LAVADO DE AUTOS

EL CHACAL

Proyecto Minero
Profesora: Jorge Tapia
Integrantes:

Sebastin Herrera Ramos

Rodrigo Maldonado
INDICE
Echegaray
Bruno Negrete Sampson
Daniel Meneses3 Ibacache
INTRODUCCION................................................................................................
Sebastin Ocampos
PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES...................................................................4
Miranda
Problemas........................................................................................................ 4

Oportunidades................................................................................................. 4
CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO.........................................5
DESCRIPCION DEL PRODUCTO O SERVICIO......................................................5
SERVICIOS PRINCIPALES................................................................................... 5
NECESIDADES QUE CUBRE...............................................................................5
VENTAJAS RESPECTO A LA COMPETENCIA........................................................5
ALCANCE........................................................................................................... 6
OBJETIVO GENERAL.......................................................................................... 6
OBJETIVO ESPECIFICOS.................................................................................... 6
ESTUDIO ORGANIZACIONAL...........................................................................7
MISION, VISION................................................................................................ 7
ORGANIGRAMA................................................................................................ 7
DESCRIPCION FUNCIONES..............................................................................8
FODA................................................................................................................ 8
ESTUDIO DE MERCADO................................................................................. 10
TAMAO MUESTRA......................................................................................... 10
ANALISIS DE RESULTADO............................................................................... 10
BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPOS.......................................................17

INTRODUCCION
Al desarrollar un plan de inversin se debe tener en cuenta cuales son las
variables a evaluar por lo tanto hoy en da se debe determinar cuan
conveniente es el implementar una inversin estimando costos evaluando
beneficios para de esta manera poner en marcha el negocio.
Es por esta razn que al sugerir la idea de un plan de inversin de servicio de
auto lavado a domicilio tomamos en cuenta la situacin real del pas, es decir,
evaluamos la economa en la cual nos estamos desenvolviendo y as evaluar el
aporte dado a la misma.
Al implementar este plan de inversin nos enfocamos principalmente en la
satisfaccin de una necesidad que en el mercado posiblemente no haya sido

cubierta a calidad y por lo tanto se convierte en una oportunidad de corto y

mediano plazo.
El futuro proyecto comprende la creacin de una empresa de lavado de autos
que brinda servicio a domicilio utilizando la tecnologa y asesoramiento
personalizado.

PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES
Problemas
Como antecedentes para el estudio de factibilidad de la implementacin de una
empresa de lavado de autos a domicilio para la ciudad de Antofagasta, se
consideran los siguientes:

Antofagasta presenta una gran cantidad de autos, la cual va en aumento

cada ao, lo que nos indica una gran demanda de servicios
automovilsticos en la regin.
Nuestro servicio podra satisfacer a las personas que viven en sectores
lejanos de los puntos de servicio de lavado de autos, y que por razones
de distancia y tiempo no pueden ir a estos.

Siendo el lavado de autos una de las necesidades que los habitantes de esta
zona encuentran cada vez ms difcil de satisfacer, debido a la falta de tiempo,
el ritmo acelerado de la vida y la cantidad de autos que existen en la regin.

Oportunidades
o

Es una idea innovadora que nos permitir contribuir a la satisfaccin de

una necesidad no cubierta.

o
o
o

Posibilidades de Crecimiento al desenvolvernos en un mercado de

consumo.
Aceptacin del servicio debido a la gama de consumidores potenciales y
reales existentes en la actualidad.
Implementacin de un servicio personalizado lo cual nos permite
aseverar la acogida del mismo.

CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO

Nosotros ofertaremos un servicio a domicilio de lavado de autos, enfocndonos
principalmente en las zonas residenciales apartadas de Antofagasta.
Los habitantes de estos sectores son personas de clase media y media alta que
han adquirido en zonas residenciales apartadas y no cuentan con un lugar
cercano para lavar su vehculo. Estas personas deben recorrer grandes
distancias para llegar a un centro de lavado. La oportunidad que se
pretendemos cubrir es justamente las necesidades de los habitantes de estos
sectores; razn por la cual ofrecemos un servicio a domicilio como valor
agregado.

DESCRIPCION DEL PRODUCTO O SERVICIO

Somos una empresa de servicio, que busca resolver las insatisfacciones
percibidas por los clientes en las lavadoras de autos comunes, y adems de
ofrecer un servicio de lavado externo e interno del vehculo, se incluye el
secado de este, caracterizndonos por ofrecer un servicio a domicilio
personalizado.

SERVICIOS PRINCIPALES
Realizacin de la limpieza del auto utilizando la mejor tecnologa y brindando
una excelente calidad a nuestros clientes, de manera que podamos
posesionarnos en el mercado. Y dndoles un servicio puerta a puerta que
otorgue a un ms valor.

NECESIDADES QUE CUBRE

Por medio de nuestro servicio pretendemos cubrir todas las necesidades que
pudieran sugerir en relacin a la limpieza del vehculo. Consiguiendo que se
incrementen la satisfaccin y valor obtenidos por el cliente y encontrarnos por
delante de la competencia en la industria.

La
La
La
La

necesidad
necesidad
necesidad
necesidad

de
de
de
de

limpieza del vehculo.

transporte.
un servicio personalizado y asesoramiento.
ahorrar tiempo.

VENTAJAS RESPECTO A LA COMPETENCIA

Creemos que nuestra principal ventaja competitiva, es contar con una

tecnologa de punta, y un servicio directo al consumidor con el cual
podemos obtener beneficios.
Tener una claro entendimiento de la situacin de nuestro cliente
analizando las verdaderas necesidades a cubrir y satisfacindolas.

ALCANCE
La empresa ofrecer un servicio a domicilio para agregar valor a sus clientes y
actualmente no existe ningn tipo de negocio que ofrezca el servicio de lavado
automotriz especficamente a zonas residenciales y que ofrezca un servicio
personalizado, con lo cual podemos decir que nuestra empresa cuenta con una
ventaja comparativa.
Nuestra empresa desea convertirse en la preferida por los clientes. Nuestros
clientes potenciales sern todas aquellas personas de clase media y alta que
posean un vehculo y que:

Vivan en zonas residenciales de la ciudad de Antofagasta.

Deseen mantener su vehculo limpio y en perfectas condiciones.
Cuiden de su vehculo y deseen darle mantenimiento.
Aquellos que valoren el servicio y su tiempo.

La zona geogrfica que pretendemos captar y que consideramos poseen

clientes potenciales son las siguientes:
Zonas residenciales en la ciudad de Antofagasta:

Costa Laguna
Coviefi
Jardines del Sur
Jardines del Norte
Cercanas a Coloso
Parque Ingles

 etc.

OBJETIVO GENERAL
Determinar la factibilidad financiera que tiene la implementacin de una
empresa de lavado de autos a domicilio en la ciudad de Antofagasta.

OBJETIVO ESPECIFICOS
a) Realizar un estudio organizacional.
b) Realizar un estudio de mercado para demostrar la factibilidad de
implementar el negocio.
c) Realizar un estudio tcnico que nos permita conocer los instrumentos
necesarios para el correcto funcionamiento del negocio.
d) Analizar financieramente la factibilidad del proyecto.

ESTUDIO ORGANIZACIONAL
MISION, VISION
La misin es el motivo, propsito, fin o razn de ser de la existencia de una
empresa u organizacin por que define lo que pretende cumplir en su entorno o
sistema social en el que acta, lo que pretende hacer, y para quien lo va a
hacer.
La visin es una exposicin clara que indica donde se dirige la empresa a largo
y en que se deber convertir, tomando en cuenta el impacto de las nuevas
tecnologas, de las necesidades y expectativas cambiantes de los clientes, y la
aparicin de nuevas condiciones del mercado.
Misin:
Ofrecer a la sociedad antofagastina un servicio innovador basado en la
excelencia, el cual consiste en el lavado de automviles a domicilio; y a
travs de una atencin amable, rpida e implacable, obtener la
satisfaccin total de nuestros clientes.
Visin:
Ser una empresa con una slida estructura, brindando un servicio de
calidad usando los mejores productos para el cuidado de automviles; y
tener un crecimiento y mejora integral en nuestra organizacin
proyectando confianza en nuestro trabajo.

ORGANIGRAMA

Gerente
administrativo

Supervisor

Empleado 1

Empleado 2

Chofer/Mensaj
ero

DESCRIPCION FUNCIONES
1. Gerente administrativo
Su funcin principal ser gestionar el negocio, es decir, encargarse de la
contabilidad adems de controlar las actividades hechas por el supervisor de
actividades.
2. Supervisor
Su responsabilidad inmediata sera la de controlar que los pedidos sean
atendidos adems de gestionar que los insumos, materiales no se agoten.
3. Empleados
Nuestros empleados sern personas calificadas para la limpieza de los autos,
es decir, lavaran los autos, aspiraran, secaran, enceraran etc.
4. Chofer/mensajero
Sera el encargado de transportar al personal y equipo necesario para lavar
los autos en el domicilio de los clientes, y tambin se encargara de
actividades varias tales como el pago de los servicios bsicos del negocio
etc.

FODA
1. Fortalezas
Servicio personalizado
Brinda confiabilidad

Personal confiable y especializado

Valor agregado: mantenimiento y asesoramiento
Nuevo en el mercado

2. Debilidades
Gasto de transporte
Control sobre suministro (Agua)
Empresa nueva sin experiencia en el mercado
Precio alto
3. Oportunidades
Alto crecimiento de zonas residenciales apartadas
Brindar a servicios a cooperativas de taxis ejecutivos y transporte
urbano
Necesidad no cubierta ampliamente

4. Amenazas
Competencia formal
Competencia informal
Polticas gubernamentales
Inestabilidad econmica
ndice de delincuencia

ESTUDIO DE MERCADO
TAMAO MUESTRA
Se estim un tamao de muestra de 170 persona mediante tcnicas de
muestreo

ANALISIS DE RESULTADO
Se encuesto a 170 personas para conocer su opinin respecto a la
implementacin del servicio de lavado de autos a domicilio en la ciudad de
Antofagasta
GRAFICO 1 POSEE USTED AUTOMOVIL EN SU FAMILIA?
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%

NO

La primera pregunta busca conocer si los encuestados posean un vehculo, el

95% de ellos respondieron que s, lo cual es de suma importancia para nuestro
proyecto, ya que son los nicos que podran requerir de nuestro servicio. 162
familias poseen vehculo
GRAFICO 2 CUANTOS AUTOMOVILES POSEEN EN SU FAMILIA?
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%

4 mas

Mediante la segunda pregunta se busca conocer la cantidad de vehculos que

posee cada familia.

104 familias poseen 1 vehculo

38 familias poseen 2 vehculos

16 familias poseen 3 vehculo
4 familias poseen 4 o ms vehculos

GRAFICO 3 EN QUE PARTE DE LA CIUDAD VIVE?

45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

Sector Sur

Sector centro

Sector norte

Zona Apartada

La tercera pregunta busca saber cul es lugar de residencia de las personas.

57 personas tienen residencia en sector sur

33 personas tienen residencia en sector centro
64 personas tienen residencia en sector norte
8 personas tienen residencia en sector sur

GRAFICO 4 DONDE REALIZA EL LAVADO DE SU AUTO?

50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

En su Casa

En un Lavado de Autos

Ambos Lugares

La cuarta pregunta busca determinar las personas que utilizan servicios de

lavados de autos.

37 personas lavan el vehculo en su casa

49 personas utilizan el servicio de lavado de autos
76 personas utilizan ambos lugares

A partir de aqu la encuesta estar dirigida a las personas que utilizan servicios
de lavados de autos, la cual es de 125

GRAFICO 5 CUANTAS VECES AL MES UTILIZA SERVICIOS DE LAVADOS

DE AUTOS?
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

4 o ms

Esta pregunta busca saber la frecuencia que las personas utilizan servicios de
lavados de autos. De un total de 125 personas:

34 personas utilizan 1 ves el servicio de lavado de autos

50 personas utilizan 2 veces el servicio de lavado de autos
32 personas utilizan 3 veces el servicio de lavados de autos
9 personas utiliza 4 o ms veces el servicio de lavado de autos

GRAFICO 6 CUANTO TIEMPO EMPLEA ESPERANDO POR EL LAVADO DE

SU AUTO?
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

0-15min

15-30min

30-45min

45-60min

Ms de 60min

La sexta pregunta nos permite identificar las falencias en cuanto a los tiempos
de demora por otros servicios de lavados de autos. Los datos obtenido indican
que de 125 personas

19
35
38
21
12

personas
personas
personas
personas
personas

esperan
esperan
esperan
esperan
esperan

entre 0-15 min

entre 15-30 min
entre 30-45 min
entre 45-60 min
ms de 60 min

60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%

1000-2000 $

2000-4000 $

4000-6000 $

6000-8000 $

Ms de 8000 $

G
RAFICO 7 CUANTO PAGA POR EL LAVADO DE AUTOS?

Esta pregunta busca identificar los precios crticos en los cuales se maneja el
mercado. De un total de 125

10 personas pagan entre 1000-2000 $

14 personas pagan entre 2000-4000 $
7 personas pagan entre 4000-6000 $
25 personas pagan entre 6000-8000 $
69 personas pagan ms de 8000 $

De aqu la encuesta se abri tanto para los que lavan el auto en su casa como
para los que utilizan servicios de lavados de autos
Se detall los servicios que se ofreceran por parte de la empresa a continuacin
se detalla los tipos de lavados y en qu se diferencia el uno del otro.
LAVADO BASICO

LAVADO
COMPLETO

LAVADO
ENCERADO

Lavado de carrocera con shampoo a presin

Limpieza de guarda fangos y llantas
Limpieza de parabrisas y vidrios laterales
Lavado bsico
Aspirado de interiores, incluida la maletera
Aplicacin de siliconas en tablero, consola, puertas,
parachoques, molduras, etc.
Abrillantador y renovador de llantas
perfumador
Lavado completo
Encerado de carrocera con cera blanca

GRAFICO 8 LE INTERESA EL SERVICIO DE LAVADO DE AUTOS A

DOMICILIO?
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%

NO

Dados a conocer los servicios de lavado bsico, lavado completo y lavado

encerado de un total de 162 personas:

133 personas respondi que si le interesara un servicio de lavado de

autos a domicilio
29 personas respondi que no le interesara un servicio de lavado de
autos a domicilio

De aqu en adelante la encuesta continu nicamente para las personas que

respondieron que si les interesara un servicio de lavado de autos a domicilio,
Un total de 133 personas.
GRAFICO 9 CON QUE FRECUENCIA LO UTILIZARIA AL MES?
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

4 o ms

La novena pregunta busca identificar cuantas veces al mes utilizaran los

servicios de lavado de autos a domicilio, de un total de 133 personas.

34 personas respondi que lo utilizara 1 ves al mes

57 personas respondi que lo utilizara 2 veces al mes
37 personas respondi que lo utilizara 3 veces al mes
8 personas respondi que lo utilizara 4 o ms veces al mes

GRAFICO 10 CUANTO ESTARIA DISPUESTO A PAGAR POR EL

SERVICIO DE LAVADO DE AUTOS A DOMICILIO?
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

1000-2000 $

2000-4000 $

4000-6000 $

6000-8000 $

Ms de 8000 $

La dcima pregunta permite evaluar el rango de precios que se cobrara por los
servicios de lavado de autos a domicilio, de un total de 133 persona.

3 personas estaran dispuestos a pagar entre 1000-2000 $

11 personas estaran dispuestos a pagar entre 2000-4000 $
27 personas estaran dispuestos a pagar entre 4000-6000 $
52 personas estaran dispuestos a pagar entre 6000-8000 $
40 personas estaran dispuestos a pagar ms de 8000 $

45%
GRAFICO
11 COMO LE GUSTARIA INFORMARSE ACERCA DE ESTE
40%
NUEVO
SERVICIO?
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

Prensa Escrita

Carteles

Anuncios en Radio

Internet

Anuncios Televisivos

La undcima pregunta busca determinar la manera de como entregar la

informacin respectiva al cliente, de un total de 133 personas.

19 personas prefiere recibir informacin a travs de prensa escrita

4 personas prefiere recibir informacin a travs de carteles
23 personas prefiere recibir informacin a travs de anuncios de radio
54 personas prefiere recibir informacin a travs de internet
33 personas prefiere recibir informacin a travs anuncios televisivos

GRAFICO 12 COMO LE GUSTARIA REALIZAR LA RESERVA DEL

SERVICIO?
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%

Via Internet

Via Telefonica

La duodcima pregunta busca saber la forma de realizar la reserva del servicio

por parte de los clientes, de un total de 133 personas.

90 personas contestaron que les gustara hacer las reservas va

telefnica
43 personas contestaron que les gustara hacer las reservas va internet

BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

El servicio de CarWash no necesita de maquinarias y equipos especializados,
debido principalmente a que el proceso de lavado es manual por lo que se
necesita de insumos y mano de obra calificada para la prestacin eficiente del
servicio.
Pero la maquinaria necesaria debe ser equipos que permitan un desarrollo
ptimo del servicio de esta forma brindar a nuestro cliente un servicio de alta
calidad, y que cubra las expectativas esperadas por ellos.
A continuacin se presenta el balance de maquinarias y equipos necesarios
para el desarrollo del servicio de CarWash
Equipos
Hidrolavadoras

Canti
dad
Requ3

Costo
Unitario
877.729,47

Total

Aspiradora
Industrial
Mquina
de
espuma
Maquina
Pulidora
Comprensores

698.000

2.633.188.
41
2.094.000

193.019

579057

65.000

195000

178900

536700

Bomba a
Presin
Porttil
Engrasadora

64380

193140

10.000

30000

Camioneta

3.300.000

3.300.000

70.000

70000

399.990

399.990

9890

19780

tipo
Furgn
Utensilios
Varios
cambio de
aceite
(embudos,
Computador
Telfono

---

Menaje
Oficina
Escritorio

de
1

25000

25000

49.990

49.990

Total Inversin

10.125.845
.41

ASPIRADORA POLVO AGUA KARCHER NT 65/2 AP* EU

El presente balance nos da a conocer que la inversin inicial necesaria para

poner en marcha el negocio ser de 10.125.845,41 pesos ya que
comenzaremos con tres equipos para cubrir la demanda e iremos aumentando
segn vayamos obteniendo utilidad.
NECESIDADES DE RRHH
Contrataremos personal capacitado que pueda cumplir varias funciones que
abarquen desde el lavado de autos, aspirado etc., hasta tareas ms complejas
como el cambio de aceite, filtro, limpieza del tapizado etc. Ya que como es un
servicio que se ofrece a domicilio se necesita el personal adecuado para
brindar un servicio completo en un tiempo menor.
Cuadro N14 Necesidades de RRHH
Personal
Lavadores
Encargado
Supervisor
Secretaria
Total

Nmero
necesario
2
1
1
1
7

Sueldo
300.000
400.000
350.000
250.000

Total
600.000
400.000
350.000
250.000
1.600.000

Hemos establecidos de esta manera el personal necesario para el comienzo

del negocio.
2.3.2 GASTOS ADMINISTRATIVOS
Los gastos que se han considerado en el presente proyecto son los
siguientes:

2.3.2.1 SUELDOS Y SALARIOS

El sueldo que se ha establecido al personal ir de acuerdo con sus
funciones as como lo determinado por la ley, el monto mnimo como
sueldo bsico.

2.3.2.2 SERVICIOS BSICOS

Los servicios bsicos que hemos definido como un promedio mensual son
de telfono $ 20.000 y electricidad $ 30.000, ya que el agua para el
lavado de los autos saldr del cliente no lo consideraremos adems del
internet $ 40.000.

2.3.2.3 ARRENDAMIENTO
Debido a que contamos con un espacio para el local y que cuenta con
una pequea bodega, el costo ser de 0.

2.3.2.4 PERMISOS DE FUNCIONAMIENTO

Esto ser considerado en la inversin inicial e ir de acuerdo a lo dictado
por la municipalidad de Guayaquil que va alrededor de los 50 dlares.
2.3.4 DETERMINACIN DEL TAMAO

2.3.4.1 TAMAO DEL LOCAL

El local que tendremos para desarrollar el servicio ser una oficina
ubicada en la zona central de Antofagasta que cuenta con una bodega
para el almacenamiento de los equipos y el vehculo que transportar los
mismos hasta el domicilio del cliente.

2.3.5 INSUMOS
Sin duda alguna la principal materia prima de establecimientos como
estos es el Agua, pero debido a que es un servicio a domicilio esta se
adquirir del cliente.
Adicionalmente se requiere de insumos tales como: Shampoo, paos,
gamuzas (cueros), lustrador de cauchos y tapicera, electricidad y otros
insumos que intervienen en el proceso del negocio
La produccin mxima estimada de vehculos por mes es de 500
vehculos trabajando al 100% de la capacidad instalada. Basados en esta
cifras se procede a estimar las diferentes cantidades de insumos a
utilizar y los costos que se deben incurrirse para 17 vehculos diarios, es
decir, 500 mensual

Cuadro N15 Insumos

Materia
Prima e
Insumos
Shampoo
Sonax
Paos
Limpiad
or de
tapices
Limpiad
or de
Caucho
Silicona
para
auto

Cantidad

Precio

100 lt.
1 metro
3 frasco

64.000
5.206
13.470

15.732

20.678

Costo
Unitario por
vehculos
0.88
0.59
3.52

2.3.6 ESTUDIO DE LOCALIZACIN

El negocio ser desarrollado en la ciudad de Antofagasta

2.3.6.1

TERRENO

El negocio estar ubicado en la zona central de Antofagasta y el mismo

ser adecuado para el correcto desenvolvimiento del negocio

2.3.6.2 VIDA TIL DEL PROYECTO Se

estima una vida til de 5 aos
Como conclusin hemos obtenido que la inversin inicial para la
adquisicin de la maquinaria adecuada es de $10.125.845.41 y debido a
que es un negocio de prestacin de servicio a domicilio los costos de
agua y electricidad sern asumidos por el cliente y reflejado en el precio.

1. CAPITULO III
El anlisis de los proyectos constituye la tcnica matemtico-financiera y
analtica, a travs de la cual se determinan los beneficios o prdidas en
los que se puede incurrir al pretender realizar una inversin u algn otro
movimiento, en donde uno de sus objetivos es obtener resultados que
apoyen la toma de decisiones referente a actividades de inversin.
Asimismo, al analizar los proyectos de inversin se determinan los costos
de oportunidad en que se incurre al invertir al momento para obtener

beneficios al instante, mientras se sacrifican las posibilidades de

beneficios futuros, o si es posible privar el beneficio actual para
trasladarlo al futuro, al tener como base especfica a las inversiones.
Una de las evaluaciones que deben de realizarse para apoyar la toma de
decisiones en lo que respecta a la inversin de un proyecto, es la que se
refiere a la evaluacin financiera, que se apoya en el clculo de los
aspectos financieros del proyecto. El anlisis financiero se emplea
tambin para comparar dos o ms proyectos y para determinar la
viabilidad de la inversin de un solo proyecto.

3.1 INVERSION
Es el gasto para aumentar la riqueza futura y posibilitar un crecimiento de
la produccin. La materializacin de la inversin depende del agente
econmico que la realice. Para un individuo o una familia, la inversin se
puede reducir a la compra de activos financieros (acciones o bonos) as
como la compra de bienes duraderos (una casa o un automvil, por
ejemplo).

Cuadro N16 Maquinaria y Equipos

Equipos
Hidrolavadoras

Canti
dad
Requ3

Costo
Unitario
877.729,47

Total

Aspiradora
Industrial
Mquina
de
espuma
Maquina
Pulidora
Comprensores

698.000

2.633.188.
41
2.094.000

193.019

579057

65.000

195000

178900

536700

Bomba a
Presin
Porttil
Engrasadora

64380

193140

10.000

30000

Camioneta

3.300.000

3.300.000

70.000

70000

399.990

399.990

tipo Furgn
Utensilios
Varios
cambio de
aceite
(embudos,
Computador

---

Telfono
Menaje
Oficina
Escritorio

de

9890

19780

25000

25000

49.990

49.990

Total Inversin

10.125.845
.41

En el presente cuadro se presentan las inversiones a realizar en

maquinaria y equipos, para lo cual se consider la implementacin del
sistema con tres mquinas para cada servicio que se ofrece, ya que esto
permitir tener una mayor expansin en el corto plazo.
Se ha considerado tambin la adecuacin de la oficina principal, la cual
facilitar la administracin de la empresa y contribuir a su desarrollo.
As como la inversin para la constitucin de la empresa que es de
$10.250.000.

3.2

INGRESOS

Hace referencia a las cantidades que recibe una empresa por la venta de
sus productos o servicios, es decir, son los ingresos empresariales.
El clculo de los ingresos de nuestro proyecto comenz a travs de la
definicin de la demanda, dado que el proyecto se implementar en la
ciudad de Antofagasta, consideramos la poblacin total de sta ciudad y
la segmentamos por el nmero de personas promedio que conforman una
familia.
La ciudad de Antofagasta est conformada por 390.832 habitantes segn
el ltimo censo realizado, a esta cantidad la dividimos para 4 (integrantes
de una familia en promedio) por lo que nuestra demanda se reduce a
97.708 habitantes.
Obteniendo esa demanda la segmentamos de acuerdo al porcentaje de
personas que al menos poseen auto, dado que existen familias que
poseen ms de un auto consideramos correcta la aplicacin de este
porcentaje.
Adems estimamos que con la capacidad actual con la que se cuenta solo
podremos atender al 10% de la demanda en el primer ao, y por
consiguiente esta aumentar de acuerdo a la adquisicin de ms
maquinarias.
Cuadro N 17 Eleccin de la Demanda
Poblacin
Antofagasta
# Familias en la ciudad
(4 personas)

390.832
97.708

% Personas que poseen

al menos un auto
% Personas dispuestas a
lavar su auto
% Atencin con
capacidad actual

Porcent
aje
40%

Total
39.083,
2
17.578,
44
1.758,7
44

45%
10%

Por lo tanto nuestra demanda potencial para el primer ao de actividad

ser de 1.758,744 habitantes.
Una vez establecida la demanda dividimos la atencin de sta por
trimestres y de acuerdo a estos (Clima), otorgamos porcentajes para la
distribucin correcta a lo largo del ao.
Cuadro N18 Segmentacin de la Demanda
Trimes
tres
1
2
3
4

%
Demanda
2
0
3
0
2
5
2
5 10
0%

Tota
l
Dema
282
8
424
2
353
5
353
5 14
14

De acuerdo a la encuesta realizada categorizamos los distintos tipos de

lavado que ofreceremos a nuestros clientes, as como el precio que
estaran dispuestos a pagar por este servicio y por ltimo el porcentaje de
clientes que demandaran estos tipos de lavado como se muestra en la
siguiente tabla:

Cuadro N 19 Precio de los Servicios

Tipo
lavado

Precio
1
2
3

3,5
5,5
7,5

%
47%
35%
18%

Obtenido esta categorizacin procedimos a la divisin de la demanda

trimestral a mensual, es decir, la demanda total del trimestre la dividimos
a travs de porcentajes a los meses que conforman el trimestre, as si
estamos en el primer trimestre los meses sern: Enero, Febrero y Marzo.

Adems est demanda la multiplicamos por los porcentajes de los tipos

de lavado, para obtener as el total de personas que accedern al lavado
tipo 1, tipo 2 y tipo3; la multiplicamos por el precio a cobrar por cada tipo
de lavado, sumamos los distintos ingresos para as obtenerlos ingresos
totales

Cuadro N 20 Ingresos Totales

DEMANDA
Ingreso 1
(47% ) 2
Ingreso
(35%) 3
Ingreso
(18%)
TOTAL
INGRESOS

E
70
7
13
29
13
61
95
4
36
45

FE
848
1595
1633
1145
4374

MA A
1273 140
0
2393 263
2450 2692
1718 1895
0
6560 721
6

M
148
5
279
2851
2008
4
765
4

JU
1357

JU
1237

2552
2613
1833

2326
2382
1670

6998

6378

A
116
7
219
2243
1576
5
601
4

SE
1131
2127
2178
1527
5831

O
123
7
232
2386
1672
0
637
8

N
1
3
2
25
15
8
6
9

D TO
95 1414
4
0
17 2658
94 27224
18
37 19090
12
89
0
49 7289
20
4

Elaborado por: Las autoras

3.3

COSTOS

Se ha considerado dentro de los costos aquellos en los que se incurre

directamente dentro del proceso como materia prima e insumos; y gastos
tales como salarios, gastos de venta, servicios bsicos, arriendo y
depreciacin; para un correcto funcionamiento de la empresa.

Cuadro N21 Materia prima e Insumos

Materia Prima e
Insumos
Shampoo
Paos
Lustrador de
Cueros
Lustrador
de
Tapicera
Lustrador Caucho

Cantida
d
102
lt.
1 metro
3 frascos
3 frascos
4 frascos
To
ta

Costo
Unitario
$ 15,00
$ 10,00
$ 15,00
$ 20,00
$ 15,00

Total
$ 15,00
$ 10,00
$ 45,00
$ 60,00
$ 60,00
$
190,00

Sueldos / Salarios
Cuadro N22 Sueldos y Salarios
Per
son
Gerente al
Administrativo
Supervisor
Lavadores
Chofer/Mensajero
TOTAL

Cant
idad
1
1
5
1

Sueld
os/
Sala
$
450,00
$
380,00
$
292,00
$
292,00
$
1.414,

Mens
ual
$ 450,00
$ 380,00
$
1.460,00
$
292,00
$
2.582,00

Anu
al
$
5.400,00
$
4.560,00
$
17.520,0
$
3.504,00
$
30.984,0

Deci
mo
$ Cuar
$
$
$
$

Fon
do
De
Re
$

Decimo
Tercero
$
$
$
$
$

$
$
$
$

Fond
o de
Reserva
$
$
$
$
$

Elaborado por: Las autoras

Cuadro N23 Servicios Bsicos

Servicios
Luz Bsicos
Telfono
Internet
To
ta
Cuadro N24 Arriendo

Gastos de
Arriendo

Mens
$ual
30,00
$ 30,00
$ 60,00

Anu
al $
360,00
$
360,00
$
720,00
$
1.440,0

Mensu
al$
500,0

Anual
$
6.000,

Mensu
al $
64,5

Anual
$
774,0

Cuadro N25 Suministros de Oficina

Suministros de
Oficina
Cuadro N26 Gastos de Venta

Publici
dad
Cua
(30")
Vola
ntes
(200

Canti
dad30
1
To
ta

Cos
to
$Unit
18,00
$ 12,00

Mens
ual $
540,00
$ 12,00

Anu
al $
6.480,0
$
144,00
$
6.624,0

Apor
te
Patro
$
$
$
$
$

Apor
te
Perso
$ 504,90
$ 426,36
$
1.638,12
$
327,62
$
2.897,0

Cuadro N27 Depreciacin

Acti
vo

Depreciacin Mensual

Camioneta tipo
Furgn
Hidrolavadoras
Aspiradora Industrial
Maquina de espuma
Maquina Pulidora
Comprensores
Bomba a Presin
Porttil
Engrasadora
Utensilios Varios
(embudos,
bandejas)
Computador
Impresora
Telfono
Escritorio
TO
TA
3.4

Depreciacin
Anual

$ 130,00
$ 25,00
$ 20,00
$ 16,25
$ 12,50
$ 5,00
$ 15,00
$ 8,75

$ 1.560,00
$ 300,00
$ 240,00
$ 195,00
$ 150,00
$ 60,00
$ 180,00
$ 105,00

$ 4,17
$ 25,00
$ 2,50
$ 1,00
$ 0,67
$ 265,83

$ 50,00
$ 300,00
$ 30,00
$ 12,00
$ 8,00
$ 3.190,00

VALOR DE DESECHO

Para calcular la depreciacin del activo fijo se utiliz el mtodo de lnea

recta. El valor de desecho que utilizamos para el proyecto es el valor de
desecho contable, que es el valor de adquisicin de cada activo menos la
depreciacin que se haya acumulado hasta el quinto ao, que culmina el
periodo de anlisis.

Cuadro N28 Valor de Desecho

Acti
vo
Camioneta
tipo Furgn
Hidrolavadoras
Aspirad
ora
Maquina
de
espuma
Maquina Pulidora

Valo
r
Conta
$
7.800,00
$

Vid
a
Conta
5

Depreciac
in
Anual
$ 1.560,00

Aos
Depreciand
ose
5

Depreciaci
n
Acumula
$

Valor
en
Libr
$ 0,00

10

$ 300,00

$ 1.500,00

$ 240,00

$ 1.200,00

$ 195,00

$ 975,00

10

$
1.950,00
$

10
10

$ 150,00

$ 750,00

Comprenso
Bomba a
Presin
Porttil
Engrasador
Utensilios
Varios
(embudos,

$ 600,00

10

$ 60,00

$ 300,00

$
1.800,00
$

10

$ 180,00

$ 900,00

$ 105,00

$ 525,00

$ 50,00

$ 0,00

$ 150,00

Computado

$ 900,00

$ 300,00

$ 0,00

$ 90,00

$ 30,00

$ 0,00

Telfono

$ 120,00

10

$ 12,00

$ 60,00

Escritorio

$ 80,00

10

$ 8,00

$ 40,00

Impresora

10

Depreciacin

3.5

$ 3.190,00

Valor de Desecho

$ 6.250,00

FINANCIAMIENTO

El financiamiento del proyecto est dividido de la siguiente forma. El 40%

del monto de la inversin se la financiar con recursos propios y el 60%
restante mediante un prstamo a un banco local.
Cuadro N29 Financiamiento

3.6

Inversin

$ 23.556,30

Prstamo
(60%)
Capital
Propio
(40%)

$
$

CAPITAL DE TRABAJO: DEFICIT MAXIMO ACUMULADO

El Capital de Trabajo constituye el total de recursos que facilitarn el

financiamiento de la operacin del negocio.
El mtodo del dficit mximo acumulado determina el mximo dficit que
se produce entre la ocurrencia de los egresos y los ingresos.

Para ello, se elabora un presupuesto de caja donde se detalla, para un

perodo de 12 meses, la estimacin de los ingresos y egresos de caja
mensuales. As se procede a restar los egresos de los ingresos y ese
resultado se lo suma con los resultados siguientes, y mediante ese modo
se acumularn todas las cifras obtenidas para seleccionar la cifra ms
negativa como nuestro capital de trabajo.
Cuadro N30: Capital de Trabajo

E
F
M
A
N
E
A
B
INGRESOS
3645 4374 656 721
EGRESOS
5003 5187 5730 5906
SALDO
- -814 8229 1314
MENSUAL
1359SALDO
- -382
ACUMULADO
1359 DE
2172
135
3.7
ESTADO
RESULTADOS

M
A
765
6014
1634
1609
2

J
U
699
5848
1149
2759
1

J
U
637
5698
6863
343
6

A
G
601
5604
4131
384
9

S
E
583
5551
2775
412
6

O
C
637
5698
6863
481
1

N
O
692
5835
1091
5904
6

D TO
I 728
492
94
5320 673
5
93
-405 55
01
550 270
1 63

Es un estado financiero que muestra ordenada y detalladamente la forma

de como se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo
determinado.
El estado financiero es dinmico, ya que abarca un perodo durante el
cual deben identificarse perfectamente los costos y gastos que dieron
origen al ingreso del mismo. Por lo tanto debe aplicarse perfectamente al
principio del periodo contable para que la informacin que presenta sea

til y confiable para la toma de decisiones.

En el presente proyecto tomamos como tasa de Impuesto a la renta el
23% debido principalmente a que est vigente.
Cuadro N31 Estado de Resultado
Deta

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ingresos

$ 72.894,00

$ 81.641,00

$ 91.438,00

(-) Costo de Venta

$ 18.383,00

$ 20.588,00

$ 23.059,00

$ 25.826,00

$ 28.925,00

(=) Utilidad Bruta

$ 54.511,00

$ 61.053,00

$ 68.379,00

$ 76.584,00

$ 85.774,00

Gastos de Servicios

$ 1.440,00

$ 1.440,00

$ 1.440,00

$ 1.440,00

$ 1.440,00

Gastos Arriendo

$ 6.000,00

$ 6.000,00

$ 6.000,00

$ 6.000,00

$ 6.000,00

$ 774,00

$ 774,00

$ 774,00

$ 774,00

$ 774,00

$ 34.172,10

$ 34.856,00

$ 35.553,00

$ 36.264,00

$ 36.989,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

Depreciacin (de activos fijos)

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

Gastos de Venta

$ 6.624,00

$ 6.624,00

$ 6.624,00

$ 6.624,00

$ 6.624,00

(=) Utilidad Operacional

$ 1.911,00

$ 7.769,00

$ 14.398,00

$ 21.893,00

$ 30.357,00

$ 1.683,80

$ 1.417,85

$ 1.120,45

$ 787,86

$ 415,93

$ 227,29

$ 6.351,14

$ 13.277,73

$ 21.104,73

$ 29.941,50

$ 34,09

$ 952,67

$ 1.991,66

$ 3.165,71

$ 4.491,22

$ 193,20

$ 5.398,47

$ 11.286,07

$ 17.939,02

$ 25.450,27

$ 44,44

$ 1.241,65

$ 2.595,80

$ 4.125,97

$ 5.853,56

$ 148,76

$ 4.156,82

$ 8.690,28

$ 13.813,04

$ 19.596,71

(-) Gastos Operacionales

Gastos Suministros
Gastos Administrativos
Amortizacin (de intangibles)

(-) Gastos No
Operacionales
Gastos Financieros
(intereses sobre
prestamos)
(=) Utilidad antes de
Part. Trab. E
(-) 15% Participacin
de Trabajadores
(=) Utilidad antes
de Impuestos
(-) 23% Impuesto a la Renta
(=) UTILIDAD NETA

Adems hemos considerado que existir un crecimiento en los ingresos

de un 12%, en base a un tasa de crecimiento del sector automotriz en la
ciudad de Guayaquil, est tasa tambin afectar al costo que es ms
representativo como lo es el costo de venta, ya que son insumos que
dependern de la produccin.
Los gastos de sueldo crecern el 2% anual debido a los aumentos
salariales que hay cada ao.

3.8

TASA DE DESCUENTO TMAR

La TMAR es la tasa de descuento que debe utilizarse para actualizar los

flujos de caja de un proyecto corresponder a la rentabilidad que el
inversionista le exige a la inversin por renunciar a un uso alternativo de
esos recursos, en proyectos con niveles de riesgos similares, lo que se
denominar costo del capital.

El mtodo elegido en el presente proyecto para calcular la TMAR es el

CAPM.
El modelo CAPM es utilizado para determinar la tasa de retorno
tericamente requerida para un cierto activo, si ste es agregado a una
Cartera de inversiones adecuadamente diversificada. El modelo toma en
cuenta la sensibilidad del activo al riesgo no-diversificable (conocido
tambin como riesgo del mercado o riesgo sistemtico), representado por
el smbolo de beta (), as como tambin el retorno esperado del mercado
y el retorno esperado de un activo tericamente libre de riesgo.
La frmula del modelo es la siguiente:

Para la utilizacin de la frmula del CAPM en nuestro proyecto primero se

elige una empresa comparable con la nuestra para la obtencin de la
beta (), as la beta de la empresa comparable se la desapalancar y se
la volver a apalancar con los rubros de nuestra empresa mediante la
siguiente frmula:
Los datos de la Empresa Comparable (Honda Motors) y de nuestra
empresa se detallan a continuacin:
Cuadro N32 Empresa Comparable
Datos de la Empresa Comparable
Beta 0,68
Total Activo 139610000
Total Pasivo 85918000
L
61,54%
T
30%
Ba
0,321
Elaborado por: Las autoras
Cuadro N33 Datos de la Empresa
Datos de la Empresa
L
60%
T
25%
Elaborado por: Las autoras
La Rf fue obtenida mediante los bonos del tesoro de EEUU a 5 aos que
representa el 0.804%; La prima del mercado ecuatoriano es del 9%; Y el
riesgo pas segn el Banco Central del Ecuador es del 8,15%
Por lo tanto la TMAR obtenida en nuestro proyecto es del 15.09%.

3.9

FLUJO DE CAJA

El flujo de caja es la acumulacin neta de activos lquidos en un periodo

determinado y, por lo tanto, constituye un indicador importante de la

liquidez de una empresa.
Aqu se detalla la proyeccin para los cinco aos que durar el proyecto.

Cuadro N34 Flujo de Caja

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

Ingresos

$ 72.894,00

$ 81.641,00

$ 91.438,00

(-) Costo de Venta

$ 18.383,00

$ 20.588,00

(=) Utilidad Bruta

$ 54.511,00

(-) Gastos
Operacionales
Gastos de Servicios
Gastos Arriendo
Gastos Suministros
Gastos Administrativos
Amortizacin
(de
Depreciacin (de
activos fijos)
Gastos de Venta
(=) Utilidad
Operacional
(-) Gastos
No
Operaciona
Gastos Financieros
Otros gastos no
operacionales
(=) Utilidad antes de
Part. Trab. E
(-) 15% Participacin
de Trabajadores
(=) Utilidad antes
de Impuestos
(-) 23% Impuesto
a la Renta
(=) UTILIDAD NETA
(+) Amortizacin
(de Intangibles)
(+) Depreciacion
(de activos fijos)
(-) Inversin
(+) Prstamo
(-) Amortizacin
Capital del
(-) Capital de Trabajo
(+) Recuperacin
Capital de Trabj.
(+) Valor de Desecho
(=) Flujo Neto
Efectivo

-$
23.722,12
$
14.233,27

AO 4

AO 5

$ 23.059,00

$
102.410,00
$ 25.826,00

$
114.700,00
$ 28.925,00

$ 61.053,00

$ 68.379,00

$ 76.584,00

$ 85.774,00

$ 1.440,00

$ 1.440,00

$ 1.440,00

$ 1.440,00

$ 1.440,00

$ 6.000,00

$ 6.000,00

$ 6.000,00

$ 6.000,00

$ 6.000,00

$ 774,00

$ 774,00

$ 774,00

$ 774,00

$ 774,00

$ 34.172,00

$ 34.856,00

$ 35.553,00

$ 36.264,00

$ 36.989,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 6.624,00

$ 6.624,00

$ 6.624,00

$ 6.624,00

$ 6.624,00

$ 1.911,00

$ 7.769,00

$ 14.398,00

$ 21.893,00

$ 30.357,00

$ 1.683,80

$ 1.417,85

$ 1.120,45

$ 787,86

$ 415,93

$ 227,29

$ 6.351,14

$ 13.277,73

$ 21.104,73

$ 29.941,50

$ 34,09

$ 952,67

$ 1.991,66

$ 3.165,71

$ 4.491,22

$ 193,20

$ 5.398,47

$ 11.286,07

$ 17.939,02

$ 25.450,27

$ 44,44

$ 1.241,65

$ 2.595,80

$ 4.125,97

$ 5.853,56

$ 148,76

$ 4.156,82

$ 8.690,28

$ 13.813,04

$ 19.596,71

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 400,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

$ 3.190,00

-$ 3.931,83

-$ 3.931,83

-$ 1.053,00

-$ 3.931,83

-$ 3.931,83

-$ 3.931,83

-$
2.172,12

$ 2.172,12
$ 6.250,00

-$
11.660,97

-$ 193,07

$ 3.814,99

$ 7.295,44

$ 13.471,21

$ 27.677,00