Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
1. INTRODUCCIN
1.1 DELITOS CONTRA EL ORDEN FINANCIERO Y MONETARIO
2. Captulo I - DELITOS FINANCIEROS
2. Concepto de Delitos Financieros
2.1 Delitos Financieros:
2.2 Dao de la delincuencia econmica
2.3 Caractersticas del delito
2.4 Caractersticas del autor del hecho delictuoso
3. CAPITULO II - DELITOS CONTRA EL ORDEN FINANCIERO
3.1.Artculo 244.- CONCENTRACIN CREDITICIA
3.2. Artculo 245.- OCULTAMIENTO, OMISIN O FALSEDAD DE INFORMACIN
3.3. Artculo 246.- INSTITUCIONES FINANCIERAS ILEGALES
3.4. Artculo 247.- FINANCIAMIENTO POR MEDIO DE INFORMACION FRAUDULENTA
3.5. Artculo 248.- CONDICIONAMIENTO DE CREDITOS
3.6. Artculo 249.- PANICO FINANCIERO
3.7. Artculo 250.- OMISION DE PROVISIONES OBLIGATORIAS
3.8. Artculo 251.- DESVIO FRAUDULENTO DE CREDITO PROMOCIONAL
3.9. Artculo 251-A.- BENEFICIO ECONOMICO POR USO DE INFORMACION PRIVILEGIADA
INTRODUCCIN
En el presente trabajo establece cual es la postura que adopta el legislador con el fin de crear
medidas que puedan regular la prevencin y sancin de los delitos financieros. Siendo el Per un
Estado Democrtico garantista de derechos fundamentales para el buen desarrollo del ciudadano
dentro de una sociedad que est regulada por los medios con los cuales se podr prevenir y sancionar
aquel que tenga los medios idneos para afectar bienes jurdicos ajenos. Es por eso que el legislador
en este captulo busca que proteger el bien jurdico colectivo tutelado de naturaleza mediata que es el
orden econmico, orden que ha sido diseado por la Constitucin, que gira en torno a la regulacin de
las relaciones econmicas a travs del mercado, reservndose al Estado un nivel de contralor del
ejercicio de las libertades econmicas a fin de evitar las disfunciones del mercado.
Se ha estimado que las prdidas anuales debido a depsitos y cheques fraudulentos montan miles de
millones de dlares. Las prdidas continan creciendo constantemente a medida que los delincuentes
continan buscando formas de vida mediante la comisin de fraudes.
Los delitos financieros, incluyendo cheques y depsitos fraudulentos son uno de los ms grandes
retos que encaran hoy en da las instituciones de negocios y financieras. Los delincuentes financieros
profesionales han venido incrementando su habilidad y sofisticacin, gracias a los avances en la
tecnologa disponible, tales como las computadoras personales, scanner y fotocopiadoras de color. Se
ha estimado que las prdidas anuales debido a depsitos y cheques fraudulentos montan miles de
millones de dlares. Las prdidas continan creciendo constantemente a medida que los delincuentes
continan buscando formas de vida mediante la comisin de fraudes. Para el consumidor, la cantidad
de ansiedad inconveniencias causadas por la necesidad de resolver problemas con contadores,
comerciantes locales as como posibles repercusiones a los burs de crdito, pueden ser
considerables. Estos delitos tambin afectan a los consumidores al incrementarse los honorarios que
tienen que pagar a los bancos debido a que los bancos tienen que contratar especialistas sobre
riesgos de identificacin y comprar software especializado para protegerse de futuras prdidas.
Muchas falsificaciones se hacen a travs de publicidad desde el escritorio y copiando duplicando un
documento financiero verdadero, as como mediante una alteracin qumica, la cual consiste en quitar
parte toda la informacin y manipulndola en beneficio del delincuente. Las vctimas incluyen a
instituciones financieras, negocios que aceptan y expiden cheques y a los consumidores. En la
mayora de los casos, estos delitos son perpetrados mediante la sustraccin de un cheque en blanco
de su casa vehculo durante un robo, buscando cheques cancelados usados en la basura,
sustrayendo del buzn de correos el cheque que usted enva para pagar una cuenta estados
bancarios y tarjetas ATM que hayan expirado as como otros mtodos de alta y baja tcnica para
adquirir informacin de su cuenta bancaria.
2.2 Dao de la delincuencia econmica
Dao econmico.
Dao fiscal.
Porque el fraude tributario incide en el menoscabo del erario pblico afectando al industrial y
comerciante honesto. Produce una competencia desleal.
Dao Administrativo.
Segn de Rafael Bielsa: Son delitos de gente inteligente avezados en los negocios, conocedoras de
las leyes y reglamentos y de las artimaas para eludir sanciones, influyentes por su poder corruptor, y
que tiene relaciones mundanas, polticas y con funcionarios.
Entre las caractersticas ms relevantes de estos individuos:
CAPITULO II
DELITOS CONTRA EL ORDEN FINANCIERO
Sujeto activo: puede ser cualquier persona que se dedique a captar de forma habitual
recursos del pblico.
Sujeto pasivo: es la colectividad
Comportamiento: consiste en captar habitualmente recursos del pblico, bajo la forma de
depsito, mutuo o cualquier modalidad, sin permiso de la autoridad competente.
Tipicidad objetiva:
Sujeto activo: es cualquier persona que sea usuario de cualquier institucin bancaria,
financiera u otra que opere con fondos del pblico.
Sujeto pasivo: es la colectividad, si bien, el perjudicado ser la institucin financiera.
Comportamiento: consiste en obtener crditos u otro tipo de financiacin mediante
engao o proporcionando documentacin o informacin falsa.
Tipicidad objetiva: Sujeto activo: es cualquier persona que sea director, gerente,
administrador o funcionario de la institucin bancaria, financiera y, adems, opere con
fondos del pblico.
Sujeto pasivo: es la colectividad.
Comportamiento: consiste en condicionar el otorgamiento de crditos a la entrega por
parte del usuario de contraprestaciones indebidas. En estos casos se fija una condicin
indebida, esto es se obliga al usuario a que haga o no haga algo.
administradora privada de fondos de pensiones u otra que opere con fondos del pblico, cualidades o
situaciones de riesgo que generen el peligro de retiros masivos de depsitos o el traslado o la
redencin de instrumentos financieros de ahorro o de inversin, ser reprimido con pena privativa de
la libertad no menor de tres ni mayor de seis aos y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco
das-multa.
La pena ser no menor de cuatro ni mayor de ocho aos y de trescientos sesenta a setecientos veinte
das-multa si el agente es miembro del directorio, gerente o funcionario de una empresa del sistema
financiero, de una empresa del sistema de seguros, de una sociedad administradora de fondos
mutuos de inversin en valores o de fondos de inversin, de una administradora privada de fondos de
pensiones u otra que opere con fondos del pblico, o si es miembro del directorio o gerente de una
empresa auditora, de una clasificadora de riesgo u otra que preste servicios a alguna de las empresas
antes sealadas, o si es funcionario del Ministerio de Economa y Finanzas, el Banco Central de
Reserva del Per, la Superintendencia de Banca y Seguros o la Comisin Nacional Supervisora de
Empresas y Valores.
La pena prevista en el prrafo anterior se aplica tambin a los ex funcionarios del Ministerio de
Economa y Finanzas, el Banco Central de Reserva del Per, la Superintendencia de Banca y
Seguros o la Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores, siempre que hayan cometido
delito dentro de los seis aos posteriores a la fecha de su cese.
Bien jurdico protegido: se protege el sistema crediticio.
Tipicidad objetiva:
Bien jurdico protegido: se protege el bien jurdico colectivo que, en trminos generales se
identifica con el orden econmico.
Tipicidad objetiva:
Sujeto activo: puede ser cualquiera, es decir, comprende a cualquier persona que
obtenga un beneficio o evite un perjuicio mediante el uso de la informacin privilegiada.
Sujeto pasivo: es la colectividad, al ser un bien de naturaleza supraindividual.
Comportamiento: consiste en obtener un beneficio o evitar un perjuicio de carcter
econmico en forma directa o a travs de terceros, mediante el uso de informacin
privilegiada.