Costa Rica: Sealan sectores ms susceptibles al

lavado de dinero
Son "pocas las iniciativas identificadas para el combate al lavado de dinero proveniente de delitos
como fraudes, falsificacin, evasin tributaria y piratera de productos".
Lunes 25 de Enero de 2016

Los mercados de bienes races, construccin, servicios legales y casinos volvieron a

figurar como ms susceptibles al lavado de dinero.
El dictamen lo hizo el Grupo de Accin Financiera de Latinoamrica (Gafilat), que
divulg un informe sobre las medidas Antilavado de Activos y Contra el
Financiamiento del Terrorismo (ALA/CFT) instauradas en Costa Rica a la fecha de la
visita in situ (19 al 30 de enero, 2015).
Del Informe del Gafilat sobre Costa Rica:
Costa Rica, en trminos generales, cuenta con diversas herramientas legislativas,
normativas y estructuras que le permiten hacer frente al combate LA/FT. No obstante lo
anterior, se identificaron algunas deficiencias tcnicas que deben ser atendidas con el fin
de asegurar un slido sistema ALA/CFT.
Costa Rica ha llevado a cabo el Diagnstico Nacional de Riesgos de Lavado de Activos
y Financiamiento del Terrorismo (DR-LA/FT) y en general, Costa Rica presenta un
nivel adecuado de entendimiento de sus riesgos de Lavado de Activos (LA),
destacndose que en dicho desarrollo se present un adecuado nivel de coordinacin y
cooperacin por parte de las autoridades y el sector privado.
El pas se encuentra en proceso de desarrollo de un Estrategia Nacional encaminada a
implementar polticas y actividades sobre la base de los riesgos identificados que
contemplen medidas y asignacin de recursos que permita abordar y mitigar los riesgos
de LA/FT, mismas que son parte del plan de accin que se est trabajando como parte
de la citada Estrategia. En cuanto al nivel de entendimiento de los riesgos asociados al
financiamiento del terrorismo (FT) Costa Rica percibe como nivel de riesgo bajo de FT,
principalmente como consecuencia de que el terrorismo no se encuentra considerado
como una amenaza directa al pas.
La inteligencia financiera generada por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) del
Instituto Costarricense sobre Drogas (ICD) es utilizada por las autoridades competentes
en investigaciones sobre LA, aunque la utilidad de dicha inteligencia financiera podra
verse incrementada con una mayor retroalimentacin por parte de las autoridades
usuarias de la misma. La generacin de la inteligencia financiera por parte de la UIF
emplea diversas bases de datos que brindan valor agregado a los ROS recibidos por
parte de los sujetos obligados, sin embargo, sta se ve limitada por falta de suministro

de informacin por parte de las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas

(APNFD). En el caso del FT, no se cont con suficiente evidencia para evaluar el uso de
la inteligencia financiera asociada a este delito, puesto que no se tienen casos
relacionados con dicha conducta.
Los distintos rganos que actan en materia de prevencin de LA procuran trabajar en
constante contacto desde el incio de las investigaciones para lograr un eficiente y
efectivo intercambio de informacin y experiencias, adicional a las reuniones
bimensuales que llevan a cabo la Fiscala de Legitimacin de Capitales y la UIF en
materia de coordinacin. Asimismo, se reconocen los esfuerzos que realizan las
instituciones encargadas de dar cumplimiento de la ley, las cuales podran verse
beneficiadas con la asignacin de mayores recursos econmicos, humanos y
tecnolgicos suficientes para desempear sus funciones de forma ms efectiva.
Costa Rica evidencia combate a los delitos determinantes de LA, en particular el trfico
de drogas y sustancias psicotrpicas, en procesamientos y condenas. En lo que se refiere
al delito de LA, se entiende que se da prioridad a los procesamientos y condenas
vinculados al narcotrfico, siendo pocas las iniciativas identificadas para el combate al
LA proveniente de otras clases de delitos determinantes, incluso en modalidades
delictivas que fueron identificadas en el DR-LA/FT como amenazas de LA (e.g. trata y
trfico de personas, fraudes, falsificacin y piratera de productos, evasin tributaria,
etc.).
La gran mayora de los bienes decomisados y comisados en el pas son provenientes de
casos relacionados al narcotrfico y, en el caso de LA, de actividades que tienen el
propio trfico de drogas como delito determinante. Adicionalmente, se cuenta con un
sistema de administracin de bienes que provee facultades para gestionarlos y disponer
de los mismos.
El pas ha manejado distintos mecanismos para realizar la repatriacin, reparticin y de
restitucin de bienes y/o activos. No obstante, las iniciativas para la utilizacin de
dichos mecanismos deben ser incrementadas, de manera que el pas pueda tener una
eficiente y efectiva actuacin en casos que necesite de esfuerzos compartidos entre las
autoridades nacionales y de los dems pases cooperantes. No obstante, se identific la
imposibilidad la aplicacin del comiso de bienes de valor equivalente.
Las deficiencias en la adecuada tipificacin del delito de FT pueden afectar la
efectividad en materia de lucha contra el FT. Al tiempo de la visita in-situ, no existan
en Costa Rica de casos de FT en etapa de investigacin, ni causas que hayan sido
sometidas a la apreciacin de los Tribunales Penales del pas. Adems, las iniciativas de
capacitacin en el tema de FT realizadas en el pas para el personal del OIJ, del
Ministerio Pblico y de los Tribunales Penales son mnimas y la gran mayora de los
integrantes del sistema represivo del pas an no cuentan con suficiente capacitacin
especfica para manejar posibles amenazas y tendencias particulares de FT. La UIF
tiene la facultad para ordenar la retencin y congelamiento de fondos y productos
financieros, as como las medidas de inmovilizacin que pueden solicitarse al juez,

como medidas fundamentales para llevar a cabo investigaciones de FT, sin embargo,
an no ha sido utilizada para casos de FT.
Costa Rica ha llevado a cabo un primer desarrollo para la implementacin de las
Resoluciones 1267/1989 y 1988 del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas (CSNU)
para el cumplimiento de la Recomendacin 6 del GAFI, sin embargo, el marco no es
suficiente para hacer aplicables las sanciones especficas dirigidas establecidas en la
Recomendacin 6. Por su parte, Costa Rica carece de un marco normativo para la
adecuada implementacin de la Recomendacin 7 del GAFI.
Las Instituciones Financieras (IF) del sistema financiero son conscientes de la
naturaleza y del nivel de los riesgos de LA/FT propios del sector y, en general, poseen
polticas y procedimientos apropiados para mitigar y controlar estos riesgos. Sin
embargo, no se observa ese mismo nivel de compresin de riesgos en las APNFD. En
particular, son de preocupacin el mercado de bienes races y el de la construccin.
Asimismo, se resalta la falta de entendimiento y compromiso por parte de los abogados,
quienes requieren una mayor sensibilizacin de las normativas ALA/CFT del pas
El enfoque basado en riesgos (EBR) de LA/FT de las superintendencias se encuentra en
distintas fases de desarrollo, algunas superintendencias lo estn implementando en sus
procesos de supervisin de manera generalizada y otras estn en dicho proceso en el
corto o mediano plazo. Las superintendencias han impuesto escasas sanciones
pecuniarias.
Se cuenta con informacin disponible sobre las personas jurdicas en el Registro de
Personas Jurdicas, cuya inscripcin proporciona seguridad jurdica en el trfico
mercantil. Adicionalmente, Costa Rica tom la medida de suprimir las acciones al
portador en sociedades annimas como una medida para evitar el uso indebido de las
personas jurdicas. No obstante, existen dificultades a la hora de acceder a la
informacin bsica sobre los beneficiarios finales de las personas jurdicas, de manera
precisa y actualizada. Los mecanismos existentes descansan fundamentalmente en la
informacin registral, que tiene limitaciones en este sentido. Se ha presentado alguna
iniciativa encaminada a subsanar dichas limitaciones, como el establecimiento de un
registro pblico de accionistas, pero an no se contaba con el proyecto aprobado al
momento de la visita in situ. En cuanto a los fideicomisos, la ausencia de un registro
propio y limitada supervisin que, hasta la fecha, han tenido los prestadores de servicios
fiduciarios, son deficiencias que limitan la veracidad y transparencia sobre las personas
que ejercen un control final efectivo sobre este tipo de estructuras jurdicas.
Costa Rica posee una amplia gama de instrumentos legales y administrativos que
fomentan la cooperacin a nivel internacional de parte de todos los organismos
relevantes en la prevencin y combate de LA/FT, lo cual cobra especial relevancia en el
mbito Centroamericano, donde se intensifica dicho marco de cooperacin. En este
sentido, Costa Rica cuenta con disposiciones que le permiten proporcionar amplios
niveles de colaboracin con autoridades extranjeras. Sin embargo, se requiere el
desarrollo de mecanismos para brindar de manera informal, retroalimentacin sobre la

informacin o asistencia proporcionada, los cuales podran ser tiles para mejorar la
calidad y oportunidad de la cooperacin brindada.
http://www.centralamericadata.com/es/article/home/Costa_Rica_Sealan_sectores_ms_s
usceptibles_al_lavado_de_dinero