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DEDICATORIA
Dedicamos este trabajo principalmente a Dios,
por habernos dado la vida y permitirnos el
haber llegado
hasta
este
momento
tan
LAVADO DE ACTIVOS
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NDICE
Dedicatoria
Introduccin
I.
II.
III.
Objetivos
IV.
Marco teorico
IV.1.
Antecedentes
IV.2.
IV.3.
al delito de
orden econmico)
4.5. Accin tpica. Tipo objetivo del delito de lavado
5.1 conversin o transferencia de bienes
5.2 ocultacin
5.3 encubrir
4.6. Adquisicin, posesin, tenencia, utilizacin o administracin de los bienes
4.6.1. Adquisicin
4.6.2. Posesin
4.6.3. Utilizacin
LAVADO DE ACTIVOS
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4.6.4. Administrar
4.7. Etapas del lavado de dinero y activos
4.8. Caractersticas del lavado de dinero y activos
4.9. La unidad de inteligencia financiera del per
4.10. El lavado de activos en cifras
4.11. El lavado de activos y el presupuesto nacional en el per
4.12. Legislacin comparada en lavado de activos
Conclusiones
Bibliografa
LAVADO DE ACTIVOS
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INTRODUCCIN
En el Per, no somos extraos, a las noticias que informan sobre actividades
vinculadas al delito de lavado de activos, lavado de dinero o Blanqueo de
capitales, que se dan a travs de los diferentes medios de comunicacin social.
Una idea aproximativa a su significado: consiste en el proceso mediante el
cual, el dinero, bienes y ganancias ilegales, tratan de ser legalizados a travs
del sistema financiero, burstil, comercial o por otros medios, con la finalidad
de evitar su deteccin y decomiso.
Responde a la pregunta qu hacen las personas para ingresar al hacen las
personas para ingresar al mbito legal, mbito legal, todos los bienes obtenidos
como resultado de todos los bienes obtenidos como resultado de una actividad
delictiva.
Esta actividad delictiva autnoma, fue ligada al delito de Trfico Ilcito de
Drogas actualmente tal actividad es utilizada o vinculado a las actividades
ligadas al financiamiento del Terrorismo.
El delito de lavado de dinero, correspondiente al artculo 296, estaba inmerso
antes de su derogatoria dentro del trfico ilcito de drogas, haba una necesidad
de cambio, porque respecto a la tipificacin del blanqueo o lavado de dinero en
el trfico ilcito de drogas tena en la prctica escasa aplicacin, debido a que
se precisa una accin policial y una cooperacin internacional muy intensa.
Dinero producto de actividades ilcitas fue utilizada en Alemania para la
planificacin del ataque del 11 de setiembre en los EEUU con resultados que
ustedes ya conocen, se debe perseguir los capitales ilcitos ms que a las
personas, ello es ms efectivo para los estados libres y democrticos..
En el Per, el Jefe de la PNP DIRANDRO expres que la mayor cantidad de
dinero obtenido es producto del Narcotrfico.
Coincidimos que el Narcotrfico es la principal actividad que genera Lavado de
Activos, habindose identificado otras tcnicas utilizadas para el Lavado de
Activos, canalizando depsitos menores a 10,000 dlares cantidad que no est
sujeta a supervisin financiera; otras tcnicas son las transferencias
electrnicas a empresas de fachada o ficticias, as como ventas fraudulentas
de muebles , operaciones rutinarias en casas de cambio y burriers de dinero,
adems del pitufeo , la modalidad ms utilizada es a travs de la utilizacin de
LAVADO DE ACTIVOS
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la Convencin
de las
Naciones
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Dado
financieras
los
riesgos
bancarios,
contaminado
e incrementado
la
volatilidad
en
forma
novedosa
valores
sociales
tales
como
el
orden
I.
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la Convencin
de las
Naciones Unidas
contra la
a la obtencin de beneficios
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democracia.
el
Fondo
consecuencias
Monetario
perversas
del
Internacional
lavado
de
ha
sealado
activos
como
escala
riesgos
bancarios,
contaminado
cambio
de las
tasas
de inters
transacciones
a cambios
sin
II.
LAVADO DE ACTIVOS
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III.
OBJETIVOS
III.1.
General
Establecer una metodologa adecuada a los operadores
de justicia en materia del delito de lavado de activos y
otros precedentes.
LAVADO DE ACTIVOS
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III.2.
Objetivos Especificios
Identificar los orgenes de las actividades relacionadas al
delito de lavado de activos
IV.
MARCO TEORICO.
IV.1.
ANTECEDENTES
tan
slo
al
Trfico
aunque
Ilcito
fuera
de
coligada
Drogas,
el
ius,
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necesitan
conocimientos
hecho
ante
los
rganos
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de
la
integridad
de
los
mercados
financieros,
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SEVARES, JULIO:
En su obra "Dinero Sucio", dice que el lavado de dinero alcanza
magnitudes escandalosas, ya que la cantidad de dinero que circula es
tan grande que se ha convertido en una amenaza, porque: Implica una
evasin impositiva, reduce el control de los mercados monetarios de los
pases afectados.
Constituye una inmensa "caja" disponible para financiar la corrupcin y
DE FEO, MICHAEL A:
Los efectos corrosivos del blanqueo de dinero sobre las instituciones
democrticas y polticas, si bien es difcil estimar hasta qu punto
socavan las economas con los datos de que se dispone.
Actualmente, lo cierto es que ninguna institucin financiera y ningn pas
estn a salvo de este fenmeno. Y los esfuerzos para prevenir y
combatir este fenmeno se han visto obstaculizados por diferencias
idiomticas y c
PRADO SALDARRIAGA:
En su obra "El delito de lavado de dinero en el Per". Y define al lavado
de dinero como un conjunto de operaciones comerciales o financieras
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LAMAS PUCCIO:
En su obra "Trafico de Drogas y Lavado de Dinero". Dice que el lavado
de dinero no comprende una simple negociacin de bienes respecto de
delitos considerados como comunes, sino de la puesta en prctica de
sofisticadas y complejas operaciones financieras de gran envergadura.
No hay ningn tipo de mencin a la suspensin del secreto bancario,
como lo establecen todas las normas de derecho comparado sobre la
materia.
sobre
las
implicancias
del
abuso
inancieras
especializadas
en
blanquear
dinero
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fachada
que
mezclan
las
ganancias
de
bien, el
dinero ilegal
se blanquea en atencin a
de comercio de
sustancias
fiscalizadas
en
dinero
los
pases
de
economa
marginal
dependientes
del Imperialismo.
El
dinero
lavado
proveniente
del
narcotrfico
en
el
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BIEN
JURDICO
PROTEGIDO
EN
EL
DELITO
DE
LAVADO DE ACTIVOS.
Los estudios realizados durante la dcada de los 90 concluy que el
lavado de dinero asciende al dos por ciento de Producto Bruto Mundial.
No obstante, las mismas evaluaciones destacaron que dicha aproximacin
podra no reflejar la magnitud del problema La evaluacin de la magnitud
del problema requiere que se consideren:
Los mtodos de lavado,
Los efectos econmicos del lavado de dinero, y
El origen criminal de los ingresos
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desarrollo de tcnicas ms
las
En fin, el proceso de
LAVADO DE ACTIVOS
En
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IV.3.2. LOS
EFECTOS
ECONMICOS
DEL
LAVADO
DE
DINERO.
Existen estimaciones que calculan el monto del lavado de activos en un
monto que tiene un promedio
1.000.000
millones
de
de
dlares
entre
por
$
ao.
500.000
El
millones
fondo Monetario
lugar del mundo, aunque generalmente los lavadores buscan los pases
con menor regulacin en el tema.
El lavado de activos afecta la integridad del sistema bancario y
financiero por cuanto estos servicios dependen de la percepcin de
profesionalidad y standard tico que de ellas tengan sus clientes. Es
importante considerar que el lavado de dinero puede potencialmente
imponer costos en la economa mundial por cuanto tiene la capacidad
de a) daar o al menos amenazar con perjudicar las operaciones
econmicas de los pases, b) corromper el sistema financiero,
reduciendo la confianza del pblico en el sistema financiero
internacional, y por lo tanto incrementar el riesgo como la inestabilidad
del sistema, y por ltimo c) como consecuencia de lo expresado tiende
a reducir la tasa de crecimiento de la economa mundial.
LAVADO DE ACTIVOS
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tener
efectos
contaminantes.
Por
ejemplo
inversores
contiene
una
tendencia
evadir
impuestos
distorsionando la economa.
C. El lavado de dinero tiene un efecto contaminante en el
cumplimiento de la ley por cuanto si un aspecto del sistema legal
es incumplido, otros actos ilegales probablemente se cometern.
IV.3.3.
criminales
en
los
negocios
de
legtimos,
las
y
la
lavado
Organismos
de
activos
Internacionales,
Organizaciones
No
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IV.4.
DISTINTOS
AL
de
poder
la
delincuencia
no
convencional,
las
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legales.
su
vez
estos
oficiales
pblicos
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LAVADO DE ACTIVOS
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de origen
al
diccionario
de
la
Real
Academia
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se refiere a
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y sin concierto
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IV.6.1. ADQUISICIN:
Adquisicin significa obtener, conseguir, cualquiera sea el
medio. Implica el acto por el cual se hace uno dueo de alguna
cosa, como tambin la misma cosa adquirida. La palabra
adquisicin, abarca, todo cuanto se logra o consigue por compra,
donacin, u otro ttulo cualquiera; incluye lo que se obtiene
mediante
dinero,
ajuste,
habilidad,
industria
otro
ttulo
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IV.6.3. UTILIZACIN:
La utilizacin consiste en aprovechar
muy
difcil
probar
la
sola
intencin
de
darles
un
uso,
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de dinero
y
en
efectivo
medios
de pago,
en
transformar,
asegurar
dar
en
custodia
bienes
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LAVADO
DE
DINERO Y
ACTIVOS
Considerado como un delito econmico y financiero, perpetrado
generalmente por delincuentes de cuello blanco que manejan
cuantiosas sumas de dinero que le dan una posicin econmica y
social privilegiada.
Integra un conjunto de operaciones complejas, con caractersticas,
frecuencias o volmenes que se salen de los parmetros habituales
o se realizan sin un sentido econmico.
Trasciende a dimensiones internacionales, ya que cuenta con un
avanzado desarrollo tecnolgico de canales financieros a nivel
mundial.
IV.9.
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consorcios.
Las sociedades agentes de bolsa y sociedades intermediarias de
valores.
Las sociedades administradoras de fondos mutuos, fondos
valores.
La Bolsa de Productos.
Las empresas o personas naturales dedicadas a la compra y
construccin e inmobiliarias.
Los casinos, sociedades de lotera y casas de juegos, incluyendo
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LAVADO DE ACTIVOS
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LAVADO DE ACTIVOS
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Mencionamos
en
prrafos
precedentes
que,
en
el
ltimo
IV.11.
EL LAVADO DE ACTIVOS
Y EL PRESUPUESTO
NACIONAL EN EL PER
El PBI del ao 2012 ascendi a S/.519 MIL MILLONES, lo que en
trminos
de
dlares
represent
aproximadamente
US$189
MIL
MILLONES.
Si tenemos que el indicador estimado por el BID para la Regin se
ubica entre el 2.5% y el 6.3% del PBI nacional, y nosotros para efectos
didcticos tomamos un promedio de este, nos ubicaremos, en
el 4.4%
del PBI. Lo que en cifras absolutas respecto del PBI 2012, asciende a
S/.22, 836 millones; en trminos de dlares, representa aproximadamente
US$8,458 millones.
Sin embargo, si esta cifra, en mi opinin conservadora,
la
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LEGISLACIN
ACTIVOS
COMPARADA
EN
LAVADO
DE
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del mismo, o reciba, adquiera u oculte tales efectos, ser castigado con la
pena de prisin de seis meses a dos aos. 2. Esta pena se impondr en
su mitad superior a quien reciba, adquiera u oculte los efectos del delito
para traficar con ellos. Si el trfico se realizase utilizando un
establecimiento o local comercial o industrial, se impondr, adems, la
pena de multa de doce a veinticuatro meses. En estos casos los Jueces o
Tribunales, atendiendo a la gravedad del hecho y a las circunstancias
personales del delincuente, podrn imponer tambin a ste la pena de
inhabilitacin especial para el ejercicio de su profesin o industria, por
tiempo de dos a cinco aos, y acordar la medida de clausura temporal o
definitiva del establecimiento o local. Si la clausura fuese temporal, su
duracin no podr exceder de cinco aos".
Pero es el inc. 3 de la citada disposicin, lo que hace peligrar el
andamiaje de la pena del encubrimiento, y para el caso argentino del
castigo al lavado de dinero, su imposibilidad de determinacin significara,
como ya lo hemos expuesto al comienzo, la atipicidad de la conducta por
falta de pena, o bien que por la duda insuperable60 se concluya con el
sobreseimiento o la absolucin del procesado.
El inc. 3, qued as redactado: "En ningn caso podr imponerse pena
privativa de libertad que exceda de la sealada al delito encubierto. Si
ste estuviese castigado con pena de otra naturaleza, la pena privativa de
libertad ser sustituida por la de multa de seis a veinticuatro meses, salvo
que el delito encubierto tenga asignada pena igual o inferior a sta; en tal
caso, se impondr al culpable la pena de aquel delito en su mitad inferior".
Para rematar, como venamos diciendo, esta disposicin en la ley
espaola se r efiere nicamente al delito de encubrimiento, en tanto que
para el cdigo penal argentino 61 se incluy al lavado de dinero. Este
insalvable error ha reducido la capacidad judicial de perseguir y condenar
dichas conductas criminales.
En este sentido, el cdigo espaol se limit a redactar en su artculo 301:
"1. El que adquiera, convierta o transmita bienes, sabiendo que stos
tienen su origen en un delito grave, o realice cualquier otro acto para
ocultar o encubrir su origen ilcito, o para ayudar a la persona que haya
participado en la infraccin o infracciones a eludir las consecuencias
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legales de sus actos, ser castigado con la pena de prisin de seis meses
a seis aos y multa del tanto al triplo del valor de los bienes. Las penas se
impondrn en su mitad superior cuando los bienes tengan su origen en
alguno de los delitos relacionados con el trfico de drogas txicas,
estupefacientes o sustancias psicotrpicas descritos en los Artculos 368
a 372 de este Cdigo.
2. Con las mismas penas se sancionar, segn los casos, la ocultacin o
encubrimiento de la verdadera naturaleza, origen, ubicacin, destino,
movimiento o derechos sobre los bienes o propiedad de los mismos, a
sabiendas de que proceden de alguno de los delitos expresados en el
apartado anterior o de un acto de participacin en ellos.
3. Si los hechos se realizasen por imprudencia grave, la pena ser de
prisin de seis meses a dos aos y multa del tanto al triplo.
4. El culpable ser igualmente castigado aunque el delito del que
provinieren los bienes, o los actos penados en los apartados anteriores
hubiesen sido cometidos, total o parcialmente, en el extranjero."
SISTEMA LEGAL DE LA R EPUBLICA DE CHILE
En la repblica de chile se legisl especialmente sobre el delito de
narcotrfico al dictarse la ley 19.36662. Esta ley previ el lavado de
dinero de acuerdo a lo que prescribe el art. 12, cuya redaccin es la
siguiente:
"Artculo 12. El que, a sabiendas que determinados bienes, valores,
dineros, utilidad, provecho o beneficio se han obtenido o provienen de la
perpetracin, en Chile o en el extranjero, de hechos constitutivos de
alguno de los delitos contemplados en esta ley, participe o colabore en
su uso, aprovechamiento o destino, ser castigado con presidio mayor
en sus grados mnimo a medio y multa de doscientas a mil
unidadestributarias mensuales.
Se entiende por uso, aprovechamiento o destino de los bienes aludidos
precedentemente todo acto, cualquiera que sea su naturaleza jurdica,
que importe o haya importado tenencia, posesin o dominio de los
mismos, sea de manera directa o indirecta, originaria, simulada, oculta o
encubierta."
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CONCLUSIONES
Respecto de las diferencias entre el delito de lavado de activos y el
delito de encubrimiento cabe sealar que el convertir, transferir,
encubrir, ocultar son conductas tpicas que pueden encontrarse tanto en
el delito de encubrimiento como en el de blanqueo de activos.
Aunque
la
conductas
naturaleza
delictivas
jurdica
el
tipo
objetivo
de
ambas
para
ser
tpico
debe
superar
un
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BIBLIOGRAFIA
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Pamplona.
Barral, E. (2003) Legitimacin De Bienes Provenientes De La Comisin De
Delitos, Buenos Aires, Argentina.
Bajo, C. (1993): Manual De Derecho Penal. Delitos Patrimoniales Y
Econmicos; Ceura; 2ed; Madrid, Espaa.
Bernal, A. (2007) El Lavado De Activos En La Legislacin Peruana: Aspectos
Sustantivos, Procesales Y Conexos, Editorial San Marcos, Lima.
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LAVADO DE ACTIVOS
De
Activos
Financiacin
Del
Terrorismo.
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