REPBLICA DE NICARAGUA

UNIDAD DE ANLISIS FINANCIERO

Por una Economa Sana y Segura

Presentacin

Direccin Rotonda Centroamrica 700mts al Oeste. Edificio Vista Development. -Managua, Nicaragua
Telfono: +505.2255.8333 www.uaf.gob.ni

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Administrador de Prevencin LD/FT/FP

La Autoridad se Delega y la Responsabilidad se Comparte.
Coordinaciones

Oficiales
de
Cumplimiento
OFC

Actividades a Desarrollar

Gerencia General

Elaborar, Implementar y Evaluar Planes y

Programas PLD/FT/FP.

Recursos Humanos

Desarrollar Capacitaciones en PLD/FT/FP,

Polticas de DDC de Empleados y Sanciones.

Gerencia Administrativa y
Financiera

Atender requerimientos y revisar Bases de datos

de operaciones Financieras vrs Clientes. DDC de
Clientes, Proveedores y Aliados de Negocios.

Mercadeo, Marketing

Anlisis de Riesgo de nuevos Productos y

Servicios, proponer mitigadores.

Gerencia Tecnologa

Desarrollo de Sistemas de Monitoreo, Matrices de

Riesgo, Reportes Especiales, Alertas de Inusualidades,
Estadsticas, etc.
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PLD/FT/FP con
enfoque Basado
en Riesgo.

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Normativa de Registro.
Resolucin UAF-DIR 001/2013

Actualizacin de Registro.
Art.9, Los diez primeros das del mes de abril de cada ao.

Normativa de Oficiales de Cumplimiento.

Resolucin UAF-N-002-2013

Funciones del Oficial de Cumplimiento

Art.9, veinte seis funciones.

Normativa UAF-PLD/FT/FP.
Resolucin UAF-N-003-2013

Manual de Prevencin
Art.4, 5 y 6, Programas y Planes.

Normativa de Supervisin.
Resolucin UAF-N-004-2013

Planes de Accin
Contiene actividades para superar las
debilidades y atender la s instrucciones UAF

Normativa de Formatos para Reportes.

Resolucin UAF-N-005-2013

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Reportes Especiales
ROS y RAII

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POA-2015

PAC-2015

Arto. 60

Arto. 61

Sustento Jurdico:
1. Reglamento de Ley 793: Artculo 26.
La UAF debe recibir los planes anuales de
ALD/FT y Proliferacin de los Sujetos
Obligados que no cuenten con un ente
regulador,
estos
planes
deben
presentarlos ante la UAF en el ltimo
trimestre del ao anterior.

MATRICES DE
RIESGO

INFORMES
CUATRIMESTRALES

Arto. 21-21, 31-34

Arto. 9 Norma OFC

Normativa UAF-PLD/FT/FP:
1. Pilar 5: Planes Anuales en
PLD/FT/FP.
2. Artculo 60.-Plan Operativo Anual
(POA) en PLD/FT/FP.
3. Artculo
61.-Plan
Anual de
Capacitacin (PAC) en PLD/FT/FP.

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PLAN DE ACCION

Normativa
de
Oficiales
de
Cumplimiento:
1. Artculo 9.-Funciones del Oficial de
Cumplimiento en PLD/FT/FP.
2. Numeral 4. Presentar Informes
Cuatrimestrales dentro de la
primera quincena del mes
posterior al cuatrimestre que
corresponda.

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Artculo 34.-Autoevaluacin del Riesgo LD/FT/FP.

Auto Evaluacin Anual de su Riesgo Inherente y Residual, considerar todos los factores de riesgo
y debidamente documentado. Elaborado en Enero y enviado a la UAF en la segunda quincena de
Febrero.
Artculo 60.-Plan Operativo Anual (POA) en PLD/FT/FP.
El Oficial de Cumplimiento debe elaborar un Plan Operativo Anual (POA) en PLD/FT/FP, el cual
ser aprobado por la Mxima Autoridad del Sujeto Obligado.
El POA de cada ao, se elaborar y aprobar entre noviembre y diciembre del ao anterior al que
corresponda aplicarlo.
Artculo 61.- Plan Anual de Capacitacin (PAC) en PLD/FT/FP.
El Oficial de Cumplimiento debe elaborar un Plan Anual de Capacitacin (PAC) en PLD/FT/FP, el
cual ser aprobado por la Mxima Autoridad del Sujeto Obligado.
El POA de cada ao, se elaborar y aprobar entre noviembre y diciembre del ao anterior al que
corresponda aplicarlo.

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Deben estructurar los planes anuales, tanto POA como PAC, tomando en cuenta los siguientes aspectos:
1. Objetivos de los planes.
2. Detallar las actividades a desarrollar en materia de PLD/FT/FP.
3. Recursos destinados para cumplir con las actividades de PLD/FT/FP.
4.Responsable de Ejecucin y de Seguimiento.

5. Firma Oficial de Cumplimiento.

6. Firma de la Mxima Autoridad.

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META

OBJETIVOS

ACTIVIDADES

______________________
Firma
Oficial de Cumplimiento

RESPONSABLE

______________________
Firma
Mxima Autoridad

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TRIMESTRE
I
II
III IV

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Art. 9.- Funciones del Oficial de Cumplimiento en

PLD/FT/FP. (Con 26 funciones detalladas)
Art. 9.- Funciones del OFC: En su inciso 4. Establece presentar a la Mxima
Autoridad de cada entidad informes cuatrimestrales del cumplimiento del
Programa de PLD/FT/FP y avances de los Planes Anuales de PLD/FT/FP.
Tambin se establece en la Normativa de Oficiales de Cumplimiento que el
Informe debe ser presentado dentro de la primera quincena del mes posterior al
cuatrimestre que corresponda.
La estructura del Informe cuatrimestral se detalla en el
inciso 4.
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4. Presentar a la mxima autoridad del Sujeto Obligado. informes cuatrimestrales sobre el cumplimiento del Programa de
PLD/FT/FP y avances de los Planes Anuales de PLD/FT/FP.
Para esta funcin el Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/FP llevar un registro o libro especial en el que archivar los
Informes.
Este informe debe ser presentado dentro de la primera quincena del mes posterior al cuatrimestre que corresponda y
debe contener, como mnimo, la siguiente informacin correspondiente a cada cuatrimestre:
a. Objetivos del informe.
b. Consideraciones sobre el ambiente de trabajo, limitaciones y obstculos en la implementacin del Programa y
Planes PLD/FT/FP.
c. Resultados de la implementacin del Programa y Planes PLD/FT/ FP.
d. Resumen de hallazgos y oportunidades de mejoras, segn aplique, al Programa y Planes PLD/FT/FP indicados por
la UAF, por Auditora Interna y por la revisin profesional independiente.

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e. Compromisos de mejoramiento de las reas revisadas.

f. Grado de cumplimiento de los procedimientos PLD/FT/FP por parte de los empleados y aplicacin del Cdigo de Conducta por el tema.
g. Estadsticas de sanciones administrativas internas aplicadas.
h. Estadsticas de sanciones impuestas por la UAF por incumplimientos y deficiencias en materia PLD/FT/FP.
i. Estadsticas de reportes presentados ante la UAF.
j. Estadsticas de requerimientos de informacin de autoridades judiciales y de la UAF en materia PLD/FT/FP.
k. Estadsticas de directivos, gerentes y empleados capacitados en el tema PLD/FT/FP.
l. Seguimiento a las acciones correctivas reportadas en el respectivo informe precedente.
m. Recomendaciones para fortalecimiento, mejoramiento y/o ajustes al Programa y Planes PLD/FT/FP
n. Necesidades adicionales de recursos.
o. Conclusiones.

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1. Observaciones al Informe Preliminar de

Supervisin. (10 das hbiles)
2. Al momento de concluir la supervisin los
Analistas exponen de manera verbal aspectos
generales sobre los resultados del proceso de
supervisin.

1. Informe Final de Supervisin enviado a la Entidad

supervisada. (15 das hbiles para presentar Plan de Accin a la
UAF).
2. En el Informe Final de Supervisin se detalla al Sujeto
Obligado como elaborar el Plan de Accin conforme a un
modelo para su preparacin.

3. Atender y superar los hallazgos sealados en el Informe, los

que se constituyen oportunidades de mejoras para el
fortalecimiento del Programa de PLD/FT/FP de cada entidad.
4. El formato contiene: Instrucciones citadas por la UAF,
Medidas Propuestas, Fecha de Cumplimiento, Responsable de
Ejecucin y Responsable de Seguimiento.

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Plan de Accin de "SUJETO OBLIGADO SUPERVISADO"

Instrucciones citados por UAF

Detallados en el punto VI. Del

informe final de Supervisin.

Medidas Propuestas

Fecha de Cumplimiento

Responsable de
Ejecucin

Actividades con las que la

Fecha razonable de
Persona encargada de
entidad propone cumplir con las inmediatez para el
ejecutar la actividad
instrucciones.
cumplimiento. (da/mes/ao) propuesta

Cdigo y Firma

Nombre y Firma

del Oficial de Cumplimiento

de la Mxima Autoridad

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Responsable de Seguimiento

Persona encargada de
supervisar que las
actividades se cumplan
efectiva y eficazmente.

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