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Contenido
Introduccin.............................................................................................. 5
Seccin I................................................................................................... 6
Planteamiento del Problema.....................................................................6
1.
2.
Anlisis de Participacin.............................................................12
2.1.1.
Cuadro I............................................................................... 12
2.1.2.
Cuadro II............................................................................... 12
3.
4.
Seccin II................................................................................................ 17
Estudio de Mercado................................................................................ 17
5.
6.
Aspectos de Mercado........................................................................18
6.1.
6.2.
Estructura de Mercado...............................................................19
7.
Anlisis de la Demanda....................................................................20
7.1.
7.2.
Demanda Histrica.....................................................................21
8.
9.
Realizacin de la Encuesta.........................................................21
8.1.1.
Tamao de Muestra..............................................................21
8.1.2.
Resultados de la Encuesta...................................................22
Anlisis de Oferta............................................................................. 25
9.1.
9.2.
9.3.
Servicios Sustitutos....................................................................26
9.4.
Competencia Indirecta...............................................................27
10.
10.1.
Factores no Influyentes...........................................................28
10.2.
Factores Influyentes................................................................29
10.3.
10.3.1. Demanda............................................................................. 29
10.3.2. Competencia........................................................................30
10.3.3. Factores Ambientales...........................................................31
10.3.4. Factores Internos (Sistemticos)..........................................32
10.4.
10.5.
11.
Anlisis de la Comercializacin......................................................34
11.1.
11.2.
Canales de Distribucin...........................................................34
11.3.
Distribucin Fsica...................................................................35
11.4.
Estrategias de Promocin........................................................35
Localizacin................................................................................... 38
12.1.
Localizacin de la Instalacin..................................................38
12.2.
13.
Tecnologa...................................................................................... 42
13.1.
Tecnologa............................................................................... 42
13.2.
14.
Organizacin................................................................................. 43
14.1.
Unidad Organizativa................................................................43
14.2.
14.3.
Visin y Misin.........................................................................47
15.
16.
Aspectos Legales...........................................................................49
16.1.
Forma Societaria.....................................................................49
16.2.
16.3.
16.4.
Obligaciones Tributarias..........................................................51
16.5.
16.6.
Legislacin Laboral..................................................................53
17.
Impacto Ambiental........................................................................54
Capacidad Instalada......................................................................56
18.1.
18.2.
19.
19.1.
Economas de Escala...............................................................58
19.2.
Introduccin
Mercados mayoristas como Santa Anita y La Parada, son lugares que
comercian altos volmenes de alimentos de primera necesidad, y como
sus nombres los dice son mercados dedicados a la venta de grandes
cantidades (Mayorista), pero dada su naturaleza informal esto no
siempre sucede, especialmente en el ltimo mercado mencionado a
inicios de este prrafo.
La cadena de suministros de la cual depende este mercado se acorta
directamente a los agricultores, como proveedores directos, lo que
significa un precio muy bajo (relativo a un mercado minorista) de venta
en grandes cantidades. El problema surge cuando se mezclan tanto las
ventas mayoristas como minoristas en un solo lugar, esto genera a
consecuencia venta ambulante sin control, y su xito se debe a que los
precios que ofertan son tan bajos como los que se ofrecen en grandes
cantidades, esa diferencia de precios representa una oportunidad de
ahorro para familias numerosas que buscan provisiones semanales de
este tipo de alimentos a un bajo precio, y para lograr eso dichas familias
tienden a asistir con diversos conyugues para hacer posible el transporte
y la compra de gran cantidad de alimentos. Al hacer esto las familias
repercuten en costos de tiempo, seguridad (dada por la naturaleza
informal del lugar y el alto nivel de delincuencia) e incomodidad por la
concentracin de gente, trfico y smog, por lo que el costo de
oportunidad involucrado es alto midiendo las diversas actividades que se
podran realizar en dichos momentos destinados al autoabastecimiento.
En este trabajo sustentaremos los motivos por el cual es conveniente
optar por un servicio delivery el cual estar encargado de realizar las
actividades de adquirir los diversos productos alimenticios, almacenar,
seleccionar, distribuir, vender y transportarlos desde los proveedores
como son los mercados y supermercados hacia nuestra instalacin
adaptada con un rea de almacn el cual estarn organizados muy
temporalmente para que luego del pedido se distribuyan hacia la
ubicacin en que el consumidor desee, comnmente en su hogar donde
con frecuencia los recibir la persona encargada en administrar los
productos, como por ejemplo el ama de casa o algn empleado que se
dedique al preparado de los alimentos. Esto se proyecta en una situacin
en que muchos de los clientes son personas que no tienen tiempo o no
desean invertir tiempo en la actividad de comprar y que desean
economizar sin descuidar sus ocupaciones cotidianas.
Seccin
I
Planteamiento del
Problema
6
el esfuerzo hasta fsico que hay que invertir en acudir a los centros
de abastecimiento de los productos y personalizar la eleccin,
calidad y precio; en el mismo instante de la compra recordar lo
que hay que comprar segn lo que se desea preparar. El trabajo
que en el caso de ir al mercado cuesta trasladar de un lugar a otro
las cantidades que se compran, traerlas en transporte pblico,
colectivo o taxi, lo cual ya sera una inversin tambin de dinero.
El cansancio que ello implica, la fatiga y estrs que se origina cada
tiempo cuando hay que necesariamente ir a conseguir los
productos para la semana.
Transporte: Este es un factor que ya repercute en el inters de
varias personas que no necesariamente estn realizando la
actividad de compra en el mismo instante que otras si lo realizan.
La existencia de estos centros de abasto y la asistencia de los
consumidores con el motivo de llevar productos en mediana o
mayor cantidad, determina que habrn medios de transporte que
se encargaran del traslado de dichos productos, circulando por
medios aledaos a la zona o cubriendo estacionamientos e incluso
posicionando sus medios de transporte en lugares no autorizados;
y eso sumndole al caos vehicular que ya de por s ya es muy
pronunciado en la ciudad y ms an en hora punta o cuando salen
de sus centros de labores como tambin los fines de semana para
una actividad familiar e incluso en fechas festivas aprovechando
para hacer sus compras, y esto sin contar que el parque
automotor est aumentando y ocasionando desorden en el
trnsito, sumndole a ello el problema de las pistas, cuellos de
botella y la falta de revisin tcnica confiable que al menos
debera ser un medio de confiabilidad y que sin embargo es
manchado una vez ms por la corrupcin en sus tareas. Todo esto
tambin genera un gasto no solo en los bolsillos sino en la salud
por la contaminacin en todos los aspectos que genera.
Inseguridad: El hecho de realizar las compras de productos
necesarios, por ejemplo para la semana, y acudir a un lugar que
probablemente no est cerca de tu hogar, llevando dinero en
efectivo, tarjetas de crdito o incluso el caso de ir con un medio de
transporte particular, supone que existe una vulnerabilidad de la
seguridad personal del potencial consumidor cuando por ejemplo
acude a un mercado en lugares populosos donde es ms intenso
el nivel de riesgo donde es probable encontrarse con gente de mal
vivir y que la autoridad no ejerce su jerarqua para controlar eso
como debe de ser, o tambin hasta en centros exclusivos en que
tambin se presentan casos de robos al paso en los cuellos de
10
Tiempo
Invertido
Improductivo
Trabajo
Transporte
Inseguridad
Informalidad
Limpieza
Desorden
Urbano
Mercado
Mayorista
La
Parada
Actividades
para Trabajar
y Producir
Esfuerzo,
Cansancio,
Flojera,
Estrs
Gasto, Caos
Vehicular,
contaminaci
n.
Robos, Gente
de Mal Vivir.
Ambulantes,
no emiten
facturas.
No
salubridad,
enfermedade
s
contagiosas.
No
transitable ni
12
Supermerca
dos
Inversin de
los fines de
semana
Costo de
Transporte
Bodegas
Precio
acogedor
Buen Precio,
Regateo.
Precio
Regula.
Precio
Beneficiari
os
Directos
Beneficiar
ios
Indirectos
Excluidos/
Neutrales
Familias Clientes
(C y D)
Dueo del
Local
Familias Clientes
(A, B y E)
Repartidores
/
Conductores
Inversionis
tas
Comerciante
s
De productos
no
Agrcolas
Profesionale
s
Municipalid
ad
Proveedores
Entidades
Financieras
13
Perjudicado
s/
Oponentes
Potenciales
Ambulantes
y
Comerciante
s Agrcolas
de la Parada
Mercados
Minoristas
Locales
Supermercad
os
Problemas
Familias Clientes
(C y D)
Transporte de Grandes
Cantidades
de Alimentos
(Abastecimiento para la
semana), que involucran
tiempo perdido y riesgos de
salubridad y seguridad a la
hora de hacer las compras
de productos agrcolas
Repartidor
es/
Conductor
es
Profesional
es
Intereses
Potenciales
Facilidades de
abastecimiento
de Productos
Agrcolas
Transporte de los
productos al
domicilio de los
Clientes
Trabajo
Administrativo o
Logstico de los
Productos
Venta de Sus
Productos
Obtencin de
Ganancias por el
Alquiler de su
propiedad para
la Empresa
Obtencin de
Beneficios al
Largo Plazo por
el Desempeo
de La Empresa
Pago de
Impuestos
Obtencin de
Fondos Para
Obtener
Intereses
Proveedor
es
Dueo del
Local
Inversionis
tas
Municipali
dad
Entidades
Financiera
s
14
Familias Clientes
(A, B y E)
Comercian
tes de
productos
no
agrcolas
Ambulante
sy
Comercian
tes
Agrcolas
de la
Parada
Mercados
Minoristas
Locales
Supermerc
ados
Reduccin de su nivel de
clientes, por la
competencia que se genera
Reduccin de su nivel de
clientes, por la
competencia que se genera
Reduccin de su nivel de
clientes, por la
competencia que se genera
15
16
ARBOL DE PROBLEMAS
18
19
Seccin
II
Estudio de Mercado
20
servicio de delivery.
Determinar si el servicio de delivery est en condiciones de
satisfacer el mercado objetivo.
6. Aspectos de Mercado.
6.1. Identificacin del Producto o Servicio.
El servicio que se pretende implementar corresponde a un
servicio Delivery que consiste en ofrecer al potencial cliente,
como habitual consumidor, artculos de abarrotes, productos
agrcolas y productos de consumo regular como son por
ejemplo las verduras, frutas, arroz, leche, artculos de aseo y
limpieza, entre otros variados. Dichos productos son
adquiridos de los centros de provisin como son los mercados
y supermercados relativamente cercanos hacia nuestra
instalacin que est acondicionado con un rea de almacn
organizado para la administracin de los productos, pedidos y
rutas de destinos designados por nuestros clientes
(comnmente sus hogares) hacia los cuales sern distribuidos.
El pedido seleccionado por el cliente en su mayora de casos lo
hace en cantidades regulares y frecuentemente 1 ves cada 1 o
2 semanas y en otros casos en menos de una semana, en
diversas cantidades y calidades.
El servicio de pedido a registrar se determina en una base de
datos con informacin mnima confidencial del cliente para
fines exclusivos del servicio, el cual est dado por va
telefnica en su mayora de casos y tambin por internet,
donde se determina, la fecha, hora y lugar de destino del
pedido, brindndole al cliente la seguridad, transparencia y
seriedad del caso. Esta actividad del Delivery de estos
productos de consumo habitual no es practicada con
frecuencia o promocionada, y es motivo por el cual se decide
21
*
Mercado Potencial: Para la limitacin del mercado
tomamos en cuenta todas las familias que realizan compras de
productos de consumo habitual como abarrotes y productos
agrcolas, en determinados centros de abasto. Siendo esta
data cuantitativa de 1500 hogares, distribuidos en las
22
7. Anlisis de la Demanda.
7.1. Variables que Afectan a la Demanda.
Producto: Servicio Delivery de productos
habitual, agrcolas y abarrotes en general.
de
consumo
24
25
26
27
10.
En qu tiempo esperara usted que se le ofrezca el
servicio de Delivery, en funcin y comparacin con el tiempo
que le toma a usted mismo hacer las compras de manera
tradicional?
28
9. Anlisis de Oferta.
9.1. Tipo de Estructura del Mercado.
En este caso particular al ser un servicio que existe en el
mercado peruano, pero con un solo competidor directo;
entraramos al mercado como un oligopolio.
Tecnologa
La importancia del uso de la tecnologa para nuestro servicio
es fundamental, puesto que la forma en la cual los clientes
29
Nmero de empresas
El servicio que ofrecemos tan solo presenta un competidor
directo. Mas a la aparicin de ms competidores, nuestra
oferta puede verse disminuida, trayendo como consecuencia la
disminucin de los precios y por ende las utilidades de la
empresa.
Sustitutos
Con respecto a este punto, va existir una relacin
proporcional, por ejemplo si aumenta la afluencia a los
mercados, nuestro servicio se vera seriamente afectado,
porque las personas ya no requeriran de los productos que
ofrecemos.
9.4.
Competencia Indirecta.
30
Se pude mencionar a:
Grupo Jimnez
31
10.
10.1.
Factores no Influyentes.
El anlisis del precio del servicio se orienta a establecer la
poltica de precios para la gestin del proyecto, esta estrategia
va a depender de factores sistemticos y no sistemticos
dentro del mercado seleccionado. Algunos otros detalles o
factores relativos al anlisis del precio y a la naturaleza del
producto se descartan por su inexistencia en relacin al
proyecto, tales como:
Fuente: http://www.bcrp.gob.pe
El determinismo del precio a partir de la curva de equilibrio no
es factible por que el precio se establecer a partir del costo
unitario por servicio que incluir el margen de utilidad.
Asimismo no se puede efectuar una comparacin directa con
un precio de mercado por que no existen competidores
directos que ya hayan establecido uno como referencia.
32
10.2.
Factores Influyentes.
Las diferentes polticas representan normas orientadas a los
precios que se han de acatar cuando el proyecto llegue a la
etapa de gestin, dichas polticas surgen de influencias
externas e internas, es decir que factores externos como la
demanda, competencia, factores no controlables por la
empresa, etc. Y factores internos como los objetivos de precio,
costos, precio cuantitativo, promocin, plaza, el servicio, etc.
tendrn un efecto significativo en la toma de decisiones del
precio.
Antes de determinar las polticas se establece el tipo de precio
vigente en un espacio geogrfico seleccionado donde nuestro
servicio va a establecer sus fronteras y su capacidad. De los
siguientes tipos se encierra el factor seleccionado para el
servicio.
Internacional
Regional externo
Regional Interno
Local
Nacional
Al hacer el precio de naturaleza local establecemos que el
precio es vigente en una poblacin o poblaciones pequeas y
cercanas, en analoga a los distritos limeos descritos
anteriormente. La justificacin de la eleccin es debida a la
poblacin que se proyecta en el mercado potencial que
abarcara el servicio.
10.3.
10.3.1. Demanda.
33
Servicio
Es el costo del
transporte
(Servicio
P
Delivey) de los
productos
ofertados y en
stock.
Fuente: Elaboracin Propia.
34
Fuente: http://www.equilibrium.com.pe
La evolucin de la cantidad de tiendas de SPSA
(Supermercados Peruanos S.A.), GSW o CENCOSUD S.A y
Tottus presentan juntos una expansin apunto de saturar el
tipo de servicio que ofrecen, pero sin saturar el servicio de
Delivery que es poco desarrollado en este mbito.
10.3.3. Factores Ambientales.
-
35
Niveles de inflacin.
Fuente: http://www.bcrp.gob.pe
Consideramos la inflacin como un elemento general sobre los
productos, insumos, entre otros recursos etc. debido a que al
haber cambios en esta todos los precios tienden a subir o a
bajar. Segn la imagen anterior se puede pronosticar una
inflacin moderada o relativamente baja, sin altos niveles y
variaciones
que
no
afectaran
significativamente
el
desempeo del servicio.
10.4.
Orientado a
las
ventas
Para que el servicio se lleve a cabo se necesita
paulatinamente un alto nivel de captacin del mismo, ya que
el servicio es de un precio relativamente bajo que en conjunto
se busca lograr el beneficio a travs de un gran volumen de
ventas.
10.5.
Servicio
Imitador
Servicio
Innovador
11.
Anlisis de la Comercializacin.
11.1.
38
11.2.
Canales de Distribucin.
Debido al servicio que vamos a ofrecer no utilizaremos
intermediarios, sino ms bien un Canal Directo (de Nivel Cero),
que nos permita comercializar nuestro servicio que tiene por
finalidad colocar los productos de manera directa desde
nuestros almacenes hacia los clientes (familias) de la Molina.
En este caso nosotros vendramos a cumplir el rol de
intermediario.
presencialmente
administrativas.
11.3.
en
las
instalaciones
de
las
oficinas
Distribucin Fsica.
11.4.
Estrategias de Promocin.
PUBLICIDAD
-Medios va internet: Se usara la Pgina web y las redes
sociales con la intencin de promocionar el servicio y que los
clientes puedan hacer sus pedidos.
-Medios fsicos:
40
Paneles
publicitarios:
Se
colocarn
paneles
publicitarios en los lugares donde existe concentracin
de
mercado
meta
(mercados,
supermercados,
minimarkets, etc), con el fin de promocionar el servicio.
Volantes: Se repartir volantes en las casas del distrito
de La Molina en los cuales la empresa va a operar.
Colocacin de afiches, banners
establecimientos de recurrencia.
folletos
en
los
Pginas Amarillas
Revistas
PUBLICITY
Preparar un reportaje o artculo (nota de prensa) y enviarlo a
los medios de comunicacin.
41
Seccin
III
Anlisis Tcnico
42
12.
Localizacin.
12.1.
Localizacin de la Instalacin.
Se debe tener en cuenta las siguientes variables:
Escala
Calificacin
de
9
Excelente
Muy
abundante
Muy
buena
Abundante
Buena
Buena
cantidad
0
7
8
5
6
3
Regular - Regular
4
1
Mala - Escasa
44
a4
) Cuadr
n (norte
a Trist
Av. Flor
45
12.2.
46
Entrad
a
13.
13.1.
Tecnologa.
Tecnologa.
Salida
13.2.
Equipo
Cantidad
Carro - Minivan
Telfono fijo
Impresora
Mviles
1
1
1
47
Asignacin
Operador 1
Logstica
Logstica
Operador 1
Administrativ
o
Escritorio
Silla
Extintor
Estante
Botiqun
Computadora
1
1
1
1
1
1
Telfono fijo
Computadoras
Impresoras
Escritorios
Sillas
Estantes
Logstica
Logstica
Logstica
Logstica
Logstica
Logstica
Atencin
Presencial
Gerente
General
Contador
Atencin
Presencial
Gerente
General
Contador
Uso General
Atencin
Presencial
Gerente
General
Contador
Atencin
Presencial
Gerente
General
Contador
Atencin
Presencial
Gerente
General
Contador
48
14.
Organizacin.
14.1.
Unidad Organizativa.
RAZN SOCIAL: Good stuff S.A.C.
NOMBRE COMERCIAL: Good stuff.
TIPO DE EMPRESA: Sociedad annima.
14.2.
Gerencia General:
Gerencia de Operaciones (Jefe de Personal).
Gerencia Comercial.
Organigrama de la
empresa
49
Funciones Generales
Liderar el proceso de planeacin estratgica de la
organizacin, determinando los factores crticos de xito,
estableciendo los objetivos y metas especficas de la
empresa.
Desarrollar estrategias generales para alcanzar los
objetivos y metas propuestas.
Preparar descripciones de tareas y objetivos individuales
para cada rea funcional liderada por su gerente.
Definir las necesidades del personal consistentes con los
objetivos y planes de la empresa.
Seleccionar personal competente y desarrollar programas
de entrenamiento para potenciar sus capacidades.
Funciones Generales:
50
51
14.2.5. Contador.
La empresa contara con un contador que se encargara de
asesorar a la gerencia sobre los planes econmicos y
financieros, como los presupuestos, adems sobre aspectos
fiscales y estados financieros de la empresa.
52
El
contador
percibir su sueldo mediante recibo por
honorarios, es decir no estar en planilla, debido a que ser
un asesor o apoyo para la empresa a la cual visitara
semanalmente.
14.3.
Visin y Misin.
VISIN:
Ser reconocidos como la mejor empresa de servicios por
Delivery de productos de primera necesidad en el distrito de
La Molina, y posteriormente en l.
MISIN:
Nuestra misin es ofrecerles a nuestros clientes una gran
variedad de productos, en buen estado, y que sean llevados a
domicilio tratando con eficacia la entrega de los productos y
con eficiencia respecto al tiempo, para as lograr la
satisfaccin del cliente sobre nuestro servicio.
15.
la llamada
1
53 2
Si hay
41
5
Recepcin de la llamada
No hay
Resumen
5
1
Total
16.
Aspectos Legales.
Para que la empresa empiece a funcionar legalmente
existen una serie de requisitos que cumplir y trmites que
realizar.
16.1.
-
Forma Societaria.
De acuerdo al tipo de negocio: Nuestra empresa es una
Sociedad Annima Cerrada (S.A.C.).
54
16.2.
que va
la cual
a desarrollar nuestra
es una empresa de
especificando
el
PASOS:
1. Redaccin y aprobacin de la minuta de constitucin.
Responsables: Socios y Abogado
2. Presentar la minuta a una notara para que sta, sea ingresada
a Registros Pblicos para su inscripcin y elevacin a escritura
pblica.
Responsables: Notario Pblico y socio responsable
3. Con la copia de la minuta en donde consta su ingreso a una
Notaria se solicita inscripcin en el Registro nico de
Contribuyentes (RUC)
Responsables: SUNAT y socio responsable.
4. Con la copia de la minuta en donde consta su ingreso a una
Notaria y el nmero de RUC se solicita la apertura de una
cuenta corriente.
Responsables: Banco y socio responsable
55
Registros
Pblicos
Empresa
formalmente
8. Declaracin
10.
S/. 391.00
S/. 578.66
16.4.
Obligaciones Tributarias.
Para el cumplimiento de sus obligaciones tributarias, la
empresa tiene como Rgimen Tributario el RGIMEN
GENERAL DEL IMPUESTO A LA RENTA (RG)
El Rgimen General involucra dos impuestos:
57
58
16.6.
Legislacin Laboral.
Para que el rgimen laboral especial sea aplicable, la empresa
se registrara en el Registro Nacional de la Micro y Pequea
Empresa (Remype) ante el Ministerio de Trabajo y Promocin
del Empleo (MTPE).
Los contratos sujetos a modalidad, segn la Ley de
Productividad y Competitividad Laboral, son los siguientes:
59
El contrato ocasional.
El contrato de suplencia.
El contrato especfico.
El contrato intermitente.
El contrato de temporada.
17.
Impacto Ambiental.
Un aspecto que es muy importante analizar y considerar es
el estudio de impacto ambiental que se refiere a los
mecanismos de control que emplearemos en nuestro
establecimiento con el fin de minimizar el dao al medio
ambiente y por el contrario contribuir a su preservacin,
proyectando una imagen positiva en un mbito comercial, al
igual que en un mbito social.
Para alcanzar esta meta se necesitar del esfuerzo conjunto
y de la cooperacin de todo el personal que labora en la
empresa. Por lo tanto en primer lugar se deber concienciar
al personal sobre la importancia que tiene la adecuada
utilizacin de los recursos, mismos que sern utilizados en
los distintos procesos.
17.2.
18.
Capacidad Instalada.
Para este servicio la capacidad instalada se relaciona
directamente con dos aspectos, el primero est asociado
62
18.1.
63
19.
19.1.
Economas de Escala.
Especializaciones: La especializacin de los recursos
humanos no es del todo especializada para cada profesional y
trabajador ni mucho menos significativa en su costo, sino tan
solo la organizacin por reas de trabajo y actividades
conjugadas para lograr una mayor productividad en las tareas
de servicio y tratado del flujo de procesos de los bienes. El
rea gerencial goza en mayor parte del privilegio de
especializacin, pero es relativo.
Capital eficiente: Se emplearan equipos actualizados de alto
nivel como los de computo con los software indicados para
administrar la informacin y la data apropiada para organizar
mejor el control de los productos y los pedidos de los clientes,
as como la maquinaria de transporte de todo tipo para las
cargas definidas por los pedidos y de igual manera los equipos
de comunicacin interna necesarios para la interaccin
eficiente entre los profesionales y trabajadores.
64
19.2.
20.
20.1.
Abarrotes.
aceites
Aceite vegetal Primor. Botella
1 lt.
Aceite vegetal Primor
Premium. Botella 1 lt.
Aceite vegetal Capri. Botella 1
lt.
Aceite vegetal Sao. Botella 1
lt.
65
arroz
Arroz extra Costeo. Bolsa
750 gr.
Arroz integral Costeo. Bolsa
750 gr.
comida instantnea
Pur de papa Knorr. Sobre 125
gr.
Sopa intantanea con fideos
Ajinomen. Sobre 86 gr.
conserva de pescado
Filete de atn Florida. Lata
170 gr.
Filete de atn Campomar.
170 gr.
Filete de atn A-1. 170 gr.
smola
sal
Smola Molitalia. Bolsa 200 gr. Sal Emsal. Bolsa 1 kg.
salsas
Mayonesa Alacena. Doy pack
c/tapa 500 ml.
Mostaza Libby's. doy pack
c/tapa 220 ml.
Ketchup Libby's. doy pack 380
gr.
vinagre
Vinagre blanco Venturo.
Botella 500 ml.
Vinagre tinto Venturo. Botella
500 ml.
avenas
Avena premium Quaker. Caja
390 gr.
Quinua avena 3 ositos. Sobre
270 gr.
cafs
Caf de cebada Ecco. Lata
195 gr.
Caf instantneo Nescafe.
Lata 200 gr.
leche evaporada
Leche evaporada azul Gloria.
Lata 410 gr.
Leche evaporada amarilla
Gloria. Lata 410 gr.
Leche evaporada super ligth
Gloria. Lata 410 gr.
Leche evaporada ligth Gloria.
Lata 410 gr.
Leche evaporada Ideal. Lata
400 gr.
66
leche fresca
Leche fresca entera UHT
Gloria. Caja 1 lt.
Leche fresca entera UHT
Laive. Caja 1 lt.
Leche fresca entera ligth
UHT Gloria. Caja 1 lt.
Leche fresca UHT Gloria sin
lactosa. Caja 1 lt.
cocoas
cocoa Winter's. bolsa 160 gr.
sillau
sillau Aji-no-sillao. Botella
500 ml.
sillau Kiko. Botella 500 ml.
azcar
Azcar blanca Costeo. Bolsa
1 kg.
Azcar rubia Costeo. Bolsa 1
kg.
caldos y sopas
Caldo de gallina Maggi. Caja
2 u.
Caldo de carne Maggi. Caja 2
u.
Caldo de gallina Maggi. Caja
8 u.
Caldo de carne Maggi. Caja 8
u.
fideos y pasta
Fideo Don victorio. Bolsa 500
gr.
Fideo Don victorio. Bolsa 250
gr.
menestras
Frejol canario Costeo. Bolsa
500 gr.
Alverja verde Costeo. Bolsa
500 gr.
Lenteja Costeo. Bolsa 500
gr.
mermeladas
complemento nutricional
Complemento nutritivo
instantneo Milo. Lata 400 gr. Mermelada A-1. Jarra 1 kg.
Complemento nutritivo
instantneo Nesquik. Lata 400 Mermelada Gloria. Barril 1
gr.
kg.
postres
Gelatina Royal. Sobre 180 gr.
Gelatina Universal. Sobre 150
gr.
Flan Universal. Sobre 150 gr.
cereales
condimentos en sobre
Sazonador Ajinomoto. Sobre
250 gr.
infusiones filtrantes
67
leche de soya
Leche de soya Soy vida. Caja
1 lt.
Leche de soya Soy vida. Lata
400 gr.
yogurt
Yogurt bebible Gloria. Botella
1 lt.
Yogurt bio Laive. Botella 946
ml
20.2.
mantequillas y
margarinas
Mantequilla con sal Laive.
Barra 200 gr.
Mantequilla con sal Gloria.
Barra 200 gr.
Margarina Dorina clsica.
Pote 450 gr.
frutas en conserva
Durazno en mitades Dos
Caballos. Lata 820 gr.
Durazno en mitades
Aconcagua. Lata 820 gr.
Productos de Limpieza.
shampoo PANTENE 400 ml.
shampoo H&S 400 ml.
acondicionador PANTENE 400 ml.
acondicionador H&S 400 ml.
Crema Dental COLGATE
Desodorante Aerosol Rexona 150 ml.
Jabn liquido AVAL 400 ml.
Jabn NIVEA 90 gr.
Toalla Higinica ALWAYS Ultrafina 8 u.
Papel Higinico ELITE Paquete de 4 u.
Papel Higinico SUAVE-SCOTT Paquete
de 4 u.
Papel Toalla ELITE Ultra Paquete de 3
u.
Detergente Ariel 900 gr.
Detergente Bolivar 900 gr.
68
20.3.
Frutas y Verduras.
Frutas y verduras
frutas
Papaya 1 Kg.
Mandarina con pepa 1 Kg.
Naranja de mesa importada 1
Kg.
Manzana Chilena 1Kg.
Pia 1 Kg.
Platano 1 Kg.
69
verduras
Lechuga Organica 1 u.
Zanahoria 1 Kg.
Tomate 1 Kg.
Papa Blanca - Canchan 1 Kg.
Papa Huayro 1 Kg.
Papa Amarilla 1 Kg.
Cebolla 1 Kg.
Aji Amarillo 1 Kg.
Choclo 1 u.
Limon 1 Kg.
Seccin
IV
Anlisis Financiero
70
aceites
aceite vegetal Primor. Botella 1 lt.
aceite vegetal Primor premium. Botella 1
lt.
aceite vegetal Capri. Botella 1 lt.
aceite vegetal Sao. Botella 1 lt.
precio de costo
S/.
6.80
S/.
7.20
S/.
6.50
S/.
6.00
S/.
6.50
S/.
6.90
S/.
6.35
S/.
5.70
S/.
2.90
S/.
1.00
S/.
2.75
S/.
0.85
comida instantanea
pure de papa Knorr. Sobre 125 gr.
sopa intantanea con fideos Ajinomen.
Sobre 86 gr.
33
semola
semola Molitalia. Bolsa 200 gr.
salsas
mayonesa Alacena. Doy pack c/tapa 500
ml.
mostaza Libby's. doy pack c/tapa 220 ml.
ketchup Libby's. doy pack 380 gr.
avenas
71
S/.
1.10
S/.
1.00
S/.
7.00
S/.
2.80
S/.
4.20
S/.
6.70
S/.
2.60
S/.
4.00
S/.
3.50
S/.
3.80
S/.
3.30
S/.
1.50
S/.
3.20
S/.
3.50
S/.
3.00
S/.
1.20
S/.
leche evaporada azul Gloria. Lata 410 gr. 2.80
leche evaporada amarilla Gloria. Lata 410 S/.
gr.
3.10
leche evaporada super ligth Gloria. Lata
S/.
410 gr.
3.20
S/.
leche evaporada ligth Gloria. Lata 410 gr. 2.90
S/.
leche evaporada Ideal. Lata 400 gr.
2.70
S/.
2.70
S/.
3.00
S/.
3.10
S/.
2.80
S/.
2.60
leche evaporada
infusiones filtrantes
S/.
1.90
S/.
1.90
S/.
1.90
arroz
arroz extra Costeo. Bolsa 750 gr.
arroz integral Costeo. Bolsa 750 gr.
S/.
1.60
S/.
1.60
S/.
1.60
precio de
venta
S/.
2.90
S/.
3.00
S/.
2.80
S/.
2.85
S/.
6.50
S/.
5.50
S/.
5.40
S/.
4.30
precio de costo
conserva de pescado
filete de atn Florida. Lata 170 gr.
filete de atn Campomar. 170 gr.
72
S/.
4.50
S/.
4.20
S/.
1.20
S/.
0.85
S/.
3.30
S/.
3.00
S/.
3.00
S/.
3.00
S/.
6.90
S/.
6.50
S/.
23.90
S/.
5.00
S/.
5.50
S/.
21.00
sal
sal Emsal. Bolsa 1 kg.
vinagre
vinagre blanco Venturo. Botella 500 ml.
vinagre tinto Venturo. Botella 500 ml.
cafes
caf tostado y molido Cafetal. Bolsa
220 gr.
caf de cebada Ecco. Lata 195 gr.
caf instantaneo Nescafe. Lata 200 gr.
leche fresca
leche fresca entera UHT Gloria. Caja 1
lt.
S/.
3.90
S/.
leche fresca entera UHT Laive. Caja 1 lt. 3.40
leche fresca entera ligth UHT Gloria.
S/.
Caja 1 lt.
3.90
leche fresca UHT Gloria sin lactosa.
S/.
Caja 1 lt.
3.70
S/.
3.30
S/.
3.00
S/.
3.30
mermeladas
S/.
7.00
S/.
7.00
73
S/.
6.50
S/.
6.50
precio de
venta
azucar
precio de costo
S/.
3.80
S/.
3.30
S/.
3.40
S/.
2.90
S/.
2.30
S/.
1.20
S/.
2.20
S/.
1.10
S/.
2.10
S/.
1.05
S/.
1.90
S/.
0.90
complemento nutricional
complemento nutritivo instantaneo Milo. Lata 400
gr.
complemento nutritivo instantaneo Nesquik. Lata
400 gr.
S/.
15.50
S/.
11.00
S/.
13.00
S/.
9.50
S/.
3.00
S/.
2.50
S/.
2.50
S/.
2.80
S/.
2.30
S/.
2.30
S/.
11.60
S/.
10.00
fideos y pasta
fideo Don victorio. Bolsa 500 gr.
fideo Don victorio. Bolsa 250 gr.
fideo Molitalia. Bolsa 500 gr.
postres
gelatina Royal. Sobre 180 gr.
gelatina Universal. Sobre 150 gr.
flan Universal. Sobre 150 gr.
cereales
cereal Angel zuck. Bolsa 500 gr.
74
S/.
11.60
S/.
5.20
S/.
13.50
S/.
10.00
S/.
4.00
S/.
12.00
S/.
2.50
S/.
1.80
S/.
2.10
S/.
1.50
leche de soya
leche de soya Soy vida. Caja 1 lt.
leche de soya Soy vida. Lata 400 gr.
precio de
venta
menestras
S/.
6.50
S/.
4.50
S/.
3.50
caldos y sopas
caldo de gallina Maggi. Caja 2 u.
caldo de carne Maggi. Caja 2 u.
caldo de gallina Maggi. Caja 8 u.
caldo de carne Maggi. Caja 8 u.
frutas en conserva
durazno en mitades Dos Caballos. Lata
S/.
820 gr.
7.50
durazno en mitades Aconcagua. Lata 820 S/.
gr.
7.00
75
S/.
0.40
S/.
0.40
S/.
1.50
S/.
2 1.50
S/.
6.50
S/.
5.80
S/.
6.10
S/.
4.10
S/.
3.10
condimentos en sobre
sazonador Ajinomoto. Sobre 250 gr.
S/.
2.50
S/.
2.20
S/.
5.30
S/.
5.30
S/.
7.00
S/.
4.80
S/.
4.80
S/.
6.50
S/.
5.80
S/.
5.40
S/.
5.00
S/.
6.00
S/.
4.00
S/.
4.90
S/.
3.00
S/.
3.00
S/.
2.50
S/.
2.50
mantequillas y margarinas
mantequilla con sal Laive. Barra 200 gr.
mantequilla con sal Gloria. Barra 200 gr.
margarina Dorina clsica. Pote 450 gr.
cocoas
cocoa Winter's. bolsa 160 gr.
yogurt
yogurt bebible Gloria. Botella 1 lt.
yogurt bio Laive. Botella 946 ml
sillau
sillau Aji-no-sillao. Botella 500 ml.
sillau Kiko. Botella 500 ml.
precio de
venta
76
precio de
costo
S/.
1.50
S/.
1.00
S/.
2.50
S/.
2.00
S/.
2.50
S/.
3.00
S/.
1.10
S/.
3.10
S/.
1.30
S/.
4.00
Lechuga Organica 1 u.
Zanahoria 1 Kg.
Tomate 1 Kg.
Papa Blanca - Canchan 1 Kg.
Papa Huayro 1 Kg.
Papa Amarilla 1 Kg.
Cebolla 1 Kg.
Aji Amarillo 1 Kg.
Choclo 1 u.
Limon 1 Kg.
S/.
shampoo PANTENE 400 ml.
17.00
S/.
shampoo H&S 400 ml.
17.00
S/.
acondicionador PANTENE 400 ml.
17.00
S/.
acondicionador H&S 400 ml.
17.00
S/.
Crema Dental COLGATE
6.00
S/.
Desodorante Aerosol Rexona 150 ml.
12.50
S/.
Jabon liquido AVAL 400 ml.
5.00
S/.
Jabon NIVEA 90 gr.
1.80
S/.
Toalla Higienica ALWAYS Ultrafina 8 u.
5.20
S/.
Papel Higienico ELITE Paquete de 4 u.
3.50
Papel Higienico SUAVE-SCOTT Paquete de 4 S/.
u.
3.50
S/.
Papel Toalla ELITE Ultra Paquete de 3 u.
5.50
S/.
Detergente Ariel 900 gr.
8.50
Detergente Bolivar 900 gr.
S/.
77
S/.
1.00
S/.
0.40
S/.
1.80
S/.
1.30
S/.
1.60
S/.
2.30
S/.
0.60
S/.
2.00
S/.
1.00
S/.
2.30
S/.
12.00
S/.
12.00
S/.
12.00
S/.
12.00
S/.
5.00
S/.
10.00
S/.
4.30
S/.
1.10
S/.
4.80
S/.
2.60
S/.
2.60
S/.
4.30
S/.
7.50
S/.
7.50
S/.
9.00
S/.
6.90
S/.
5.00
S/.
2.00
S/.
3.20
S/.
3.00
S/.
4.50
S/.
5.50
S/.
3.00
S/.
2.00
6.30
S/.
8.00
S/.
5.00
S/.
3.50
S/.
1.50
S/.
2.20
S/.
2.00
S/.
2.60
S/.
3.60
S/.
1.70
S/.
1.10
A) DETEREMINADO LOS
INGRESOS:
Ventas Anuales
incremento de ventas
Valor de venta promedio
INGRESOS POR VENTAS
AO 2014
6120
S/. 60.00
S/. 367,200.00
B) TANGIBLES E
INTANGIBLES:
EQUIPOS Y MAQUINARIA
Telfonos
Computadoras
Impresoras
Escritorios
Sillas
Botiquin
Extintor
Estantes
Anaqueles
Congeladora
78
AO 2015
8568
40%
S/. 60.00
S/. 514,080.00
UNIDAD
4
4
2
4
4
2
3
4
4
1
AO 2016
12424
45%
S/. 60.00
S/.
745,416.00
PRECIO
S/. 100.00
S/. 1,500.00
S/. 500.00
S/. 600.00
S/. 150.00
S/. 70.00
S/. 60.00
S/. 350.00
S/. 200.00
S/. 1,500.00
PR
S
EQUIPO DE TRANSPORTE
van
minivan
UNIDAD
PRECIO
S/.
30,000.00
S/. 0.00
1
1
PR
S
TOTAL EQUIPOS Y
MAQUINARIAS
Inversin Tangible
Acondicionamiento Almacen
Equipos y Maquinaria:
Equipo de transporte
Deprec.
S/. 0.00
S/. 44,420.00
S/. 30,000.00
S/. 44,420.00
Inversin Intangible
Puesta en Marcha, publicidad, estudios de prefactibilidad,
etc.
10%
25%
a
S/.
30,000.00
C)
CAPITAL
DE
TRABAJO:
MANO DE OBRA:
s/ tiempo
completo
79
s/ p
tim
distribucion (2 por
turno)
compras (2 por
turno)
digitador (1 por
turno)
cajera (1 por turno)
recepcion (1 por
turno)
almacen (1 por
turno)
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
380
S/.
380
S/.
380
S/.
380
S/.
380
S/.
750.00
S/.
1,200.00
S/.
1,200.00
S/.
1,500.00
S/.
4,650.00
contador
gerente de
operaciones
gerente de ventas
gerente general
TOTAL DE MANO
DE OBRA DIRECTA
S/.
16,320.60
S/.
5,455.85
AO 2014
Ventas Anuales
incremento de
ventas
Valor de venta
promedio
6120
AO 2015
8568
A
2
40%
S/. 60.00
INGRESOS POR
VENTAS
74
S/. 367,200.00
AO 2014
Costos
80
S/. 514,080.00
AO 2015
A
2
Variables
Inventario
de Almacen
40
Empaque
y
embalaje
Combustib
les
S/. 200,000.00
S/. 280,000.00
0.05%
S/. 183.60
S/. 257.04
15%
S/. 55,080.00
S/. 77,112.00
11
51
Total
Costos
Fijos
Mano de
Obra
directa
Mano de
Obra
indirecta
S/. 255,263.60
S/. 357,369.04
16
S/. 16,320.60
S/. 16,320.60
S/. 5,455.85
Publicidad
S/. 3,600.00
CF Adm
S/. 5,000.00
12
Alquileres
S/. 120,000.00
Efectivo
Total
S/. 36,000.00
186,376
S/. 120,000.00
36
S/. 36,000.00
186,376 18
70
TOTAL
4 meses
S/. 441,640.05
CAPITAL DE
TRABAJO
S/. 543,745.49
53
S/. 147,213.35
INVERSION
TOTAL
S/. 221,633.35
81
S/. 34,035.15
D) VALOR RESIDUAL
E) FINANCIAMIENTO
Inversion
Total
Financiamiento
(75%)
Perodos
Tasa de Interes
TEA
Cuota
82
S/. 221,633.35
S/. 166,225.01
5 aos
20%
0.334379703
S/. 55,582.27
S/. 600,000.00
S/. 800,000.00
S/. 22,210.00
S/. 0.00
S/. 1,377,790.00
S/. 413,337.00
S/. 964,453.00
S/. 22,210.00
S/. 0.00
S/. 986,663.00
AO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
Servicio Deuda
PLAN DE PAGOS
Intereses
Amort
S/. 55,582.27
S/. 33,245.00
S/. 55,582.27
S/. 28,777.55
S/. 55,582.27
S/. 23,416.60
S/. 55,582.27
S/. 16,983.47
S/. 55,582.27
S/. 9,263.71
ESTADO DE
GANANCIAS Y
PERDIDAS
(Proyecto)
AO 2014
AO 2015
S/. 367,200.00
S/. 514,080.00
S/. 745,416.00
Costos de Ventas
S/. 391,584.20
S/. 493,689.64
S/. 654,505.71
Utilidad Bruta
Publicidad
Gastos administrativos
Dep. Equipo de transporte
(25%)
Dep. equipos y Maquinarias
(10%)
Amortizacion Intangibles
(25%)
S/. 24,384.20
S/. 3,600.00
S/. 46,455.85
S/. 20,390.36
S/. 3,600.00
S/. 46,455.85
S/. 90,910.29
S/. 3,600.00
S/. 46,455.85
S/. 7,500.00
S/. 7,500.00
S/. 7,500.00
S/. 4,442.00
S/. 4,442.00
S/. 4,442.00
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
Utilidad operativa
S/. 87,882.05
S/. 43,107.49
S/. 27,412.44
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 8,223.73
Utilidad Neta
S/. 87,882.05
S/. 43,107.49
S/. 19,188.71
Utilidad Acumulada
S/. 87,882.05
S/. 130,989.54
S/. 111,800.83
Impuesto (30%)
83
AO 2016
AO 2014
AO 2015
AO 2016
S/.
367,200.00
S/.
391,584.20
S/.
24,384.20
S/. 3,600.00
S/.
46,455.85
S/. 7,500.00
S/.
514,080.00
S/.
493,689.64
S/.
20,390.36
S/. 3,600.00
S/.
46,455.85
S/. 7,500.00
S/. 1,
745,416.00
S/.
654,505.71 9
S/.
90,910.29 20
S/. 3,600.00 S/
S/.
46,455.85
S/. 7,500.00 S/
Intereses
Utilidad operativa
Impuesto (30%)
Utilidad Neta
S/. 0.00
S/.
121,127.0
5
S/.
71,885.04
Utilidad Acumulada
S/.
121,127.0
5
S/.
193,012.0
9
84
S/.
190,215.0
0 10
FLUJO DE CAJA
(PROYECTO)
AO 2013
Ventas
S/. 734,400.00
C.Variables
S/. 460,527.20
C.Fijos
Publicidad
Gts. Adm.
S/. 134,114.80
S/. 3,600.00
S/. 46,455.85
Flujo economico
S/. 89,702.16
Impuesto
S/. 22,788.05
F EC desp impuesto
Equipos y Maquinaria:
Equipo de transporte
Acondicionamiento de
Almacen
Intangible
S/. 66,914.11
AO 2015
S/.
881,280.00
S/.
552,632.64
S/.
134,114.80
S/. 3,600.00
S/. 46,455.85
S/.
144,476.72
S/.
39,220.41
S/.
105,256.30
S/. 30,701.81
S/. 46,052.72
S/. 69,079.
S/. 36,212.30
S/.
59,203.58
93,690.
S/. 289,106.99
S/.
229,903.40
136,212.
Cap. Trabajo
V. de desecho
AO 2014
AO 201
1,101,600.
690,790.
134,114.
S/. 3,600.
S/. 46,455.
226,638.
63,868.
162,769.
S/. 44,420.00
S/. 30,000.00
S/. 6,000.00
S/. 30,000.00
S/.
214,899.28
Flujo de Caja
S/.
325,319.28
Flujo de Caja
Acumulado
S/.
325,319.28
FLUJO DE CAJA
(inversionista)
AO 2013
Ventas
85
AO 2014
AO 2015
S/.
S/.
AO 2016
S/.
C.Fijos
Publicidad
734,400.00
S/.
460,527.20
S/.
134,114.80
S/. 3,600.00
Gts. Adm.
S/. 46,455.85
Intereses
S/. 44,297.89
C.Variables
S/.
45,404.26
Flujo economico
Impuesto
S/. 0.00
S/.
45,404.26
F EC desp impuesto
Equipos y Maquinaria:
Equipo de transporte
Acondicionamiento de
Alamacen
Intangible
Cap. Trabajo
V. de desecho
Prestamo
881,280.00
S/.
552,632.64
S/.
134,114.80
S/. 3,600.00
S/.
46,455.85
S/.
38,345.15
S/.
106,131.5
6
S/.
39,220.41
S/.
66,911.15
1,101,600.00
S/.
690,790.80
S/.
134,114.80
S/. 3,600.00
S/. 46,455.85
S/. 31,201.87
S/.
195,436.69
S/. 54,508.41
S/.
140,928.28
S/.
44,420.00
S/.
30,000.00
S/. 6,000.00
S/.
30,000.00
S/.
214,899.28
S/. 30,701.81
S/.
46,052.72 S/. 69,079.08
S/. 29,763.69
S/.
35,716.43 S/. 42,859.71
S/.
221,489.46
Amortizacion de deuda
Flujo de Caja
S/.
103,829.8
2
S/.
15,061.24
S/.
14,858.00
S/.
28,989.49
S/.
103,829.8
2
S/.
118,891.06
S/.
133,749.0
6
S/.
104,759.57
AO 2014
S/. 734,400.00
S/. 460,527.20
86
AO 2015
AO 2016
S/.
S
881,280.00
1,101,600.0
S/. S/. 690,790.8
C.Fijos
Publicidad
S/. 134,114.80
S/. 3,600.00
Gts. Adm.
Dep. Equipo de transporte
(25%)
Dep. equipos y Maquinarias
(10%)
Dep. Acondicionamiento de Almacen (5%)
Amortizacion Intangibles
(25%)
Ut. Operativa
S/. 46,455.85
S/. 7,500.00
S/. 7,500.00
S/. 7,500.0
S/. 4,442.00
S/. 300.00
S/. 4,442.00
S/. 300.00
S/. 4,442.0
S/. 300.0
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
S/.
130,734.72
S/.
39,220.41
S/.
91,514.30
S/. 7,500.00
S/. 4,442.00
S/. 300.00
S/. 1,500.00
S/. 1,500.0
S
212,896.5
S/. 63,868.9
S
149,027.5
S/. 7,500.0
S/. 4,442.0
S/. 300.0
S/. 1,500.0
S/.
46,052.72
S/. 69,079.0
S/. 75,960.16
Impuesto
S/. 22,788.05
Ut. Neta
S/. 53,172.11
Dep. Equipo de transporte
S/. 7,500.00
Dep. equipos y Maquinarias
S/. 4,442.00
Dep. Acondicionamiento de Almacen
S/. 300.00
Amortizacion Intangibles
S/. 1,500.00
Equipos y Maquinaria:
S/. 44,420.00
Equipo de transporte
S/. 30,000.00
Acondicionamiento de
Almacen
S/. 6,000.00
Intangible
S/. 30,000.00
Cap trabajo
V. de desecho
Flujo de Caja
Flujo de caja integrado
acumulado
552,632.64
S/.
134,114.80 S/. 134,114.8
S/. 3,600.00
S/. 3,600.0
S/.
46,455.85
S/. 46,455.8
S/. 214,899.28
S/. 30,701.81
S/.
59,203.58 S/. 93,690.5
S/.
229,903.40 S/. 136,212.9
AO 2014
AO 2015
AO
Ventas
S/. 734,400.00
C.Variables
S/. 460,527.20
S/. 552,632.64
S/. 69
C.Fijos
S/. 134,114.80
S/. 134,114.80
S/. 13
Publicidad
S/. 3,600.00
Gts. Adm.
S/. 46,455.85
S/. 3,600.00
S/. 46,455.85
S/.
S/. 4
S/. 7,500.00
S/. 7,500.00
S/.
S/. 4,442.00
S/. 4,442.00
S/.
S/. 300.00
87
S/. 300.00
S/. 1,500.00
Intereses
S/. 44,297.89
Ut. Operativa
S/. 31,662.26
Impuesto
S/. 0.00
Ut. Neta
S/. 31,662.26
S/. 1,500.00
S/. 38,345.15
S/.
92,389.56
S/. 39,220.41
S/.
53,169.15
S/.
S/. 3
S/. 181
S/. 5
S/. 127
S/. 7,500.00
S/. 7,500.00
S/.
S/. 4,442.00
S/. 4,442.00
S/.
S/. 300.00
Amortizacion Intangibles
S/. 1,500.00
Equipos y Maquinaria:
S/. 44,420.00
Equipo de transporte
S/. 30,000.00
Acondicionamiento de Almacen
Intangible
Cap trabajo
S/. 300.00
S/. 1,500.00
S/.
S/. 6,000.00
S/. 30,000.00
S/. 214,899.28
S/. 30,701.81
S/. 46,052.72
S/. 6
S/. 29,763.69
S/. 4
S/. 28
S/. 104
V. de desecho
Prestamo
S/. 221,489.46
Amortizacion de deuda
Flujo de Caja
S/.
103,829.82
S/. 15,061.24
S/. 35,716.43
S/.
14,858.00
S/.
103,829.82
S/. 118,891.06
S/.
133,749.06
88
Del Proyecto
VAN y TIR
AO
0
1
2
3
4
5
FLUJO DE CAJA
S/. 325,319.28
S/. 36,212.30
S/. 59,203.58
S/. 93,690.51
S/. 144,269.58
S/. 413,645.25
VAN > O
VALOR PRESENTE
S/. 325,319.28
S/. 30,176.91
S/. 41,113.60
S/. 54,219.04
S/. 69,574.45
S/. 166,234.75
S/. 35,999.48
EL PROYECTO ES VIABLE,
TIR: 23.4%
Del Inversionista
AO
0
1
2
3
4
5
FLUJO DE
CAJA
S/.
103,829.8
2
S/.
-15,061.24
S/.
-14,858.00
S/.
28,989.49
S/.
76,996.98
S/.
343,286.7
5
VAN > O
89
VALOR PRESENTE
S/. 103,829.82
S/. 12,551.03
S/. 10,318.05
S/. 16,776.33
S/. 37,132.03
S/. 137,959.25
S/. 65,168.70
EL PROYECTO ES VIABLE,
TIR: 31.97%
Conclus
iones
90
91