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Plan

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de Marketing para Pasta Untable de Aceituna Verde

CONTENIDOS MINIMOS PARA LA PRESENTACION DE UN

PROYECTO DE INVERSION
I. RESUMEN EJECUTIVO.
Se debe presentar una sntesis del estudio que contemple los
siguientes aspectos:
a. Nombre del proyecto
Alimentos Procesados INDUSTRIA VALLE SUR.
b. Justificacin
Proyecto que se encarga en la produccin y concientizacin
sobre una alimentacin saludable.
c. Objetivo del proyecto
Elaborar un Plan de Marketing sobre el producto Pasta Untable
de Aceituna Verde
d. Balance oferta y demanda de los bienes o servicios del
Proyecto
FINANCIAMIENTO
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Items
En US$ En Porcentaje
Capital Propio
1475.47
15,00%
Prstamo
8360.97
85,00%
Total
9836.44
100,00%

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e. Descripcin del servicio o producto

El proyecto se encarga en la produccin de productos
alimenticios en sus diferentes lneas de produccin, que por
efectos del proyecto e introduccin al mercado se realizar pasta
de aceituna untable, para esto, ser necesario adquirir mquinas
adecuadas para su proceso, compuesta por acero inoxidable,
asegurando la inocuidad de los alimentos como exigen las
normas tcnicas, est comprendida despepitadoras, molino
coloidal, marmita y dosificadora, y todos los materiales
indispensables para la produccin de la pasta de aceituna
untable.
La

planta

de

proceso

ser

diseada,

acondicionada

estructurada para el buen desarrollo de la produccin del

producto, sin provocar algn embotellamiento que pueda permitir
cierta contaminacin cruzada, esta planta de produccin contar
con una sala de proceso donde se implementar las mquinas
idneas con una instalacin trifsica,

una sala de laboratorio

donde se realizar el control de calidad del producto terminado,

y salas de almacenamiento del producto.
Estas mquinas mencionadas anteriormente, permitirn trabajar
de manera ms sencilla y rpida obteniendo resultados
deseados en el producto en un tiempo determinado, asimismo,
cada proceso unitario ser vigilado y controlado estrictamente
mediante la implementacin de las Buenas Practicas de
Manufactura, con el fin de obtener un producto de alta calidad
ofreciendo al consumidor seguridad y garanta del producto.

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f. Inversin

Estructura de inversiones
Items
Activo Fijo
Activo Intangible
Capital de Trabajo
Total Inversin inicial

En
En US$ Porcentaje
8420.79
85.61%
415.65
4.23%
1000.00
10.16%
9836.44 100.00%

g. Resultados de la evaluacin econmica financiera

INDICADORES ECONMICOS Y
FINANCIEROS
Indicador
Econmico Indicador Financiero
VANE
14548.19
VANF
13905.07
TIRE
66.00%
TIRF
321.00%

II. ASPECTOS GENERALES

2.1. Naturaleza
Proyecto que se encarga en la produccin y concientizacin sobre una
alimentacin saludable.

2.2. rea de influencia y Ubicacin

Departamento: Tacna.
Provincia: Tacna.
Distrito: Tacna.
Zona: Alto de la Alianza
2.3. Unidad Ejecutora

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Est constituida por los estudiantes del

2.4. Justificacin del Proyecto

El Proyecto de la pasta de aceituna verde untable, como se sustenta en el
desarrollo del Proyecto lograra la viabilidad comercial, legal y financiera, la
que asegura su presencia en el mercado de forma favorable, toda vez que
va a satisfacer a un segmento de mercado que no cuenta con este
producto.
2.5. Objetivos
2.5.1. Objetivos del Proyecto:
A corto plazo:

Ofrecer un producto de calidad y con valor agregado.

Implementacin de las Buenas Prcticas de Manufactura.
Concientizar sobre la importancia del consumo del producto.
Posicionamiento del mercado local.
Generacin de puestos de trabajo.

A mediano plazo:

Posicionamiento en el mercado nacional.

Generacin de rentabilidad para los promotores.
Bsqueda de mercados internacionales
Ampliacin de productos alimenticios.
Implementacin del Sistema HACCP ("Hazard Analysis and Critical
Control Points", en espaol significa Anlisis de Peligros y Puntos
Crticos de Control).

A largo plazo:
Acumulacin del capital necesario para la expansin de la
empresa.
Exportacin del producto.

2.5.2. Objetivos del Estudio:

Elaborar un Plan de Marketing sobre el producto Pasta Untable de
Aceituna Verde.

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2.6. ANTECEDENTES
La produccin de aceitunas ha venido creciendo a un ritmo anual de 3,8%
entre 1990 y 2011, tras el incremento de las plantaciones orientadas al
mercado externo, aunado a la expansin del rendimiento promedio por
hectrea (1,6%) ante el mejor manejo tcnico del cultivo. En el 2003 el
valor de la produccin de aceituna alcanz los S/. 89 millones, mayor en
17,1% respecto al ao anterior, participando del 0,56% del PBI
agropecuario.
Alrededor del 5% de la produccin peruana de olivo se destina a la
elaboracin de aceite y el resto se procesa en forma de aceituna entera
(negras y verdes). En los lugares donde se producen aceitunas, las
cosechas presentan una estacionalidad de cinco (5) meses, entre abril y
agosto.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

La oferta nacional se concentra sobretodo en la aceituna negra, de color

morado intenso, conocida popularmente como botija, cuya calidad es
superior a las europeas y de otros competidores del hemisferio sur, dado
que el Per es uno de los pocos pases en el mundo en donde las
aceitunas se pueden dejar madurar totalmente en el rbol, antes de ser
cosechadas, obtenindose una aceituna negra natural de delicioso sabor
y jugosa pulpa.
La produccin de aceituna se concentra principalmente en Tacna, que
abarca ms del 60% de la produccin nacional, y en donde se registra el
mayor rendimiento de olivo a nivel nacional (6,4 TM/ha), dada la eficiente
conduccin tcnica del cultivo, aplicando buenas prcticas agrcolas como
podas, fertilizacin, deshierbes, riego, tratamiento de plagas y
enfermedades, para la obtencin de una cosecha de aceitunas uniformes
en tamao y maduracin.

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FUENTE: Ministerio de Agricultura Per

La produccin peruana de aceituna aument durante los ltimos aos por

la entrada a produccin de nuevas reas (Tacna y Arequipa
principalmente) y por mejores rendimientos.

FUENTE: Ministerio de Agricultura Per

En la actualidad, a pesar de existir gran produccin de aceituna de mesa

en la regin de Tacna, la comercializacin de la aceituna bajo la forma de
pasta es muy escasa tanto en Tacna y en todo el Per. La presencia de
este producto en el mercado local y nacional es relativamente insuficiente
y no es variada, generando una insatisfaccin de los clientes, por la
escasez de alternativas de consumo de aceituna que se le ofrece al
consumidor.
En estos ltimos dos aos, por la abundancia de aceituna que existe en la
zona, empresas locales introdujeron al mercado cremas de aceituna
negra. Esto contribuy al desarrollo de alternativas de consumo de la
aceituna, pero la difusin de estos productos es muy pobre.
La crema de aceituna es un producto no tan nuevo en Tacna, pero s la
pasta de aceituna verde untable con toques de sabores especiales. Esta
pasta, con las caractersticas mencionadas, se convierte en un producto
nuevo e innovador, pronosticndose obtener grandes preferencias de los
consumidores locales, nacionales y extranjeros, de tal manera que la
demanda de la pasta de aceituna verde untable pueda incrementarse

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rpidamente ni bien se introduzca al mercado generando grandes

rentabilidades para la empresa.

2.7. EL ENTORNO MACROECONMICO

2.7.1. ANLISIS
La situacin econmica del Per se caracteriza por mostrar
indicadores macroeconmicos favorables tales como el
mantenimiento del crecimiento del Producto Bruto Interno (PBI) en
forma sostenida durante estos ltimos aos 5.2 % (2004); 6.4 %
(2005); 8.0 % (ENE-2006); impulsado por trminos de intercambio
y altos niveles de confianza de consumidores y empresarios. Este
dinamismo se mantendr en 2007 y 2008, segn el reporte del
BCRP enero 2007.
Una baja inflacin (1.6% promedio anual en los ltimos 3 aos); un
alto nivel de reservas internacionales; nivel de riesgo-pas por
debajo del promedio latinoamericano, etc., cuya meta de inflacin a
partir del ao 2007 ser: 2 por ciento, +/- 1 qunto de tolerancia, lo
que permitir:
Un mayor poder adquisitivo de la moneda nacional en largo
plazo.
Favorecer la desdolarizacin, reduciendo la vulnerabilidad
financiera de la economa.
Se aproxima ms a las tasas de inflacin de nuestros
principales socios comerciales.
Las exportaciones peruanas crecieron 36% en 2006, segn
estimaciones de la Comisin para la Promocin de Exportaciones
(PROMPEX), en 2006 el valor de las exportaciones alcanz los
US$ 23,428 millones, representando un crecimiento de 36 %
respecto del valor registrado en 2005; con este resultado se
cumplen ocho aos de crecimiento continuo de las exportaciones.
Los valores exportados de productos tradicionales y no
tradicionales crecieron en 40 % y 23 %, respectivamente. En el
caso de las exportaciones tradicionales (US$ 18 161 millones), el
crecimiento se debi principalmente a los mayores precios
internacionales de los metales ya que los volmenes exportados
crecieron slo 7%. (BCRP enero 2007)

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2.7.1.1. Anlisis Tendencial:

PBI PER CPITA

PRODUCTO BRUTO INTERNO PER CAPITA
AO

NUEVOS SOLES

2004

11580

FUENTE: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI)

Elaboracin propia

PEA
PARTICIPACIN PORCENTUAL DE LA PEA OCUPADA
CATEGORA DE OCUPACIN

EMPLEADOR
EMPLEADOR O PATRONO
OBRERO
OTROS
TRABAJADOR DEL HOGAR
TRABAJADOR FAMILIAR NO
REMUNERADO
TRABAJADOR INDEPENDIENTE

22.3
6.4
21
1.2
1.4
12.7
35

Fuente: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI)

Elaboracin propia

OCUPACIN POR SECTORES

PARTICIPACIN PORCENTUAL DE LA PEA OCUPADA POR SECTORES
ECONMICOS
SECTORES ECONMICOS
PRIMARIO
SECUNDARIO
TERCIARIO

%
26
10.7
63.3

FUENTE: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI)

Elaboracin propia

PBI:
La Regin contribuye con el 1.2% del PBI nacional, existe un desarrollo
artificial esencialmente sustentado en actividades como el comercio
(fundamentalmente concentrados en torno a la ciudad de Tacna) y la minera
que distorsiona en alto grado los principales indicadores econmicos y
departamentales. Vale la pena subrayar que mas del 50 % de la PEA se

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dedica al sector comercio y al desarrollo de servicios colaterales los mismos

que representan el 40.2% del PBI Nacional.

Demogrfico:
La Ciudad de Tacna presenta una composicin social diversa, personas de
diferentes latitudes, ocupaciones, costumbres y perspectivas que residen en
ella. Su principal actividad esta orientada al comercio de diversos productos
provenientes del mundo entero, antes que produccin local significativa,
auspiciando una cantidad de actividades colaterales al comercio. Todos esto
por su ubicacin de frontera, tiene las particularidades de toda ciudad de
transito, enriquecido por una gama de culturas propias y mistificadas por los
inmigrantes asentados.

Socio-cultural:
o En cuanto a cobertura de servicios se observa indicadores muy por
encima del promedio nacional. As, esto se refleja en una proporcin
que alcanza el 32% frente al 54.3 % nacional.
o En cuanto los servicios educativos, se puede sealar que los programas
escolares atiende a la fecha el 92% de la poblacin en edad estudiantil
de la Regin. En Tacna el coeficiente alumno/profesor es de 16 alumnos
por docente, indicador relativamente bajo.
o No obstante la existencia de programas no escolarizados y las
facilidades otorgadas, en la Regin de Tacna, se registra poblacin
analfabeta procedente principalmente de las zonas rurales de Puno y
Tacna.
o Los indicadores de salud en Tacna muestran una mejor condicin
respecto al promedio del pas. La infraestructura mdica a nivel de la
Provincia de Tacna concentra un total de 89 establecimientos que
ofertan 325 camas disponibles.
o La esperanza de vida de la poblacin tacnea es de 74 aos, uno de los
indicadores ms altos a nivel nacional. Entre las principales causas de
mortalidad se ubica los tumores, envenenamientos, enfermedades
respiratorias, entre otros que podran minimizarse con una mayor accin
preventiva.
o Existe una demanda actual de vivienda de 3,4000 viviendas factor que
acrecienta el inters por la inversin privada en dicho rubro.
o La Ciudad
de Tacna se abastece de
las aguas superficiales
provenientes de los ros Uchusuma y Caplina. El agua captada de las
fuentes superficiales es tratado mediante dos plantas de tratamiento de
agua Calana y Alto de Lima que tienen una capacidad de tratamiento
de agua de 400 y 100 litros/segundo respectivamente.
o La cobertura del sistema de alcantarillado alcanzada el 93% de la
poblacin cuantificando un total de 58103 conexiones(informe de EPS
de Tacna a Diciembre 2005).El resto de las localidades de la regin
cuenta con lneas de agua conducida, observndose en estos, severas
carencias tcnicas y de ornato.

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Turismo:
En el siguiente cuadro, se muestra el ingreso de turistas nacionales y
extranjeros en el ao 2006.

2.7.1.2. Anlisis Coyuntural:

Se realiz un estudio minucioso de los factores y hechos que
rodean el consumo de la aceituna y la preferencia y aceptacin de
la Pasta de Aceituna Verde Untable por medio de encuestas,
que fueron ejecutadas en los distritos con mayor poblacin en la
ciudad de Tacna y que se encuentra entre los 20 y 50 aos de
edad, lo cual permiti cuantificar y proyectar la demanda existente
del producto.
Para determinar el nmero de encuestados para la investigacin
de mercado, se tuvo que aplicar un muestreo estadstico para los
cinco distritos con gran poblacin de la ciudad de Tacna, mediante
el mtodo del muestreo aleatorio estratificado, obteniendo como
resultado a 384 personas a encuestar.
A continuacin mostraremos el anlisis de la demanda en los
cinco distritos de la ciudad de Tacna:
Anlisis de encuestas:
Departamento: Tacna.
Provincia: Tacna.
Distritos:
Tacna, Gregorio Albarracn L., Ciudad Nueva, Alto
del Alianza, Pocollay.
Poblacin:
20-50 aos de edad.
Resultado de la Encuesta:
Consume Aceituna
ALTERNATIVA
SI
NO

ENCUESTADOS
349
35

PORCENTAJE
90.86 %
9.14 %

Consumira Pasta de Aceituna Untable:

ALTERNATIVA

ENCUESTADOS

PORCENTAJE

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SI
NO

330
19

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85.94 %
4.95 %

Lo prefiere con:
ALTERNATIVA ENCUESTADOS PORCENTAJE
ORGANO
98
25.52 %
ROCOTO
82
21.35 %
AMBAS
143
37.24 %
OTROS
7
1.82 %
El 37,24 %, es el promedio ms alto obtenido de la preferencia del
producto en los cinco distritos encuestados.
A continuacin, tomando como poblacin el distrito capital (Tacna),
para efectos de tener una aproximacin ms certera de la
proyeccin, es que los siguientes datos se calcularon a razn de la
ms alta preferencia.
Distrito de Tacna:
Ambas presentaciones:
Frecuencia de consumo:
ALTERNATIVA ENCUESTADOS PORCENTAJE
MENSUAL
3
1.93 %
QUINCENAL
8
5.16 %
SEMANAL
24
15.48 %
DIARIO
16
10.32 %
Cantidad de consumo:
ALTERNATIVA ENCUESTADOS PORCENTAJE
1 Kg.
13
8.39 %
1/2 Kg.
10
6.45 %
250 g.
10
6.45 %
100 g.
18
11.61 %
Precio sugerido:
Segn la cantidad de consumo con mayor preferencia del pblico
del distrito de Tacna, mediante la aplicacin de la moda estadstica
se obtuvo como precio sugerido el monto de S/. 2.00 nuevos soles.
MODO DE CONSUMO

SANDWICH

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LUGAR DE COMPRA
MEDIO PROMOCIONAL

[Escribir texto]

MINIMARKET
TELEVISIN

Datos personales:
SEXO
M
F

ENCUESTADOS PORCENTAJE
75
48.39 %
80
51.61 %

EDAD
20-30
31-40
41-50

ENCUESTADOS PORCENTAJE
78
50.32 %
51
32.90 %
26
16.77 %

E. CIVIL ENCUESTADOS PORCENTAJE

S
80
51.61 %
C
75
48.39 %
Demanda obtenida
En conclusin se obtuvo la demanda, indicando que el 37,24
% de la poblacin encuestada, les agradara consumir el
producto en sus dos presentaciones (con rocoto y organo)
de 100 gramos la unidad, a un precio de S/. 2,00 nuevos
soles y con una frecuencia de consumo semanal.
Para el clculo de la demanda se consider la poblacin de
personas que est en el rango de 30 a 50 aos de edad -en
los cinco distritos principales de la ciudad- con el fin de
obtener resultados ms aproximados, ya que son aquellas
personas quienes en su mayora realizan alguna actividad
econmica.
PROYECCIN DE LA DEMANDA:
La demanda del producto fue proyectada con la tasa de
crecimiento poblacional del pas, siendo la tasa de
crecimiento 1.28 % (Fuente: CIA World Factbook), se utiliz
este porcentaje con el fin de obtener proyecciones reales en
la demanda del producto.
ESTIMACIN DE LA DEMANDA
Tasa de
Crecimiento
de habitantes
tems

Ao 1

1.28%
Ao 2

1.28%
Ao 3

1.28%
Ao 4

1.28%
Ao 5

Unidad

[Escribir texto]

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Mercado Total 821724

Mercado
Potencial
336636
Mercado
Disponible
125363
Mercado
Efectivo
64700
Mercado
Objetivo
31310

[Escribir texto]

832242

842895

853684

864611

Personas

340945

345309

349729

354206

Personas

126968

128593

130239

133594

Personas

65528

66367

67216

68077

Personas

31711

32117

32528

32944

Personas

FUENTE: Elaboracin propia.

2.8. Escenario.
Para la evaluacin se ejecuto un sondeo en los distritos con mayor poblacin
en la ciudad de Tacna y que se encuentra entre los 20 y 50 aos de edad, lo
cual permiti cuantificar y proyectar la demanda existente del producto.

III. ESTUDIO DEL MERCADO.

3.1. El Mercado Consumidor
MERCADO TOTAL:
Son las poblaciones que presentan las edades de 30 a 50 aos en los
cinco distritos con mayor poblacin de la regin de Tacna, que suman 68
477 personas.
TABLA 1: PROYECCIN DE LA DEMANDA TOTAL ANUAL:
AO
DEMANDA TOTAL
ANUAL (Un.)

2007
821
724

FUENTE: Elaboracin propia.

2008
832
242

2009

2010

842 895 853

684

2011

2012

864 611 875

678

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[Escribir texto]

[Escribir texto]

MERCADO TOTAL
UNIDADES

880000
860000
840000
820000
800000
780000

821724

2007

832242

2008

842895

2009

853684

864611

2010

2011

875678

2012

AOS
DEMANDA TOTAL ANUAL

FUENTE: Elaboracin propia.

MERCADO POTENCIAL:
Nuestro mercado potencial es de 28 053 personas, que es la cantidad
total de la poblacin entre las edades de 30 a 50 aos, para lo cual, se
proyect el mercado potencial, sobre la poblacin del distrito capital, afn
de obtener resultados mas certeros.
TABLA 2: PROYECCIN DE LA DEMANDA POTENCIAL ANUAL:
AO
DEMANDA POTENCIAL ANUAL (Un.)

2007

2008

2009

2010

2011

2012

336
636

340 945

345 309

349
729

354
206

358 739

FUENTE: Elaboracin propia.

UNIDADES
370000

MERCADO POTENCIAL

360000
350000
340000
330000

336636

340945

345309

349729

354206

358739

320000
2007

2008

2009

2010

2011

AOS
DEMANDA POTENCIAL ANUAL

FUENTE: Elaboracin propia.

2012

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[Escribir texto]

MERCADO DISPONIBLE:
Segn la investigacin de mercado, se obtuvo que el 37.24 % de la
poblacin le agradara consumir el producto, se concluye que 10 447
personas estaran dispuestas en consumir la pasta de aceituna untable.
TABLA 3: PROYECCIN DE LA DEMANDA DISPONIBLE ANUAL:
AO
DEMANDA DISPONIBLE ANUAL (Un.)

2007

2008

2009

2010

2011

2012

125
363

126
968

128
593

130
239

131
906

133
594

FUENTE: Elaboracin propia.

UNI
DAD
ES

MERCADO DISPONIBLE
135000
133594

130000
125000

131906
130239
126968

128593

125363

120000
2007

2008

2009

2010

2011

2012

AOS
DEMANDA DISPONIBLE ANUAL

FUENTE: Elaboracin propia.

MERCADO EFECTIVO:
La demanda efectiva es el 51.61 % de mujeres de 10 447 personas que
consumiran la pasta de aceituna untable, por tanto, 5 392 es la cantidad de
mujeres que agradaran consumir el producto mensualmente.
TABLA 4: PROYECCIN DE LA DEMANDA EFECTIVA ANUAL:
AO

2007

DEMANDA EFECTIVA ANUAL (Un.)

64 700
FUENTE: Elaboracin propia.

2008

2009

2010

2011

2012

65 528

66 367

67 216

68 077

68 948

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

UNI
DAD
ES

MERCADO EFECTIVO
70000
68000

68948

66000
64000

64700

66367

65528

67216

68077

62000
2007

2008

2009

2010

2011

2012

AOS
DEMANDA EFECTIVA ANUAL

FUENTE: Elaboracin propia.

MERCADO OBJETIVO:
El mercado objetivo esta dirigido a las mujeres casadas, siendo estas el
48.39 % de la poblacin de 5 392 mujeres que se encuentra en el rango
de 30 a 50 aos de edad, por tanto, 2 609 mujeres casadas sera nuestro
mercado meta, este mercado estara dispuesta en comprar el producto
mensualmente, porque son ellas, quienes realizan las compras para el
hogar, por tal, tienen la decisin de compra, y esto influye enormemente
para la adquisicin del producto.
TABLA 5: PROYECCIN DE LA DEMANDA OBJETIVA ANUAL:
AO
DEMANDA OBJETIVO
ANUAL (Unidades)
FUENTE: Elaboracin propia

2007

2008

2009

2010

2011

2012

31
310

31
711

32 117

32 528

32 944

33 366

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[Escribir texto]

[Escribir texto]

FUENTE: Elaboracin propia.

Mediante las encuestas se determin lo siguiente:

El producto cuya materia prima principal es la aceituna verde estilo Sevillana,
la que es consumida por nios, jvenes, adultos y ancianos. Por tal motivo,
se pronostica la aceptacin de la pasta de aceituna verde untable, siendo un
producto que no cambia en el sabor esencial de la aceituna, por el contrario,
es acompaado de un toque de sabor de rocoto y organo, dos insumos con
mucha aceptacin e infaltable en la gastronoma peruana, dndole as un
producto sumamente agradable.
Los clientes son en su mayora personas adultas, padres de familia quienes
buscan velar por la alimentacin de su familia y seres queridos.
El lugar de compra que prefieren encontrar los encuestados el producto, son
en mercados, bodegas, centro de abastos y para nuestra evolucin (en el
distrito capital) en los minimarket.
Los productos a ofrecer al mercado, son de dos presentaciones, pasta de
aceituna verde untable con organo y pasta de aceituna verde untable con
rocoto, siendo estos productos con mayor preferencia por los encuestados.
Segn la investigacin de mercado, las personas les agradara consumir la
pasta de aceituna untable acompaadas con pan, comidas, pizzas,
parrilladas, sndwich, con papa sancochada, etc.; siendo un producto verstil
en la gastronoma peruana.
3.2. El Mercado Competidor

Participacin en el Mercado
La participacin en el mercado local de las empresas mencionadas
anteriormente con un producto similar, se estim conforme a ventas en
unidades en los principales establecimientos donde se expenden sus
productos y la produccin que estas empresas realizan mensualmente
para el rea local, a continuacin se aprecia la produccin mensual de
dichas empresas:
EMPRESAS
CALPORT.
DON GIUSEPPE
BOCADITO
VALLE SUR
MERCADO OBJETIVO

PROMEDIO MENSUAL
500
50
30
2020
2600

%
19.23
1.92
1.15
77.7
100%

[Escribir texto]

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[Escribir texto]

FUENTE: Elaboracin Propia

Constatando con nuestra demanda objetiva, nuestra participacin en el

mercado sera de 2000 unidades promedio en dicho mercado.

FUENTE: Elaboracin Propia

.
3.3. El Mercado Proveedor
Para la obtencin del producto, se va requerir como principal insumo la
aceituna de mesa verde estilo Sevillana, seguido del rocoto, y organo
pulverizado, esto en cuanto materia prima, las mquinas bsicas para su
procesamiento juega un papel importante para la obtencin del producto
en condiciones deseadas, se adquirir balanzas, despepitadoras, molino
coloidal, marmita y envasadora, no olvidar de los materiales de trabajo y
materiales de laboratorio para el control de calidad del producto, en fin,
todo esto podemos adquirir en el mercado nacional, lo cual, existe un gran
nmero de proveedores que ofertan dichos insumos, equipos y
materiales.
Como hemos mencionado, la aceituna verde es la materia prima mas
importante para la elaboracin de la pasta untable, lo cual se investig y
se obtuvieron datos de varias instituciones pblicas, logrando obtener la
disponibilidad de dicha aceituna para su procesamiento, asimismo se
proyect para conocer si cubre nuestra produccin.
CUADRO N 1: Datos histricos de la produccin y exportacin del olivo:
AO
2000
2001

PRODUCCIN
(TM)
16 736
17 244

[Escribir texto]

[Escribir texto]
2002
2003
2004
2005
2006

[Escribir texto]

17 459
23 462
26 728
33 365
35 526

FUENTE: Ministerio de la Agricultura

AO
2000
2001
2002
2003
2004

EXPORTACIN
(TM)
3 781
4 100
3 494
5 018
5 545

FUENTE: Ministerio de la Produccin

CUADRO N 2: Proyeccin histrico de la produccin y exportacin de la

aceituna:
AO
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015

PRODUCCION EXPORTACION
(TM)
(TM)
33 365
7 334
35 526
8 481
38 940
9 808
42 682
11 343
46 784
13 118
51 280
15 170
56 207
17 544
61 609
20 289
67 529
23 464
74 019
27 135
81 132
31 381

FUENTE: Elaboracin Propia

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[Escribir texto]

[Escribir texto]

Segn estudios y evaluaciones a bodegas de procesamiento de aceituna

de mesa en la localidad de Tacna, se obtuvo que la produccin de la
aceituna de mesa verde estilo Sevillana representa el 25% de la
produccin total de la aceituna de mesa. ( FUENTE: Modulo de Servicios Tacna
CITE Agroindustrial).
CUADRO N 3: Proyeccin de la oferta de la aceituna de mesa verde
estilo sevillano
ACEITUNA DE
ACEITUNA DE MESA VERDE
AO
MESA
ESTILO SAVILLANO - 25% (TM)
(TM)
2003
23 196
5 799
2004
26 455
6 614
2005
33 085
8 271
2006
35 240
8 810
2007
38 646
9 662
2008
42 383
10 596
2009
46 476
11 619
2010
50 965
12 741
2011
55 884
13 971
2012
61 278
15 320
FUENTE: Elaboracin propia

Para la elaboracin de la pasta de aceituna verde untable, se utilizar la

aceituna rendida, que es aquella que presenta defectos en la piel y en la
pulpa, que visualmente no la hacen aceptable o desmerece el precio, pero
puede consumirse, lo cual representa el 3% del total de la aceituna de
mesa verde estilo sevillano. ( FUENTE: Modulo de Servicios Tacna CITE
Agroindustrial).
CUADRO N 4: Proyeccin de la aceituna rendida disponible para su
procesamiento:
AO
ACEITUNA DE MESA
VERDE RENDIDA (TM)

2007

2008

2009

2010

2011

2012

290

318

349

382

419

460

FUENTE: Elaboracin propia

Por tanto, las empresas productoras y exportadoras de aceituna, con gran

capacidad de produccin en la localidad de Tacna, presentan grandes
volmenes de produccin que ofertan al mercado nacional e internacional.
Aquellas como:
-

Agroalimentos ZGJA S.R.L.

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-

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[Escribir texto]

Agroindustria Per S.A.C.

Agroindustria y Comercializadora Guive E.I.R.L.
Agroindustrias Los Andes S.A.C.
Alimentos Procesados del Olivo E.I.R.L.
Baumann, Crosby S.A.
Biondi y Cia. De Tacna S.A.
Deinal S.A.C.
Exportaciones Mirsa E.I.R.L.
J & A Olives E.I.R.L.
Export - Import La Luz E.I.R.L.
Oliva Per S.A.C.
R. Truffa E.I.R.L.
Silpay E.I.R.LTDA.
Tacna Foods E.I.R.L.

Como se aprecia, existe gran cantidad de empresas exportadoras en nuestra

regin, estas empresas no consideran para su exportacin la aceituna verde
rendida, siendo el 3 % aproximadamente de una produccin, indica entonces
que no habra inconveniente en adquirir las aceituna. El producto a realizar
consta de dos presentaciones, con rocoto y otro con organo, lo cual, estos
insumos lo encontramos en el mercado local, siendo Tacna productores de
organo y capsicum, este ltimo en pequea escala, por tal, no existira
ningn inconveniente en obtener dichos insumos.
Los aditivos para alimentos, sern adquiridos por la empresa MONTANA
S.A., empresa instalada en el pas, con gran capacidad de ventas anuales
que bordea los US$ 50 millones, lo que la ubica entre las 200 corporaciones
ms grandes del Per, con una activa y creciente participacin en los
mercados internacionales.
Los equipos necesarios para la produccin del producto, sern adquiridos por
la empresa PM FABRICACIONES, situada en la ciudad capital, empresa
dedicada a la fabricacin e instalaciones de maquinarias y equipos en acero
inoxidable para la industria de alimentos, laboratorios, textileras, pesca y
minera.
Los envases y embalajes para el producto, sern adquiridos por la empresa
ARTESCO S.A. E INDUSTRIA DEL CARTON, estas empresas estn situadas
en la ciudad de Lima.
Los materiales de laboratorio, necesarios para realizar el control de calidad
de los productos, sern adquiridos por la empresa MERCK, se encuentra
ubicada en la cuidad de Lima, y entre otros materiales que sern adquiridas
en el mercado local.
Todas estas empresas mencionadas, ofertan productos de calidad siendo
competitivas en el mercado, es por ello, que nos impuls a confiar en ellos
para as poder desempearnos sin ningn problema.

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3.4. Balance de Oferta y Demanda

La dinmica competitiva del sector de industria en Tacna se encuentra en
gran medida desamparada, por lo que en general predomina el comercio,
es por ello que la competicin de productos locales no sea tan
contundente.
La Oferta de productos con valor agregado para la aceituna, como es el
caso de la salsa de aceituna, en nuestra localidad tacnea, es vendido por
empresas locales tales como CALPORT, DON GIUSSEPE adems de EL
OLIVAR (este ltimo proviene de la ciudad capital).
Estos productos en su mayora son ofertados en los principales
minimarkets ubicadas en el centro de la ciudad, sin embargo, todos ellos no
cuentan con campaas publicitarias ni promociones, es por ello, que la
difusin de este producto se encuentra totalmente abandonado, obteniendo
como resultado una competencia dbil e indefensa. La nmina de precios
de dicho producto que manejan estas empresas est por encima de
nuestro precio de venta, permitiendo que nuestro precio del producto sea
competitivo y al alcance del pblico.
La marca BOCADITO de la empresa EL OLIVAR, ofrece un producto similar
a la pasta de aceituna verde untable, pero en aceituna negra, lo cual, no
lidera en ventas, debido al elevado precio de su producto, lo que ha
permitido que no exista demanda de dicho producto, generando cierta
demanda insatisfecha en nuestra localidad.
Los productos sustitutos, sin duda son las marcas CALPORT y DON
GIUSEPPE, empresas locales que podran posesionarse en ese rubro, a
continuacin se muestra la relacin de precios de los productos que se
vende en la ciudad de Tacna:
PRECIO DE LOS
COMPLEMENTARIOS:

BIENES

RELACIONADOS

Directamente relacionados:

BOCADITO
Pasta de aceituna negra, desmoldable/untable
80 g.
a
S/. 3.70

CALPORT
Crema de aceituna negra
100 g. a
S/. 2.30

DON GIUSEPPE
Crema de aceituna verde

SUSTITUTOS

[Escribir texto]
100 g. a

[Escribir texto]

[Escribir texto]

S/. 180

Es por todo ello, que la empresa ALIPROL SRL, viene elaborando un

producto de calidad, que da valor agregado a la aceituna verde, que ofrece
al pblico los productos con la marca VALLE SUR, es una pasta de
aceituna verde con la caracterstica de ser untable con un toque de sabor
de rocoto y el otro con organo, siendo estos productos un duro competidor
a razn de calidad y precio, sin duda alguna, los productos BIENESTAR
tendr grandes preferencias por nios, jvenes y adultos.

Participacin en el Mercado
La participacin en el mercado local de las empresas mencionadas
anteriormente con un producto similar, se estim conforme a ventas en
unidades en los principales establecimientos donde se expenden sus
productos y la produccin que estas empresas realizan mensualmente para
el rea local, a continuacin se aprecia la produccin mensual de dichas
empresas:
EMPRESAS
CALPORT.
DON GIUSEPPE
BOCADITO
VALLE SUR
MERCADO OBJETIVO

PROMEDIO MENSUAL
500
50
30
2020
2600

%
19.23
1.92
1.15
77.7
100%

FUENTE: Elaboracin Propia

Constatando con nuestra demanda objetiva, nuestra participacin en el

mercado sera de 2000 unidades promedio en dicho mercado.

FUENTE: Elaboracin Propia

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

3.5. Estrategias de ingreso al mercado.

El resultado de la investigacin de mercado, realizada en la ciudad de

Tacna sobre el precio sugerido, cantidad de consumo y lugar de compra,
nos revela la disposicin de las personas en adquirir dicho producto.
PRODUCTO:
La empresa VALLE SUR SAC, ofrece un producto elaborado por un
estricto control de calidad bajo las normas que exigen al mundo de las
industrias de los alimentos, que traduce a un producto de alta calidad,
plasmado en la pasta de aceituna, se encuentra al alcance de todos a un
precio sumamente asequible.
Este producto cuenta con un envase que asegura su garanta y tiempo de
vida, que puede ser consumida sin ningn problema durante un tiempo de
tres a cinco meses, este producto presenta un diseo impactante, que tan
solo verlo da la curiosidad y el deseo de consumir el producto generando
satisfaccin al que lo prueba.
PRECIO:
En el caso de los establecimientos donde se expender el producto, cabe
decir, los minimarkets, bodegas y mercados, el precio ser menor al que
se ofrece al pblico, con una ganancia para ellos de 10 % a 15 %
aproximadamente, por ser un producto nuevo en el mercado.
El precio del producto ser ofertado al pblico en general enfocndose
principalmente a un segmento de mercado exigente, como es la clase
econmica A, B y C; es as que el precio del producto por introduccin al
mercado ser la mdica suma de S/. 2.00 nuevos soles.
PLAZA:
La empresa VALLE SUR SAC pone a disposicin de los consumidores
los productos
para que los adquiera, mediante la distribuidora
GENOVESA (empresa dedicada a la distribucin de alimentos
procesados), ser ellos quienes distribuyan y oferten nuestros productos
en los diferentes recintos de ventas de la ciudad de Tacna y asimismo
lleguen al consumidor final el producto de manera rpida y segura, esta
empresa distribuidora cuenta con una carta de clientes importantes que
se ubican en lugares cercanos de los consumidores metas u objetivos.

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

En la siguiente figura, se muestra el canal de distribucin por donde el

producto ser transportado hasta llegar al consumidor final.

[Escribir texto]

[Escribir texto]

CONSUMIDOR
FINAL

FABRICANTE

DISTRIBUIDOR

[Escribir texto]

MINORISTA

Los canales de distribucin a considerar:

A. MINIMARKET:
Segn el anlisis de mercado, se determin que el lugar de compras que
prefieren el pblico para su venta del producto, son en los minimarkets,
asegurndoles calidad y garanta al producto, de no ser ajenos a esto, por
introduccin al mercado primeramente sern ofertados estos productos en
estos recintos comerciales, donde existe gran afluencia del pblico objetivo.
Los principales en la ciudad de Tacna son:
Empresas a las cuales nos brinda la oportunidad de abrirnos paso en el
mercado de alimentos exponiendo nuestros productos en sus importantes
locales, solo exigindonos estndares mnimos como requisitos (cdigo de
barras y una adecuada presentacin) estndares considerados en este
proyecto y que sern motivo de orgullo de nuestro producto, como es el
caso de los siguientes minimarkets:

SUPPA
LAS BRISAS
GENOVESA
TITOS MARKET

A continuacin una lista de los principales minimarkets de la ciudad de

Tacna, que despus de constituido la empresa se efectuar un sondeo y
degustacin en dichos establecimientos, que luego se proceder a la
comercializacin y distribucin de nuestro producto, asegurando as que
este llegar, mas cerca de nuestros consumidores.

Comercial ALBRISAS E.I.R.L. Cercado Av. Bolognesi N 588

Valdivia Paredes Mirtha Soledad Cercado San Martin N892
Sierra Pimentel Juan Pablo Cercado Deustua 398 con dos de Mayo
Vargas Bernyu Marcia Hortensia Cercado H. Hunanue 799
Vargas de Rospigliosi Bertha Asoc. De Viv. Villa Municipal Mz G Lt 27
Mendez Lopz Carlos Alfonso Urb. Villa Hermosa Cuzco 535
Anchapuri Chuculya Alfonso Cercado Patricio Melendez 247
Liendo Vargas sonia Milagros Cercado Av. Bolognesi 670 Esq. Pje Vigil

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Minimarket TITOS E.I:R:L. Cercado Calle Francisco Cornejo 861

Ramos de Luque Elsa V. Cercado Coronel Bustios 1091
Marca Flores Santiago Percy P.J. Leoncio Prado Av. 28 de Agosto
1075-B
E&E Distribuciones S.R.LTDA. Cercado Arias y Araguez
Pacoticona Roque Lucy Epifania C.H. Alf. Ugarte I etapa Mz, J-1 Lte
21
Rodrguez Rueda Lily Martha Cercado Arica N 458-A
Choque Mamani Ana Maria P.J. Para Chico Av. Ejercito 1225
Lpez Lpez AIDI Rodrigo Cercado Arica 575
Avalos Flores Elizabeth Selmira Cercado Av. Gustavo Pinto 727
Pino Alarcn Angel Enrrique Cercado Av. Bolognesi 194
Garcia Montoya Susana Hilda Cercado Callao 47
Miranda Flores Adela Santa Cercado Alto Lima 1402
Cabrera de Noa Rosalinda Cercado Presbitero Andia 485
Quiroz Manani Jose Antoni Asoc, de Viv. 6 de enero Mz. E Lt .03
Cspedes de Sayan Manuela P.J. Para Chico Samuel Alcazar 1153
Monasterio Mamani Emilio Diego P.J. Miguel Grau Olga Grohmann
N190
Luna Medina Gladis Esther Cercado Av. Augusto B. Leguia 17
Rivera Chipana Lus AlbertoP.J. Leoncio Prado Av. Tarata 515
Jimenes Jorge Lourdes Cercado Arica 511
Len Paredes Grover Cercado A.v 2 de mayo N 145
Campos Siles Elida Rosario Agrup. J.R. ARA II etapa B-18
Cruz Condori Severina Urb. N. Seora del Carmen La Mar 935
Rojas Huarcaya Marisol A.H.M. Villa Cristo rey Maz 18 Lt. 25-A
Montoya Garca cesar Augusto Cercado Callao N 70
Liendo Vargas Sonia Milagros Cercado Av. Bolognesi 670
Rivera Ramos Marcelina Cercado Callao Esquina con V. Dag.
EDIPRESA S.A. Cercado Patricio Melendez 721
Creaciones y Rep.. el Pacifico E.I.R.L. Cercado Av. Bolognesi 891-B
Saavedra Albarracn Teodoro Cercado Bolvar 151
Menendez Ramos Renza Graciela V. Conjunto Hab. Las Buganvillas
G-09
SHALOM E.I.R.L.Cercado Junn 75-A
Quispe Cachicatari Oscar Lisandro Cercado San Martn 892
Ccallo Maquera Ebert Jhony Cercado Av. Coronel Mendoza 1758-B
Huallipe Huanaco de Pinto Victoria Urb. Villa el SOL C-11
Lupaza Anahua Francisco Cercado F. Nacarino 732
Industria Lagustina S.R.l. P.J. Para Chico s/n
Cornejo Barrios Cesar Victor Cercado Av. Augusto B. Leguia 615
Los Cuatro S.R.L. Cercado Zela 975- B
Apaza Alferez Flora Ines Cercado Av. 28 de agosto 1050-A
Condori Pinto Lidia Nancy Cercado C. Metraud 16
Ramos Mamani Richard Freddy Cercado Av. Grau 111
Kamey Azakura Cesar Alberto Cercado San Martn 874
Arocutipa Vda. De Flores Emeteria AHM. Fco. de P.G. Vigil Varela 605

[Escribir texto]

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B.

[Escribir texto]

[Escribir texto]

MERCADOS:
Se conoce que en los mercados, existe gran fluidez de gente que
compra vveres y otros para el hogar, es as, que se comercializar el
producto en los principales mercados de la ciudad de Tacna.
Los principales del distrito de Tacna son:

CENTRAL
DOS de MAYO

Distrito Crnl. Gregorio Albarracn L.

C.

SANTA ROSA
BODEGAS Y CENTROS DE ABASTOS:
En el primer semestre que el producto este en el mercado la
distribucin ser se forma personal, luego de este periodo se evaluara
las ventas a fin de considerar, si se contrata a empresas distribuidoras
de la ciudad, a fin de que el producto este mas cerca de los
consumidores.

PROMOCIN:
Para el lanzamiento del producto al mercado, primeramente se utilizar
como herramienta de promocin, muestras gratuitas que se har entrega
por medio de impulsadoras a los consumidores con el objetivo de:
Aumentar las ventas en el corto plazo
Ayudar a aumenta la participacin de mercado en el largo plazo.
Lograr la prueba de un producto nuevo
Romper la lealtad de clientes de la competencia
Reducir existencias propias
Romper estacionalidades
Es una manera de captar rpidamente la preferencia del consumidor, ya
que, son ellos que primeramente degustan el producto directamente sin
costo alguno, estas muestras gratis se promocionar en un periodo de
treinta das.
Asimismo, por medio de envos de correos electrnicos al pblico en
general de la regin de Tacna, se promocionar el producto invitando a las
degustaciones en los lugares donde concurre gran cantidad de pblico, y
tambin, mediante relaciones pblicas se promocionar el producto, se
efectuarn en forma permanente, a fin de acercarse a las instituciones
privadas o pblicas y promocionar el producto.
Despus del lanzamiento del producto, se har publicidad por medio de
radios con gran sintona, con el fin de que el pueblo tacneo se informe e

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

interese del producto, se evaluar en el primer semestre de nuestro plan

de marketing a fin de determinar si es propicio comenzar con este.
La fuerza de venta; se llevar a cabo mediante la participacin en Ferias,
aniversarios y todo evento relacionado con la alimentacin, en las
principales instituciones de la localidad, (gobierno regional,
municipalidades, PYMES, universidades, institutos y principales colegios
de la localidad), a fin de acercar el producto a la comunidad.
ANLISIS FODA DEL PROYECTO DE LA PASTA DE ACEITUNA
UNTABLE:

INTERNOS

FORTALEZAS

DEBILIDADES

1.

1.

2.
3.

EXTERNOS

4.
5.

Baja inversin, bajos costos

de
produccin
y
alto
potencial de rentabilidad.
Posibilidad de acceso a
suministros
de
materia
prima de bajo precio.
Producto nuevo e innovador
de alta calidad.
Ventaja del costo con
conocimientos
tcnicos
propios.
Poltica de investigacin y
desarrollo
de
nuevos
productos.

2.

3.
4.

Falta
de
experiencia
en
marketing especializado.
Ubicaciones en zonas alejadas
de los centros de ventas
y
dificultad para la obtencin de
insumos
y
materiales
de
envasado.
Dificultades de capital de trabajo
a inversin.
Falta de transporte propio.

OPORTUNIDADES

ESTRATEGIAS FO

ESTRATEGIA DO

1.

1.

1.

2.
3.
4.
5.
6.

La
coyuntura
actual
de
entidades
regionales
y
nacionales
dispuestas
a
apoyar a microempresas.
Un mercado liderado por un
competidor dbil.
Financiamiento de entidades
bancarias.
Mudanza a nuevos segmentos
atractivos del mercado.
Avances tecnolgicos.
Acceso de materia prima de
primera calidad

2.

3.

4.

Incrementar las Ventas para

asegurar la continuidad del
producto en el mercado.
(F1, F2, F3, F4/O2, O3)
Consolidar
el
posicionamiento
de
la
empresa, promoviendo al
consumo de los productos
locales. (F3/O1, O2)
Ampliacin de la planta de
proceso y aumento de
nuevas lneas de productos.
(F4, F5/O3, O5)
Ampliar a nuevos mercados
para la venta de los
productos. (F1, F2/O1, O4)

2.
3.

4.

5.

Capacitar y/o reclutar personal

idneo para generar mayor valor
a la Empresa. (D1/O1, O3).
Fortalecer el soporte estratgico
de marketing y ventas del
producto. (D1, D3 /O1, O2,O3)
Contratar los servicios de puntos
de distribucin en la regin y a
nivel nacional para la venta del
producto. (D2, D4/O2)
Pedir
a
proveedores
con
anticipacin insumos y materiales
para el buen desarrollo de la
empresa. (D2/O3, O4)
Implementar un plan de justo a
tiempo para la provisin de
insumos
y
materia
prima.
(D2/O1).

AMENAZAS

ESTRATEGIAS FA

ESTRATEGIAS DA

1. Presencia
de
posibles
competidores que desarrollan
actividades econmicas iguales
en cuanto al producto.
2. Guerra de precios de los
posibles competidores.
3. Fenmenos
climatolgicos
espordicos que reduce la
produccin de la materia prima.
4. Escasez de agua en la regin.

1.

1.

2.

Consolidar,
fortalecer
y
reestructurar los programas
de promocin y ventas del
producto. (O1, O3, O4/A1,
A2)
Posesionar
nuevos
productos
con
costos
competitivos para liderar el
mercado. (F2, F4, F5/A1,
A2)

2.
3.

Capital
mnimo
de
tasas
promocionales para optimizar los
costos. (D1, D3/A2)
Obtener puntos de provisin de
materia prima fuera de la regin.
(D2/A2, A3)
Adquirir
contratos
de
abastecimiento de materia prima
e insumos. (D2/A2)

[Escribir texto]

[Escribir texto]
3.

[Escribir texto]

Gestionar
contrato
de
compra por anticipado de la
materia prima para evitar
cualquier
acontecimiento
climtico
inesperado.
(F2/A3, A4)

Pasta Untable de Aceituna Verde

Pasta Untable de Aceituna

Verde

SABE
Al organo

INDUSTRIAS VALLE SUR SAC

Sabe bien,
Sabe mejor!

SLOGAN:
Usted, ama de casa, usted que SABE, elija Pasta
Untable de Aceituna Verde SABE porque SABE
bien y SABE mejor!

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

IV. ESTUDIO TECNICO

4.1. Localizacin.
La planta de proceso est localizada en el centro de la ciudad de Tacna.
Estas instalaciones ser alquiladas por la empresa OFAST, dicha empresa
cuenta con todos los implementos necesarios cumpliendo as las exigencias
de entidades gubernamentales y de salud, actualmente esta empresa se
dedica a la produccin de mermeladas a tiempo parcial, por ese motivo es
que la empresa viene alquilando sus instalaciones y equipos a personas
interesadas al procesamiento de alimentos.

4.2. Tamao.
El tamao del proyecto se determin por medio de la investigacin del
mercado realizado en los cinco distritos con mayor poblacin en la ciudad de
Tacna, obteniendo 2 609 unidades de producto de 100 gramos para una
produccin mensual, cantidad que atiende la demanda objetiva del mercado
local, inicialmente la produccin estar dada mensualmente, a medida que
alcance mayor demanda y posicionamiento en el mercado, entonces la
produccin se ampliar para cubrir la demanda del mercado.
Es por ello, que el tamao de la planta de proceso, es lo suficientemente
grande para que pueda soportar los niveles de produccin proyectados para
los primeros cinco aos de operacin.
Las instalaciones en donde se va a desarrollar el proceso de la pasta de
aceituna untable, ser alquilada por la empresa OFAST, dedicada a la
elaboracin de mermeladas de frutas, asimismo, se alquilar parte de sus
equipos de proceso, esta empresa viene alquilando sus instalaciones y
equipos a personas naturales o jurdicas interesadas en la produccin de
productos alimenticios.
4.3. Ingeniera del Proyecto.

1. PROCESO Y TECNOLOGA
En este proyecto se da valor agregado a la aceituna, obteniendo una
pasta con caractersticas de ser untable. Para obtener un producto de
calidad es importante que el proceso de elaboracin cumpla las BPM
(Buenas Practicas de Manufactura), al igual que los equipos sean de
ltima generacin, y esto a su vez, se desempeen con total eficacia,
tanto equipos como mano de obra.

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

1.1. PROCESO:
El proceso para la obtencin de la pasta de aceituna verde untable, est
seguida por un control estricto en cada operacin unitaria, lo cual se
traduce en un producto de calidad y competitiva ante otras marcas.
A continuacin, se explicar el procesamiento de la pasta de aceituna
verde untable:
Operaciones del proceso:
a) Recepcin:
La aceituna verde de mesa procesada, es recepcionada en el rea
adyacente a la zona de lavado, para luego entrar al proceso.
b) Pesado:
La aceituna es recepcionada, aprobado previa inspeccin, es pesado en
una balanza de plataforma mecnica.
c) Seleccin y Clasificacin:
Estas operaciones se realizan en forma manual y simultneamente en
una mesa de acero inoxidable, se seleccionan las aceitunas buenas que
se puedan consumir y dejando de lado las aceitunas de descartes.
d) Lavado:
Las aceitunas se colocan en un recipiente con agua y se deja en remojo
por 24 horas para eliminar el exceso de sal.
e) Despepitado:
Por medio de una despepitadora, se extrae la semilla de la aceituna,
quedando nicamente la pulpa.
f) Escaldado:
Esta operacin tiene por finalidad detener los procesos vitales e inactivar
las enzimas que provocaran los cambios color y aroma y reducir la
carga microbiana hasta un nivel aceptable y asimismo ablandar la pulpa
para facilitar la molienda.
g) Molienda y Refinado:
La aceituna es pasado por un molino coloidal, el mismo que nos va ha
permitir obtener una reduccin de tamao en partculas uniforme. El
pulpeado/ refinado tiene la finalidad de transformar la materia prima en
un estado slido a un estado pastoso.
h) Formulado y Mezclado:
Se le agrega a la pasta de aceituna los siguientes ingredientes: organo
pulverizado, salsa condimentada de rocoto y tambin espesantes todos
estos insumos se mezclan logrando una uniformidad en la pasta.
i) Estandarizado:

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

Con el estandarizado lo que se busca es llevar al producto a niveles

establecidos por las normas tcnicas en cuanto al pH, acidez y cloruro
de sodio. Aqu tambin se adiciona otros aditivos alimentarios que nos
permita evitar cambios de color y sabor en el producto, as como
tambin su deterioro o descomposicin.
j) Homogenizado y Pasteurizado:
El homogenizado tiene la finalidad de mezclar bien los ingredientes en la
pasta de la aceituna. Para determinar el tratamiento trmico mas
adecuado se considera en primer lugar el bajo pH del producto final, y el
aceite natural de la aceituna, factores que actan como conservantes, se
considera innecesario realizar una esterilizacin del producto, por lo
tanto el envasado se realiza en caliente con el fin de eliminar la carga
microbiana presente, pasteurizando el producto a 83.5 C por 20
minutos. Esta operacin se lleva a cabo en marmitas de acero
inoxidable, con una agitacin constante, con la finalidad de distribuir y
homogenizar la temperatura de la pasta de aceituna verde untable.
k) Envasado y Pesado:
El envasado se realiza en caliente, a temperatura de 85 C en potes de
plstico de policarbonato de 120 ml. de capacidad, previamente
esterilizado. El peso neto del producto es de 100 gr. Para este proceso
se utiliza una maquina envasadora semiautomtica.
l) Sellado y Etiquetado:
Luego del envasado se procede inmediatamente al sellado, se coloca la
etiqueta la misma que indica el peso, el nombre del producto, la fecha de
vencimiento y entre otros.
m)Enfriado:
El enfriamiento se realiza con la finalidad de provocar vaco en el pote y
por supuesto de bajar la temperatura del producto. Este tratamiento
contribuye a la conservacin del alimento as como tambin a mantener
algunas caractersticas de calidad.
n) Almacenaje:
Una vez envasado y enfriado el producto, los potes deben almacenarse
en lugares donde estn protegidas de la luz, ya que esta afecta su
calidad. El enfriamiento debe ser en ambiente fresco y mantener una
temperatura de 10 20 C con el fin de impedir las actividades de las
enzimas e inhibir el desarrollo microbiano.

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

Flujograma del proceso de la pasta de aceituna verde untable

RECEPCIN DE
MATERIA PRIMA

PESADO
SELECCIN/
CLASIFICACIN

LAVADO/
DESALADO

DESPEPITADO
ESCALDADO
MOLIENDA/
REFINADO

Pasta de
Organo
Rocoto
pulverizado
ESTANDARIZADO

FORMULAD
O/
MEZCLADO

ESTANDARIZADO

ENVASADO
SELLADO/ ETIQUETADO

ENVASADO
SELLADO/ ETIQUETADO

ENFRIADO

ENFRIADO

ALMACENAMIENT
O

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

COMERCIALIZACIN

1.2. TECNOLOGA:
Para el procesamiento de la pasta de aceituna verde untable, es
necesario adquirir equipos, que ayuden a obtener las caractersticas
fsicas de dicho producto, para esto, es importante contar con equipos
de material asptico que exigen las normativas tcnicas para el
procesamiento de alimentos.
Las despepitadoras, marmita, molino coloidal y la llenadora; son
bsicamente los equipos que se van a necesitar para la elaboracin de
la pasta untable, a continuacin se especifican los equipos que se va a
comprar para la produccin de dicho producto:
Especificacin de los equipos a utilizar:
1. Molino Coloidal de 5:
Molino totalmente fabricado en acero inoxidable, con las siguientes
caractersticas:
Capacidad: de 50 Kg./hr. Dependiendo del producto

Juego de piedra: 5 de dimetro.

Entrada de producto: Tolva cnica de acero inoxidable
Cmara de Molienda: De acero inoxidable de 3/32 de espesor,
enfriado por agua.
Descarga del producto: Con tolva de acero inoxidable.
Potencia del motor: de 1.5 HP trifsico de 3,400 r.p.m.
Regulacin de piedra: Manual.
Estructura de soporte: de acero estructural.

2. Llenadora:
Llenadora de pasta de aceituna con capacidad de 50 kg./hr., incluye
bandeja de alimentacin en potes para dosificarlo.

Potencia: 0.50 Hp.

Nmero de vlvulas: 03 controlados con electro vlvula
Nmero de formato: 100gr.
Material: Inox. - 304
Tensin: 220 voltios, 60 Hz.
Dimensiones Ancho: 0,5 m., Largo: 0.5 m., Alto: 1.30m.
Mquina semiautomtica

Caractersticas y condiciones comerciales:

[Escribir texto]
EQUIPO

[Escribir texto]
CAPACIDAD

TIEMPO
DE
ENTR
EGA

50 kg./ hr.

15 das

50 kg./ hr.

15 das

Molino
coloid
al

[Escribir texto]
COSTO

FORMA DE
PAGO

500
dlares
americanos

Con orden
de
compra
50%
adelanto y
50% a
la
entrega
Con orden
de
compra
50%
adelanto y
50% a
la
entrega

3
Llenador
a

800
dlares
Americanos

Por tanto, los equipos descritos esta dada para una produccin de 2 609
unidades mensualmente, que cubre la demanda objetiva encontrada en el
estudio de mercado, es as que, la empresa PM FABRICACIONES
fabricantes de mquinas para la industria de los alimentos, ser proveedora
de dichas mquinas ya descritas anteriormente, asimismo, se consider para
su seleccin los siguientes aspectos:
Mano de obra
- La mano de obra para la operacin del equipo tiene que ser calificada, la
cual la empresa fabricante de dichas mquinas se compromete en
capacitar al personal con el manejo y limpieza del equipo.
- La mano de obra para la fabricacin del equipo es calificada diseados por
ing. dedicados a la fabricacin de equipos agroindustriales.
- Y fabricados por personal tcnico egresados de SENATI.
- Todos los equipos son con acabados sanitarios, significa que no hay aristas
cortantes tampoco lugares donde se almacene suciedad
Tiempo de vida
- Con la debida operacin y buen mantenimiento estos equipos duran entre 8
a 10 aos sin problema.
- La empresa fabricante otorga una garanta de 1 ao por cada equipo
siempre y cuando sea un problema mecnico o elctrico. Ms no por mal
uso de la mquina.
- Las mquinas son fabricadas para trabajar con cualquier clase de fruta o
producto para alimentos como son mermeladas, jugos, nctares.

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

- Los equipos no necesitan modificaciones en el caso de ser contino solo

aumentar alturas y una bomba.
- Estos equipos estn proyectadas para trabajar de manera continua es decir
cada equipo es compatible con los siguientes o anteriores de la lnea de
produccin.
- Los equipos estn fabricados siguiendo las normas de calidad
internacionales y siguiendo las normas HCCP.
Las capacidades estn descritas en cada equipo:
- Molino coloidal
Para una produccin de 20 litros/ hora.
- Llenadota o Dosificadora
Para el envasado de la pasta de aceituna, con una capacidad de 50 kg./ hr.
Operacin y manejo
- Es fcil de usar, la empresa fabricante capacita a los operarios con dos
pruebas: de manejo y desmontaje para su limpieza.
- La capacitacin es de acuerdo a lo que se va a producir o forma de
fabricacin de la pasta untable. En cuanto a la mquina solo saber
prender y apagarlo.
- Para la instalacin solo se nenecita un elctrico para su conexin a toma
de corriente los equipos salen con su caja de controles de encendido y
apagado.
- Las medidas de seguridad son mnimas por lo que las mquinas viene
con salvaguardas en la parte de las transmisiones y conexiones
elctricas y sealizaciones de seguridad. Las mquinas no tienen ningn
efecto en el medio ambiente.
Mantenimiento
- El mantenimiento debe ser cada 6 meses, la revisin de transmisin
como: engrasado alineado, ver desgastes y reportarlo.
- La limpieza se debe dar antes que empiece a producir cada Bach. La
complejidad de la mquina no es mucha, ya que, cualquiera con
conocimientos de mecnica puede desmantelarla y armarla.
- El departamento de mantenimiento no es necesario por que las mquinas
no presentan ningn tipo de problemas, si es bien usada, los mismos
operarios haran el papel de mantenimiento.
- La empresa cuenta con repuestos por lo mismo que son fabricantes y
cada pieza tiene su plano de fabricacin que ellos mismos tienen en sus
archivos.

4.4. Organizacin del Proyecto.

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

Organigrama funcional:

GERENTE
GENERAL

SERVICIOS DE
PRODUCCIN

SERVICIOS DE
VENTAS

DESCRIPCIN DE FUNCIONES Y REMUNERACIONES:

PUESTOS DE TRABAJO
La administracin de la empresa estar a cargo de un gerente, y es el nico
cargo de la organizacin, los dems servicios de produccin y ventas sern
contratados a terceros, segn rdenes de pedidos.
Gerente General
Es el representante legal de la empresa; entre sus deberes y/o obligaciones
son las siguientes:

Planeacin de objetivos, metas y el diseo de estrategias para

alcanzarlos.

Asignacin de actividades y recursos a personas y grupos, el

establecimiento de mecanismos de coordinacin y autoridad (arreglos
estructurales) y la fijacin de procedimientos para la toma de decisiones.

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

Orientacin y mantenimiento del esfuerzo humano para dar

cumplimiento a los planes.

Asegurar que los resultados obtenidos en un determinado

momento se ajusten a las exigencias de los planes. Incluye monitoreo
de actividades, comparacin de resultados con metas propuestas,
correccin de desviaciones y retroalimentacin para redefinicin de
objetivos o estrategias, si fuera necesario.

Comparecer ante las instancias, civiles, , administrativas y

judiciales en representacin de la empresa.

Suscribir cheques, firmar pagares, letras, y dems documentos

para la mejor marcha econmica-financiera.

Dems funciones que permitan maximizar el Valor de la Empresa.

4.5. Aspectos Legales.

VIABILIDAD LEGAL:
El presente Proyecto, esta referido a la produccin y comercializacin de
pasta de aceituna, la cual no tiene ninguna restriccin del marco legal
nacional o de carcter local, asimismo, la forma societaria esta enmarcado
dentro de la Ley de Sociedades Mercantiles, consecuentemente tiene
viabilidad legal.
FORMA SOCIETARIA:
Sociedad de Responsabilidad Limitada - S.R.L.
LICENCIAS:
Se solicitara las siguientes licencias:
Licencia de funcionamiento de la planta de operaciones, frente a la
municipalidad.
Certificado de instalacin sanitaria.
Licencia de sanidad en el ministerio de salud.
AFECTACIN TRIBUTARIA:
En cuanto a las acciones Tributarias se efectuaran:

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

Inscripcin en registros pblicos.

Inscripcin del RUC.
Tipo de rgimen tributario.Rgimen Especial Laboral

REGISTRO DE MARCA:
La empresa tiene como marca: SABE, adems un logotipo, el cual ser
tramitado ante INDECOPI en su debida oportunidad.
PROCESO DE CONSTITUCIN:
La empresa observar los trmites y requisitos vigentes en la Regin para la
constitucin de la Empresa:
a. Se redactara la minuta respectiva entre los socios, el cual ser revisada
autorizada por un abogado. Responsables: Socios y Abogado (servicio
gratuito en PRODAME).
b. Presentacin de la minuta a un notario para que sea ingresada en
registros pblicos. Responsables: notario publico y socios.
c. Inscripcin en la superintendencia nacional tributaria. Responsables,
socios y SUNAT, adems, de la inscripcin de los trabajadores en ES
SALUD.
d. Impresin de boletas de venta y facturas, asimismo solicitar
exoneraciones de ley de acuerdo al rubro que se viene gestionando.
Responsables, contador y socios.
e. Empresa formalmente constituida.
f. Apertura y legalizacin de los libros de sociedad y libros contables.
g. Autorizacin del libro de planillas ante el Ministerio de Trabajo y
Promocin social.
h. Obtencin de licencia municipal de funcionamiento (en la municipal
respectiva).
i. Inspeccin Tcnica de Seguridad incluye Certificado de Seguridad
(INFORME FAVORABLE) para locales dedicados a giros industriales.
La empresa que nos alquilar sus instalaciones ya cuenta con todas las
licencias respectivas, lo cual, no ser necesario solicitar dichos documentos.
REGIMEN LABORAL:

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

Debido a que le sector de la microempresa es el principal generador de

empleo en nuestro pas (84%) pero paradjicamente el (75%) de las
microempresas, esta en condicin de informalidad lo que significa que ni sus
conductores/as, ni sus trabajadores/as tienen la proteccin de la legislacin
laboral ni de la seguridad social de salud y pensiones. Desde el ao 2003,
esta vigente una ley (Ley 28015) de promocin del sector que busca
incrementar la competitividad, el desarrollo y la formalizacin de las micro y
pequeas empresas para generar mas empleo y que este sea sostenible y
con derechos.
EL RGIMEN LABORAL ESPECIAL es un rgimen laboral creado por la ley
N 28015 que promueve la formalizacin y desarrollo de las microempresas,
facilita el acceso a los derechos laborales y de seguridad social tanto a los
trabajadores como a los empleadores.
Con este rgimen laboral se puede contratar personal nuevo o incorporar en
la planilla a aquellas personas que se encuentran laborando en la
microempresa.
El rgimen laboral especial comprende slo los siguientes derechos:
Remuneracin: No menor de S/. 500 nuevos soles,
Vacaciones: 15 das al ao;
Jornada de trabajo: 8 horas diarias o 48 horas semanales;
Descanso semanal y descanso por das feriados: de 24 horas;
Indemnizacin por despido injustificado: de remuneracin por cada ao de
empleo y las fracciones por dozavos, con un tope de doce remuneraciones;
Seguridad y salud: permite el acceso del conductor o persona natural con
negocio y de sus trabajadores como asegurados regulares;
Rgimen provisional: permite la incorporacin o la permanencia den el
sistema de pensiones pblico (ONP) como privado (AFP) sea opcional.

V. ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO.

5.1. LA INVERSIN DEL PROYECTO.
INVERSION FIJA TANGIBLE

[Escribir texto]

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DETALLE
Maquinaria
Marmita (50 Lts.)
Molino coloidal ( 50 Kg./Hr)
Llenadora (50 Kg./Hr)
Tanque de acero inoxidable (100
Lts.)
Mesa de acero inox.1.10*1.10
Mesa de trabajo para aceituna
Congeladora
Deposito de fibra (100 Kg.)
Tanque de agua
Equipos diversos
Balanza de plataforma (50Kg)
Balanza (5 Kg.)
Balanza digital (precisin 0.1) cap. 6
Kg.
pH metro
Salinmetro
Bureta de cero automtica ( 25 ml)
Probeta graduada ( 100 ml )
Pipeta
Vaso precipitado (500 ml)
Erlenmeyer (250 ml)
Piseta
Equipo de seguridad
Uniformes de trabajo( mandil,
guantes)
Equipo de seguridad (extintor)
Utensilios de limpieza y desinfeccin

[Escribir texto]

CANTIDAD

PRECIO $ COSTO $
8021.12
8021.12
1
0.00
0.00
1
2737.00
2737.00
1
4522.00
4522.00
1
1
1
1
1
1

500.00
0.00
212.12
0.00
50.00
0.00
399.67
50.00
75.76

500.00
0.00
212.12
0.00
50.00
0.00
399.67
50.00
75.76

1
1
1
1
1
1
1
1
1

60.61
22.73
18.18
76.06
75.76
7.27
4.97
4.39
3.94
0.00

60.61
22.73
18.18
76.06
75.76
7.27
4.97
4.39
3.94
0.00

1
1
1

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

1
1

TOTAL

8420.79

INVERSION FIJA INTANGIBLE

DETALLE
Gastos de constitucin
Obtencin del RUC
Libros de contabilidad
Legalizacin de los libros
Contables
Licencia de funcionamiento
Constancia de Zonificacin y
usos
Registro de Marca
Registro Sanitario
Gastos Pre operativos
TOTAL

UNIDAD

PRECIO S/.

PRECIO $

1
1
1

0.00
0.00
35.00

0.00
0.00
10.61

1
1

20.00
224.00

6.06
67.88

1
1
1
1

0.00
472.65
520.00
100.00
1371.65

0.00
143.23
157.58
30.30
415.65

[Escribir texto]

[Escribir texto]

CRONOGRAMA DE INVERSIONES:
CAPITAL DE TRABAJO (2007-2012)

DETALLE
ACTIVO FIJO
TERRENO
CONSTRUCCIN E
INSTALACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
MOBILIARIO
CAPITAL DE OPERACIN
GASTOS DE ORGANIZACIN
ACTIVO INTANGIBLE
TOTAL

[Escribir texto]

ACTIVOS

FIJOS,

RECURSOS
INVERSIN
PROPIOS
(Dlares
Americanos)
$
%
9420.79 1059.83
0.00
0.00
8420.79 1263.12
0.00
1000.00 150.00
0.00
415.65
62.35
9836.44 1475.47

INTANGIBLES,

RECURSOS
EXTERNOS
$
%
8360.97

15% 7157.67

85%

15%

850.00

85%

15% 353.30
15% 8360.97

85%
85%

Tipo de cambio 3.30

.
5.2. FINANCIAMIENTO.

ENDEUDAMIENTO
PLAZO
T.I.E. ANUAL
T. EQUIVALENTE
CUOTA
AOS

8360.97
3 AOS
15.00%
1.17%
$ 285.99

1
2
3
4
5

INTERESES AMORTIZACIN
1,024.15
2,407.77
662.99
2,768.93
247.65
3,184.27
0.00
0.00
0.00
0.00

CAPITAL
5,953.20
3,184.27
0.00
0.00
0.00

1
2
3
4
5

INTERESES AMORTIZACIN
97.95
188.05
95.75
190.25
93.52
192.48
91.26
194.73
88.98
197.01

CUOTA
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99

MES

CUOTA
3,431.92
3,431.92
3,431.92
0.00
0.00

CAPITAL
8,172.92
7,982.68
7,790.20
7,595.47
7,398.45

[Escribir texto]

[Escribir texto]
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

86.67
84.34
81.97
79.58
77.17
74.72
72.25
69.74
67.21
64.64
62.05
59.43
56.77
54.09
51.37
48.62
45.84
43.03
40.18
37.30
34.39
31.44
28.46
25.44
22.39
19.30
16.18
13.02
9.82
6.58
3.31

[Escribir texto]

199.32
201.66
204.02
206.41
208.83
211.27
213.75
216.25
218.79
221.35
223.94
226.56
229.22
231.90
234.62
237.37
240.15
242.96
245.81
248.69
251.60
254.55
257.53
260.55
263.60
266.69
269.81
272.98
276.17
279.41
282.68

285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99
285.99

7,199.13
6,997.48
6,793.46
6,587.05
6,378.22
6,166.95
5,953.20
5,736.95
5,518.17
5,296.82
5,072.88
4,846.31
4,617.09
4,385.19
4,150.57
3,913.20
3,673.05
3,430.08
3,184.27
2,935.58
2,683.98
2,429.43
2,171.89
1,911.35
1,647.74
1,381.05
1,111.24
838.26
562.09
282.68
0.00

5.3. PRESUPUESTOS.

PROYECCIN DE INGRESOS
INGRESOS POR VENTAS PRODUCTO PRINCIPAL
Segn el estudio de mercado realizado tenemos una demanda real u
objetiva de 2000 unidades del producto.
DETALLE

ANUAL
1

Unidades producidas
24 000
24 307
24 618
24 933
25 252
25 575
Precio de Venta S/.
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
Ingreso por Venta S/. 48 000.00 48 614.00 49 236.00 49 866.00 50 504.00 51 150.00
Ingreso por Venta $ 14 545.45 14 731.52 14 920.00 15 110.91 15 304.24 15 500.00

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

Tipo de cambio 3.30

VALOR DE LIQUIDACIN DEL PROYECTO:

Al trmino de la vida til del Proyecto, hemos considerado un Valor de
rescate o liquidacin del 8%.
PROYECCIN DEL COSTO DE MATERIA PRIMA, MATERIALES,
MANO DE OBRA Y COSTOS INDIRECTOS
PROYECCIN DEL COSTO DE MATERIA PRIMA Y MATERIALES
COSTO FIJO
COSTO DE PRODUCIN PASTA DE ACEITUNA
SABORIZADA
DETALLE

Emulsionante Kg.
Espesante Kg.
Colorante Kg.
Conservante
Antioxidante Kg.
Acido ctrico Kg.
Envases (unidad)
Film de seguridad
Cajas (24
unidades)
Etiqueta

CANTIDAD

PRECIO S/.

COSTO $

TOTAL

0.14
0.21
0.37
0.13
0.05
0.05
2000
0.00

15.10
15.00
12.00
12.30
49.90
9.00
0.20
0.15

2.11
3.15
4.44
1.60
2.50
0.45
400.00
0.00

0.64
0.95
1.35
0.48
0.76
0.14
121.21
0.00

84.00
2000

0.50
0.05
TOTAL

42.00
100.00
556.25

12.73
30.30
168.56

Tipo de cambio 3.30

COSTO VARIABLE
COSTO DE PRODUCIN PASTA DE ACEITUNA
SABORIZADA
DETALLE

Aceituna verde Kg.

Rocoto y/o Organo Kg.
Aceite de Oliva Lt.
Combustible (gas)
Alquiler centro de P.

CANTIDAD

PRECIO S/.

290.00
10.00
10.00
0.00

1.50
3.00
13.50
35.00

TOTAL

COSTO $

TOTAL

435.00
30.00
135.00
0.00
120.00

131.82
9.09
40.91
0.00
36.36

2924.83

218.18

Tipo de cambio 3.30

PROYECCIN COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

DETALLE

COSTO ANUAL

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

1
2
3
4
5
6
4756.92 4871.09 4988.00 5107.71 5442.61 5807.31

TOTAL S/.
Tipo de cambio 3.30

PROYECCIN DEL COSTO DE MANO DE OBRA:

Costos de Personal Permanente:
MANO DE OBRA DIRECTA PROYECTADA PARA UN AO
REGIMEN
LABORAL
ESPECIAL
(S/. al mes)
500.00
0.00
0.00
0.00
20.83
46.87
567.70
6812.40
2064.36

REGIMEN
GENERAL
( S/. al mes)

CONCEPTO
Remuneracin Mnima Vital
Asignacin Familiar
Gratificacin Julio y Diciembre
CTS (8.33%)
Vacaciones
EsSalud 9%
Total Mensual S/.
Total Anual S/.
TOTAL ANUAL $

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

MANO DE OBRA DIRECTA PROYECTADA PARA 6 AOS (Bajo el

Rgimen Laboral Especial)
DETALLE

COSTO ANUAL
1
2
3
4
5
6
1 2064.36 2064.36 2064.36 2064.36 2064.36 2064.36
2 2064.36 2064.36 2064.36 2064.36 2064.36 2064.36

CANTIDAD

Gerente Administrativo
TOTAL ANUAL $

MANO DE OBRA DIRECTA PROYECTADA (A DESTAJO)

CONCEPTO

PERSONA
L

Despepitado

REMUNERACI
N DIARIA
(dlares
americanos)
6.00

DIAS
REQUERIDO
S

TOTAL
MENSUA
L

TOTAL
ANUAL

72

MANO DE OBRA A DESTAJO PROYECTA EN LA PRODUCCIN

DETALLE
Despepitado
TOTAL
ANUAL $

1
72.00

2
79.20

COSTO ANUAL
3
4
87.12
95.83

72.00

79.20

87.12

95.83

5
105.42

6
115.96

105.42

115.96

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

PROYECCIN DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN:

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

10.00
10.00

COSTO MENSUAL
(en dlares
americanos)
3.03
3.03

70.17
90.17

21.26
27.33

COSTO MENSUAL
( en Nuevos Soles)

DETALLE
Mantenimiento de Maquinaria
Suministros de Mantenimiento
Depreciacin de Mq. y Eq. de
planta
TOTAL

PROYECCIN DE LOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

COSTO
COSTO ANUAL
MENSUAL
DETALLE
(dlares
americanos)
1
2
3
4
5
6
Direccin y supervisin de planta
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Materiales Indirectos
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Energa Elctrica
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Mantenimiento de Planta
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Mantenimiento de Maquinaria
3.03 36.36 36.83 37.30 37.78 38.26 38.75
Suministros de Mantenimiento
3.03 36.36 36.83 37.30 37.78 38.26 38.75
Seguros
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Alquiler (Centro de Produccin)
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Deprec. de Mq. y Eq. de planta
21.26 255.18 255.18 255.18 0.00 0.00 0.00
TOTAL
27.33 327.90 328.83 329.78 75.56 76.52 77.50

1. PROYECCIN DE GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS:

DETALLE
Gastos de
Administracin
Contador
Gastos de Ventas
Promociones
Campaas

COSTO
COSTO
MENSUAL
MENSUAL
( en
(en dlares
Nuevos
americanos)
Soles)
100
100
200
100
100

30.30
30.30
60.61
30.30
30.30

COSTO ANUAL

363.64
363.64
727.27
363.64
363.64

372.36
372.36
744.73
372.36
372.36

381.30
381.30
762.60
381.30
381.30

390.45
390.45
780.90
390.45
390.45

398.65
398.65
797.30
398.65
398.65

6
407.02
407.02
814.05
407.02
407.02

[Escribir texto]
Publicaras
Gasto de
comercializacin
Distribucin

[Escribir texto]

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

[Escribir texto]

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

T
OTAL

300

90.91 1090.91 1117.09 1143.90 1171.35 1195.95 1221.07

2. DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN DE INTANGIBLES

COSTO
TASA DE
2008 2009 2010
S$
DEPREC.%
0.00
20% 0.00 0.00 0.00
0.00
20% 0.00 0.00 0.00
10.61
20% 2.12 2.12 2.12

DETALLE
Gastos de constitucin
Obtencin del RUC
Libros de contabilidad
Legalizacin de los libros
Contables
Registro de Marca
Certificacin fitosanitaria
Registro Sanitario
Gastos Preoperativos

6.06

TOTAL

143.23
140.00
17.57
30.30
347.77

20%

1.21

1.21 1.21
20% 28.65 28.65 28.65
30% 42.00 42.00 42.00
20% 3.51 3.51 3.51
20% 6.06 6.06 6.06
83.55 83.55 83.55

3. CLCULO DEL COSTO TOTAL:

DETALLE

1
Materia Prima
4756.92
Mano de Obra Directa
2064.36
Mano de Obra Indirecta
72.00
Costos Indirectos de Fabricacin 327.90
Gastos de Fabricacin
1090.91
TOTAL 8312.10

2
4871.09
2064.36
79.20
328.83
1104.87
8448.36

COSTO ANUAL
3
4
4988.00 5107.71
2064.36 2064.36
87.12
95.83
329.78
75.56
1119.02 1133.34
8588.27 8476.80

4. CLCULO DEL COSTO UNITARIO:

DETALLE
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Mano de Obra Indirecta
Costos Indirectos de Fabricacin
Gastos de Fabricacin
TOTAL

COSTO MENSUAL
396.41
172.03
6.00
27.33
90.91
692.67

5
5442.61
2064.36
105.42
76.52
1147.85
8836.76

5
5807.31
2064.36
115.96
77.50
1162.54
9227.67

[Escribir texto]

[Escribir texto]
COSTO UNITARIO
692.67
C.U. =
2000

[Escribir texto]

S/.

0.35

1.14

5. DETERMINACIN DE PRECIO DE VENTA

DETALLE
COSTO UNITARIO
UTILIDAD ASIGNADA 30%
UTILIDAD DE DISTRIBUIDOR 15%
PRECIO VENTA SIN IMP.
PRECIO VENTA + I:G:V (19%)

S/.
1.14
0.34
0.17
1.66
1.97

$
0.35
0.10
0.05
0.50
0.60

6. CONSTRUCCIN DEL FLUJO DE CAJA

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO:
ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS
1
2
3
4
5
6
INGRESOS
14,545.45 14,731.52 14,920.00 15,110.91 15,304.24 15,500.00
Ventas Netas
14,545.45 48,614.00 49,236.00 49,866.00 50,504.00 51,150.00
EGRESOS
7,304.74 7,427.04 7,552.81 7,343.46 7,688.91 8,065.13
Materia Prima e Insumos
4,756.92 4,871.09 4,988.00 5,107.71 5,442.61 5,807.31
Mano de Obra
2,136.36 2,143.56 2,151.48 2,160.20 2,169.78 2,180.32
Costos Indirectos de Fabricacin
327.90
328.83
329.78
75.56
76.52
77.50
Depreciacin
83.55
83.55
83.55
0.00
0.00
0.00
UTILIDAD BRUTA
7,240.71 7,304.47 7,367.19 7,767.45 7,615.33 7,434.87
Gasto de fabricacin
1,090.91 1,104.87
1,119.02 1,133.34 1,147.85 1,162.54
UTILIDAD OPERATIVA
6,149.80 6,199.60 6,248.17 6,634.11 6,467.48 6,272.33
Ingresos Financieros
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
UTILIDAD ANTES DE
INTERESES
6,149.80 6,199.60 6,248.17 6,634.11 6,467.48 6,272.33
Interese del Prstamo
1,024.15
662.99
247.65
0.00
0.00
0.00
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS.
5,125.65 5,536.61 6,000.52
6,634.11 6,467.48 6,272.33
Impuesto a la Renta
1,537.70 1,660.98 1,800.16 1,990.23 1,940.25 1,881.70
UTILIDAD NETA
3,587.96 3,875.63 4,200.37 4,643.88 4,527.24 4,390.63

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

FLUJO DE CAPITAL:
MOMENTO
Inversin AF
Valor Residual
Capital de Trabajo
Recuperacin de CT
FLUJO DE CAPITAL

0
-8420.79

-850.00
-9270.79

FLUJO OPERATIVO:
MOMENTO
INGRESO
Ingreso por giro del negocio
Total de ingreso

14545.45 14731.52 14920.00 15110.91 15304.24 15500.00

14545.45 14731.52 14920.00 15110.91 15304.24 15500.00

EGRESOS
Personal permanente
Mano de Obra Temporal
Costos indirectos de
Fabricacin
Gastos de Fabricacin
Materiales e Insumos
Depreciacin
Total de Egresos
UTILIDAD ANTES D.
IMPUESTO
IMPUESTO 30%
UTILIDAD NETA
DEPRECIACIN
FLUJO OPERATIVO

2064.36
72.00

2064.36
79.20

2064.36
87.12

2064.36
95.83

2064.36
105.42

2064.36
115.96

327.90
1090.91
396.41
842.08
4793.66

328.83
1104.87
405.92
842.08
4825.27

329.78
1119.02
415.67
842.08
4858.02

75.56
1133.34
425.64
0
3794.73

76.52
1147.85
453.55
0
3847.70

77.50
1162.54
483.94
0
3904.30

9751.79
2925.54
6826.25
-842.08
5984.17

9906.24 10061.98 11316.18 11456.54 11595.70

2971.87 3018.59 3394.85 3436.96 3478.71
6934.37 7043.39 7921.32 8019.58 8116.99
-842.08
-842.08
0
0
0
6092.29 6201.31 7921.32 8019.58 8116.99

FLUJO ECONMICO
MOMENTO
FLUJO DE CAPITAL
FLUJO OPERATIVO
FLUJO ECONMICO

0
-9270.79
0
-9270.79

1
0.00
5984.17
5984.17

FLUJO SERVICIO DE LA DEUDA

3
0.00
0.00
6092.29 6201.31
6092.29 6201.31

4
0
7921.32
7921.32

0
0
8019.58 8116.99
8019.58 8116.99

[Escribir texto]

MOMENTO
PRSTAMO
AMORTIZACIN
INTERS
EFECTO TRIBUTARIO DEL
PRSTAMO
SERVICIO ALA DEUDA

[Escribir texto]

0
8360.97

[Escribir texto]

2,407.77
1024.15

2,768.93 3,184.27
1157.84 247.65

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

8360.97

307.25
3,124.68

662.99
74.30
3,263.78 3,357.63

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0
-9270.79
8360.97

1
5984.17
0.00

4
7921.32
0.00

-3,431.92

2
3
6092.29 6201.31
0.00
0.00
-3,926.77 3,431.92

307.25
2859.50

662.99
74.30
2828.51 2843.68

0.00
7921.32

FLUJO FINANCIERO
MOMENTO
FLUJO ECONMICO
PRSTAMO
AMORTIZACIN +
INTERESES
EFECTO TRIBUTARIO DEL
INTERS
FLUJO FINANCIERO

-909.81

0.00

5.5. EVALUACIN.

INDICADORES FINANCIEROS: VAN, TIR

FLUJO DE CAJA ECONMICO

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

VAN
14548.19
13905.07

TIR
66%
321%

PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTO VARIABLE
Materia Prima
Costos Indirectos de Fabricacin
Gastos de Fabricacin
TOTAL

COSTOS FIJOS
Mano de Obra Directa

33.03
27.33
90.91
118.23

172.03

5
6
8019.58 8116.99
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00
0.00
8019.58 8116.99

[Escribir texto]

[Escribir texto]

[Escribir texto]

Cuota mensual

250.58
422.61

TOTAL

Pto. De Equilibrio

Costo Fijo
P.de Vta - C.Var. Unit

Pto. De Equilibrio

422.61
0.60 - 0.35

Pto. De Equilibrio

1690 UNIDADES

V. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

El Proyecto de la pasta de aceituna verde untable, como se sustenta en el

desarrollo del Proyecto ha logrado la viabilidad comercial, legal y financiera,
la que asegura su presencia en el mercado de forma favorable, toda vez que
va a satisfacer a un segmento de mercado que no cuenta con este producto.