INSTRUMENTOS DE PAGOS Y OPERACIONES CAMBIARIAS

Qu son los instrumentos o medios de pago?

Los instrumentos o medios de pago constituyen la herramienta utilizada por los agentes
de una economa para transferir dinero a cambio de bienes o servicios.
Juegan un papel muy importante en un contrato de compra-venta de bienes y servicios,
pues es la manera cmo se hace realmente efectiva la transaccin.
La eleccin del instrumento o medio de pago depende de:

El conocimiento y confianza mutua entre el comprador y el vendedor

Las normas legales existentes en ambos pases

Base legal
La normativa legal que faculta al BCE para realizar transferencias al exterior y
prestar servicios bancarios internacionales a las entidades pblicas, es la LEY DE
REGIMEN MONETARIO Y BANCO DEL ESTADO
Art. 30. El gobierno y las dems entidades y empresas del sector pblico, de
cualquier clase, deben efectuar los cobros y pagos al exterior de acuerdo con las normas
que dicte el Directorio del Banco.
Art. 42. Corresponde al Banco Central del Ecuador adquirir las divisas y efectuar el
servicio del adeudado los pagos que el Gobierno de la Repblica y las entidades y
empresas del sector pblico deban realizar al exterior por cualquier concepto
Art. 75. El Banco Central del Ecuador es depositario de los fondos del sector
pblico. Por tanto, el gobierno de la Repblica, sus dependencias, las dems entidades y
empresas del sector pblico de cualquier clase, deben efectuar por medio del Banco
Central del Ecuador todos los cobros y pagos que tuvieren que hacer, as como todas las
operaciones bancarias que requiera el servicio pblico, de acuerdo con las resoluciones
que adopte el Directorio
Instrumentos o medios de pago emitidos por el BCE
El artculo 1, Seccin I (Pago de Importaciones), Captulo III (Operaciones en
Divisas de Instituciones del Sector Pblico), Ttulo Primero (Mercado Cambiario),
Libro II (Poltica Cambiaria), dispone que el pago de las importaciones del Sector
Pblico, se realizar a travs del BCE, en los plazos establecidos en el respectivo

contrato mediante transferencia bancaria o carta de crdito irrevocable, que el Banco

Central del Ecuador otorgar hasta por el 100 por ciento del valor CPT o CFR, previo el
depsito del correspondiente contravalor.
Para cumplir dicho propsito, el BCE efecta:
1.

Transferencias bancarias

2.

Cartas de crdito

Transferencias Bancarias
Es una orden de pago directa que cursa una persona o entidad (ordenante), a su
entidad bancaria (emisora BCE) para que pague a un tercero (beneficiario) una
determinada cantidad de dinero, por un bien o servicio.
Conforme lo establecido en el artculo 1, Seccin I (Pago de Importaciones),
Captulo III (Operaciones en Divisas de Instituciones del Sector Pblico), Ttulo
Primero (Mercado Cambiario), Libro II (Poltica Cambiaria) de la Codificacin de
Regulaciones del BCE, para efectuar la transferencia bancaria se exigir copia de la
declaracin aduanera, factura comercial y documento de transporte.
Cartas de Crdito
Es el compromiso que asume un banco (Emisor-BCE), por cuenta de su cliente
importador (Ordenante-entidad pblica), de pagar al vendedor (Exportador) una
determinada cantidad contra la entrega de cierta documentacin previamente convenida.
Su operatividad se rige a lo dispuesto en las REGLAS Y USOS UNIFORMES
RELATIVOS

LOS

CREDITOS

DOCUMENTARIOS

REVISION

2007

(PUBLICACION 600) de Cmara de Comercio Internacional, cuya aplicacin es

obligatoria para las partes intervinientes

Operaciones con respaldo cambiario

Son aquellas en la que la responsabilidad de pago o gestin recae sobre un banco
siempre y cuando se cumplan las condiciones establecidas en el instrumento de pago
escogido.
Escoger el instrumento de pago ms adecuado depende de:

El riesgo que quieran asumir el vendedor y el comprador

El destino de la exportacin
Los costos asociados al instrumento de pago
El nivel de conocimiento y la confianza entre el comprador y el vendedor

El uso de los instrumentos de pago implica el cobro de comisiones, los cuales debe
negociar con su cliente.

CARTAS DE CRDITOS Y COBRANZAS.

Carta de crdito
Definicin
La carta de crdito o tambin conocida por su denominacin en ingls, Letter of
Credit, es una promesa de pago internacional donde un Banco (Emisor), actuando por
instrucciones de su cliente (Ordenante), se obliga a pagar a un Beneficiario una
determinada suma de dinero, a travs de alguno de sus corresponsales (Banco
Notificador), siempre y cuando sean cumplidos ciertos requisitos estipulados.
Para la generacin de una carta de crdito, deben intervenir las siguientes partes:

Ordenante: Individuo que acude a la entidad correspondiente para solicitar una

carta de crdito a su cuenta y a favor de una persona, llamada beneficiario. Es el

comprador.
Beneficiario: Individuo, el vendedor, a favor de quien fue emitida la carta de

crdito por el Ordenante. Tiene derecho a reclamar y exigir su pago.

Banco Emisor: entidad bancaria que emite la carta de crdito. Adquiere la

obligacin de informar al vendedor y pagarle al Banco Confirmador.

Banco Confirmador: Usualmente, una sucursal del Banco Emisor. La entidad

se encarga de abonar las cartas de crdito al Beneficiario.

Banco Corresponsal Notificador: entidad que aparece cuando el Emisor no
posee una sucursal donde se halla el Beneficiario. Asume el rol de notificar y
abonar al Beneficiario.

En lo cual se deben de seguir los siguientes pasos:

1. El comprador y el vendedor se ponen de acuerdo sobre las condiciones de
negociacin, y sientan que la forma de pago ser a travs de una Carta de

Crdito. La misma ser abonada en el momento que el vendedor presente los

documentos de embarque.
2. El comprador se dirige al Banco Emisor a fin de solicitar la emisin de una carta
de crdito, la cual deber ser enviada al Banco Confirmador que se encuentre en
el pas de procedencia de las mercaderas.
3. Una vez otorgada la Carta de Crdito, el Banco Confirmador la recibe y examina
que est en orden, para proporcionrsela al vendedor.
4. El vendedor procede al despacho de la mercadera, para luego ir al Banco
Confirmador con los papeles de envo de las mismas.
5. El Banco Confirmador abonar al vendedor, para luego solicitar los recursos al
Banco Emisor y enviarle a ste, los papeles de envo, que sern entregados al
comprador.
Una de las grandes ventajas que ofrecen las cartas de crdito es que ambas partes
son favorecidas por una gran confianza, ya que las condiciones debern de cumplirse
para poder enviar mercaderas como tambin, recibir el dinero. Si algo no est en
condiciones, la operacin no se realiza.
Descripcin de carta de crdito
Las caractersticas o descripcin del contrato de crdito deben contemplar lo siguiente:
Nombre y direccin del ordenante y beneficiario
Monto de la carta de crdito
Documentos a exigir, dentro de estos podemos citar:
Conocimiento de embarque martimo
Gua area
Factura Comercial
Lista de empaque
Certificado de origen
Lista de precios
Certificado de anlisis
Certificado de Seguro
Puntos de Salida y destino
Fecha de vencimiento de la carta de crdito.
Descripcin de la mercanca.
Tipo de carta de crdito (Irrevocable, Confirmada, etc).
Tipos de embarques (Parciales (permitidos o no permitidos)
Cobertura de Seguros.
Formas de pago.
Instrucciones especiales
Clasificacin o tipos de carta de crdito

Dentro de las cartas de crdito podemos encontrar numerosos tipos y entre los ms
importantes estn:
Segn contraten las partes:

Revocables: pueden ser modificados o cancelados

Irrevocables: no tienen opcin a modificacin ni cancelacin
Viajero: expedidas por comerciantes y bancos para personas que viajan

Segn las clusulas:

Rotativo: su monto se reinstala automticamente al ser utilizado

Con clusula roja: el beneficiario puede recibir anticipos
Con clusula verde: financiamiento por mercaderas an no despachadas
Pantalla (Dummy Credit): crdito falso, que quedar pendiente de utilizacin
Transferibles: el beneficiario puede transferirlo

Estas han sido todas las categoras que se le puedan dar a una Carta de Crdito. Siempre
en funcin de las necesidades de las partes, las clusulas variarn para hacer ms
sencillo el comercio internacional.

CONCLUSIN

1. El Banco Central es la entidad obligada a entregar documentos de transferencia

bancaria para realizar una importacin, para tener cumplir con todos los
requisitos de una negociacin internacional
2. Todos los importadores para que realicen estos pagos mediante el Banco Central
del Ecuador deben cumplir con todos los requisitos de Las Cartas de Crdito.
3. Las Cartas de Crdito, no son ms que una promesa de un banco o instituto de
crdito de pagar una cierta suma de dinero; se paga contra la presentacin de
documentos que certifican un hecho o acto jurdico; su plazo para hacer uso de
la carta de crdito debe estar pre-establecido.

BIBLIOGRAFA
Masqui, E. (Agosto de 2015). INSTRUMENTOS O MEDIOS DE PAGO
INTERNACIONALES EMITIDOS POR EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
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