907444
246144
246284
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
50.000,00
20.000,00
164.000,00
246285
27.000,00
908043
908043
908043
908043
10.000,00
30.000,00
100.000,00
25.000,00
)DYRUHFLGR
Leopoldo Jos de Oliveira

Leda Torres de Oliveira
Elquades Belo Filho
Helosa Helena Fonseca de Faria
Carlos Lindemberg Spnola Castro
Publicidade Cancum Ltda
Saque em espcie1
No identificado1
Marta Mafalda Fautini Silveira
Leonardo Pinho Lara
Jos Vicente Fonseca
Guilherme Machado Silveira
%DQFR
$JrQFLD
341
409
001
237
048
-
925
0301
1009
5606
0046
-
275
275
275
641
0477
0477
0181
048
&RQWD
110769
1185372
744792
714445
0242107
97006516
10071959
5959661
099231849
2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio;


utilizado para interromper o rastreamento dos recursos, bem como diversas operaes
transaes realizadas para a ocultao dos ativos, a grande maioria dos beneficirios
identificados nas transferncias realizadas pela SMP&B com base nos recursos reunidos
na conta n 06.002289-9, no perodo entre 28/09/98 e 07/10/98, dentre os que foram
localizados e ouvidos pela Polcia Federal, afirmaram que receberam recursos para
custear despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998.
No h, nas movimentaes financeiras analisadas, o registro de
qualquer pagamento a fornecedores ou relacionados s atividades comerciais normais
da empresa, apenas o repasse de recursos para outras contas das empresas de MARCOS
VALRIO, operaes de ida e volta tpicas de procedimentos de lavagem de dinheiro.
Os registros contbeis da empresa tambm no indicam qual seria a natureza desses
pagamentos.
Os pagamentos realizados para RAMON HOLLERBACH CARDOSO
(R$22.500,00) e MARCOS VALRIO FERNANDES DE SOUZA (no total de
R$74.350,00) esto relacionados ao pagamento devido pela operao de dissimulao
conduzida nos canais financeiros da SMP&B, pois no existe lgica em se obter
emprstimos para realizar a distribuio de lucros entre os scios da empresa, sendo que
os demais partcipes podem ter retirado as parcelas que lhes cabiam por meio dos
saques em espcie realizados atravs de cheques nominais SMP&B endossados, pois
foram verificados saques, sem identificao de beneficirio, ocorridos na mesma data e
em valor idntico s retiradas de MARCOS VALRIO (R$30.000,00 e R$16.850,00).
ROGRIO LANZA TOLENTINO recebeu a quantia de R$ 17.000,00 a
partir dos recursos movimentados na 06.002289-9 no perodo de 28/09/98 a 07/10/98.
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
146
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Pode existir dentre os beneficirios alguns fornecedores relacionados s

atividades comerciais normais da empresa, fato que no impede a concluso de que os
recursos provenientes do emprstimo no valor de R$ 7.000.000,00, acrescido do
montante de R$ 1.000.000,00 fornecido pela empresa A.R.G. LTDA, foram destinados
coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo em vista que
a tcnica utilizada por MARCOS VALRIO para conferir aparncia legal aos fundos
que movimentava consistia justamente em ocultar os recursos sem origem comprovada
dentro do faturamento das empresas que controlava, cobrando a devida taxa pelos
servios prestados.
O lucro ilcito obtido por MARCOS VALRIO por meio de sua
atividade de lavagem de dinheiro pode, inclusive, superar o lucro lcito auferido pelas
empresas de propaganda e publicidade.
Segue abaixo relao dos beneficirios indicados no Quadro 32 que
receberam recursos oriundos da conta n 06.002289-9 no perodo de 28/09/98 a
07/10/98 e que foram localizados e ouvidos pela Polcia Federal, a demonstrar que o
fundo constitudo pelo emprstimo analisado e pelo montante disponibilizado pela
A.R.G. LTDA foi utilizado para custear despesas da campanha de reeleio do ento
Governador EDUARDO AZEREDO:
1) LUCIANO CLARET GONALVES (fls. 4949/4951 trabalhou na
coordenao da campanha de seu irmo FRANCISCO RAFAEL
GONALVES, eleito em 1998 deputado estadual pelo PSB/MG.
Recebeu em sua conta o total de R$ 45.000,00 oriundo do comit de
reeleio do governador EDUARDO AZEREDO, para ajudar na
organizao da campanha em Pouso Alegre/MG. Desconhecia que as
transferncias para sua conta foram realizados pela SMP&B. Afirmou ter
recebido outros recursos em espcie;
2) ALFEU QUEIROGA DE AGUIAR(fls. 1999/2001): scio-proprietrio
da empresa TALENTOS CINEVDEO LTDA, afirmou em seu
depoimento ter recebido a quantia de R$ 56.533,00 a ttulo de pagamento
pelos servios profissionais que prestou campanha de reeleio do
governador EDUARDO AZEREDO. As anlises financeiras das
empresas de MARCOS VALRIO indicaram repasses para a conta
pessoal de ALFEU no total de R$ 106.533,00 e mais R$26.689
depositados na conta da empresa TELENTOS CINEVDEO, todos
referente aos servios prestados para a campanha de EDUARDO
AZEREDO no ano de 1998;
3) ROMEL ANSIO JORGE (fls. 2370/2372): deputado estadual pelo
PP/MG nas ltimas trs legislaturas, afirmou ter recebido a quantia de
R$ 100.000,00 para incrementar a candidatura de EDUARDO
AZEREDO na regio do Tringulo Mineiro;
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
4) WAGNER NASCIMENTO JNIOR (fls. 2290/2292): filho do
candidato a deputado federal WAGNER DO NASCIMENTO, recebeu
em sua conta R$ 60.000,00 das empresas de MARCOS VALRIO
referente a auxlio fornecido pelo comit central da coligao
PSDB/PFL/PPB;
5) LUIZ FLVIO VILELA MESQUITA(2325/2326): tesoureiro do PSDB
em Uberaba/MG recebeu do comit central de Belo Horizonte a quantia
de R$ 50.000,00 para custear o pagamento de cabos eleitorais, RXWGRRUV
e carros de som do candidato reeleio ao governo EDUARDO
AZEREDO;
6) JALDO RETES DOLABELA (1874/1875): filiado ao PSDB/MG,
recebeu a quantia de R$ 53.025,00 para pagamento das despesas da
turma de campo, aquisio de material de propaganda, aluguel de
veculos e contratao de pessoal para panfletagem;
7) GILBERTO WAGNER MARTINS PEREIRA ANTUNES(2009/2011)
deputado estadual eleito em 1998 pelo PP/MG, recebeu a quantia de
R$25.000,00 da coordenao financeira do comit de EDUARDO
AZEREDO para a implementao da campanha do 2 turno em sua base
eleitoral;
8) IVONE DE OLIVEIRA LOUREIRO(2125/2126): chefe de gabinete do
deputado estadual LEONDIO BOUAS afirmou ter recebido a quantia
de R$20.000,00 do comit do candidato EDUARDO AZEREDO para
custear despesas do 2 turno das eleies majoritrias;
9) CANTDIO COTA DE FIGUEIREDO (1984/1986): afirmou ter
recebido a quantia de R$ 40.000,00 para custear a sua candidatura ao
cargo de deputado estadual pelo PTB/MG no ano de 1998, no tendo
sido eleito;
10) PAULO ABI ACKEL(1852/1853): afirmou ter recebido a quantia de R$
50.000,00 oriundos da SMP&B pelos servios de consultoria jurdica ao
candidato EDUARDO AZEREDO na campanha de 1998;
11) VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES (4417/4419): conforme
j mencionado recebeu o total de R$ 1.120.000,00, parte originado dos
recursos desviados da COPASA. Declarou no se recordar de tais
repasses e que os mesmos no foram declarados Receita FederalDeve
responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em associao
com os representantes da SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a
destinao do total de R$ 1.120.000,00 recebido em 1998, prtica
reiterada posteriormente no ano de 2003.
12) ALEXANDRE ROGRIO MARTINS DA SILVA (fls. 4896/4897):
scio-proprietrio da empresa REC STUDIO LTDA recebeu R$
24.700,00 da SMP&B pela produo do udio para TV e o programa de
rdio dos candidatos proporcionais da coligao liderada pelos partidos
PSDB/PFL;
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
13) CIBELE TEIXEIRA
DO ROSRIO
AZEVEDO/POPULUS
PROPAGANDA (2231/2232): CIBELE recebeu transferncias em sua
conta no total de R$ 77.000,00, a pedido do irmo PAULO
VASCONCELOS DO ROSRIO NETO na poca scio-proprietrio da
empresa POPULUS PROPAGANDA E MARKETING LTDA,
contratada para trabalhar na campanha de reeleio do governador
EDUARDO AZEREDO (fls. 2233/2235). O emprstimo em anlise
tambm suportou repasses no montante de R$ 29.000,00 diretamente
para a conta da POPULUS, parte do total de R$116.140,00 depositados
pelas empresas de MARCOS VALRIO em razo dos servios
prestados nas eleies.
14) SERTEC SERVIOS GERAIS/JOS VICENTE FONSECA (fls.
2397/2407 e 4395/4397): atuou na campanha de reeleio do ento
governador de Minas Gerais EDUARDO AZEREDO, sendo o
responsvel pela contratao de mais de 300 pessoas para trabalhar em
servios diversos, tais como motoristas, porteiro, recepcionista,
secretria, panfletista, etc. Afirmou que tais servios foram contratados
pelo valor aproximado de R$ 2.200.000,00, cujo pagamento foi realizado
em dinheiro e por meio de depsitos na conta da SERTEC, negando ter
recebido valores diretamente em sua conta pessoal transferidos por
qualquer empresa vinculada a MARCOS VALRIO, ao contrrio do que
foi constatado nas anlises financeiras da DNA e SMP&B, que
identificaram repasses para sua conta pessoal no montante de R$
1.634.662,22 e para a conta da SERTEC no total de R$ 1.259.822,29 no
ano de 1998 (total de R$ 2.894.484,51). Tambm foi registrada a
transferncia no valor de R$ 27.079,34 para a empresa ATTEMPO, de
JOS VICENTE FONSECA, cujo quadro societrio foi composto por
DENISE PEREIRA LANDIM que atuou juntamente com CLUDIO
MOURO no comit financeiro da campanha;
15) CARLOS WELTH PIMENTA FIGUEIREDO (fls. 1898/1973):
deputado estadual reeleito em 1998 pelo PSDB/MG, recebeu R$
47.000,00 das empresas de MARCOS VALRIO para custear a
manuteno de sua estrutura de campanha durante o 2 turno das
eleies ao Governo do Estado em 1998;
16) INSTITUTO JOO ALFREDO DE ANDRADE LTDA Instituio de
ensino de propriedade de CLSIO SOARES DE ANDRADE recebeu
das empresas de MARCOS VALRIO no ano de 1998 o total
R$1.154.000,00. RONALDO ANTNIO COSTA (2276/2277), outro
scio do Instituto, afirmou que os valores repassados esto relacionados
ao pagamento realizado por MARCOS VALRIO pela aquisio da
participao acionria na empresa SMP&B COMUNICAO LTDA;
MARCOS VALRIO no total de R$ 362.500,00. Afirmou que
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
149
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
desconhecia a origem dos recursos disponibilizados pela coordenao
financeira do comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO. Relatou ter
destinado tais recursos ao pagamento de colaboradores da campanha, tais
como pintores, distribuidores de panfletos, cabos eleitorais e carros de
som;
18) LACIR DIAS DE ANDRADE FILHO (fls. 1883/1884): assessor
parlamentar do deputado federal LEOPOLDO BESSONE, afirmou no
ter recebido no dia 02/10/98 a quantia de R$ 30.000,00, apesar de
reconhecer ser o titular da conta corrente n 6139264, agncia 1629 do
Banco do Brasil, que recebeu a transferncia oriunda da SMP&B
indicada na anlise financeira. Suas declaraes no anulam a prova
material reunida nas investigaes, devendo-se considerar que o mesmo
est protegendo o verdadeiro destinatrio da quantia, muito
provavelmente o Deputado Federal LEOPOLDO BESSONE.
19) GRAFFAR EDITORA GRFICA LTDA: recebeu das empresas de
MARCOS VALRIO no ano de 1998 a quantia de R$ 475.513,00,
referente aos servios grficos que prestou para a campanha de
EDUARDO AZEREDO, conforme declaraes dos ex-empregados
EDMILSON DA FONSECA e PAULO ROBERTO VICTOR. Esta
empresa, registrada em nome de interpostas pessoas, tambm foi
utilizada para simular servios fictcios para a CEMIG, conforme
demonstrado anteriormente;
20) IRANI VIEIRA BARBOSA (fls. 4432/4434): eleito em 1998 deputado
estadual pelo PSD/MG afirmou que a transferncia no valor de R$
30.000,00, realizada pela SMP&B no dia 02/10/1998, ocorreu devido a
um acerto comercial entre sua companheira e CLSIO ANDRADE, vez
que eram scios de uma empresa de engenharia cujo nome no soube
declinar. Este depoimento no apresentou qualquer consistncia, a
demonstrar que estaria tentando negar ter utilizado os recursos na
campanha eleitoral daquele ano;
21) ELMA BARBOSA DE ARAJO (fls. 1854/1855): afirmou que o
depsito no valor de R$ 10.000,00 ocorreu por ordem da assessoria de
CLSIO ANDRADE e teve por objetivo custear as despesas do
Diretrio do PSDB de Par de Minas/MG;
22) INCIO LUIZ GOMES DE BARROS (fls. 1866/1867): candidato a
deputado federal em 1998 pelo PTB/MG afirmou ter recebido a quantia
de R$ 30.000,00 do comit central de EDUARDO AZEREDO para
ajudar na campanha na regio do Vale do Ao;
23) CLIO DE CSSIO MOREIRA (fls. 2192/2194): ocupante em 1998 do
cargo de vereador pelo PL/MG, afirmou no se lembrar de ter recebido
em sua conta bancria depsito de R$ 25.000,00 oriundo da SMP&B,
mas relatou ter trabalhado ativamente no 2 turno para o candidato
EDUARDO AZEREDO em 1998. Segundo pargrafo 117 do Laudo n
1998/2006-INC/DPF, h nos documentos enviados a exame pelo
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
150
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
BANCO RURAL cpia reprogrfica de recibo datado de 02/10/98, em
nome de Clio de Cssio Moreira, identidade n M-667082, com a
seguinte informao: recebi junto ao BANCO RURAL a importncia de
R$ 25.500,00 por ordem da SMP&B COMUNICAO, referente ao
pagamento do pessoal envolvido na campanha eleitoral/98 Eduardo
Azeredo;
24) JUCELINO FRANKLIN FREITAS JNIOR (fls. 2208/2210: recebeu a
quantia de R$ 30.000,00 por servios de pirotecnia prestados para a
campanha de EDUARDO AZEREDO;
25) DENISE GUERRA ANDRADE CARNEIRO (fls. 2130/2131): afirmou
conhecer e manter contatos freqentes com EDUARDO AZEREDO,
mas alegou no se lembrar de ter recebido o depsito de R$ 10.000,00
oriundo da SMP&B;
26) ANTNIO CARLOS LIMA IENACO (fls. 2358/2364): recebeu em sua
conta a quantia de R$ 15.000,00 a pedido de ANTNIO MARCIO
CUNHA FREIRE, ex-prefeito de LEOPOLDINA/MG, recursos estes
repassados pelo comit da campanha de EDUARDO AZEREDO.
27) ROSEMBURGO ROMANO JNIOR (fls. 1979/1980): candidato
derrotado ao cargo de deputado estadual pelo PPB, afirmou desconhecer
os motivos pelos quais recebeu a quantia de R$10.000,00 em sua conta
bancria;
28) ANTNIO DO VALLE RAMOS (fls. 2245/2251): reeleito em 1998
deputado federal pelo PMDB/MG recebeu a quantia de R$50.000,00
para constituir estrutura de campanha na regio de Patos de Minas/MG
para as reeleies do governador EDUARDO AZEREDO e do
Presidente da Repblica FERNANDO HENRIQUE CARDOSO;
29) ROBERTO DE QUEIROZ GONTIJO (fls. 2217/2219): proprietrio da
empresa RQG PRODUES LTDA, contrata por CLUDIO
MOURO para produzir os VKRZPtFLRV do candidato EDUARDO
AZEREDO. Recebeu pelos servios prestados na campanha
transferncias das empresas de MARCOS VALRIO no total de
R$277.000,00, sendo R$150.000,00 oriundo do emprstimo em tela,
apesar de afirmar que tambm foram feitos pagamentos em espcie;
30) CARLOS LINDEMBERG SPNOLA CASTRO (2195/2197): jornalista
poltico do peridico HOJE EM DIA, afirmou que o repasse no valor de
R$50.000,00 foi pagamento pelo servio de marketing poltico que
prestou para a SMP&B. Afirmou que seu trabalho consistia em opinar
sobre a conjuntura poltica de Minas Gerais e do pas, realizando a
projeo de cenrios. Foram identificadas no ano de 1998 transferncias
da SMP&B no total de R$130.000,00 como pagamento por suas
opinies polticas;
31) LEONARDO PINHO LARA (fls. 2211/2213): foi contratado por
CHICO BRANT, assessor de imprensa do candidato EDUARDO
AZEREDO, para prestar servios fotogrficos e coordenar a equipe de
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
fotgrafos da campanha. Recebeu das empresas de MARCOS
VALRIO o total de R$50.000,00 alm de pagamentos em espcie,
conforme afirmou em seu depoimento.
A empresa RHOSS PRINT ETIQUETAS GRFICAS E EDITORA

encaminhou comunicao informando no ter condies de informar a natureza do
recebimento no valor de R$20.000,00 (fl. 5154).
A empresa GRFICA E EDITORA 101 LTDA (fl. 5201) informou que
o recebimento no valor de R$18.850,00 est relacionada nota fiscal emitida contra a
empresa Usinas Siderrgicas de Minas Gerais USIMINAS. Esta informao deve ser
observada com ressalvas devido ao fato da USIMINAS tambm utilizar os servios de
MARCOS VALRIO para dissimular repasses de recursos para polticos.
A EDITORA RONA LTDA (fls. 5085/5088) tambm informou que o
pagamento no montante de R$10.266,00 foi em decorrncia de servios prestados para
USIMINAS MECNICAS S.A. Deve-se realizar a mesma ressalva acima.
A empresa AF&C EVENTOS LTDA (fls. 5355/5361) informou que o
pagamento realizado pela SMP&B no valor de R$ 50.000,00 est relacionado
prestao de servios de sonorizao e iluminao realizados para a campanha eleitoral
do ento candidato ao governo de Minas Gerais EDUARDO AZEREDO, nas eleies
ocorridas em 1998.
De qualquer forma, so insignificantes os pagamentos aparentemente
relacionados s atividades normais da SMP&B no perodo de 28/09/98 a 07/10/98.
No foi possvel localizar outros beneficirios, pessoas fisicas e
jurdicas, indicados no quadro acima por insuficincia de dados qualificativos. Esto
sendo desenvolvidas outras diligncias visando localizao dos mesmos.
'$/,48,'$d2'2(035e67,02
Analisando-se a forma de liquidao do contrato de mtuo n
06.002289-9, a completar o ciclo dos recursos movimentados, pode-se concluir que esta
operao no passou de mais uma simulao criada para legitimar recursos da
campanha sem origem comprovada.
No decorrer dos exames periciais relativos a esse emprstimo de R$7
milhes, foram constatadas inconsistncias entre os registros contidos no Extrato de
Emprstimos e os lanamentos existentes nos extratos da conta corrente 6002289.9,
agncia 009, de titularidade da SMP&B Comunicao Ltda, conforme afirmado pelos
Peritos Criminais Federais da polcia federal nos pargrafos 125/133 do Laudo de
Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF.
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
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ILQDQFHLURVGHFRUUHQWHVGHMXURVHDWUDVRVQRSDJDPHQWRGRHPSUpVWLPR
RVTXDLVWRWDOL]DUDPDTXHOHYDORUGHELWDGRGH5

'HVVDIRUPDFRQFOXLVHTXHQHVVHHPSUpVWLPRGH5
FUHGLWDGR OtTXLGR SRU 5 RV MXURV HIHWLYRV ILFDUDP EHP
DEDL[RGRSHUFHQWXDOHVWLSXODGRHPFRQWUDWRGH([FOXtGRRYDORU
FREUDGR DQWHFLSDGDPHQWH GH 5 UHODWLYR DRV GLDV
RULJLQDLVGRHPSUpVWLPRYHULILFDVHTXHD603 %VRPHQWHSDJRXPDLV
5 SDUD XWLOL]DomR GR FDSLWDO SRU PDLV GLDV FRP
FRQVHTHQWHSUHMXt]RHFRQ{PLFRSDUDR%DQFR5XUDO

$OpP GHVVH SUHMXt]R GHYHVH GHVWDFDU D VREUHSRVLomR GR ULVFR GD
LQVWLWXLomR FRP R JUXSR HFRQ{PLFR GH 0DUFRV 9DOpULR XPD YH] TXH
QHVVH LQWHUVWtFLR IRL FRQFHGLGR RXWUR HPSUpVWLPR j '1$ HP PRQWDQWH
VXSHULRUGH5WDPEpPFRQFOXtGRFRPSUHMXt]RFRQIRUPH
VXELWHP,9'RV&RQWUDWRVGH0~WXRV&DUDFWHUtVWLFDVH*DUDQWLDV
'1$

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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
(PYLUWXGHGDVLQFRQVLVWrQFLDVHQWUHRVODQoDPHQWRVDSRQWDGRVQR
H[WUDWR GH HPSUpVWLPR H RV GpELWRV H FUpGLWRV H[LVWHQWHV QD FRQWD
FRUUHQWH GD 603 % &RPXQLFDomR R %DQFR 5XUDO IRUQHFHX RXWUR
GRFXPHQWR LQWLWXODGR 'HPRQVWUDWLYR /LEHUDomR$PRUWL]Do}HV H
/LTXLGDomRGRFRQWUDWRGHP~WXRQRYDORUGH5FHOHEUDGR
HP FRP YHQFLPHQWR SDUD DJRUD FRQFLOLDQGR
RV ODQoDPHQWRV H[LVWHQWHV QD FRQWD FRUUHQWH GHPRQVWUDQGR TXH
RFRUUHUDPVHWHDPRUWL]Do}HVUHIHUHQWHVDRHPSUpVWLPRWRWDOL]DQGR
5

$OpP GLVVR DSUHVHQWDUDP FySLD GH ODQoDPHQWR FRQWiELO GH
TXH UHYHUWLD RV GpELWRV UHDOL]DGRV QRV PHVHV DQWHULRUHV
DIURQWDQGR SULQFtSLR FRQWiELO H HYLGHQFLDQGR TXH SDUD R ([WUDWR GH
(PSUpVWLPR QmR HVSHOKDU D VLWXDomR YHUGDGHLUD IRL QHFHVViULR R
%DQFR 5XUDO QmR VHQVLELOL]DU R 6LVWHPD GH 2SHUDo}HV %DQFiULDV
TXDQGR GHVVDV DPRUWL]Do}HV JHUDQGR LQIRUPDo}HV FRQWiEHLV
LQFRQVLVWHQWHV LQWHQFLRQDOPHQWH GH DFRUGR FRP R KLVWyULFR XWLOL]DGR
QRV ODQoDPHQWRV 5() $0257,=$&$2 &2175$72 '( 08782
9(1&,0(1726(0$/7(5$d2126,67(0$23(5$d(6
%$1&$5,$6&21)250(,16758&2(6JULIRVGRV3HULWRV

'HYLGR jV PDQLSXODo}HV H jV LQFRQVLVWrQFLDV FRQVWDWDGDV QDV
RSHUDo}HV EDQFiULDV IRUDP DQDOLVDGDV DV RULJHQV GRV UHFXUVRV
XWLOL]DGRV SDUD VXSRUWH GRV ODQoDPHQWRV D GpELWR LQIRUPDGRV SHOR
%DQFR5XUDOFRPRDPRUWL]Do}HVDOpPGHGHVFUHYHUDRSHUDFLRQDOL]DomR
GHVVHV ODQoDPHQWRV TXH UHVXOWDUDP QD RFXOWDomR GD RULJHP GRV
UHFXUVRV
A compreenso da metodologia desenvolvida por MARCOS VALRIO
para dissimular a origem dos recursos que movimentou permite inferir que o mesmo, de
uma forma geral, no utiliza ativos prprios para liquidar os emprstimos repassados
campanha eleitoral de 1998, uma vez que eram tomados simplesmente para antecipar
valores que somente seriam angariados futuramente pela verdadeira beneficiria dos
fundos: a coordenao financeira do comit de EDUARDO AZEREDO.
As anlises das amortizaes nos extratos de conta corrente demonstram
que a SMP&B COMUNICAO, mais uma vez, utilizou-se sistematicamente de
depsitos em espcie sem identificao da origem dos recursos, a indicar que foram
disponibilizados pela prpria coordenao financeira da campanha de EDUARDO
AZEREDO, a partir de doaes realizadas por empresrios que possuam interesses em
negcios com o Governo de Minas Gerais ou mesmo de fundos pblicos desviados,
conforme ficou comprovado nas operaes mencionadas anteriormente.
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Este fato fica evidente pela constatao de que a amortizao no valor

de R$1.000.000,00, ocorrida em 07/04/99, foi realizada com recursos provenientes do
cheque n 003744, no mesmo valor, emitido pela CONSTRUTORA QUEIROZ
GALVO. Referida empresa realizou diversas obras no Estado de Minas Gerais
durante o Governo de EDUARDO AZEREDO, a demonstrar que possua fortes
interesses comerciais a justificar doaes eleitorais milionrias, tais como a construo
da barragem de Miranda juntamente com a CEMIG, o trecho da rodovia entre os
municpios de Ibia/MG e Guaicu e a construo da ponte sobre o rio Parababa, obra
iniciada em 1994 e concluda no ano de 2004.
Provavelmente MARCOS VALRIO ir justificar o recebimento deste
cheque de R$1.000.000,00 da Construtora Queiroz Galvo com algum contrato para a
elaborao
de
PROJETO
ESTRATGICO
DE
POSICIONAMENTO
MERCADOLGICO E DE COMUNICAO, LEVANTAMENTOS DE DADOS
PARA PESQUISA, ESTUDOS E FORMATAO DE PROJETO DE
COMUNICAO INTEGRADA SETOR CONSTRUO CIVIL ou qualquer
coisa semelhante, cuja efetiva execuo no h como verificar devido prpria natureza
etrea do servio e a falta de mecanismos de rastreabilidade. Tambm poder ser
apresentado um PROJETO com o mesmo ttulo do contrato, elaborado a qualquer
momento.
ANTNIO OLIVEIRA ALVIN (fls. 4380/4382), diretor regional da
Construtora Queiroz Galvo, se comprometeu a fornecer informaes contbeis a
respeito dos pagamentos realizados para a SMP&B, o que no ocorreu at o momento.
Fato comprovado que o depsito de R$1.000.000,00 da Queiroz Galvo foi utilizado
no pagamento do emprstimo repassado pela SMP&B campanha de EDUARDO
AZEREDO.
Entretanto, no h como MARCOS VALRIO negar que o emprstimo
tomado no valor de R$7.000.000,00 no passou de uma simulao para legitimar e
antecipar doaes eleitorais no contabilizadas que seriam repassadas para a campanha
de EDUARDO AZEREDO, pois os Peritos Criminais Federais do Instituto Nacional de
Criminalstica da Polcia Fedral analisaram as fitas de caixa da agncia 009 do BANCO
RURAL e constaram que o depsito na conta da SMP&B no valor de R$ 1.800.000,00,
ocorrido no dia 10/03/99 e utilizado na amortizao do contrato de mtuo verificada na
mesma data, foi realizado de forma a ocultar que a origem dos recursos era a empresa
EGESA ENGENHARIA S.A, conforme concluses dos Peritos Criminais Federais
levadas a efeito no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
4XDQWRjDPRUWL]DomRGRLWHP9IRUDPWUrVGHSyVLWRVHPHVSpFLH
GH55H52FRUUHTXHDRDQDOLVDU
FySLDVGHSDUWHVGDVILWDVGHFDL[DGDDJrQFLDGR%DQFR5XUDOGH
FRQVWDWRXVH HP UHODomR DR GHSyVLWR GH 5
RSHUDo}HV TXH DSUHVHQWDUDP FDUDFWHUtVWLFDV GH VLPXODomR D ILP GH
RFXOWDUDRULJHPGHUHFXUVRV

1HVVHFRQWH[WRRFDL[DUHFHEHVXSULPHQWRGHFDL[DQRYDORU
GH 5 LVWR p VDL GLQKHLUR GD WHVRXUDULD H HQWUD QR FDL[D
(PVHJXLGDUHDOL]DGpELWRGH5QDFRQWDQ
WLWXODULGDGH GD HPSUHVD (*(6$ (QJHQKDULD 6$ &13-
FRPRVHVDFDGRHPHVSpFLH(PRXWUDRSHUDomRR
FDL[DUHDOL]DGHSyVLWRHPHVSpFLHSDUDD603 %&RPXQLFDomRQR
YDORUGH5VHPLGHQWLILFDomRGHRULJHP3RUPHLRGHQRYD
DXWHQWLFDomRRFDL[DID]SDVVDJHPGHQXPHUiULRGH5
SDUDDWHVRXUDULD

$VVLP QRWDVH TXH DV RSHUDo}HV GH VXSULPHQWR GH FDL[D H GH
SDVVDJHPGHQXPHUiULRDPEDVQRYDORUGH5VHDQXODP
WUDWDQGRVH GH RSHUDomR GH GpELWR HP FRQWD GD HPSUHVD (*(6$ H GH
FUpGLWR QD FRQWD GD 603 % &RPXQLFDomR VHP KDYHU HQWUDGD H VDtGD
HP HVSpFLH GR QXPHUiULR QD WHVRXUDULD GD DJrQFLD EDQFiULD 1HVVH
VHQWLGRD(*(6$WHULDDPRUWL]DGR5GHVVHHPSUpVWLPR
Percebe-se, outra vez, a conivncia do BANCO RURAL com as

operaes irregulares realizadas por MARCOS VALRIO, a demonstrar a sua
participao consciente e voluntria nas aes criminosas do empresrio, bem como a
prtica reiterada de gesto fraudulenta de instituio financeira.
Esta operao tambm foi analizada nos pargrafos 139/148 do Laudo de
Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF, com destaque para a costatao de que QDYLD
RULJLQDOGRGRFXPHQWR&RQWUROHGH7UDQVDo}HVHP(VSpFLHUHODWLYRDRGHSyVLWR
GH 5 QD FRQWD GD 603 % IRL SRVVtYHO REHUVDU DQRWDo}HV
PDQXVFULWDVQDSDUWHVXSHULRUGRFRPXPHQWR(*(6$
A empreiteira EGESA, como vrias empreiteiras nacionais, possua
tambm fortes interesses em negcios com o poder pblico de Minas Gerais, razo pela
qual existiam fortes motivos para fornecer recursos para a campanha de EDUARDO
AZEREDO.
No decorrer da elaborao do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007INC/DPF os Peritos Criminais Federais tiveram acesso concensual contabilidade da
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
empresa EGESA, fato que permitiu identificar que a empreiteira havia registrado
eventos em seus livros contbeis (pargrafo 141).
Desta anlise constatou-se que, para transferir recursos para a sua conta
no Rural, a EGESA utilizou-se de desncessria triangulao financeira entre bancos,
retirando recursos do Banco Bozano Simonsem, depositando intermediariamente no
Banco Bandeirantes e, finalmente, no Rural.
Alm disso, foi observado que a EGESA realizou o registro contbil de
saque de R$1.800.000,00, transferindo-os para o caixa geral da empresa, que teria sido
pulverizado em diversas destinaes, dificultando o rastreamento dos recursos e
prejudicando qualquer ratificao da percia. No obstante, importante reforar que a
conta corrente da EGESA junto ao BANCO RURAL foi aberta e teve, prioritariamente,
a movimentao desses valores nesse perodo, de acordo com o extrato de conta
detalhado no quadro 8 do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF.
O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF do BANCO
RURAL S.A. tambm constatou (pargrafo 135) evidncias que o lanamento no valor
de R$1.400.000,00, ocorrido em 12/01/1999, teria como origem a TERCAM
ENGENHARIA EMPREENDIMENTOS LTDA, conforme relatrios de fechamento de
tesouraria analisados pelos Peritos Criminais Federais:
(P RXWUR ODQoDPHQWR GH 5 $ DQiOLVH
GDVILWDVGHWDOKHVGDVRSHUDo}HVGRVFDL[DVGDVDJrQFLDVH
GH H GRV UHODWyULRV GH IHFKDPHQWR GH WHVRXUDULD SHUPLWLX
DSXUDUDVVHJXLQWHVRFRUUrQFLDV
DQDILWDGHFDL[DGHQ~PHURDXWHQWLFDomRGDDJrQFLD
%+ HQFRQWUDVH UHJLVWUDGR ODQoDPHQWR GH GHSyVLWR HP HVSpFLH QR
YDORU GH 5 QD FRQWD FRUUHQWH GH WLWXODULGDGH
GD603 %&RPXQLFDomR/WGD
EDDXWHQWLFDomRQUHJLVWUDXPODQoDPHQWRGHPHVPRYDORUD
GpELWRGDFRQWDFRQWiELO/$1d$&/$66,)(/(7521,&2
HXPFUpGLWRQDFRQWDFRQWiELO&$,;$$FRQWD&DL[DWHP
QDWXUH]DGHYHGRUDID]HQGRFRPTXHHVVHFUpGLWRUHSUHVHQWHUHGXomRHP
VHXVDOGR3RUHVVDUD]mRpSRVVtYHODILUPDUTXHQDSUiWLFDRVUHFXUVRV
TXH LQJUHVVDUDPQDFRQWDGD 603 %&RPXQLFDomRQmR VLJQLILFRXXP
GHSyVLWR HP GLQKHLUR HIHWXDGR GLUHWDPHQWH QD FRQWD GD 603 %
&RPXQLFDomR PDV XPD WUDQVIHUrQFLD GD FRQWD FDL[D GD SUySULD
LQVWLWXLomRILQDQFHLUD
F DUJLGRV VREUH D GDWD H D RULJHP GRV UHFXUVRV TXDQGR GR
LQJUHVVR QD FRQWD FDL[D R EDQFR HVFODUHFHX SRU PHLR GH
FRUUHVSRQGrQFLD GH TXH VH WUDWD GH XP ODQoDPHQWR
,QWHUFDVDVGDDJrQFLDSDUDDDJrQFLD
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
GHPDQiOLVHjVILWDVGHFDL[DGDDJrQFLD REVHUYRXVHTXHQR
FDL[DGHQDXWHQWLFDomRHQFRQWUDVHUHJLVWUDGRXPUHFHELPHQWR
GH 5 FRP D VHJXLQWH FRQWDELOL]DomR 'pELWR GD FRQWD
FRQWiELO &$,;$ H &UpGLWR QD /$1d $ &/$66,)
(/(7521,&2 &RQVLGHUDQGR D QDWXUH]D GHYHGRUD GD FRQWD FDL[D
HVVHGpELWRLPSOLFDDXPHQWRGHVHXVDOGRRXVHMDHQWUDGDGHUHFXUVRV
QR%DQFR5XUDO
H QmR IRUDP DSUHVHQWDGRV GRFXPHQWRV TXH SRVVLELOLWDVVHP
LGHQWLILFDU D RULJHP GRV UHFXUVRV 2 %DQFR 5XUDO QmR HVFODUHFHX D
UD]mR GH R GHSyVLWR QR YDORU GH 5 WHU VLGR ODQoDGR
GLUHWDPHQWHQDFRQWDFDL[DGDLQVWLWXLomR
I LPSRUWDQWH HYLGHQFLDU TXH QHVVD GDWD D 7HUFDQ (QJHQKDULD
(PSUHHQGLPHQWRV/WGDFLWDGDQD/LVWD&OiXGLR0RXUmRFRPRXP
GRV ILQDQFLDGRUHV GD FDPSDQKD GH (GXDUGR $]HUHGR j UHHOHLomR DR
*RYHUQRGR(VWDGRGH0LQDV*HUDLVQRDQRGHHIHWXRXGpELWRHP
VXD FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD QR %DQFR 5XUDO QR
YDORUGH5WUDQVIHULQGRRYLD'2&SDUDFRQWDFRUUHQWH
Q GH PHVPD WLWXODULGDGH PDQWLGD QD DJrQFLD QR
%DQFR0HUFDQWLOGR%UDVLO(VVDFRQWDFRUUHQWHQmRIRLDQDOLVDGDSRU
QmR WHU VLGR DIDVWDGR R VLJLOR EDQFiULR 5HVVDOWDVH TXH D IDOWD GD
DQiOLVH GHVVD FRQWD LPSRVVLELOLWD YHULILFDU SRVVtYHO WULDQJXODomR
ILQDQFHLUD XPD YH] TXH R YDORU SRGHULD WHU VLGR UHVJDWDGR QR %DQFR
0HUFDQWLOGR%UDVLOHQRYDPHQWHGHSRVLWDGRQR%DQFR5XUDO

As empreiteiras QUEIROZ GALVO, TERCAM e EGESA foram
citadas na LISTA DO MOURO como colaboradoras da campanha de EDUARDO
AZEREDO para a reeleio ao Governo do Estado de Minas Gerais em 1998. Referido
documento ainda apontou que parte dos recursos arrecadados teria transitado pelas
contas da DNA e SMP&B COMUNICAO.
Por algum motivo as empreiteiras EGESA, TERCAM e QUEIROZ
GALVO somente repassaram as doaes eleitorais utilizadas na amortizao do
emprstimo aps o encerramento das eleies, motivo pelo qual MARCOS VALRIO
antecipou os recursos para a coligao eleitoral de EDUARDO AZEREDO obtendo o
emprstimo fraudulento no BANCO RURAL. Tambm havia o bvio interesse das
empresas em ocultar as doaes devido ao evidente conflito de interesses que
representava.
As anlises consubstanciados no Laudo de Exane Contbil n
1666/2007-INC/DPF tambm constataram que recursos do prprio BANCO RURAL
S.A. foram aportados na conta da SMP&B, em uma truncada engenharia financeira,
permitindo inclusive depsitos em espcie sem a identificao de origem, e
posteriormente utilizados na liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9, no valor
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
de R$7.000.000,00. Segue as concluses dos Peritos Criminais Federais da Polcia

Federal (pargrafos 149/153 do Laudo 1666/2007):

4XDQWR DRGpELWR GH5 GHRH[WUDWR GD
FRQWDFRUUHQWHGD603 %&RPXQLFDomR/WGDHYLGHQFLDRUHJLVWURGH
GHSyVLWR HP HVSpFLH VHP LGHQWLILFDomR QR YDORU GH 5
TXH SRGHULD VXSRUWiOR FRPR RULJHP (QWUHWDQWR QHVVD GDWD Ki XP
HVWRUQR GH PHVPR YDORU $VVLP HVVHV ODQoDPHQWRV VH DQXODP QmR
RFRUUHQGR HQWUDGD HIHWLYD GH UHFXUVRV QD FRQWD GD 603 %
&RPXQLFDomR/WGD

1D ILWD GR FDL[D GH Q UHIHUHQWH D HVVHV ODQoDPHQWRV IRL
FRQVWDWDGRTXH
DDDXWHQWLFDomRGHQUHFHELPHQWRHVWRUQDDDXWHQWLFDomRGHQ
SDJDPHQWRUHIHUHQWHDGpELWRQDFRQWDGD603 %HDPRUWL]DomR
SDUFLDO GR HPSUpVWLPR FUpGLWR QD FRQWD (PS 6LVW 2S
&UpGLWR
E D DXWHQWLFDomR GH Q SDJDPHQWR UHIHUHVH D RXWUR GpELWR QD
FRQWDGD603 %SDUDDPRUWL]DomRSDUFLDOGRHPSUpVWLPRHFUpGLWRQD
FRQWD(PS6LVW2S&UpGLWR
F D DXWHQWLFDomR GH Q UHFHELPHQWR HIHWXD FUpGLWR QD FRQWD
FRUUHQWHGD603 %&RPXQLFDomRFRPRVHIRVVHGHSyVLWRHPHVSpFLH
G D DXWHQWLFDomR GH Q SDJDPHQWR UHDOL]D GpELWR QD FRQWD
/DQFDFODVVLI(OHWU{QLFRHFUpGLWRQDFRQWD
&DL[D
$DXWHQWLFDomRGHVFULWDQRLWHPGGHPRQVWUDTXHQDSUiWLFDRV
UHFXUVRV QmR VmR RULJLQiULRV GH GHSyVLWRV HP HVSpFLH HIHWXDGRV
GLUHWDPHQWH QD FRQWD FRUUHQWH PDV VLP GH YDORUHV UHWLUDGRV GD FRQWD
FDL[DGDSUySULDLQVWLWXLomRILQDQFHLUDTXHSRUVXDYH]VmRRULXQGRVGH
LQJUHVVRVSHQGHQWHVGHUHJXODUL]DomRHPFRQWDWUDQVLWyULD

$VVLP FDVR IRVVH XP GHSyVLWR HP GLQKHLUR SDUD HIHWXDU D
DPRUWL]DomRGRP~WXRVHULDPQHFHVViULDVDSHQDVDVDXWHQWLFDo}HVGHQ
H&RPRQmRKRXYHLQJUHVVRHPHVSpFLHGLUHWDPHQWHQRFDL[D
IH]VH QHFHVViULD D DXWHQWLFDomR GH Q D TXDO GHPRQVWUD D UHDO
RULJHPGRVUHFXUVRV

(PUHODomRDRGpELWRGH5GHYHULILFRX
VH TXH D RULJHP GRV UHFXUVRV IRL SURYHQLHQWH GH FKHTXH Q GH
PHVPR YDORU HPLWLGR SHOD HPSUHVD &RQVWUXWRUD 4XHLUR] *DOYmR 6$
SDUDVDTXHGDFRQWDPDQWLGDQR%DQFRGH&UpGLWR1DFLRQDO
FRPSHQVDGRHPIDYRUGDFRQWDFRUUHQWHGD603 %&RPXQLFDomR/WGD
FRQIRUPHFySLDGRFKHTXHHODQoDPHQWRH[LVWHQWHQRH[WUDWR
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',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Conforme pargrafos (136/138) do Laudo de Exane Contbil n

1666/2007-INC/DPF, o lanamento de R$300.000,00, de 13/01/1999, oriundo de
depsito em pcie de mesmo valor e data, sem origem identificada, com histrico
Depsito c/c ou poupana, conforme registro existente na fita de caixa de n 04,
autenticao 307. Na autenticao em seqncia, n 308, h repasse de valor idntico
para a tesouraria.
Segundo os Peritos Criminais Federais nessa data o valor sai da conta
corrente da SMP&B Comunicao Ltda., sendo creditado na conta 112100 EMP.
SIST. OP. CREDITO, conforme autenticao 476 na fita de caixa de n 09. O
documento de suporte do lanamento contbil contm observao para no alterar o
sistema de operaes bancrias.
A origem dos recursos que deu suporte ao lanamento de 08/02/1999, de
R$200.000,00 um crdito de mesmo valor, em 05/01/1999, com histrico de
depsito. Esse valor originrio de transferncia da conta corrente da SMP&B
Publicidade, banco Bradesco.
Devido s evidncias citadas acima, pode-se afirmar que os recursos
utilizados na liquidao contrato de mtuo n 06.002289-9, cuja origem foi dissimulada
atravs de depsitos em espcie sem identificao do responsvel, foram
disponibilizados pela prpria coordenao financeira da campanha de EDUARDO
AZEREDO. Este raciocnio, inclusive, deve ser estendido a todos os depsitos em
espcie utilizados nas amortizaes dos demais emprstimos obtidos por MARCOS
VALRIO e cujos recursos foram utilizados na campanha de 1998.
'2&2175$72'(0782129$/25'(5
Credor:
Devedor:
Valor principal:
Data da operao:
Garantias:
Data do vencimento:

R$2.760.000,00.
R$2.660.833,20.
16/09/98.
-Cauo de duplicatas no valor de R$2.760.000,00.
16/10/98.
Pelas caractersticas do contrato de mtuo n 96.001144-4, no valor de

R$2.760.000,00, bem como a destinao dos recursos obtidos e a sua forma de
liquidao, infere-se que este emprstimo tambm foi obtido pela SMP&B
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
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',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
COMUNICAO LTDA para ser repassado ao comit financeiro da campanha de

EDUARDO AZEREDO no ano de 1998.
Segundo o Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF este mtuo
teve como garantia nota promissria com aval de MARCOS VALRIO, CRISTIANO
DE MELLO PAZ e cauo das seguintes duplicatas:
a) Contrutora Queiroz Galvo: R$700.000,00 (venc. 28/09/1998) e
R$660.000,00 (venc. 12/10/1998);
b) Construtora Tratex: R$90.000,00 (venc. 07/10/1998) e R$500.000,00
(venc. 07/10/1998);
c) Construtora Stenobras: R$450.000,00 (venc. 23/09/1998) e
R$250.000,00 (venc. 23/09/1998);
d) Cinbra Empreendimentos e Participaes: R$500.000,00 (venc.
07/10/1998).
Segundo o pargrafo 103 do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007INC/DPF, esta operao no foi aprovada de forma unnime, j que JNIA RABELLO
e GUILHERME ROCHA RABELLO foram desfavorveis operao. O mtuo foi
explicado e defendido por NLIO BRANT MAGALHES, culminando em aprovao
pelo Comit Executivo Pleno com o seguinte parecer: )DFH SDUFHULD SHUSHFWLYDV
IXWXUDVHGHIHVDHH[SOLFDomRGH1pOLRIDYRUiYHOQRVWHUPRVGHOH1pOLRH$VVDF.
Foram realizadas diligncias visando a oitiva de NLIO BRANT
MAGALHES, no sendo possvel at o presente momento.
O crdito oriundo deste contrato de mtuo foi depositado na conta
corrente n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B
COMUNICAO LTDA e juntamente com outros depsitos no total de R$211.838,50
efetuados pela TELEMIG no perodo, permitiu realizar os seguintes dbitos:
,WHP
'DWD
'RF
9DORU5
16/09/98
Cheque
+LVWyULFR
189860
1.400.000,00
16/09/98
Ch comp.maior
245673
16.000,00
16/09/98
Chq.pg.obrig.
245680
21.260,00
16/09/98
Ch comp maior
245743
10.440,00
16/09/98
Cheque
245744
15.000,00
16/09/98
Ch.comp.maior
45745
10.000,00
17/09/98
Ch.comp.maior
245678
13.054,72
17/09/98
Ch.comp.maior
245715
11.648,00
18/09/98
Lanc avisado
52502
30.000,00
10
180/9/98
Ch.comp.maior
189631
35.000,00
)DYRUHFLGR
Saque em espcie1
Editora Grfica In Minas
Gerais
Rdio e Televiso
Bandeirantes
Intervalo Cinema e Vdeo
Ltda2
Saque em espcie1
Carlos Lindenberg
Spinola Castro2
Rdio Itatiaia Ltda
Esdeva Empresa Grfica
Ltda
Vera Maria Soares
Tolentino2
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
453
002
60048580
237
2714
13331
048
0046
242107
230
0095
2535300000
001
453
0034
009
50148
060023208
409
0696
2028269
104
161
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

11
18/09/98
Ch.comp.maior
189821
139.350,00
12
13
14
180/9/98
18/09/98
21/09/98
Cheque
Cheque
Tr out inst.
189861
245779
000000
120.000,00
15.000,00
45.000,00
15
21/09/98
Ch.comp.maior
245812
45.043,50
16
21/09/98
Db autorz clie
909554
90.000,00
17
18
19
20
22/09/98
22/09/98
22/09/98
23/09/98
Ch.comp.maior
Cheque
Ch.comp.maior
Ch.comp.maior
245811
245832
246114
245791
13.830,00
40.000,00
62.020,00
16.000,00
21
23/09/98
Ch.comp.maior
245829
13.500,00
22
23
24
25
23/09/98
23/09/98
23/09/98
23/09/98
Chq.pg.obrig.
Ch.comp.maior
Ch.comp.maior
Ch.comp.maior
245834
246110
246116
246119
56.750,00
50.000,00
29.400,00
20.000,00
26
23/09/98
Ch.comp.maior
246120
27
28
23/09/98
23/09/98
Ch.comp.maior
Cheque
246121
246128
22.500,00
30.340,00
29
23/09/98
Ch.comp.maior
246131
46.600,00
403.600,00
Vera Maria Soares

Tolentino2
Saque em espcie1
Saque em espcie
SMP&B Comunicao
Vox Brasil Pesquisas
Particip Ltda
Ncleo Brasileiro de
Apoio Cultural Ltda
Terra Montagens Ltda
Saque em espcie1
JZ Outdoor e Painis Ltda
Sempre Editoria Ltda
Ramon Hollerbach
Cardoso2
JZ Outdoor e Painis Ltda
No informado1
No informado1
No informado1
Valter Eustaquio C.
Gonalves2
No informado1
Saque em espcie1
Cor Natural Silk Screen
Ltda2
409
0696
2028269
291
0107
5883184
291
071
6683095
641
001
749
30686
0011012056
748021
237
001
3437
07127014
49328
479
237
479
237
479
3437
1203
479
479
275
34162910
07127014
34157803
192309
34154903
34440904
34157803
0278
5710860
2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio;

A maior parte do emprstimo, conforme quadro acima, suportou o saque

em espcie no valor de R$1.400.000,00, realizado no dia 16/09/98 atravs de cheque
nominal SMP&B COMUNICAO e endossado, no sendo identificado o
beneficirio. Esta operao foi realizada para impedir a reconstituio da trilha
percorrida pelos recursos, mas, pelos elementos de prova reunidos na investigao, tal
quantia destinou-se na verdade coordenao financeira da campanha de EDUARDO
AZEREDO.
Os pagamentos realizados a RAMON HOLLERBACK CARDOSO
(R$13.500,00) e VERA MARIA SOARES TOLENTINO (R$35.000,00 e
R$139.350,00), esposa de ROGRIO TOLENTINO, advogado e conselheiro de
MARCOS VALRIO, provavelmente esto relacionados s parcelas que lhes couberam
pela execuo das atividades de branqueamento de capitais, sendo que os demais
envolvidos foram remunerados atravs dos saques em espcie sem a identificao do
beneficirio ou por meio de outras operaes irregulares realizadas pelo grupo.
A corroborar esta concluso verifica-se que MARCOS VALRIO fez no
dia 08/09/98 a retirada da quantia de R$139.350,00 do fundo formado por recursos
oriundos da COMIG e dos emprstimos concedidos pelo Banco Cidade, conforme
mencionado anteriormente, valor idntico ao recebido no dia 18/09/98 por VERA
MARIA TOLENTINO. Provavelmente ROGRIO TOLENTINO tentar justificar tal
pagamento atravs de supostos servios de consultoria jurdica, mas no ter como
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
162
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
explicar a coincidncia dos valores recebidos por sua esposa e por MARCOS
VALRIO.
Mais uma vez encontram-se entre os beneficirios alguns fornecedores
relacionados s atividades comerciais normais da empresa, fato que no impede a
concluso de que os recursos provenientes do emprstimo no valor de R$ 2.760.000,00
foram destinados coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO,
tendo em vista que o crdito liberado pelo BANCO RURAL foi misturado na mesma
conta bancria com recursos originados da TELEMIG no montante de R$211.838,50.
A transferncia de recursos para custeio da campanha pelos canais
financeiros controlados por MARCOS VALRIO, aps serem mesclados com a receita
proveniente das atividades lcitas de suas empresas, constitui a essncia do mecanismo
de dissimulao adotado. Poder ocorrer, inclusive, a compensao entre os pagamentos
realizados aos fornecedores com recursos destinados campanha e a utilizao do
faturamento comercial de suas agncias para custear despesas eleitorais.
Segue abaixo relao dos beneficirios indicados no Quadro 30 do
Laudo 1998/2006-INC/DPF, pessoas fsicas e jurdicas, identificados Polcia Federal:
01) CARLOS LINDEMBERG SPNOLA CASTRO (fls. 2195/2197):
jornalista poltico do peridico HOJE EM DIA, afirmou ter realizado
servios de marketing poltico para a SMP&B e trabalhos vinculados
iniciativa privada, sem especificar qual tipo de trabalho, citando apenas
a TELEMIG como suposta cliente. Afirmou que seu trabalho consistia
em opinar sobre a conjuntura poltica de Minas Gerais e do pas,
realizando a projeo de cenrios. Foram identificadas no ano de 1998
transferncias da SMP&B no total de 130.000,00 como pagamento por
suas opinies polticas;
02) ESDEVA EMPRESA GRFICA LTDA (fl. 4943): A empresa
informou que o pagamento no valor de R$ 11.648,00 foi realizado pela
empresa TELECOMUNICAES DE MINAS GERAIS. A ESDEVA
empresa recebeu das empresas de MARCOS VALRIO no ano de 1998
o valor total de R$ 298.748,00, mas no soube informar qual a natureza
de tais pagamentos, com exceo do valor recebido da TELEMIG. Tal
situao levanta a suspeita de que referida empresa esteja sonegado
informaes para este rgo policial, uma vez que no h qualquer
motivo plausvel para que mantivesse arquivados os documentos da
TELEMIG e perdido aqueles relacionados SMP&B e DNA, que
seriam do mesmo perodo;
MARCOS VALRIO no total de R$ 362.500,00. Afirmou que
desconhecia a origem dos recursos disponibilizados pela coordenao
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tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
financeira do comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO. Relatou ter

destinado tais recursos ao pagamento de colaboradores da campanha,
tais como pintores, distribuidores de panfletos, cabos eleitorais e carros
de som;
04) VOX BRASIL PESQUISAS PARTICIPAES LTDA (fls.
5035/5036): A empresa informou que no possui em seus arquivos
cpias de contratos e/ou dos trabalhos desenvolvidos. Desta forma, no
foi possvel verificar a verdadeira natureza dos pagamentos VOX
BRASIL realizados pelas empresas SMP&B e DNA, que alcanaram no
ano de 1998 o montante de R$676.311,01.
05) VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES (4417/4419): conforme
j mencionado, o mesmo recebeu das empresas de MARCOS
VALRIO em 1998 o total de R$ 1.120.000,00, parte originado dos
recursos desviados da COPASA. Declarou no se recordar de tais
repasses e que os mesmos no foram declarados Receita FederalDeve
responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em associao
com os representantes da SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a
destinao do total de R$ 1.118.600,00 recebido em 1998. VALTER
EUSTQUIO tambm atuou no esquema apurado no Inqurito
2245/STF, tendo recebido no dia 09/09/2003 o cheque emitido pela
DNA no valor de R$ 112.666,68, apesar de no ter sido denunciado pela
Procuradoria Geral da Repblica. Desta forma, considera-se que
VALTER EUSTQUIO deve responder pelo crime de lavagem de
dinheiro praticado em associao com os representantes da SMP&B,
por ter dissimulado e ocultado a destinao do total de R$ 1.120.000,00
recebido em 1998, prtica reiterada posteriormente no ano de 2003.
prtica reiterada posteriormente no ano de 2003.

A anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de Criminalstica
da Polcia Federal, com base nos documentos de suporte, revelou que do saque em
espcie indicado no item 13 o montante de R$8.600,00 foi destinado a PAULO
VASCONCE e R$6.300,00 a WILSON VIEIRA. Ainda no foi possvel realizar a
oitiva dos mesmos.
Esto sendo aguardadas informaes das demais pessoas jurdicas
indicadas no quadro acima a respeito da natureza dos pagamentos realizados pela
SMP&B.
'$6 '2$d(6 (/(,725$,6 &/$1'(67,1$6 5($/,=$'$6 3(/$6
(035(6$6 48(,52= *$/92 6$ 75$7(; 6$ ( 6(59,;
(1*(1+$5,$6$
O contrato de mtuo n 96.001144-4, no valor de R$2.760.000,00, foi
liquidado com recursos disponibilizados pelas empreiteiras QUEIROZ GALVO S.A.,
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
164
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
TRATEX S.A. e SERVIX ENGENHARIA S.A., as duas ltimas empresas integrantes

do Grupo Rural, bem como por meio de valores oriundos do prprio BANCO RURAL.
No foram encontrados na documentao analisadas qualquer relao entre tais
pagamentos e servios de publicidade prestados pela SMP&B COMUNICAO
LTDA, a demonstrar que na realidade se tratavam de doaes clandestinas campanha
eleitoral de EDUARDO AZEREDO, conforme verificado em outras operaes
conduzidas por MARCOS VALRIO.
Segundo o Laudo Pericial n 1998/2006/INC/DPF o emprstimo, com
vencimento previsto para 16/10/98, foi liquidado de forma parcelada em diferentes
datas como se v a seguir:
I Dbito de R$700.000,00 na conta corrente n 06.002289-9, ocorrido
em 24/09/98, quando houve ingressos no mesmo valor de recursos oriundos de dois
ttulos da empresa CONSTRUTORA TRATEX S.A.;
II Dbito de R$360.000,00 na conta corrente n 06.002289-9, oriundos
de cobrana de ttulo originrio da CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO S.A.;
III Dbito de R$680.000,00 na conta corrente n 06.002289-9, em
11/12/98, quando houve ingresso de R$680.000,00 oriundos de cobrana de dois ttulos
da CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO S.A.;
IV Dbito de R$1.222.261,92 na conta corrente n 06.002289-9 em
11/12/98, quando houve ingresso de R$1.023.500,00 oriundo de transferncia da conta
corrente n 96.001149-5, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B
COMUNICAO. Na conta corrente n 96.001149-5 esse valor originou-se de trs
transferncias a dbito da conta corrente n 06.002289-9, ocorridos em datas anteriores:
a) Dbito de R$320.000,00 em 16/10/98, com recursos oriundos da
liquidao de ttulo no mesmo valor da CONSTRUTORA QUEIROZ
GALVO S.A.;
b) Dbito de R$203.500,00 em 22/10/98, originrio da liquidao de trs
ttulos nesse montante emitidos pela CONSTRUTORA TRATEX S.A.;
c) Dbito de R$500.000,00 em 24/11/98, originado de depsito em
cheque no valor de R$50.000,00 originrio da SERVIX ENGENHARIA
S.A. e um lanamento avisado no montante de R$450.000,00, oriundo do
BANCO RURAL, agncia 002, conta 06006997-8.
Segundo verificado anteriormente, o BANCO RURAL S.A. simulou
com a SMP&B COMUNICAO o contrato para elaborao de PROJETO
ESTRATGICO
DE
POSICIONAMENTO
MERCADOLGICO
E
DE
COMUNICAO estimado em R$8.500.000,00, cuja primeira parcela do pagamento
no valor de R$4.600.000,00 foi utilizado na amortizao do emprstimo de
R$9.000.000,00, obtido no dia 19/08/98 pela DNA PROPAGANDA LTDA perante a
mesma instituio financeira. Vale a pena repetir que MARCOS VALRIO,
CLUDIO MOURO e EDUARDO AZEREDO admitiram que os recursos deste
emprstimo foram destinados campanha do PSDB/MG no ano de 1998.
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165
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Para o lanamento realizado pelo BANCO RURAL em 24/11/98 no

valor de R$450.000,00 a SMP&B COMUNICAO LTDA emitiu a nota fiscal
008396 no dia 03/11/98 referente aos servios LEVANTAMENTO DE DADOS DE
PESQUISA ESTUDOS E FORMATAO PROJETO DE COMUNICAO
INTEGRADA PARA 1999 SETOR BANCRIO, cuja prestao do servio foi atestada
pela prpria KTIA RABELLO. A SMP&B no possui estrutura para realizar
levantamentos de dados e pesquisa, pois atua apenas como agncia de propaganda,
sendo que a realizao de tais servios teria que ser terceirizada. No consta na nota
fiscal em questo qualquer meno a sub-contrataes, a indicar que tais servios de
fato nunca foram prestados.
No h como precisar se este suposto servio, no montante de
R$450.000,00, foi realizado no mbito do contrato para elaborao do tal PROJETO
ESTRATGICO
DE
POSICIONAMENTO
MERCADOLGICO
E
DE
COMUNICAO, vez que as notas fiscais referentes ao pagamento da parcela de
R$4.600.000,00 foi emitida fraudulentamente pela filial da SMP&B COMUNICAO
LTDA no municpio de Catas Altas/MG - CNPJ 01.322.078/0003-57, enquanto a nota
fiscal no valor de R$450.000,00 foi emitida pela matriz localizada em Belo
Horizonte/MG
Por sua vez KTIA RABELLO afirmou em suas declaraes prestadas
no mbito do Inqurito Policial 2245-4/140-STF que as construtoras TRATEX S.A. e
SERVIX ENGENHARIA nunca contrataram os servios de publicidade de qualquer
empresa vinculada a MARCOS VALRIO, no havendo justificativa plausvel para os
vultosos repasses realizados por tais empresas e que foram utilizados na liquidao do
emprstimo.
Desta forma, conclui-se que o contrato de mtuo n 96.001144-4, no
valor de R$2.760.000,00, foi tambm uma operao de crdito simulada entre
MARCOS VALRIO e o BANCO RURAL para legitimar recursos repassados
clandestinamente coordenao da campanha de EDUARDO AZEREDO, cuja origem
verdadeira eram empreiteiras com interesses comerciais junto ao Governo de Minas
Gerais, bem como a prpria instituio financeira que cedeu o crdito.
'$62875$6'2$d(6(/(,725$,6&/$1'(67,1$6

Conforme j mencionado, o esquema operado por MARCOS VALRIO
tambm se prestava a dissimular e ocultar recursos provenientes de empresas privadas,
mediante a simulao de operaes de crdito para legitimar doaes clandestinas
destinadas ao candidato EDUARDO AZEREDO.
MARCOS VALRIO utilizava sua rede de entidades comerciais interrelacionadas para simular ou superfaturar contratos de publicidade com o objetivo de
conferir aparncia legal aos crditos originados de doadores privados, em sua maioria
empresrios com interesses comerciais junto ao Estado de Minas Gerais.
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166
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Tendo em vista a tcnica de lavagem de dinheiro operada por MARCOS

VALRIO, caracterizada por ocultar recursos de origem ilcita dentro do faturamento
normal de suas empresas, em alguns casos no possvel fazer a distino entre prticas
legtimas e as fraudes genunas. Assim, doadores clandestinos da campanha de
EDUARDO AZEREDO simulavam contratos de servios publicitrios com as empresas
vinculadas a MARCOS VALRIO para justificar o repasse de recursos perante sua
contabilidade e registros fiscais.
O quadro abaixo demonstra as transferncias privadas realizadas para as
empresas vinculadas a MARCOS VALRIO:
2ULJHPGHUHFXUVRV
9DORU
Erkal Engenharia Ltda.

ARG Ltda.
Construtora Queiroz Galvo S/A
Egesa Engenharia S/A
Usiminas Sidergica de Minas Gerais S.A.
Construtora Tratex S.A.
Servix Engenharia S.A.
Banco Rural S.A.
Sindicato das Empresas de Transportes de Passageiros de BH
101.000,00
3.000.000,00
2.360.000,00
1.800.000,00
4.288.097,79
903.500,00
50.000,00
5.050.000,00
1.112.104,00
A transferncia no valor de R$101.100,00 foi realizada pela ERKAL

ENGENHARIA LTDA no dia 07/08/98 atravs de depsito de cheque na conta n
06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL de titularidade da SMP&B
COMUNICAO LTDA. Em razo da expressiva movimentao na referida conta
corrente, no foi possvel estabelecer vnculos diretos entre o recebimento dos recursos
e os saques, supostos pagamentos feitos a fornecedores e a prestadores de servios.
Os depsitos realizados pela A.R.G. LTDA no total de R$3.000.000,00
foram pulverizados em diversas operaes. Os cheques de n 0535456 e 879649 foram
depositados nos dias 21/09/98 e 24/09/98, respectivamente, na conta corrente n
06.002241-4, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da DNA
PROPAGANDA. Esses valores, aps transitarem por essa conta da DNA Propaganda,
foram transferidos para outra conta, tambm da DNA Propaganda, n 96.001145-2,
agncia 009, BANCO RURAL, em 23/09/98 e 24/09/98, respectivamente. Essas
operaes sucessivas foram realizadas apenas com o fim de dissimular o caminho
percorrido pelo dinheiro. Assim, com a passagem por essa conta transitria, em
01/10/98, o montante de R$2.000.000,00, retornou conta n 06.002241-4, no BANCO
RURAL, por meio de nova transferncia entre contas, e foi utilizado nas seguintes
operaes com valor superior a R$10.000,00:
4XDGUR'HVWLQDomRGH5RULJLQiULRVGD$5*/WGD
'DWD
01/10/98
+LVWyULFR
Cheque
'RF
724257
9DORU5
25.000,00
)DYRUHFLGR
Saque em espcie1
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
167
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526

'DWD
+LVWyULFR
'RF
9DORU5
)DYRUHFLGR
01/10/98 Ch comp maior V 724261 120.000,00 SMP&B Comunicao

01/10/98 Ch comp maior V 724258
25.000,00 Marcos Valrio Fernandes de Souza
01/10/98 Ch comp maior V 724254 100.000,00 Marcos Valrio Fernandes de Souza
01/10/98 Chq.pg.obrig.
724264
40.075,04 Jos Vicente Fonseca
724264 120.315,00 Cor Natural Silk Screen Ltda
724264
26.400,00 Folio Propaganda e Editora
724264
59.898,00 Rosaura Zica da Costa
724264
22.800,00 Sieiro e Torres Ltda
724264
80.000,00 Jlio Amrico de Oliveira Sena
724264
12.000,00 Rui Antnio Santana
724264
54.900,00 Lagoa Com Representao
724264 100.220,00 Maxmdia Com Rep Ltda
724264
14.000,00 Sebastio Eugnio C. Pires
724264
19.325,00 Imap Ltda - Lopes Rib Ind
724264
93.794,80 David Gonalves Lara Neto
724264
71.160,00 Wmv Comunicao Ltda
724264
15.904,00 Ademir Jorge Marinho
724264
31.450,00 Espao Alternativo
724264
34.000,00 Rivadvia Ferreira Moreira
724264
84.026,29 No identificado1
01/10/98 Ch comp maior V 724263
70.222,30 Marcos Valrio Fernandes de Souza
1 - Cheque nominal DNA Propaganda, endossado, no sendo identificado o beneficirio
%DQFR
$JrQFLD
&RQWD
291
291
291
291
291
291
275
237
409
1
399
1
389
389
275
409
1
1
237
424
1
104
291
0107
0107
0107
0107
0107
0107
181
1891
696
3061
1666
3495
164
185
419
491
2995
3061
2522
139
1229
821
107
5883184
5883184
5859461
5859461
5883184
5883184
59599661
66567
1310700
626546
186973
12771
10269177
21632632
97061742
1085563
1012
183954
27111
60885013
381179
86730
5859461
Por este quadro verificam-se diversas operaes financeiras de ida e

volta entre as empresas de MARCOS VALRIO, alm de saques em espcie no valor
de R$25.000,00 e R$84.026,29 realizados por meio de cheques nominais DNA
PROPAGANDA e endossados. Tais transaes no apresentam qualquer fundamento
comercial lgico, a no ser a inteno de dificultar a reconstituio do SDSHU WUDLO
visando ocultar a verdadeira destinao dos recursos.
J os depsitos no valor total de R$860.000,00 realizados na conta n
588.318-4, agncia 107 do BANCO BCN S.A., de titularidade da SMP&B
COMUNICAO, foram misturados com a quantia de R$1.673.981,90 proveniente da
CEMIG, bem como com outros depsitos em espcie de origem desconhecida. Aps o
fluxo convergente para a conta n 588.318-4, os recursos foram distribudos a diversos
beneficirios, conforme o quadro 41 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, sendo tambm
utilizados para a liquidao do contrato de mtuo n 107.141.436-8 obtido pela SMP&B
perante o BANCO BCN no valor de R$1.455.000,00, j analisado neste relatrio
(quadro 33 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF).
Os cheques de R$100.000,00, R$70.222,30 e R$25.000,00 recebidos por
MARCOS VALRIO no dia 01/10/98 diz respeito parte que lhe cabia pelo processo
de lavagem de dinheiro dos recursos da A.R.G. LTDA.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
168
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Dos recebedores constantes na tabela acima, segue abaixo aqueles que

comprovadamente receberam pagamentos relacionados campanha eleitoral de
EDUARDO AZEREDO no ano de 1998:
1) JOS VICENTE FONSECA (fls. 2397/2407 e 4395/4397) atuou na
campanha de reeleio do ento governador de Minas Gerais
EDUARDO AZEREDO, sendo o responsvel pela contratao de mais
de 300 pessoas para trabalhar em servios diversos, tais como
motoristas, porteiro, recepcionista, secretria, panfletista, etc. Afirmou
que tais servios foram contratados pelo valor aproximado de R$
2.200.000,00, cujo pagamento foi realizado em dinheiro e por meio de
depsitos na conta da SERTEC, negando ter recebido valores
diretamente em sua conta pessoal transferidos por qualquer empresa
vinculada a MARCOS VALRIO, ao contrrio do que foi constatado
nas anlises financeiras da DNA e SMP&B, que identificaram repasses
para sua conta pessoal no montante de R$ 1.634.662,22 e para a conta da
SERTEC no total de R$ 1.259.822,29 no ano de 1998 (total de R$
2.894.484,51). Tambm foi registrada transferncia no valor de R$
27.079,34 para a empresa ATTEMPO, de JOS VICENTE FONSECA,
cujo quadro societrio foi composto por DENISE PEREIRA LANDIM
(fls. 522/525), que atuou juntamente com CLUDIO MOURO no
comit financeiro da campanha de EDUARDO AZEREDO;
2) IMAP LTDA (LOPES RIBEIRO INDSTRIA E COMRCIO DE
EMBALAGENS LTDA): encaminhou notas fiscais (fls. 5273/5292)
indicando que o pagamento no valor de R$19.325,00 est relacionado
venda de pelculas e estandartes para o candidato EDUARDO
AZEREDO.
RUI ANTONIO SANTANA (2227/2228) afirmou que o pagamento do
valor de R$14.000,00 est relacionado veiculao de propaganda institucional do
governo do Estado de Minas Gerais em salas de cinema de Belo Horizonte. No
apresentou qualquer documento comprovando a prestao destes servios, tais como
notas fiscais e contrato.
SEBASTIO EUGNIO CARDOSO PIRES (fls. 2229/2230) alegou
que o depsito em sua conta no valor de R$12.000,00 provavelmente se refere ao
pagamento pela venda de espao publicitrio em RXWGRRUV, no sabendo informar para
qual cliente anunciante. Tambm no possui qualquer documento relacionado a este
servio.
quadro 43, tendo em vista a insuficincia de dados qualificativos. Faz-se mister
continuar as diligncias visando identificao e localizao destes recebedores, caso
julgado necessrio pelo Ministrio Pblico Federal.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
169
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
O outro cheque proveniente da A.R.G. LTDA no valor de

R$1.000.000,00 foi depositado em 05/10/98 na conta n 06.2289-9, agncia 009 do
BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA. Nesta conta
foi embaralhado com os recursos provenientes do emprstimo no valor de
R$7.000.000,00 obtido perante o BANCO RURAL e distribudo para diversos
beneficirios (quadro 32 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF). Este emprstimo j foi
esmiuado no presente relatrio.
Retornando ao rastreamento das doaes clandestinas realizadas pelas
empreiteiras, verifica-se que o cheque emitido pela CONSTRUTORA QUEIROZ
GALVO no valor de R$1.000.000,00 foi depositado em 07/04/99 na conta n 06.22899, agncia 009 do BANCO RURAL para a amortizao do emprstimo no valor de
R$7.000.000,00 obtido pela SMP&B COMUNICAO LTDA., conforme
demonstrado anteriormente.
Outros depsitos realizados pela CONSTRUTORA QUEIROZ
GALVO na conta n 06.2289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da
SMP&B COMUNICAO LTDA, nos valores de R$360.000,00 (dia 29/09/98),
R$680.000,00 (dia 14/10/98 e R$320.000,00 (dia 16/10/98) foram utilizados na
amortizao do emprstimo n 90.001144.4, no valor de R$2.760.000,00, j analisado
neste relatrio.
A transferncia no valor de R$1.800.000,00 realizada pela EGESA
ENGENHARIA S.A. para a conta n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL,
foi utilizado na amortizao do emprstimo de R$7.000.000,00, cujos recursos foram
repassados campanha de EDUARDO AZEREDO. Esta transao foi realizada com o
fim de ocultar a origem dos recursos, com a cumplicidade dos caixas do BANCO
RURAL, pois no houve o registro da entrada e sada do numerrio na tesouraria do
banco, conforme as anlises realizadas pelos Peritos Criminais Federais do Instituto
Nacional de Criminalstica da Polcia Federal (pargrafos 120 a 122 do Laudo n
1998/2006-INC/DPF).
Depsitos nos valores de R$700.000,00 e R$203.500,00 realizados pela
CONSTRUTORA TRATEX S.A. na conta n 06.2289-9, agncia 009 do BANCO
RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA, nos dias 24/09/98 e
22/10/98, respectivamente, foram utilizados na amortizao do emprstimo no valor de
R$2.760.000,00, distribudo campanha de EDUARDO AZEREDO.
Da mesma forma, o depsito no valor de R$50.000,00 realizado pela
SERVIX ENGENHARIA no dia 24/11/98 tambm foi utilizado na amortizao do
contrato de mtuo n 96.001144-4, no valor de R$2.760.000,00.
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
170
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
Os pagamentos realizados pela USIMINAS SIDERGICAS DE MINAS

GERAIS S.A. no perodo compreendido de maro a dezembro de 1998 totalizaram o
montante de R$4.288.097,79, que foram depositados em favor da SMP&B
COMUNICAO, conta n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL. Em razo
da expressiva movimentao na conta corrente, no foi possvel estabelecer vnculos
diretos entre o recebimento dos recursos e os saques, os pagamentos feitos a
fornecedores e a prestadores de servios. Ressalte-se que a USIMINAS utilizou as
empresas de MARCOS VALRIO para efetuar repasses a polticos de Minas Gerais,
conforme investigaes da CPMI DOS CORREIOS, sendo grande a probabilidade de
que tenha utilizado o mesmo esquema para repassar recursos campanha de
EDUARDO AZEREDO.
Em relao aos crditos oriundos do BANCO RURAL, tratar-se de
doao ilegal a transferncia para a SMP&B COMUNICAO LTDA da quantia de
R$4.600.000,00 a ttulo de pagamento por servios de publicidade simulados, uma vez
que foram utilizados na amortizao do emprstimo obtido pela DNA PROPAGANDA
LTDA na prpria instituio financeira no valor de R$9.000.000,00 e que
comprovadamente foi destinado campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme
admitido pelos prprios investigados.
Outro lanamento de crdito realizado pelo BANCO RURAL na conta n
06.002289-9 da SMP&B COMUNICAO LTDA, ocorrido no dia 24/11/98 no valor
de R$450.000,00, foi utilizado no pagamento do emprstimo no valor de
R$2.760.000,00, tambm distribudo campanha de EDUARDO AZEREDO.
Da mesma fora, anlises consubstanciadas no Laudo de Exane Contbil
n 1666/2007-INC/DPF tambm constataram que recursos do prprio BANCO RURAL
S.A. foram aportados na conta da SMP&B, em uma truncada engenharia financeira,
permitindo inclusive depsitos em espcie sem a identificao de origem, para que
fossem utilizados na liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9, no valor de
R$7.000.000,00.
O Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF no
indicou a destinao dada por MARCOS VALRIO aos recursos repassados pelo
Sindicato das Empresas de Transportes de Passageiros de Belo Horizonte.
Ressalte-se, por fim, como j mencionado, que o Laudo de Exane
Contbil n 1666/2007-INC/DPF do BANCO RURAL S.A. tambm constatou
(pargrafo 135) evidncias de que o lanamento no valor de R$1.400.000,00, ocorrido
em
12/01/1999,
teria
como
origem
a
TERCAM
ENGENHARIA
EMPREENDIMENTOS LTDA.

______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
171
0-'(3$57$0(172'(32/&,$)('(5$/
',5(725,$'(&20%$7($2&5,0(25*$1,=$'2
',9,62'(5(35(662$&5,0(6),1$1&(,526
'$6',/,*1&,$65(67$17(6
Aps a concluso das investigaes, levamos considerao do

Ministrio Pblico Federal, na pessoa do Procurador Geral da Repblica, a necessidade
da realizao das seguintes providncias:
1 A determinao do bloqueio dos bens dos envolvidos, visando
garantir o ressarcimento dos danos causados ao patrimnio pblico das empresas
COPASA - Companhia de Saneamento de Minas Gerais, COMIG Companhia
Mineradora de Minas Gerais (atual COPASA), GRUPO BEMGE Banco do Estado de
Minas Gerais e CEMIG COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS GERAIS;
2 A continuao do rastreamento da trilha do dinheiro (SDSHU WUDLO,
recebido por AMADEU MACHADO FILHO, indicado como beneficirio do cheque
compensado no dia 01/09/98 no valor de R$ 242.271,17 e por VALTER EUSTQUIO
CRUZ GONALVES, que recebeu trs cheques da SMP&B COMUNICAO, dois
no valor de R$ 420.000,00, nos dias 08/09/1998 e 29/09/2006, e outro em 20/08/1998
no valor de R$ 280.000,00, perfazendo o total de R$ 1.120.000,00, devendo ser
solicitado o afastamento do sigilo bancria das contas onde foram depositadas tais
quantias visando anlise de suas movimentaes;
3 - O aprofundamento da anlise dos recursos movimentados pela
SAMOS PARTICIPAES LTDA, com o afastamento dos sigilos necessrios
indentificao da verdadeira origem do valor utilizado na quitao do mtuo n
851/009/05, no valor de R$511.000,00, obtido em nome da empresa no dia 26/09/2002
junto ao BANCO RURAL S.A.
4 O MPF tambm dever ponderar sobre a necessidade da realizao
de diligncias complementares visando localizao e oitiva dos demais beneficirios
dos recursos transferidos pelas empresas vinculadas a MARCOS VALRIO, que
tiveram origem nos diversos esquemas de desvio de recursos pblicos investigados, e
que ainda no prestaram esclarecimentos perante este rgo policial.
Era o que tinha a relatar no momento.
Assim sendo, submeto o presente relatrio apreciao de Vossa
Execlncia, juntamente com sua verso em meio magntico com KLSHUOLQNV de
documentos digitalizados (ANEXO 01) e ndice completo do Inqurito n 2280-2/140
STF (ANEXO 02).
Braslia/DF, 04 de julho de 1998.
LUS FLVIO ZAMPRONHA DE OLIVEIRA

Delegado de Polcia Federal
______________________________________
tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
172

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A presente investigao originou-se do desmembramento do Inqurito Policial

SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,

Assim, demonstra-se evidente a similitude da tcnica de lavagem de dinheiro

SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,

CLUDIO MOURO (fls. 405/412) afirmou que, devido escassez de

Banco Rural S/A

Emprstimo DNA Propaganda

As investigaes tambm identificaram o ingresso no circuito financeiro

SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,

CLSIO SOARES DE ANDRADE afirmou ter indicado a CLUDIO

WALFRIDO DOS MARES GUIA (fls. 753/760) afirmou ter produzido

O valor do referido projeto realmente foi fixado em R$ 4,5 milhes para

Este documento, assinado por ZILMAR FERNANDES, possui uma

Ao prestar declaraes no interesse deste inqurito (fls. 670/671),

No possvel precisar o total gasto na campanha de reeleio do

CLUDIO MOURO negou ter assinado a referida procurao,

No depoimento de NILTON MONTEIRO constante s (fls.389/392), o

A autenticidade do referido documento foi tambm comprovada atravs

Interessantes foram as singelas afirmaes prestadas por CLUDIO

Atravs do referido documento, CLUDIO MOURO relacionou com

COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS

Construtora Queiroz Galvo S/A

Egesa Engenharia S/A

Bemge S/A Adm. Geral S/A

Financeira Bemge S/A

Bemge Seguradora S/A

Bemge Administradora de Cartes de

A Lista Cludio Mouro aponta valor idntico.

Tambm merece destaque a constatao feita pelo Instituto Nacional de

Banco Rural S/A

Emprstimo DNA Propaganda

Banco Rural S/A

Emprstimo SMP&B Comunicao

Consta na lista meno de que parte dos recursos arrecadados para a

possuvel obter elementos suficientes para rastrear os canais financeiros utilizados na

Provavelmente JOO HERALDO constitui-se no elo entre o grupo

Por sua vez, foi determinado Secretaria da Receita Federal que

quando recentemente foi comprovado por exame pericial o superfaturamento da

Devido a esta forte ligao comercial existente entre as empresas de

Banco Rural S.A.

A quantidade de emprstimos tomados indica que a principal atividade

Banco Rural S.A.

Emprstimo DNA Propaganda

Banco Cidade S.A.

Emprstimo DNA Propaganda

Banco Cidade S.A.

Emprstimo DNA Propaganda

Emprstimo SMP&B Comunicao

Banco Rural S.A.

Emprstimo SMP&B Comunicao

Banco Rural S.A.

Emprstimo SMP&B Comunicao

Banco de Crdito Nacional S.A

Emprstimo SMP&B Comunicao

Desta forma, as investigaes indicam que ao menos 5PLOK}HV

Os contratos mencionados nos intes 6, 7 e 8 foram

Verifica-se, igualmente, que em algumas situaes os fundos pblicos

legitimao desenvolvida por MARCOS VALRIO, mas sim empregados diretamente

Voluntariamente ou no, os diretores do BANCO RURAL S.A.

Neste momento, pode-se confirmar somente a participao da Diretora

Desta forma, mostra-se evidente o conluio existente entre MARCOS

As irregularidades contbeis verificadas pelos Peritos Criminais Federais

e pessoas fsicas, scios ou envolvidos com a administrao das empresas, mantiveram

Desta forma, as investigaes indicam que ao menos 5PLOK}HV

2) &$62 &(0,* esquema de desvio de recursos da distribuidora de

4XDGUR&RQWUDWRGHP~WXRQ(item 7 do quadro 02)

2EV Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio.

6) WAGNER DO NASCIMENTO JNIOR (fls. 2290/2292) filho do

4XDGUR&RQWUDWRGHP~WXRQ(item 8 do quadro 02)

HP HVSpFLH GH 5 VHP

HP HVSpFLH GH 5 VHP