FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CORRELAT
IVO DEL
ASIENTO O
FECHA DE
CODIGO
LA
UNICO DE OPERACIN
LA
OPERACI

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

CDIGODENOMINACIN
DEBE
26,826,782.12
2,100,000.00
3,880,800.00

compromiso de aportes
1517.09
compromiso de aportes
1527.09
compromiso de aportes
3111.01
compromiso de aportes
3121.01
Aporte de los accionistas
1111.0101
Aporte de los accionistas
1121.0101
Aporte de los accionistas
1113,01,01
Aporte de los accionistas
1123.0101
Aporte de los accionistas
1113,01,02
Aporte de los accionistas
1123,01,02
Aporte de los accionistas
1812.01
Aporte de los accionistas
1813.01
Aporte de los accionistas
1814.01
Aporte de los accionistas
2412,02,01
Aporte de los accionistas
2413,02,01,01
Aporte de los accionistas
1517.09
Aporte de los accionistas
1527.09
provision del gasto de utiles
4513.01.11
provision del gasto de utiles
1916.01
provision del gasto de utiles
2516.01
pago de los utiles
2516.01
pago de los utiles
1113,01,02
apertura cuenta ahorros
1111.0101
apertura cuenta ahorros
2112.0101
apertura de cuentas a plazo fijo
1111.01.01
apertura de cuentas a plazo fijo
1121.01.01
apertura de cuentas a plazo fijo
2113.03.01
apertura de cuentas a plazo fijo
2123.03.01
Retiro de dinero para boveda
1111.01.01
Retiro de dinero para boveda
1121.01
Retiro de dinero para boveda
1113.01
Retiro de dinero para boveda
1123.01
Por el desembolso del prstamo
1411.02.06.02
Por el desembolso del prstamo
1421.02.06.02
Por el desembolso del prstamo
1411.03.06.03
Por el desembolso del prstamo
1421.03.06.03
Por el desembolso del prstamo
1411.04.06.01
Por el desembolso del prstamo
1421.04.06.01
Por el desembolso del prstamo
1111.01.01
Por el desembolso del prstamo
1121.01.01
Por los intereses del prstamo
1418.02
Por los intereses del prstamo
1428.02
Por los intereses del prstamo
1418.03
Por los intereses del prstamo
1428.03
Por los intereses del prstamo
1418.04
Por los intereses del prstamo
1428.04
Por los intereses del prstamo
5114.01.02.06
Por los intereses del prstamo
5124.01.02.06
Por los intereses del prstamo
5114.01.03.06
Por los intereses del prstamo
5124.01.03.06
Por los intereses del prstamo
5114.01.04.06
Por los intereses del prstamo
5124.01.04.06
Por la garanta del prstamo
8111.01
Por la garanta del prstamo
8121.01
Por la garanta del prstamo
8211.01
Por la garanta del prstamo
8221.01
Cheques recibidos
1115.01.02.01
Cheques recibidos
1115.01.02.02
Cheques recibidos
1115.01.02.03
2112.01.01
Cheques recibidos
Cheques recibidos
2113.03.01
Por el registro de los int.por pagar
4111.02.01
Por el registro de los int.por pagar
4111.03.03
4121.03.03
Por el registro de los int.por pagar
2118.02.01
Por el registro de los int.por pagar
Por el registro de los int.por pagar
2118.03.01
Por el registro de los int.por pagar
2128.03.01
por la apertura de la cta a plazo fijo
1113.01
por la apertura de la cta a plazo fijo
1113.01
2118.02.01
por el abono de intereses
por el abono de intereses
2118.03.01
por el abono de intereses
2128.03.01
por el abono de intereses
2112,01,01
por el abono de intereses
2113,03,01
por el abono de intereses
2123,03,01
devengado de intereses
1118.03
devengado de intereses
1128.03
devengado de intereses
5111.0301
devengado de intereses
5121.0301
capitalizacion de intereses
1113.01
capitalizacion de intereses
1123.01
capitalizacion de intereses
1118.03
capitalizacion de intereses
1128.03
mantenimiento de cta cte
4212.01
mantenimiento de cta cte
4222.01
mantenimiento de cta cte
1113.01
mantenimiento de cta cte
1123.01
provicion de servicios
4513,01,03
provicion de servicios
4513,01,05
provicion de servicios
4513,01,06
provicion de servicios
4513,01,07
provicion de servicios
4513,01,17
provicion de servicios
1916.01
provicion de servicios
2516.02
pago de servicios
2516.02
pago de servicios
1113,01,01
por el registro de planilla del mes de ag 4511.0101
por el registro de planilla del mes de ag 4511,01,02
por el registro de planilla del mes de ag 4511,01,04
por el registro de planilla del mes de ag 4511,01,05
por el registro de planilla del mes de ag 4511.04
por el registro de planilla del mes de ag 2517.04
por el registro de planilla del mes de ag 2517.05
por el registro de planilla del mes de ag 2514.19
por el registro de planilla del mes de ag 2517,03,03
por el registro de planilla del mes de ag 2515.04
por el pago de planilla en cuenta ahorrr 2515.04
por el pago de planilla en cuenta ahorrr 2112,01,01
4511.05
provision de la CTS
2116.01
provision de la CTS
1111.0101
cobro de creditos
1121.0101
cobro de creditos
1115.0103
cobro de creditos
1125.0103
cobro de creditos
1411.020602
cobro de creditos
1421.020602
cobro de creditos
cobro de creditos
1411.030603
1421.030603
cobro de creditos
1411.040601
cobro de creditos
1421.040601
cobro de creditos
cobro de creditos
1418.02
cobro de creditos
1428.02
cobro de creditos
1418.03
cobro de creditos
1428.03
1418.04
cobro de creditos
1428.04
cobro de creditos
4114.02.02
Por los intereses del prstamo
4114.03.02
Por los intereses del prstamo
2418.02
Por los intereses del prstamo
2418.03
Por los intereses del prstamo
2412.02.01
por el pago del prestamo recibido
2413.02.01
por el pago del prestamo recibido
2418.02
por el pago del prestamo recibido
2418.03
por el pago del prestamo recibido
1113.01.01
por el pago del prestamo recibido
reclasificacion de los creditos vencidos 1415.02.06.02
reclasificacion de los creditos vencidos 1425.02.06.02
reclasificacion de los creditos vencidos 1415.03.06.03
reclasificacion de los creditos vencidos 1425.03.06.03
reclasificacion de los creditos vencidos 1415.04.06.01
reclasificacion de los creditos vencidos 1425.04.06.01
reclasificacion de los creditos vencidos 1411.02.06.02
reclasificacion de los creditos vencidos 1421.02.06.02
reclasificacion de los creditos vencidos 1411.03.06.03
reclasificacion de los creditos vencidos 1421.03.06.03
reclasificacion de los creditos vencidos 1411.04.06.01
reclasificacion de los creditos vencidos 1421.04.06.01
reclasificacion de creditos vencidos 20 4312.02.01
reclasificacion de creditos vencidos 20 4322.02.01
reclasificacion de creditos vencidos 20 4312.0301
reclasificacion de creditos vencidos 20 4322.0301
reclasificacion de creditos vencidos 20 4312.0401
reclasificacion de creditos vencidos 20 4322.0401
reclasificacion de creditos vencidos 20 1419.0201
reclasificacion de creditos vencidos 20 1429.0201
reclasificacion de creditos vencidos 20 1419.0301
reclasificacion de creditos vencidos 20 1429.0301
reclasificacion de creditos vencidos 20 1419.0401
reclasificacion de creditos vencidos 20 1429.0401
4411.03
Provision de depreciacion de bienes
4411.04
Provision de depreciacion de bienes
4411.02
Provision de depreciacion de bienes
1819.03
Provision de depreciacion de bienes
1819.04
Provision de depreciacion de bienes
1819.02
Provision de depreciacion de bienes

HABER
26,826,782.12
1507
1507

2,100,000.00 3101
3,880,800.00 3101
500,000.00
323,400.00
5,000,000.00
3,234,000.00
100,000.00
323,400.00
1,000,000.00
500,000.00
1,000,000.00
5,000,000.00
1,000,000.00
2,100,000.00
3,880,800.00
29,661.02
5,338.98
35,000.00
35,000.00
35,000.00
125,000.00
125,000.00
200,000.00
274,200.00
200,000.00
274,200.00
200,000.00
274,200.00
200,000.00
274,200.00
500,000.00
325,600.00
250,000.00
162,800.00
300,000.00
325,600.00
1,050,000.00
814,000.00
50,000.00
32,560.00
25,000.00
16,280.00
30,000.00
32,560.00
50,000.00
32,560.00
25,000.00
16,280.00
30,000.00
32,560.00
1,050,000.00
814,000.00
1,050,000.00
814,000.00
18,500.00
1,500.00
17,000.00
15,000.00
22,000.00
27,000.00
65,000.00
39,468.00
27,000.00
65,000.00
39,468.00
3,000,000.00
3,000,000.00
27,000.00
65,000.00
39,468.00
27,000.00
65,000.00
39,468.00
10,000.00
13,645.00
10,000.00
13,645.00
10,000.00
13,645.00
10,000.00
13,645.00
500.00
328.40
500.00
328.40
14,200.00
1,500.00
5,500.00
5,600.00
5,300.00
5,778.00
37,878.00
37,878.00
37,878.00
43,000.00
9,000.00
1,020.00
1,500.00
4,906.80
4,801.28
7,179.80
500.00
4,906.80
42,038.92
42,038.92
42,038.92
14,750.00
14,750.00
20,000.00
25,960.00
8,000.00
10,384.00
4,000.00
3,894.00
12,000.00
7,788.00
6,400.00
17,393.20
1,000.00
973.50
3,000.00
1,947.00
1,600.00
4,348.30
10,000.00
5,000.00
10,000.00
5,000.00
40,000.00
20,000.00
10,000.00
5,000.00
75,000.00
1,000.00
8,202.00
12,000.00
13,670.00
16,000.00
19,138.00
1,000.00
8,202.00
12,000.00
13,670.00
16,000.00
19,138.00
200.00
1,640.40
2,400.00
2,734.00
3,200.00
3,827.60
200.00
1,640.40
2,400.00
2,734.00
3,200.00
3,827.60
3,000.00
21,000.00
5,000.00
3,000.00
21,000.00
5,000.00

1101
1101
1103
1103
1103
1103
1802
1803
1804
2402
2403
1507
1507
4503
1906
2506
2506
1103
1101
2102
1101
1101
2103
2103
1101
1101
1103
1103
1401
1401
1401
1401
1401
1401
1101
1101
1408
1408
1408
1408
1408
1408
5104
5104
5104
5104
5104
5104
8101
8101
8201
8201
1105
1105
1105
2102
2103
4101
4101
4101
2108
2108
2108
1103
1103
2108
2108
2108
2102
2103
2103
1108
1108
5101
5101
1103
1103
1108
1108
4202
4202
1103
1103
4503
4503
4503
4503
4503
1906
2506
2506
1103
4501
4501
4501
4501
4501
2507
2507
2504
2507
2505
2505
2102
4501
2106
1101
1101
1105
1105
1401
1401
1401
1401
1401
1401
1408
1408
1408
1408
1408
1408
4104
4104
2408
2408
2402
2403
2408
2408
1103
1405
1405
1405
1405
1405
1405
1401
1401
1401
1401
1401
1401
4302
4302
4302
4302
4302
4302
1409
1409
1409
1409
1409
1409
4401
4401
4401
1809
1809
1809
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

EJERCICIO O PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA
CDI
1101
1103
1105
1108
1401
1405
1408
1409

1507
1802
1803
1804
1809

1906
2102
2103
2106
2108

2402
2403
2408
2504
2505

2506
2507

3101
4101
4104
4202
4302
4401
4501

4503
5101
5104

MOVIMIENTOS
DEBE
1,942,760.00
11,681,045.00
55,384.00
23,645.00
1,864,000.00
70,010.00
186,400.00
5,980,800.00
1,000,000.00
500,000.00
1,000,000.00
11,116.98
131,468.00
40,000.00
20,000.00
15,000.00
42,038.92
72,878.00
131,468.00
15,000.00
828.40
14,002.00
29,000.00
74,176.80
61,761.02
-

HABER
1,864,000.00
3,622,906.40
23,645.00
121,485.20
12,868.80
14,002.00
5,980,800.00
29,000.00
209,038.92
600,668.00
14,750.00
131,468.00
5,000,000.00
1,000,000.00
15,000.00
500.00
42,038.92
72,878.00
16,887.88
5,980,800.00
23,645.00
186,400.00

SALDOS FINALES
DEUDOR
78,760.00
8,058,138.60
55,384.00
1,742,514.80
70,010.00
173,531.20
1,000,000.00
500,000.00
1,000,000.00
11,116.98
131,468.00
15,000.00
828.40
14,002.00
29,000.00
74,176.80
61,761.02
-

8101
8201

TOTALES

1101
1103
1105
1108
1401
1405
1408
1409

1507
1802
1803
1804
1809

1906
2102
2103
2106
2108

2402
2403
2408
2504
2505

2506
2507

3101
4101
4104
4202
4302
4401
4501

4503
5101
5104
8101
8201

1,864,000.00
26,826,782.12

1,864,000.00
1,864,000.00
26,826,782.12
14,879,691.80
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO

E COMPROBACIN"

SALDOS FINALES
ACREEDO
14,002.00
29,000.00
209,038.92
600,668.00
14,750.00
4,960,000.00
980,000.00
500.00
16,887.88
5,980,800.00
23,645.00
186,400.00

SALDOS FINALES DEL

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
BALANCE GENERAL
PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN
ACTIVO
PASIVO Y PATRI
PRDIDAS
78,760.00
8,058,138.60
55,384.00
1,742,514.80
70,010.00
173,531.20
14,002.00
1,000,000.00
500,000.00
1,000,000.00
29,000.00
11,116.98
209,038.92
600,668.00
14,750.00
4,960,000.00
980,000.00
500.00
16,887.88
5,980,800.00
131,468.00
15,000.00
828.40
14,002.00
29,000.00
74,176.80
61,761.02

1,864,000.00
14,879,691.80
EJERCICIO O PERIODO
TOTALES

12,689,455.58
116,191.22
12,805,646.80

12,805,646.80

326,236.22

12,805,646.80

326,236.22

S FINALES DEL ESTADO DE

DAS Y GANANCIAS POR FUNCIN
GANANCIAS

23,645.00
186,400.00

210,045.00
116,191.22
326,236.22

FORMA "A"
NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL
(Expresado en miles de Nuevos Soles)

M.N.

ACTIVO
DISPONIBLE
Caja

78,760.00

Banco Central de Reserva del Per

Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del Pas

8,058,138.60

Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior

Canje

55,384.00

Otras Disponibilidades
FONDOS INTERBANCARIOS
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS
Instrumentos de capital
Instrumentos de deuda
Inversiones en Commodities
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
Instrumentos Representativos de Capital
Instrumentos Representativos de Deuda
INVERSIONES A VENCIMIENTO
CARTERA DE CREDITOS
Cartera de Crditos Vigentes

1,916,046.00

Cartera de Crditos Reestructurados

Cartera de Crditos Refinanciados
Cartera de Crditos Vencidos

70,010.00

Cartera de Crditos en Cobranza Judicial

- Provisiones para Crditos .........................

-14,002.00

DERIVADOS PARA NEGOCIACION

DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso
Otras Cuentas por Cobrar
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
Bienes Realizables
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados
PARTICIPACIONES
Subsidiarias
Asociadas y participaciones en negocios conjuntos
Otras
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
ACTIVO INTANGIBLE
Plusvala
Otros activos intangibles

2,471,000.00

Total

IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO DIFERIDO
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTROS ACTIVOS

11,116.98
12,646,453.58

TOTAL DEL ACTIVO

PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Otras Obligaciones

209,038.92
600,668.00
5,972,137.88

CUENTAS POR PAGAR

6,781,844.80
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES

Nota:

5,980,800.00
-116,191.22
5,864,608.78
12,646,453.58

11-2702.05.01
1101
1102+1108.02
1103+1108.03
1104+1108.04-2702.05.01
1105
11-(1101+1102+1103+1104+1105+1108)+1108.07
12
1301+1302+1306+1308.01-(2702.05.03.01+2702.05.03.02+2702.05.03.06)+1308.02
1301+1308.01-2702.05.03.01
1302-2702.05.03.02+1308.02
1306-2702.05.03.06
1303+1304+1308.03+1309.03+1309.04-2702.05.03.03-2702.05.03.04+1308.04
1303+1308.03+1309.03-2702.05.03.03
1304+1309.04-2702.05.03.04+1308.04
1305+1309.05-2702.05.03.05+1308.05
14-(2901.01)-(2901.02-2901.02.07)-(2901.08.01+2702.05.04.01+2901.07.02)-2901.04
1401+1408-(2901.01.01+2901.02.01+2901.07.02.01+2901.08.01.01)-2901.04.01
1403-(2901.01.03+2901.07.02.03+2901.08.01.03)-2901.04.03
1404-(2901.01.04+2901.07.02.04+2901.08.01.04)-2901.04.04
1405-(2901.01.05+2901.02.05+2901.07.02.05+2901.08.01.05)-2901.04.05
1406-(2901.01.06+2901.02.06+2901.07.02.06+2901.08.01.06)-2901.04.06
1409+2702.05.04.01
1502-2702.05.05.02
1501+1503-2702.05.05.01
1504+1505+1506+1507+1508+1509-(2702.05.05.03+2702.05.05.04)
1504+1508.04-1509.04-2702.05.05.03
1505+1506+1507+1508.05+1508.07+(1509-1509.04)-2702.05.05.04
1601+1602+1609.01+1609.02-2702.05.06
1601+1609.01
1602+1609.02-2702.05.06
17-2702.05.07
1701.01+1702.01-2702.05.07.01
1701.02+1702.02+1703.01-2702.05.07.02
1703.09+1704+1705-2702.05.07.03
18
1904
1904.07+1904.09.07
1904-(1904.07+1904.09.07)

SD(1906.01+1906.02-2507.03.01-2507.03.02)
1903
1603+1609.03
1901+1906.09+1907+1908+1909
11+12+13+14+15+16+17+18+1901+1903+1904+1906.09+1907+1908+1909+SD(1906.01+2507.03.01)+
SD(1906.02+2507.03.02)-(2702.05-2702.05.04.02)-(2901.01)-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+2901.08.01)-2901.04

21-1902
2101+2108.01
2102+2108.02-1902.01.01
2103+2108.03-1902.01.02
2105+2106+2107+2108.05+2108.07
2504+2505+2506+2507-(2507.03.01+2507.03.02)+2508
21+22+23+24+25-(2507.03.01+2507.03.02)+26+27-(2702.05+2702.05.04.02)+28+29-2901.01
-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+2901.08.01)+SA(1906.01+2507.03.01)+SA(1906.02+2507.03.02)-1902-2901.04
3101+3102+3103+3104+(3401)
3901+3902
31+32+33+34+36+38+39
21+22+23+24+25-(2507.03.01+2507.03.02)+26+27-(2702.05+2702.05.04.02)+28+29-2901.01
-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+2901.08.01)+SA(1906.01+2507.03.01)+SA(1906.02+2507.03.02)-1902
31+32+33+34+36+38+39-2901.04

72-7206

En las normas de agrupacin se han incorporado las cuentas que estarn habilitadas a efectos de que al 30.06.2013 su saldo sea cero.
En tal sentido, a partir de la informacin de julio, se eliminan dichas cuentas de las normas de agrupacin.

u saldo sea cero.

FORMA "B-1"
ESTADO DE RESULTADOS
NOMBRE DE LA EMPRESA
(expresado en miles de Nuevos Soles)

Total

INGRESOS POR INTERESES

Disponible

23,645.00

Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones Disponibles para la venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Crditos Directos

186,400.00

Resultado por Operaciones de Cobertura (1)

210,045.00

Cuentas por Cobrar

Otros Ingresos Financieros

GASTOS POR INTERESES

Obligaciones con el Pblico

131,468.00

Fondos Interbancarios
Depsitos de Empresas del Sistema Financiero y Organismos Financieros Internacionales
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per

15,000.00

Adeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del Pas

Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior
Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras
Valores, Ttulos y Obligaciones en Circulacin
Cuentas por pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por Operaciones de Cobertura (1)
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Crditos Directos

MARGEN FINANCIERO NETO

146,468.00
14,002.00

49,575.00

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

Ingresos por Crditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Crditos indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza

828.40

Primas al Fondo Seguro de Depsito

Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)

48,746.60

Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados

Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociacin
Resultado por Operaciones de Cobertura
Ganancias (Prdida) en Participaciones
Utilidad-Prdida
UTILIDAD (PRDIDA)
en Diferencia
PORde
DIFERENCIA
Cambio DE CAMBIO
Otros
MARGEN OPERACIONAL

48,746.60

GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gastos de Personal y Directorio

74,176.80

Gastos por Servicios Recibidos de Terceros

61,761.02

Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
MARGEN OPERACIONAL NETO

29,000.00
-116,191.22

VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES

Provisiones para Crditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Recuperados y Adjudicados y Otros
Provisiones para Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activos Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones

RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos y Gastos

RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION BSICA
UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION DILUIDA

Nota:
(1)

Tratndose de operaciones de cobertura de tasa de inters,

se presenta solo el devengue de tasas. El saldo acreedor en
ingresos por intereses financieros y el saldo deudor en
gastos por intereses. En el caso de otras coberturas se
Nota:
En las
normas
deoperacional,
agrupacin se
incorporado
las
presenta
en el
margen
ashan
como
la valorizacin
cuentas
que
estarn
habilitadas
a
efectos
de
que
al
de derivados de tasa de inters deducida la parte de intereses
30.06.2013
su saldo
cero.En
tal sentido, a partir de la
que se presenta
en elsea
Margen
Financiero.
informacin de julio 2013, se eliminan dichas cuentas de la
norma de agrupacin.

5101
5102
5103.02
5103.04
5103.05
5104+5107
SA((5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03+5109.24.01.01+5109.24.03)-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+
4109.17.03+4109.24.01.01+4109.24.03))
5105.04
5109.01+5109.08+SA(5109.25-4109.25)

4101
4102
4103
4104.01
4104.02+4104.03
4104.04+4104.05
4104.06+4104.07
4107
4106
4105
SD((5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03+5109.24.01.01+5109.24.03)-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+
4109.17.03+4109.24.01.01+4109.24.03))
4109.01+4109.08+4109.09+4109.22+4109.23+SD(5109.25-4109.25)
4302+4305.05.04.01-(5109.27+5404.01)

5201
5202.04+5202.05
5202-(5202.04+5202.05)

4201+4109.07
4202.04+4202.05
4109.05
4202-(4202.04+4202.05)

-(4109.11+4109.12)+5103.01+5109.11+5109.12
5103.06+5109.15-4109.15
-(4109.13+4109.14)+5103.03+5109.13+5109.14
(5109.16+5108.02)-(4109.16+4108.02)
(5109.17-(5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03)+5109.24.01.02+5108.03)-(4109.17-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+
4109.17.03)+4109.24.01.02+4108.03)
(5109.04-4109.04)
(5108-5108.02-5108.03)-(4108-4108.02-4108.03)
(5109.18-4109.18)+(5109.21-4109.21)+(5109.19-4109.19)-4109.20+(5109.26-4109.26)+(5109.03-4109.03)

4501+4502
4503
4504
4401+4403

4305.01+4305.02+4305.05.04.02+4305.06-5404.02
4303+4305.05.05- (5405)
4304.01+4304.02+4305.05.06-(5406)
4304.03
4301+4305.05.03+4305.05.07-5301
4404-5302
4405-5303
4305.04
4305.03+4305.05.01+4305.09

(56-46)+(57-49)+5105.07+(5109.10-4109.10)+5203

66
68
69