Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
TA SI
NO
la parte
Comentarios
Con base a los resultados obtenidos de las respuestas
al cuestionario de control interno, concluya si el control
interno relativo a esta rea, es alto, medio o bajo.
Fecha de ejecucin del cuestionario:
Nombre y firma del empleado que proporcion la informacin:
Cargo del empleado que proporcion la informacin:
Nombre y firma del auditor que recopil la informacin:
Aprobado por el Supervisor:
COMENTARI
OS
5.
ESTA
COMENTARI
OS
NOMBRE DE LA FIRMA
Objetivo: Comprobar que los controles relativos a las cuentas por pagar sean lo
suficientemente
adecuados y necesarios, de modo que se garanticen las operaciones de la entidad.
RESPUES
PREGUNTAS
TA SI
NO
1.
Se reciben estados de cuenta de los
proveedores ms importantes;
son conciliados y se hacen los ajustes relativos?
2. Se aprovechan todos los descuentos por pronto
pago concedidos por los proveedores?
3. Se tienen registros auxiliares y se comparan
mensualmente con los saldos del mayor general?
4. Se revisan peridicamente las cuentas de los
proveedores, para comprobar que los pagos se
hacen en base en la factura?
Comentarios
Con base a los resultados obtenidos de las respuestas
al cuestionario de control interno, concluya si el control
interno relativo a esta rea, es alto, medio o bajo.
COMENTARI
OS
STA SI
NO
1.
Los prstamos son debidamente
autorizados?
2.
COMENTARI
OS
3. Los documentos
adecuadamente?
pagados,
son
archivados
Comentario
Con base a los resultados obtenidos de las
respuestas
al cuestionario de control interno, concluya si el control
interno
relativo a esta rea, es alto, medio o bajo.
Fecha
de
ejecucin
del
cuestionario: