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1.
Entorno Poltico
El hecho ms importante ocurrido en el 2007 ha sido sin lugar a dudas la
suscripcin del Tratado de Libre Comercio con Estados Unidos, luego que el
Gobierno Peruano aprobara la suscripcin de dicho convenio en diciembre del
2006 y el Congreso americano en diciembre 2007. Ha sido un largo perodo de
incertidumbre y complicadas negociaciones las que nos han conducido a la firma
de este importante convenio que deber entrar en vigencia a fines del ao 2008.
Para lograr este objetivo en el ao que durar su implementacin, el gobierno
peruano tendr que trabajar en distintos campos para cumplir con las condiciones
del convenio y en paralelo dar mayores facilidades a las operaciones de comercio
exterior; eliminando sobre costos en trabas burocrticas y promoviendo la inversin
en el mejoramiento de la infraestructura necesaria que permita a los productores
comercializar sus productos a costos razonables, correspondiendo a ellos que los
productos
precios competitivos.
Adicionalmente, el gobierno viene negociando nuevos acuerdos comerciales con
Mxico, Chile, Tailandia y Singapur, Unin Europea, la Asociacin de Libre
Comercio (Suiza Liechtenstein, Islandia y Noruega), Canad, China y Corea.
De lograr concretarse los acuerdos antes mencionados, el Per habr dado un
paso firme para iniciar sus relaciones comerciales con otros pases, generando con
ello la posibilidad de seguir creciendo y mejorando la calidad de vida de los
peruanos a travs de la creacin de nuevos puestos de trabajo.
Dentro de los acontecimientos importantes en el mbito poltico del 2007, est la
extradicin del ex presidente Alberto Fujimori Fujimori, tras un fallido viaje a Chile
donde fue detenido y posteriormente extraditado al Per; en la actualidad est
siendo juzgado por delitos de corrupcin, violacin de derechos humanos,
secuestro, enriquecimiento ilcito, etc.
Un hecho lamentable, fue el terremoto del 15 de agosto 2007, registrado en el Sur
Chico, que afect las ciudades de Ica, Pisco y Chincha; causando numerosas
muertes y graves daos materiales.
Riesgo Pas
Merece especial comentario la opinin emitida por la calificadora canadiense
Dominion Bond Rating Service (DBRS) con relacin a la asignacin del Grado de
Inversin a nuestro pas; en virtud a los grandes avances realizados en el mbito
macroeconmico, en el rea fiscal y la reduccin del peso de la deuda externa,
entre otros.
calificadores como Moodys cuya clasificacin es (Ba2) dos escalones del grado de
inversin, y S&P y Fitch (BB+) a un solo paso del grado de inversin.
El acceso del Per al grado de inversin o al menos muy cerca de l, tiene relacin
con el fuerte crecimiento y el mantenimiento de la estabilidad econmica y la
suscripcin del TLC con Estados Unidos; por ello el flujo de inversin extranjera
bati record en el 2007 que fue de aproximadamente 5,000 millones de dlares,
nivel superior en el 40% registrado en el 2006 y que casi duplica el 2005.
2.
los 27,500 millones de dlares, han registrado un crecimiento del 20% con relacin al ao
anterior.
S preocupa el incremento de la Inflacin que lleg a 3.93%, bastante superior a lo
proyectado por el BCRP y a lo registrado en el 2006 que fue de 1.1%; habiendo sido su
principal causa el incremento del precio del Trigo, Maz y Petrleo.
Asimismo, las
3.
ESTRATEGIA EMPRESARIAL
Una estrategia principal de diferenciacin, orientada a la fabricacin de productos y
servicios especiales, a travs de tamaos de lote, mezclas y desarrollo de colecciones,
principalmente dirigida a los sectores de ovillos(tejido a palitos), de tejido de
punto(chompas) y de tejido plano en fibra de alpaca de calidades superiores
Una estrategia emergente resultante de la necesidad de consumir materia prima marginal
(alpaca gruesa), adems de mantener la planta ocupada en la temporada baja utilizando
lana barata
Una estrategia diferenciada de compra de materia prima buscando apoyar a los
proveedores con la capacitacin y tcnicas de produccin a travs de Pacomarca S.A y
del programa Inca Esquila.
4.
BALANCE GENERAL
EN NUEVOS SOLES
AL 31-12-2007
AL 31-12-2006
VARIACIN
ACTIVO CORRIENTE
70,509,982
68,892,038
1,617,944
2%
(1)
ACTIVO NO CORRIENTE
37,497,156
33,474,110
4,023,045
12%
(2)
108,007,138
102,366,148
5,640,990
6%
PASIVO CORRIENTE
49,979,157
54,978,970
(4,999,813)
-9%
(3)
PASIVO NO CORRIENTE
11,144,554
6,161,892
4,982,662
81%
(4)
PATRIMONIO
46,883,427
41,225,286
5,658,141
14%
(5)
108,007,138
102,366,148
5,640,990
6%
TOTAL ACTIVO
El activo corriente ha tenido un ligero incremento del 1%, las cuentas por cobrar y
existencias son las cuentas mas representativas.
(2)
(3)
(4)
(5)
2007
2006
VARIACIN
95,302,386
98,992,234
(3,689,848)
-4%
(1)
1,704,064
2,411,695
(707,631)
-29%
(2)
(79,525,497)
(76,692,692)
(2,832,805)
4%
(3)
COSTO DE SERVICIOS
(1,624,917)
(1,921,618)
296,702
-15%
(4)
UTILIDAD BRUTA
15,856,036
22,789,619
(6,933,583)
-30%
GASTOS ADMINISTRACIN
(5,734,780)
)
(8,151,722)
(6,155,201)
-7%
(7,638,593)
420,420
4
(513,129)
1,969,534
8,995,826
(7,026,292)
-78%
OTROS INGRESOS
10,401,638
11,298,776
(897,138)
-8%
(5)
OTROS GASTOS
(6,933,430)
(7,957,733)
1,024,303
-13%
(6)
(6,899,126)
-56%
PRESTACION DE SERVICIOS
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE VENTAS
RESULTADO OPERACIN
5,437,743
12,336,869
7%
Las ventas en el 2007 han sido menores en 4%, debido a una menor venta en el
mercado nacional. La composicin de las ventas ha sido del 60% en el mercado
exterior y 40% para el mercado nacional. En el 2006 fue de 54% en el mercado
exterior y 46% en el nacional
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
Otros gastos el decremento est dado por la diferencia de cambio que si bien ha
sido favorable a la empresa, ste ha sido menor que en el ao 2006.
5.
EN NUEVOS SOLES
AL 31-12-2007
AL 31-12-2006
ACTIVIDAD OPERACIN
5,859,565
6,859,257
ACTIVIDAD INVERSIN
(3,843,978)
(4,044,926)
200,948
-5%
ACTIVIDAD FINANCIAMIENTO
(1,877,670)
(1,737,029)
(140,641)
8%
6.
VARIACIN
(999,692)
-15%
137,917
1,077,302
1,584,772
507,470
1,077,302
(939,385)
212%
-87%
1,722,689
1,584,772
137,917
9%
COMPRAS
TANGIBLES
2007
S/
2006
S/
TERRENOS Y CONSTRUCCIONES123,775
775,685
2007
S/
2006
S/
Variacin
(651,910)
MAQUINARIA Y EQUIPO
7,402,273
3,329,891
EQUIPO DE COMPUTO
46,061
73,725
(27,663)
294,611
(294,611)
VEHICULOS
4,072,383
409,622
409,622
-
1,086
303,618
(302,532)
MUEBLES Y ENSERES
24,187
10,873
13,314
OTROS
40,412
22,443
17,969
7,636,709
4,507,228
3,129,481
410,708
Variacin
2007
TOTAL
INTANGIBLES
2007
SOFTWARE
2006
11,356
22,569
OTROS
MONTOS
11,356
DE
22,569
DEPRECIACIN
303,618
2006
107,090
Variacin
(11,213)
MARCAS
TOTAL
7.
VENTAS
Variacin
(11,213)
AMORTIZACIN
AGOTAMIENTO,
DESCRIPCION
DEPRECIACION ACTIVOS
AMORTIZACION INTANGIBLES
TOTAL
2007
2006
VARIACION
S/.
S/.
S/.
3,855,991
3,746,662
23,243
27,446
3,879,234
3,774,108
109,329
(4,203)
105,126
%
3%
-15%
3%
8.
EN NUEVOS SOLES
AL 31-12-2007 AL 31-12-2006
81,768
664,009
812%
57,783
191,825
(134,042)
-70%
43,610,627
43,873,001
(262,374)
-1%
6,078,958
6,400,715
(321,757)
-5%
7,070,015
7,831,164
(761,149)
-10%
4,677,181
3,030,206
FORMA DE PAGO:
54%
MERCADERIA
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS EN PROCESO
AL 31-12-2007
AL 31-12-2006
VARIACIN
194,861
176,850
18,012
10%
28,597,627
25,522,187
3,075,440
12%
278,358
11%
2,926,462
2,648,104
11,093,944
13,493,565
SUMINISTROS Y REPUESTOS
4,902,527
3,979,113
923,414
23%
OTROS
1,372,633
1,473,071
(100,438)
-7%
49,088,054
47,292,890
MATERIA PRIMA
TOTAL
(2,399,622) -18%
1,795,164
4%
11.
1,646,975
Contado - Crdito
EN NUEVOS SOLES
10.
745,777
9.
VARIACIN
AL 31-12-2007 AL 31-12-2006
2,262,472
2,204,535
VARIACIN
57,937
%
3%
LAVADO
2,159,663
2,585,470
(425,807) -16%
PEINADO
1,612,460
1,805,617
(193,157) -11%
HILADO
1,528,420
1,526,396
TEIDO
993,865
1,012,033
2,024
(18,168)
0%
-2%
DESCRIPCION INGRESOS
2007
2006
MERCADO NACIONAL
INCALPACA
S/
22,570,067
S/
30,351,980
OTROS
16,035,654
15,795,599
TOTAL NACIONAL
38,605,721
46,147,579
(7,541,858)
-16%
MERCADO EXTERIOR:
TOPS
HILADO
11,901,590
46,499,139
14,617,074
40,639,275
(2,715,484)
5,859,864
-19%
14%
TOTAL EXTERIOR
58,400,729
55,256,349
3,144,380
6%
97,006,450
Credito
101,403,928
(4,397,478)
-4%
TOTAL
FORMA DE PAGO :
12.
VARIACIN
S/
(7,781,913)
240,055
-26%
2%
ACCIONISTAS
Carabaya Inversiones & Finances
VALOR
NOMINA
N ACCIONES % ACCIONES
L
IMPORTE S/
31,153,811
96.8040%
1.00
31,153,811
808,379
2.5119%
1.00
808,379
160,500
0.4987%
1.00
160,500
29,836
0.0927%
1.00
29,836
29,836
0.0927%
1.00
29,836
32,182,362
100.0000%
1.00
32,182,362
Total
MOVIMIENTOS
Saldo al 1 de enero del 2007
Capitalizacion de Utilidades
Saldo al 31 de diciembre del
2007
CAPITAL S/
26,000,000
6,182,362
32,182,362
13.
MONTO
DE
LAS
REMUNERACIONES
POR
CATEGORAS
CATEGORIA
AO 2007
N
FUNCIONARIOS
S/
S/
VARIACIN
N
S/
18
2,485,789
19
2,511,595
(1)
-5%
(25,806)
EMPLEADOS
116
2,330,508
99
2,152,642
17
17%
177,866
OBREROS
903
9,585,755 1,046
10,738,716
(143)
-14%
(1,152,961)
-11%
15,402,953
-127
-11%
(1,000,901)
-6%
Total
14.
AO 2006
1,037
14,402,052
1,164
-1%
8%
TRIBUTOS PAGADOS
AO 2006
VARIACIN
S/
S/
S/
IGV
1,124,138
1,280,462
(156,324)
-12%
1,435,391
1,616,773
(181,382)
-11%
186,799
93,676
93,123
99%
1,058,108
828,933
229,175
28%
556,920
492,127
64,793
13%
87,379
68,677
18,702
27%
(47,929)
-68%
15.
AO 2007
22,713
70,642
219,651
207,315
12,336
6%
4,691,099
4,658,605
32,494
1%
2007
2006
2,745,759
2,605,032
(*)
1,095,000
Variacin
140,727
(1,095,000)
16.
ENTIDADES
17.
AO 2007
AO 2006
SUNAT
Sin Intervencin
Sin Intervencin
MINISTERIO TRABAJO
Sin Intervencin
Sin Intervencin
OTROS
Sin Intervencin
Sin Intervencin
Resultado
BANCO
18.
2007
Lnea de Crdito
Costo
2006
Lnea de Crdito
Costo
Banco de Crdito
$8,800,000
7.20%
$8,800,000
7.06%
BBVA Continental
$3,000,000
7.14%
$3,000,000
7.18%
Scotiabank
$3,000,000
7.04%
$3,500,000
7.15%
Interbank
$2,500,000
6.97%
$2,500,000
6.84%
Interamericano de
Finanzas
$3,000,000
7.58%
$1,500,000
7.27%
Banco Comercio
$1,000,000
7.10%
RESPONSABILIDAD SOCIAL
Tejiendo Oportunidades
Siendo uno los principales objetivos de este programa el promover y difundir la actividad
textil artesanal y semi- industrial, dado que poseemos el recurso humano capaz y slo se
requiere una baja inversin inicial, para que stas se conviertan en una fuente
permanente y rentable, para sectores de escasos recursos, pero con potencial laboral y
capacidad organizativa, es que el ao 2007 se realiz con xito la sptima edicin de
este tradicional evento en el que se inscribieron 217 personas en las categoras de tejido
a mano, tejido a maquina, confeccin de accesorios y elaboracin de diseos, a quienes
se brindaron 250 horas de capacitacin y se edit un catlogo de productos en espaol e
ingls con las prendas ganadoras
10
Teido Artesanal
Continuando con lo iniciado el ao anterior el rea de teido artesanal durante el 2007
experiment un crecimiento en la atencin a clientes locales, nacionales e
internacionales con productos para el sector handknitting e ingresando al mercado de
medias. Asimismo se amplio el trabajo al teido de otras fibras y mezclas con alpaca
dando trabajo a 25 mujeres con las que se gener una mejora en sus habilidades y se
implement el mdulo de control de calidad. Este conjunto de actividades permitieron el
incremento de produccin de 10 a 30 toneladas anuales.
Hilado Artesanal
En el 2007 se ha iniciado el vnculo con la comunidad de Tisco situada en la provincia de
Caylloma,
11
19.
RESPONSABILIDAD
ECOLGICA:
DETALLE,
COMPARATIVO
CON EL AO
UND
Consum o de Agua
m3
Consum o de electricidad
Kw/hr
AO 2007
AO 2006
VARIACION
266,789
150,257
116,532
78%
11,118,192
10,092,738
1,025,454
10%
Gln
467,224
515,942
(48,718)
-9%
Gln
2,795
3,611
(816)
-23%
Consum o de gasolina
Gln
2,567
4,760
(2,194)
-46%
Kg
9,150
4,365
4,785
110%
Gln
63,909
61,834
2,075
3%
2,504
2,476
28
1%
TM
1,423
1,440
(17)
-1%
TM
172
199
(27)
-14%
12
Razn Social
RUC
Direccin
:
:
Telfonos
Fax
Pgina Web
Correo electrnico
Representante
Burstil
:
:
:
:
Razn social de la
empresa revisora1
com
sales@incatops.com
Principios
1. Principio (I.C.1. segundo prrafo).- No se debe incorporar
en la agenda asuntos genricos, debindose precisar los
puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por
separado, facilitando su anlisis y evitando la resolucin
conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener
una opinin diferente.
2. Principio (I.C.1. tercer prrafo).- El lugar de celebracin de
las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la
asistencia de los accionistas a las mismas.
A.
TIPO
GENERAL
ESPECIAL
EMPRESA
durante el ejercicio
NMERO
01
03
Solo es aplicable en el caso en que la informacin contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna
empresa especializada (por ejemplo: sociedad de auditora, empresa de consultora).
13
De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente informacin para cada una de
ellas.
ASISTENTESN DE ACC.
B.
TIPO DE
04.03.2007
---
19.03-2007
06.06.2007
07.08.2007
05.09.2007
LUGAR DE LA
JUNTA
Sede Social
Sede Social
Sede Social
Sede Social
(...)
(1)
(1)
(1)
(1)
(...)
(...)
(...)
100
100
100
100
5
5
5
5
HORA
DE
INICIO
15:00
15:00
10:00
17:00
HORA
DE
TRMIN
O
16:00
16:00
11:00
18:00
En caso de haberse efectuado ms de una convocatoria, indicar la fecha de cada una de ellas.
CORREO ELECTRNICO
DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA
VA TELEFNICA
PGINA DE INTERNET
CORREO POSTAL
OTROS. Detalle..............................................................................................................
NINGUNO
INTERNOREGLAMENTO
MANUAL
Indique si los medios sealados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algn (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO
D.
JUNTA
DURACIN
(X) (...)
(...)
OTROS
C.
FECHA DE LA
GENERAL
AVISO DE
CONVOCATORIA*
ESPECIAL
FECHA DE
QURUM %
JUNTA
(...)
Estatuto Social
(...)
E.
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
En caso la EMPRESA cuente con una pgina web corporativa, es posible obtener las actas de las
juntas de accionistas a travs de dicha pgina?
SOLO PARA ACCIONISTAS
PARA EL PBLICO EN GENERAL
(...)
S
(...)
(...)
NO
(X)
(X)
Principio
3. Principio (I.C.2).- Los accionistas deben contar con la
oportunidad de introducir puntos a debatir, dentro de un
lmite razonable, en la agenda de las Juntas Generales.
Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de
inters social y propios de la competencia legal o
estatutaria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta
clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo
razonable.
Cumplimiento
0 1 2 3 4
X
14
A.
Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un mecanismo
adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artculo 117 para sociedades
annimas regulares y artculo 255 para sociedades annimas abiertas).
(...) S
(X)
NO
(...) (...)
(...)
OTROS
Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algn (os)
documento (s) de la EMPRESA.
MANUAL
C.
INTERNOREGLAMENTO
En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos.
ESTATUTO
B.
(...)
(X)
D.
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Indique el nmero de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del
presente informe para la inclusin de temas a tratar en la agenda de juntas.
RECIBIDAS
NMERO DE SOLICITUDES
ACEPTADAS
RECHAZAS
0
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
X
4. Principio (I.C.4.i.).- El estatuto no debe imponer lmites a la
facultad que todo accionista con derecho a participar en las
Juntas Generales pueda hacerse representar por la persona
que designe.
A.
B.
Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente
informacin:
TIPO DE JUNTA
GENERAL
ESPECIAL
(01)
(...)
(...)
(...)
(...)
(...)
(01)
(01)
(01)
(...)
FECHA DE JUNTA
19.03.2007
01.06.2007
07.08.2007
05.09.2007
EJERCICIO DIRECTO
100%
100%
100%
100%
15
C.
Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en una
junta.
FORMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EXIGE CARTA SIMPLE, CARTA
NOTARIAL, ESCRITURA PBLICA U OTROS)
ANTICIPACIN (NMERO DE DAS PREVIOS A LA JUNTA CON QUE DEBE
PRESENTARSE EL PODER)
COSTO (INDIQUE SI EXISTE UN PAGO QUE EXIJA LA EMPRESA PARA
ESTOS EFECTOS Y A CUNTO ASCIENDE)
HASTA LA CELEBRACIN DE
LA JUNTA
NINGUNO
MANUAL
(X) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
D.
CARTA SIMPLE
(...)
Estatuto Social
(...)
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Cumplimiento
0 1 2 3 4
X
La EMPRESA ha realizado algn proceso de canje de acciones de inversin en los ltimos cinco
aos?
(X)
(...) NO
(...) NO APLICA
Principio
6. Principio (II.B).- Se debe elegir un nmero suficiente de
directores capaces de ejercer un juicio independiente, en
asuntos donde haya potencialmente conflictos de
intereses, pudindose, para tal efecto, tomar en
consideracin la participacin de los accionistas carentes
de control.
Cumplimiento
0 1 2 3 4
X
16
DIRECTORES
DEPENDIENTES
INDEPENDIENTES
Total
Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser director
independiente de la EMPRESA?
(X)
INTERNOREGLAMENTO
MANUAL
C.
NMERO
3
5
8
(...) (...)
(...)
OTROS
B.
EMPRESA2.
(...)
(X)
D.
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en segundo grado de
consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cnyuge de:
1/.
2/.
E.
GERENTE
DIRECTOR
DIRECTOR
ACCIONISTA1/.
VINCULACIN
CON:
(...)
(X)
(...)
NOMBRES Y
APELLIDOS DEL
ACCIONISTA1/. /
DIRECTOR / GERENTE
AFINIDAD
Jacques
Francois Padre
Patthey Salas
Hijo
INFORMACIN
ADICIONAL
2/.
(...)
(...)
(...)
(...)
(...)
(...)
Accionistas con una participacin igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de accin, incluidas las
acciones de inversin).
En el caso exista vinculacin con algn accionista incluir su participacin accionaria. En el caso la vinculacin sea con
algn miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.
En caso algn miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del
presente informe algn cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente informacin:
FECHA EN EL CARGO GERENCIAL
Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administracin de la entidad emisora
ni con sus accionistas principales.
Para dicho efecto, la vinculacin se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculacin y Grupo Econmico. Los
accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurdicas que tienen la propiedad del cinco (5%) o ms
del capital de la entidad emisora.
17
CARGO GERENCIAL
QUE DESEMPEA O
DESEMPE
DIRECTOR
F.
INICIO
TRMINO
En caso algn miembro del Directorio de la EMPRESA tambin sea o haya sido durante el ejercicio
materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el
Registro Pblico del Mercado de Valores, indique la siguiente informacin:
NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR
DENOMINACIN SOCIAL DE
LA(S) EMPRESA(S)
FECHA
INICIO
TRMINO
Principio
7. Principio (IV.C, segundo, tercer y cuarto prrafo).- Si bien,
por lo general las auditoras externas estn enfocadas a
dictaminar informacin financiera, stas tambin pueden
referirse a dictmenes o informes especializados en los
siguientes aspectos: peritajes contables, auditoras
operativas, auditoras de sistemas, evaluacin de
proyectos, evaluacin o implantacin de sistemas de
costos, auditora tributaria, tasaciones para ajustes de
activos, evaluacin de cartera, inventarios, u otros
servicios especiales.
Es recomendable que estas asesoras sean realizadas por
auditores distintos o, en caso las realicen los mismos
auditores, ello no afecte la independencia de su opinin. La
sociedad debe revelar todas las auditoras e informes
especializados que realice el auditor.
Se debe informar respecto a todos los servicios que la
sociedad auditora o auditor presta a la sociedad,
especificndose el porcentaje que representa cada uno, y
su participacin en los ingresos de la sociedad auditora o
auditor.
A.
Cumplimiento
0 1 2 3 4
X
Indique la siguiente informacin de las sociedades de auditora que han brindado servicios a la
EMPRESA en los ltimos 5 aos.
RAZN SOCIAL DE LA SOCIEDAD DE
AUDITORIA
SERVICIO*
Auditora
Auditora
Auditora
PERIODO
2000-2002
2003
2004-2007
RETRIBUCIN*
*
$ 17 700
$ 5 935
$ 27 998
* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictmenes de informacin financiera, peritajes contables, auditoras
operativas, auditoras de sistemas, auditora tributaria u otros servicios especiales.
** Del monto total pagado a la sociedad de auditora por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribucin
por servicios de auditoria financiera.
B.
18
(X)
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
C.
(...)
(X)
D.
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
(...) NO
RAZN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUPO ECONMICO
E.
Indique el nmero de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el rea
encargada de auditora interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada.
NMERO DE REUNIONES
0
(...)
1
(...)
2
(...)
3
()
4
(X)
5
(...)
MS DE 5
(...)
NO APLICA
(...)
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
8. Principio (IV.D.2).- La atencin de los pedidos particulares de
Indique cul (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los
grupos de inters de la EMPRESA pueden solicitar informacin para que su solicitud sea atendida.
ACCIONISTAS
GRUPOS DE
INTERS
CORREO ELECTRNICO
DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA
VA TELEFNICA
PGINA DE INTERNET
CORREO POSTAL
Otros. Detalle
B.
(X)
(X)
(X)
(...)
(...)
(...)
(...)
(X)
(...)
(...)
(...)
(...)
Sin perjuicio de las responsabilidades de informacin que tienen el Gerente General de acuerdo
con el artculo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cul es el rea y/o persona
19
encargada de recibir y tramitar las solicitudes de informacin de los accionistas. En caso sea una
persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y rea en la que labora.
REA ENCARGADA
CONTABILIDAD
PERSONA ENCARGADA
CARGO
CONTADOR GENERAL
NOMBRES Y APELLIDOS
JESUS GOMEZ
URQUIZO
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
C.
REA
CONTABILIDAD
(...)
(...)
(X)
D.
E.
Indique el nmero de solicitudes de informacin presentadas por los accionistas y/o grupos de
inters de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.
RECIBIDAS
NMERO DE SOLICITUDES
ACEPTADAS
RECHAZAS
En caso la EMPRESA cuente con una pgina web corporativa incluye una seccin especial sobre
gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores?
(...) S
F.
(X)
NO
Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algn reclamo por limitar el
acceso de informacin a algn accionista.
(...) S
(X)
NO
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
X
9. Principio IV.D.3.).- Los casos de duda sobre el carcter
confidencial de la informacin solicitada por los accionistas
o por los grupos de inters relacionados con la sociedad
deben ser resueltos. Los criterios deben ser adoptados por
el Directorio y ratificados por la Junta General, as como
incluidos en el estatuto o reglamento interno de la
sociedad. En todo caso la revelacin de informacin no
debe poner en peligro la posicin competitiva de la
empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo
20
EL DIRECTORIO
EL GERENTE GENERAL
OTROS. Detalle..............................................................................................................
Detalle los criterios preestablecidos de carcter objetivo que permiten calificar determinada
informacin como confidencial. Adicionalmente indique el nmero de solicitudes de informacin
presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron
rechazadas debido al carcter confidencial de la informacin.
(X)
INTERNOREGLAMENTO
MANUAL
Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algn (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO
C.
(...) (...)
(...)
OTROS
A.
(...)
(X)
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Principio
10. Principio (IV.F, primer prrafo).- La sociedad debe contar
con auditora interna. El auditor interno, en el ejercicio de
sus funciones, debe guardar relacin de independencia
profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe
actuar observando los mismos principios de diligencia,
lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Gerencia.
Cumplimiento
0 1 2 3 4
X
A.
B.
(X)
DEPENDE DE:
REPORTA A:
(...) NO
GERENCIA GENERAL
DIRECTORIO
21
C.
Indique cules son las principales responsabilidades del encargado de auditora interna y si
cumple otras funciones ajenas a la auditora interna.
Reportar deficiencias de control interno. No cumple otras funciones de auditora
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
D.
(...)
(X)
NO SE ENCUENTRAN REGULADAS
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
A.
(...)
(X)
(...)
22
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principios
El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:
X
12. Principio (V.D.2).- Seleccionar, controlar y, cuando se haga
necesario, sustituir a los ejecutivos principales, as como
fijar su retribucin.
X
13. Principio
(V.D.3).- Evaluar la remuneracin de los
ejecutivos principales y de los miembros del Directorio,
asegurndose que el procedimiento para elegir a los
directores sea formal y transparente.
MANUAL
(X) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
A.
(...)
(...)
(...)
B.
C.
(X)
(X)
(X)
(X)
GERENTE
GENERAL
(...)
(...)
(X)
(X)
EJECUTIVOS
EVALUAR LA REMUNERACIN DE LOS DIRECTORES
(...)
(...)
OTROS
(Indique)
Junta
D.
DIRECTORIO
S
(...)
(...)
(...)
(...)
(...)
NO
(X)
(X)
(X)
(X)
(X)
En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o ms de los procedimientos
sealados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algn (os) documento (s)
de la EMPRESA.
23
MANUAL
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
(...) (...)
(...)
(X)
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
X
14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:
Principio (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los
posibles conflictos de intereses entre la administracin, los
miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso
fraudulento de activos corporativos y el abuso en
transacciones entre partes interesadas.
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
A.
(...)
(X)
(...)
B.
Indique el nmero de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusin por parte
del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe.
NMERO DE CASOS
C.
Indique si la EMPRESA o el Directorio de sta cuenta con un Cdigo de tica o documento (s)
similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse.
(...) S
(X)
NO
Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes relacionadas.
Principio
Cumplimiento
0 1 2 3 4
24
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
A.
(...)
(X)
(...)
B.
NO
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran regulados
en algn (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO
C.
(X)
(...)
(X)
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: X
Principio(V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prcticas
de gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando
cambios a medida que se hagan necesarios.
A.
(X)
NO
25
(...) (...)
(...)
OTROS
C.
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
B.
(...)
(X)
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
A.
(...)
(...)
(X)
B.
Indique la poltica de la
inversionistas.
(X)
C.
26
MANUAL
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
ESTATUTO
(...) (...)
(...)
(X)
NO SE ENCUENTRA REGULADA
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
COMIT DE....................................................................
FECHA DE CREACIN:
II. FUNCIONES:
I.
III.
IV.
V.
FECHA
INICIO
COMIT
(X)
(...) S
(...) NO
27
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
X
19. Principio (V.E.3).- El nmero de miembros del Directorio de
una sociedad debe asegurar pluralidad de opiniones al
interior del mismo, de modo que las decisiones que en l se
adopten sean consecuencia de una apropiada deliberacin,
observando siempre los mejores intereses de la empresa y
de los accionistas.
A.
FORMACIN2.
FECHA
EMPRESA
durante el
PART. ACCIONARIA3/..
N DE
ACCIONES
INICIO1/.
TRMINO
16.03.2000
Hasta el
2008
160 500
0.4987%
23.03.1994
Hasta el
2008
808 379
2.5119%
31.03.1992
Hasta el
2008
29 836
0.0927%
PART. (%)
DIRECTORES
DEPENDIENTES
Eduardo Benavides
Arvalo
Ulrich Gocht Bischoff
Abogado/S cuenta
con experiencia en
otros directorios
Economista/S
cuenta
con
experiencia en otros
directorios
Contador/S cuenta
con experiencia en
otros directorios
DIRECTORES
INDEPENDIENTES
Francis O. Patthey Burger
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
X
20. Principio (V.F, segundo prrafo).- La informacin referida a
los asuntos a tratar en cada sesin, debe encontrarse a
disposicin de los directores con una anticipacin que les
permita su revisin, salvo que se traten de asuntos
estratgicos que demanden confidencialidad, en cuyo caso
ser necesario establecer los mecanismos que permita a
los directores evaluar adecuadamente dichos asuntos.
28
A.
Cmo se remite a los directores la informacin relativa a los asuntos a tratar en una sesin de
Directorio?
(...)
(X)
(...)
(...)
B.
CORREO ELECTRNICO
CORREO POSTAL
OTROS. Detalle..............................................................................................................
SE RECOGE DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA
DE 3 A 5 DAS
EMPRESA
la
MAYOR A 5 DAS
DAS
INFORMACIN
NO
(X)
(...)
(...)
(X)
(...)
(...)
CONFIDENCIAL
INFORMACIN CONFIDENCIAL
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
C.
(...)
(...)
(X)
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
21. Principio (V.F, tercer prrafo).- Siguiendo polticas X
claramente establecidas y definidas, el Directorio decide la
contratacin de los servicios de asesora especializada que
requiera la sociedad para la toma de decisiones.
Indique las polticas preestablecidas sobre contratacin de servicios de asesora especializada por
parte del Directorio o los directores.
(X)
INTERNOREGLAMENTO
MANUAL
Indique si las polticas descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algn (os)
documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO
B.
(...) (...)
(...)
OTROS
A.
(...)
29
(X)
C.
NO SE ENCUENTRAN REGULADAS
Indique la lista de asesores especializados del Directorio que han prestado servicios para la toma
de decisiones de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
X
22. Principio (V.H.1) .- Los nuevos directores deben ser
instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, as
como sobre las caractersticas y estructura organizativa de
la sociedad.
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
En caso LA EMPRESA cuente con programas de induccin para los nuevos directores, indique si
dichos programas se encuentran regulados en algn (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO
A.
(...)
(...)
(X)
Principio
23. Principio V.H.3).- Se debe establecer los procedimientos
que el Directorio sigue en la eleccin de uno o ms
reemplazantes, si no hubiera directores suplentes y se
produjese la vacancia de uno o ms directores, a fin de
completar su nmero por el perodo que an resta, cuando
no exista disposicin de un tratamiento distinto en el
estatuto.
A.
(X)
NO
En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, de acuerdo con el segundo prrafo del
artculo 157 de la Ley General de Sociedades, indique lo siguiente:.
EL DIRECTORIO ELIGI AL REEMPLAZANTE?
DE SER EL CASO, TIEMPO PROMEDIO DE DEMORA EN DESIGNAR AL
NUEVO DIRECTOR (EN DAS CALENDARIO)
C.
B.
Cumplimiento
0 1 2 3 4
S
(...)
NO
(...)
30
de Sociedades.
(...)
MANUAL
(...) (...)
(...)
OTROS
INTERNOREGLAMENTO
D.
(...)
(X)
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Principios
24. Principio (V.I, primer prrafo).- Las funciones del Presidente
del Directorio, Presidente Ejecutivo de ser el caso, as como
del Gerente General deben estar claramente delimitadas en
el estatuto o en el reglamento interno de la sociedad con el
fin de evitar duplicidad de funciones y posibles conflictos.
25. Principio (V.I, segundo prrafo).- La estructura orgnica de
la sociedad debe evitar la concentracin de funciones,
atribuciones y responsabilidades en las personas del
Presidente del Directorio, del Presidente Ejecutivo de ser el
caso, del Gerente General y de otros funcionarios con
cargos gerenciales.
EJECUTIVO
GERENTE GENERAL
PLANA GERENCIAL
(...)
(...)
(X)
(...)
(X)
(X)
(...)
(...)
OTROS
(X)
MANUAL
NO APLICA **
PRESIDENTE DE
DIRECTORIO
PRESIDENTE
INTERNOREGLAMENTO
RESPONSABILIDADES
DE:
NO ESTN REGULADAS
En caso alguna de las respuestas a la pregunta anterior sea afirmativa, indique si las
responsabilidades del Presidente del Directorio; del Presidente Ejecutivo, de ser el caso; del
Gerente General, y de otros funcionarios con cargos gerenciales se encuentran contenidas en
algn (os) documento (s) de la EMPRESA.
ESTATUTO
A.
Cumplimiento
0 1 2 3 4
DENOMINACIN DEL
DOCUMENTO*
Cumplimiento
0 1 2 3 4
Principio
X
26. Principio V.I.5).- Es recomendable que la Gerencia reciba, al
31
A.
Respecto de la poltica de bonificacin para la plana gerencial, indique la(s) forma(s) en que se da
dicha bonificacin.
(...)
(...)
(X)
(...)
(...)
B.
ENTREGA DE ACCIONES
ENTREGA DE OPCIONES
ENTREGA DE DINERO
OTROS. Detalle .............................................................................................................
NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIN PARA LA
PLANA GERENCIAL
Indique si la retribucin (sin considerar bonificaciones) que percibe el gerente general y plana
gerencial es:
REMUNERACIN
REMUNERACIN
FIJA
VARIABLE
(X)
(X)
(...)
(...)
GERENTE GENERAL
PLANA GERENCIAL
RETRIBUCIN
(%)*
* Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la
plana gerencial y el gerente general, respecto del nivel de ingresos brutos, segn los estados financieros
de la EMPRESA.
C.
Indique si la EMPRESA tiene establecidos algn tipo de garantas o similar en caso de despidos del
gerente general y/o plana gerencial.
(...) S
(X)
NO
32
SI
()
NO
NOMBRES Y APELLIDOS
LUIS CHAVES BELLIDO
GERENCIA GENERAL
PERSONA ENCARGADA
CARGO
GERENTE GENERAL
AREA
LA EMPRESA
UNA INSTITUCION DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN
e. Indique con qu regularidad la EMPRESA actualiza los datos referidos a los accionistas que
figuran en su matrcula de acciones.
PERIODICIDAD
MENOR A MENSUAL
MENSUAL
TRIMESTRAL
ANUAL
MAYOR A ANUAL
(X)
TELEFONO
()
()
()
()
()
33
f.
09/03/2004
Junta de Accionistas
Corresponde su entrega slo cuando la utilidad
lquida disponible (deducidos impuestos y de ms
permitidos por ley), sea 1/3 parte del patrimonio neto
de la sociedad. En dicho caso la utilidad a distribuirse
ser como mnimo el 10% de la misma.
De existir situaciones razonables y atendibles,
consecuencia de externalidades, tales como mejora
gradual y sostenida en el comportamiento del
mercado de la alpaca a nivel internacional o mejor
comportamiento del mercado nacional o tratamientos
fiscales especiales al sector de la alpaca, o cualquier
otra, que permita a la sociedad proyectar
prudentemente un incremento de utilidades en los
ejercicios venideros, la Junta podr aprobar la
distribucin de utilidades sin que se cumpla con la
condicin antes sealada.
g. Indique de ser el caso, los dividendos en efectivo y en acciones distribuidos por la EMPRESA en
el ejercicio materia del presente informe y en el ejercicio anterior.
FECHA DE ENTREGA
ACCIONES COMUNES
EJERCICIO 2007
EJERCICIO 2006
ACCIONES DE INVERSIN
EJERCICIO 2007
EJERCICIO 2006
6 182 362
496 385.85
749 193.02
1 117 592
DIRECTORIO
h. Respecto de las sesiones del Directorio de la EMPRESA desarrolladas durante el ejercicio
materia del presente informe, indique la siguiente informacin:
NUMERO DE SESIONES REALIZADAS:
NUMERO DE SESIONES EN LAS CUALES UNO O MAS DIRECTORES
FUERON REPRESENTADOS POR DIRECTORES SUPLENTES O
ALTERNOS
NUMERO DE DIRECTORES TITULARES QUE FUERON REPRESENTADOS
EN AL MENOS UNA OPORTUNIDAD
i.
12
7
4
Indique los tipos de bonificaciones que recibe el Directorio por cumplimiento de metas en la
EMPRESA.
34
()
OTROS
()
MANUAL
REGLAMENTO INTERNO
j.
()
()
k.
(X)
NO SE ENCUENTRAN REGULADOS
Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los
directores, respecto al nivel de ingresos brutos, segn los estados financieros de la EMPRESA.
RETRIBUCIONES TOTALES (%)
DIRECTORES
INDEPENDIENTES
DIRECTORES
DEPENDIENTES
l.
0.16%
0.11%
Indique si en la discusin del Directorio, respecto del desempeo de la gerencia, se realiz sin
la presencia del Gerente General.
()
SI
(X)
NO
ACCIONISTAS Y TENENCIAS
m. Indique el nmero de accionistas con derecho a voto, de accionistas sin derecho a voto (de ser
el caso) y de tenedores de acciones de inversin (de ser el caso) de la EMPRESA al cierre del
ejercicio materia del presente informe.
CLASE DE ACCION
(incluidas las de inversin)
ACCIONES CON DERECHO A VOTO
ACCIONES SIN DERECHO A VOTO
ACCIONES DE INVERSION
TOTAL
NUMERO DE TENEDORES
(al cierre del ejercicio)
05
314
319
Comn
NOMBRES Y APELLIDOS
Carabaya Inversiones y
Finanzas S.A.
Clase de Accin:
NUMERO DE
ACCIONES
PARTICIPACIN (%)
NACIONALIDAD
31 153 811
96.8040%
Peruana
NUMERO DE
ACCIONES
PARTICIPACIN (%)
NACIONALIDAD
3 879 093
66.68%
Peruana
521 727
8.97%
Peruana
Acciones de Inversin
NOMBRES Y APELLIDOS
Carabaya Inversiones y
Finanzas S.A.
Poppe de Rivero Santiago
35
OTROS
o. Indique si la empresa tiene algn reglamento interno de conducta o similar referida a criterios
ticos y de responsabilidad profesional.
(X)
SI
()
NO
RELACIONES INDUSTRIALES
36