5 claves para entender el delito

de lavado de activos
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Un delito que ltimamente ha estado vinculado al escenario poltico es el lavado de

activos. Muchos ex y actuales funcionarios pblicos y autoridades polticas se han
visto envueltos en investigaciones por este ilcito. Por ello, para comprender en qu
consiste, en esta nota presentamos sus cinco aspectos ms importantes.

El delito de lavado de activos recibe mltiples nombres dependiendo de la legislacin a la que

se haga referencia. Por ello, en otros pases es conocido tambin como lavado de capitales,
blanqueo de productos ilcitos o blanqueo de capitales o legitimacin de capitales ilcitos.
Este delito presenta una serie de caractersticas muy particulares, por lo que es muy
importante que el lector las conozca para entender qu esta pasando en la poltica actual.
Aqu, le presentamos cinco aspectos claves:

1. Qu es el lavado de activos?

El lavado de activos es el conjunto de operaciones realizadas por una o ms personas

naturales o jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes o recursos que
provienen de actividades delictivas.
El delito de lavado de activos se desarrolla usualmente mediante la realizacin de varias
operaciones, encaminadas a encubrir cualquier rastro del origen ilcito de los recursos. Sobre
estos aspectos, la Corte Suprema se ha pronunciado ampliamente en el Acuerdo Plenario N
3-2010/CJ-116.

2. Qu actos constituyen lavado de activos?

El delito de lavado de activos se encuentra regulado en el Decreto Legislativo N 1106. En los
artculos 1, 2 y 3 esta norma regula tres tipos de actos constitutivos de lavado de activos. El
primer grupo son los actos de conversin y transferencia que consisten en la incorporacin
del activo ilcito al sistema econmico, por ejemplo, mediante transacciones financieras.
Luego, estn los actos de ocultamiento y tenencia con los cuales el autor busca evitar la
ubicacin de los activos. Finalmente, estn los actos de transporte destinados a evitar la
identificacin de su origen, su incautacin o decomiso.

3. Con qu herramientas se cuenta para la investigacin del lavado de

activos?
Para la investigacin del delito de lavado de activos debemos tomar en cuenta los diversos
mecanismos previsto en el Decreto Legislativo N 1106. Entre ellos se encuentra la posibilidad
de solicitar el levantamiento del secreto bancario, de la reserva tributaria y de la reserva
burstil. Estos actos solamente pueden ser dispuestos por un juez o a solicitud del Fiscal de la
Nacin; y la informacin obtenida solo puede ser utilizada exclusivamente para la
investigacin.

4. Elemento objetivo: que los activos tengan origen ilcito

Para la comisin de este delito, los activos deben provenir de fuentes ilcitas. Las ms
comunes en la actualidad son el trfico ilcito de drogas, el terrorismo, el proxenetismo, la trata
de personas y el trfico ilcito de migrantes. Tambin la defraudacin tributaria, los delitos

aduaneros, los delitos contra la Administracin Pblica, contra el patrimonio en su modalidad

agravada u otros similares que generen ganancias ilegales.
Sobre estos aspectos tambin se ha pronunciado la Corte Suprema en el Acuerdo Plenario N
7-2011/CJ-116.

5. Elemento subjetivo: conocimiento del origen ilcito

El origen ilcito de los activos debe ser conocido o, al menos, presumido por el autor del delito
de lavado de activos. No es necesario que las actividades ilcitas que produjeron los activos se
encuentren sometidas a investigacin, a proceso judicial o hayan sido objeto de condena.