DERECHO BANCARIO, SU HISTORIA, FORMACIN Y FUNCIONAMIENTO

EN HONDURAS
QUE ES EL DERECHO BANCARIO?
El derecho bancario es: 1. Derecho Bancario es el conjunto normativo,
jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura y funcionamiento de las
Entidades de Crdito bancarias o entidades de depsito, as como las
operaciones realizadas con el pblico en general, incluidos sus clientes, y con
otras Entidades de Crdito. Adems de la banca oficial y privada, el Derecho
bancario se aplica a las cajas de ahorro y a las cooperativas de crdito. Se
integra, fundamentalmente, por normas de Derecho administrativo, mercantil,
civil y fiscal. En este sentido, cabe distinguir entre un Derecho pblico bancario
(relativo a las normas constitucionales, administrativas y fiscales), y un Derecho
privado bancario (referente a las normas civiles y mercantiles). Es una parte del
Derecho de las Entidades de Crdito, que se dedica a regular no slo las
Entidades de Crdito bancarias, sino tambin las Entidades de Crdito no
bancarias o Entidades de Crdito de mbito operativo limitado (como las
entidades de financiacin, las sociedades de crdito hipotecario y otras). RIB
DURN, Luis. 2. El conjunto de todas las normas legales, reglamentarias y
administrativas que regulan lo relacionado con las actividades bancarias,
considerando como tales las propias de los bancos y las de aquellas entidades
del sector financiero que han sido asimiladas a los bancos a los efectos de
someterlas a las mismas normas de regulacin. LOPEZ DOMINGUEZ,
Ignacio. 3. Derecho bancario es el conjunto de normas jurdicas relativas a la
materia bancaria. RODRGUEZ RODRGUEZ, Joaqun. 4. El conjunto de
normas que regulan la actividad bancaria y financiera en general, referida a sus
relaciones con el Estado y los particulares. VILLEGAS, Carlos Gilberto.

NATURALEZA DEL DERECHO BANCARIO

El Derecho bancario es verdadero Derecho objetivo; ya que ordena el
comportamiento de los hombres, dentro de una comunidad, con fuerza
vinculante. Mas, una vez reconocido el carcter positivo y vinculante del
Derecho bancario, todava es preciso determinar a qu sector del
Ordenamiento jurdico pertenece. En principio, el "Derecho bancario" es un
Derecho eminentemente profesional, como el Derecho mercantil que contempla
y regula el ejercicio de una actividad (la actividad bancaria) con un sujeto actor
o agente el "Banco", en sentido amplio, y que, desde el punto de vista jurdico
se traduce en el establecimiento de relaciones jurdicas. De estas relaciones,
unas son "de organizacin"; relaciones que, o bien son internas, o bien
establecen un vnculo con la Administracin del Estado, que interviene sobre el
sector econmico de la actividad bancaria. Y otras son relaciones patrimoniales
externas, establecidas con otros sujetos mediante la conclusin de contratos:

los contratos "bancarios " que tienen por objeto la intermediacin en el dinero y
el crdito, efectuada de forma indirecta, o bien se relacionan con dicha
actividad entre los actores y la actividad; profesin y profesional; de ah que en
el Derecho bancario quepa diferenciar una doble dimensin: 1. La constituida
por las normas jurdicas que afectan a las instituciones bancarias; sea el
banco como sujeto, su creacin, organizacin funcionamiento y estatuto
profesional. 2. La representada por las normas jurdicas las cuales afectan a la
actividad del banco. Podemos decir que segn la doctrina el derecho bancario
se encuentra vinculado de una forma muy estrecha con el derecho mercantil,
ya que el derecho bancario nace del derecho mercantil; y por eso puede
afirmarse sin temor a equivocarse que cualquiera la idea que tengamos sobre
derecho mercantil la materia del derecho bancario ira encerrada en esta.
Debemos de reconocer que el Derecho bancario naci como una prctica de
los comerciantes.

ORIGEN DEL DERECHO BANCARIO

Segn Humberto Jimnez en su libro Derecho Bancario este nace en Grecia
ante la necesidad de establecimientos de cambio de los diversos elementos
utilizados como dinero. Dicha actividad estaba a cargo de los comerciantes, a
excepcin de la custodia, la cual estaba en manos de los sacerdotes. En
Babilonia, segn Jimnez Sandoval citando a Carlos G. Villegas y Gladys
Benavides en los aos 3000 a.c, se realizaban operaciones de depsito y
prstamo, los cuales eran reservados a los monarcas y sacerdotes.
Posteriormente le fue permitido a los particulares dicha actividad, destacndose
la casa Igibi en el siglo VI a.C. Acorde a Villegas, citado por Jimnez el primer
caso de nacionalizacin bancaria se dio en Egipto, donde se sigui el modelo
griego. Bajo los Ptolomeos (pensadores, gobernantes, artistas y personajes de
la sociedad), el Estado se reserv el monopolio. Roma tambin sigui el
modelo griego, surgiendo aqu alrededor del Siglo III A.C. las operaciones de
cuenta corriente. El mismo autor explica el caso de Italia, la cual es
considerada la cuna del Derecho Bancario por la gran especializacin con la
que se compil y legisl. En Gnova en, bajo el nombre de San Jorge de
Gnova, nace el primer banco de forma orgnicamente en 1407 de corte
capitalista en el sentido moderno, sin embargo sus orgenes remontan a 11471148. Jimnez citando a Carlos Hernndez y a Villegas, considera que el gran
desarrollo actual de la banca se debe principalmente a Estados Unidos y a
Inglaterra, primordialmente por la creacin en 1694 del Banco de Inglaterra.
Dicho Banco fue creado como un banco privado para financiar la guerra entre
Guillermo de Orange y el rey francs Luis XIV. Londres y sus cercanas
tuvieron el monopolio de la emisin de billetes hasta 1844, cuando entra a regir
la Ley Peel Act (Ley de banca emitida por el en ese entonces primer ministro
Robert Peel), la cual indicaba que los dems bancos no podan incrementar

sus emisiones, adems de establecer que stas caducaban cuando el Banco

se fusionaba o cerraba. Explican dichos autores que actualmente, el Banco de
Inglaterra es el prototipo de Banco Central, al ser el consejero del Gobierno en
asuntos financieros, ejecutar la poltica monetaria, ser banquero del Gobierno,
y el supervisor del Sistema Bancario. De esta misma forma, explican los antes
citados, que Estados Unidos ha desarrollado de gran forma la banca con su
gran desarrollo industrial, capacidad de produccin y consumo, adems de su
estabilidad y sistema poltico. Entre los ms remotos antecedentes de la banca,
investigaciones documentadas indican que curiosamente en diversas ciudades
lejanas unas de otras se realizaban actividades y documentos similares, tal es
el caso de las rdenes de pago y de las donaciones o impuestos, an no se ha
encontrado dato alguno respecto a que dichas aportaciones se hayan realizado
por personas que viajaban de un lugar a otro. Lo que s se sabe es que segn
lo descubierto y en algunos casos expuesto en museos, las operaciones
bancarias se realizaron desde pocas no consideradas por los investigadores
para dichas actividades; obviamente no eran como actualmente se conocen,
pero ya se trabajaba en ello. En hallazgos hechos por el hombre, se descubri
que mucho tiempo antes de la aparicin de la moneda, en algunos lugares se
realizaban actividades que bien pueden considerarse como el inicio de las
funciones bancarias. Una de las actividades ms importantes y quiz la primera
en relacin con la banca, fue el trueque (intercambio), actividad que auxili al
comercio durante mucho tiempo, y aunque no es considerada propiamente una
actividad bancaria, sirvi de apoyo para dar paso a nuevas formas de negociar
que provocaron su pausada desaparicin. Posteriormente, entre otros
hallazgos se descubri que durante la poca antigua, el poder social estaba en
manos de sacerdotes y monarcas, ya que ambos posean templos y palacios
muy slidos, con gentes armadas para su proteccin y seguridad. Adems de
ser ambos, principalmente los templos, lugares que conservaran una santidad
que les mereca el respecto de todo individuo. A dichos lugares acuda la gente
del pueblo para la guarda y proteccin de sus cosechas y otros bienes, para
ello tenan que dar un depsito como anticipo por el pago de dicha guarda y
proteccin, ya que sus cabaas resultaban inseguras ante una gran cantidad
de robos y saqueos de la poca. El depsito como anticipo de un pago, resulta
un hecho comprobado, que bien puede considerarse como una actividad
bancaria en tiempos y lugares como: Mesopotamia, en el Templo Rojo de Uruk,
en el ao 3,400 a. C. y Babilonia con el grupo de los Hammurabi, en el ao
2,250 a. C. Son Asiria y Babilonia, pases que destacaron por sus actividades
bancarias y por el gran desarrollo logrado con las mismas, ya que las
abordaron como parte de su administracin, recordemos que no se conocan ni
se realizaban como actualmente se hace, lo importante es que ya se trabajaba
en ello. Asiria y Babilonia destacan por la creacin de actividades y
documentos que utilizaron para abordar a las actividades bancarias,
principalmente en Babilonia en el siglo VII a.C., crean el certificado de banco,
letras de cambio, rdenes de pago y realizan la administracin de bienes. Con

el uso de la moneda se crean nuevas actividades e incluso personas con

especialidades en el manejo del dinero, como los trapezitas (Banqueros
Griegos) que en sus inicios operaban en ciudades portuarias con labores de
cambistas, efectuaban pagos y reciban depsitos en dinero para darlo a sus
clientes como prstamo, tambin surgen los krematistas y los kolobistas;
ambos eran personas que se dedicaban al intercambio de monedas, y los
Danestas; encargados de la colocacin de depsitos que eran captados por
los trapezitas. Respecto a Grecia del siglo IV a. C., se encontraron documentos
que representan los discursos escritos por Scrates, en ellos se hace
referencia a Filostfono, considerado como el primer banquero griego, ya que
l reciba para su guarda y custodia los talentos; Los griegos para el buen
desempeo de sus actividades se regan por el Derecho Civil y Mercantil,
crearon algunas normas derivadas de sus actividades y costumbres, mismas
que se fueron incorporando al Derecho Romano. Entre los antiguos Griegos
hubo sociedades dedicadas al ejercicio de la banca. El verdadero banquero
reciba dinero del pblico y lo prestaba a sus clientes. En Egipto se desenvolvi
la banca y lleg a funcionar un Banco del Estado; la economa se basaba en el
trueque, y segn algunos papiros greco egipcios, el dinero aparece en el ao
1,800 a. C. y ya se utilizaba como medio de cambio. Fue gracias al monopolio
que los egipcios alcanzaron gran desarrollo realizando actividades como:
recaudadores de impuestos, contratos, pagos a terceros por rdenes de sus
clientes, utilizaban letras de cambio, rdenes de pago y otorgaban
concesiones. La aparicin de nuevas actividades provoc que los griegos
llegaran a comprender la poltica financiera, los prstamos y el cambio de
moneda. En Roma, antiguos documentos indican que en el imperio romano
(formado por el Rey, Cnsules y Emperadores), mientras se protegi a las vas
de comunicacin de los robos y saqueos, lograron obtener un gran xito en la
economa, la cada de dicho imperio comenz en el momento en que trataron
como enemigos a los ciudadanos, imponindoles tributos que en su momento
fueron grandes robos. La Roma antigua tena una utilizacin de los
instrumentos contables, que tuvo una gran trascendencia para la actividad
bancaria, ampliamente desarrollada con la aparicin del argentarius (banqueros
y cambistas de dinero). La Banca romana estaba inspirada en el modelo de los
trapezitas griegos, que llegaran a convertirse en los argentarii (banqueros).
Estos ltimos, junto con los nummularii (cambistas), se dedicaban al cambio de
monedas, por cuenta de los extranjeros llegados a Roma desde tierras lejanas,
para comerciar. Sin embargo, no era el cambio de monedas su nica actividad:
tambin efectuaban anticipos y prstamos -dando lugar a un nuevo tipo de
banquero: el foenator. Y, sobre todo, tambin reciban depsitos regulares e
irregulares los cuales producan intereses de pleno derecho y cuya restitucin
estaba garantizada por una ley especial, particularmente en caso de quiebra
del banquero. Ya en la, Edad Media, los banqueros, convertidos
-fundamentalmente-en comerciantes cambistas, son los artfices de la aparicin
de la Letra de Cambio y del mismsimo Derecho Concursal. En efecto, durante

los siglos XII y XIII, el desarrollo de la incipiente economa capitalista se

enfrentaba con dos graves problemas: la extraordinaria diversidad de monedas,
gravemente agudizada por el desarrollo de las operaciones de comercio y los
intercambios entre ciudades soberanas diferentes. Y las dificultades generadas
por el transporte de moneda metlica. Para obviar estos inconvenientes,
surgieron mercaderes especializados: los cambistas o campsores, quienes
inicialmente operaban a travs del simple trueque manual - Cambium
minutum-. Este negocio serva para las operaciones desarrolladas en un mbito
geogrfico reducido. Pero cuando se expande ese mbito y el negocio de los
cambistas evoluciona hacia operaciones de giro, depsito y crdito, el "Cambio
manual" deja paso al "Cambio trayecticio", que se efectuaba por va
documental (Cambium per hueras) lo que permiti a los "campsores " ampliar
su actividad, desde el negocio de puro cambio manual, a operaciones cuya
finalidad era la de efectuar pagos y transferencias en inters de los clientes que
les haban confiado su dinero. Junto a estos banqueros/cambistas, exista otro
tipo de banqueros que desarrollaban una actividad principal consistente en
aceptar en depsito dinero ajeno, para emplearlo en inversiones especulativas
de varia ndole: commenda (recomendaciones), foenus nauticum (Inters
martimo), compras a crdito; actividad sta, de intercambio, que era propia de
comerciantes. Debido a que el inters por prstamos era muy elevado, los
romanos crearon algunas leyes que se aplicaron a travs del tiempo: 1. Ley de
las Doce Tablas.- Prohiba el cobro excesivo de intereses de 12% e incluso del
4%. 2. Ley Genucia.- Prohiba prstamos con inters. 3. Ley Onciarum
Foenus.- Fij un inters mximo del 12%. Encontramos aqu el ms remoto
antecedente directo de la consideracin de la banca como funcin pblica, y de
la obligacin e inters del Estado de intervenir en su manejo. El Estado
concedi a los cambistas el Foro de la ciudad para que ejercieran sus
actividades financieras, pero como stos an imponan altas tasas de inters,
la aristocracia comenz a realizar sus propias operaciones a nombre y
representacin de algn personaje e incluso ayud al gobierno otorgndole
prstamos con intereses ms bajos que el de los cambistas, situacin que les
sirvi para tener acceso a altas capas sociales hasta llegar a la nobleza. Como
dichas actividades lograron tener mayor auge, se fueron desarrollando y
mejorando y es as como nace la Funcin Bancaria.

LAS FUENTES DEL DERECHO BANCARIO

Por fuente del Derecho se entiende el principio o el origen del mismo. En el
Derecho bancario, como en cualquier rama jurdica, se pueden diferenciar las
fuentes materiales y las fuentes formales. Las fuentes materiales o de
produccin son los organismos o fuerzas sociales con facultad normativa
creadora. Las fuentes formales o de manifestacin son los medios o maneras
de establecer las normas que lo componen, las cuales son las siguientes: 1.

Leyes especiales que rigen las instituciones del sistema financiero. 2.

Jurisprudencia. 3. Costumbre consuetudinaria en los asuntos de derecho
bancario. 4. Derecho Mercantil. 5. Derecho Civil. Leyes especiales que rigen
las instituciones del sistema financiero: Es evidente que en el orden jerrquico,
figuren primero las leyes especiales sobre instituciones de crdito y sobre
operaciones de crdito. Jurisprudencia: La ciencia del derecho o teora del
orden jurdico positivo. Costumbre consuetudinaria en los asuntos de derecho
bancario: Los usos bancarios generalmente estn inspirados por el inters de
las grandes empresas bancarias, lo que resulta lgico y admisible, en la
medida en que ello no se oponga al derecho, a la moral o al orden pblico.
Derecho Mercantil: Desempea en nuestro derecho un papel muy secundario,
y ms an en el derecho bancario. Slo es jurdicamente obligatoria cuando la
ley le otorga tal carcter. En materia bancaria la costumbre no existe. Derecho
Civil: Es interesante, el hecho de que el derecho comn sea aplicable como
fuente del derecho bancario, la razn de este precepto es indiscutible. La
principal fuente del Derecho bancario es la Ley, no slo desde un punto de
vista formal, sino tambin cualquier disposicin con fuerza de Ley.

ELEMENTOS DEL DERECHO BANCARIO

Aunque los conceptos expuestos obedecen a criterios distintos, en ellos se
pueden percibir algunos puntos comunes, que pueden indicarnos, adems de
los elementos del concepto, la complejidad del mismo. Los elementos
perceptibles con facilidad, del concepto de Derecho Bancario son: 1. Normas
jurdicas. 2. Regulacin de relaciones. 3. Regulacin de operaciones
especializadas. Normas Jurdicas: Siendo el Derecho Bancario parte del
Derecho, es obvio concluir que se trata de un conjunto de normas jurdicas, en
contraposicin, como ya es conocido, de otras normas aplicables a la
interrelacin humana. Quiz es ms exacto, como lo hace el ltimo concepto,
hablar de conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal, por tanto, hablar de
norma jurdica podra inducirnos a reducir el concepto nicamente a la norma
escrita o plasmada en una ley o cdigo, y la integralidad del concepto no nos
permite reducir el concepto al criterio de norma escrita o norma formal.
Regulacin de relaciones: Algunas relaciones reguladas por el Derecho
Bancario son: 1. Entre los bancos y otras instituciones de crdito con el Estado.
2. Entre los bancos y otras instituciones de crdito entre s. 3. Entre los bancos
y dems entidades financieras con los particulares. De esta caracterstica se
comienza a desprender la dificultad en la caracterizacin del Derecho Bancario
como norma de derecho privado o de derecho pblico. Regulacin de
operaciones especializadas: Algunos tratadistas, como se ha podido observar,
el criterio a regular se basa en la operacin, en este caso, bancaria, diferente
de otras operaciones de otras entidades mercantiles. Otros autores prefieren
hablar de funciones en lugar de operaciones.

HISTORIA DEL DERECHO BANCARIO EN HONDURAS

El capital financiero en Honduras: El financiamiento, junto con la produccin y
la comercializacin, son actividades esenciales dentro de la economa. Sin el
financiamiento requerido, cualquier emprendimiento de produccin o de
comercio estar condenado al estancamiento y retroceso del proceso evolutivo.
El capital financiero es propiedad de una fraccin de clase econmicamente
hegemnica a esta fraccin la integran: 1. Banqueros 2. Financistas 3.
Propietarios de bolsas de valores 4. Especuladores en el mercado de dinero.
La mercanca con que opera el capital financiero es el dinero, su negocio
bsico es depositarlo para prestar dinero a inters con modalidades y
mecanismos muy variados para generar rentas, administrar capitales, negociar
ttulos valores, custodiar valores e intermediar en operaciones mercantiles.
Honduras careci de instituciones financieras pblicas o privadas durante ms
de 60 aos de vida republicana siendo este un indicador del carcter atrasado
de la economa hondurea. Durante el periodo hubo prcticas muy
rudimentarias de actividades financieras. El estado realizo operaciones
financieras espordicas con bancos internacionales; la poblacin no tena
acceso a servicios sistemticos y regulados de depsito o crdito, sus
monedas de plata y oro las cuales eran procedentes de muy diversos pases se
guardaban en lugares secretos; lo ms grave era que no haba una moneda
nacional con la cual comerciar. En Honduras el dlar estadounidense fue
considerado como la moneda de curso legal durante el mandato presidencia
del Seor Francisco Bertrand (en 1918) sino hasta el ao de 1926 que se cre
el Lempira mediante el decreto nmero 102 del 3 de Abril de 1926 ratificndose
el tipo de cambio de 2 lempiras por 1 dlar estadounidense.

LINEA DE EVOLUCION DEL DERECHO BANCARIO EN HONDURAS

La primera referencia a la creacin de una institucin financiera nacional estaba
contenida en un boletn legislativo. El periodo de la reforma liberal en
Honduras, fue un tiempo de organizacin del Estado para impulsar la
produccin y el comercio. En 1879 Se emiti la primera Ley monetaria, en la
cual se orden establecer una Casa Nacional de la moneda para acuar
moneda. La evolucin del capital financiero en Honduras se desarroll con
caractersticas keynesianas; podemos decir que esta puede seccionarse en
tres etapas. 1. La primera se inicia con la fundacin del primer banco privado,
en 1884, y culmina con la creacin del Banco Central de Honduras en 1950. 2.
La segunda etapa es la del financiamiento supervisado por el estado, y ligado
al desarrollo empresarial y social que se dio entre 1950 y 1990. 3. La tercera
etapa se inici en 1990 cuando se adoptaron las polticas de liberalizacin y

predominio del mercado frente al estado, viabilizadas a travs del proceso de

ajuste estructural de la economa la cual se extiende hasta la actualidad.

FORMACION DE LOS PRIMEROS GRUPOS FINANCEROS EN HONDURAS

Las primeras concesiones otorgadas por el Estado fueron para la explotacin
de madera, minera, y bananera despus se concesiono la fundacin y
operacin de negocios de banca. En 1884 por primera vez el Estado concedi
como privilegio exclusivo una concesin para hacer negocios de banco en el
territorio de la republica esta fue dada a Francisco Johnson. El capital aprobado
fue de un milln de pesos. En 1889 se autoriz la concesin para crear el
banco centroamericano, en ese mismo ao se fusionaron el banco
centroamericano y el banco nacional hondureo ambos con facultad de emitir
billetes, surgiendo el banco de Honduras con un capital inicial de 400,000
lempiras, este banco fue durante ms de setenta aos la institucin financiera
de capital ms representativa. En 1912 la compaa bananera Vaccaro brothers
and company decidi fundar el Banco Atlntida cuya sede seria en la ceiba, su
capital inicial sera de $500,000 abriendo sus puertas en 1913. En 1913 se
fund el banco de comercio, en Tegucigalpa y con facultades de emitir billetes
al portador, este banco fue comprado por el Banco Atlntida en 1922. Durante
esta etapa los dos bancos que se consolidaron fueron el Banco de Honduras y
el Banco Atlntida, el primero con mayor presencia en la capital, pero ambos
con gran inversin extranjera a partir de estos fueron surgiendo los otros
grupos financieros.

REGULACION ESTATAL Y DESARROLLO DEL DERECHO BANCARIO EN

HONDURAS
El reacomodo de los grupos financieros a partir del proceso de regulacin de la
banca privada ejecutando con la fundacin del Banco Central de Honduras en
1950, provocando su recomposicin, fortalecimiento y ampliacin de sistema
financiero hondureo. El BCH asumi las funciones estatales de la polticas del
sistema financiero, constituyndose con la secretaria de la Economa y
Hacienda la creacin del impuesto sobre la Renta. Una de las funciones del
BCH fue asumir la facultad de emisin de moneda, tambin el BCH suprimi la
prctica de mantener en depsito en la banca privada ms del 50% de los
fondos del presupuesto nacional, adems elimino el control de cambio y adopto
la convertibilidad del Lempira, otra rea de accin fue el proceso de conversin
de las antiguas casas comerciales con funciones financieras, convertirlas a
verdaderos bancos. El proceso de reordenamiento financiero y modernizacin
de la economa Hondurea, se dio en el marco de una estrategia de desarrollo,
altamente inducida desde fuera y propiciada por el contexto internacional de la

post guerra; la economa fue la caracterstica econmico social y poltica ms

relevante de la poca que duro hasta aproximadamente el ao 1990. Los
grupos financieros se encontraron expuestos a nuevos procesos econmicos
sociales impulsados por el estado desarrollista de caractersticas keynesianas
que alteraron su negocio, y su propia estructuracin. Los ms relevantes de
dichos procesos fueron: 1. La integracin centroamericana. 2. La planificacin
centralizada. 3. El absceso(acumulacin) gubernamental. 4. El crdito externo
bilateral y multilateral. 5. El surgimiento de la banca de desarrollo. 6. La
industrializacin. 7. La sustitutiva de exportaciones. 8. La reforma agraria. 9. La
participacin del estado como socio y como aval de empresas privadas a travs
de la corporacin nacional de inversiones. 10. El financiamiento supervisado
por el estado y ligado a la ejecucin de proyectos empresariales y sociales. El
crecimiento de capital financiero hondureo en la dcada de 1970 fue
espectacular, se triplico el total de activos del sistema bancario. La participacin
de la banca en el producto interno bruto paso de un 12% a un 73%, los crditos
e inversiones de todo el sistema financiero casi se quintuplicaron, llegando a
1,465 millones de lempiras. Los bancos fundados en el periodo reformista
fueron: 1. Banco Continental, fundado en marzo de 1974 en San Pedro Sula.
Sus principales socios son los seores Rosenthal. 2. Banco Financiera
Centroamericana (FICENSA). 3. El banco Hondureo del caf (BANHCAFE) se
fund en mayo de 1975 4. El banco de la propiedad, que despus se llam
Banco del Comercio (cerro operaciones) 5. El banco de las Fuerzas Armadas
(BANFFAA) fue un banco privado fundado en agosto de 1979. Este banco
constituyo la espina dorsal de las inversiones militares, aos despus el banco
entro en crisis financiera y fue absorbido por Banpais. En base a esta
regulacin del Banco Central de Honduras podemos decir que el derecho
bancario es aquel conjunto de normas que regula todas las instituciones
financieras que se encuentran en el sistema financiero hondureo. El artculo 3
de la ley del sistema financiero nos menciona cuales son las instituciones
financieras que se rigen bajo el sistema; siendo estas: 1. Bancos. 2.
Sociedades de ahorro y prstamo. 3. Sociedades financieras. 4. Cualquiera
otra que se dedique en forma habitual y sistemtica a las actividades indicadas
por la ley. En el artculo 5 se dice que las instituciones mencionadas en el
artculo 3 se deben de constituir legalmente como sociedades annimas de
capital fijo dividido en acciones nominativas; pero es la CNBS (Comision
Nacional de bancos y seguros) la que autoriza el establecimiento de las
instituciones financieras en Honduras presentando una solicitud que debe de
contener: 1. Nombre. 2. Nacionalidad de cada uno de los organizadores. 3.
Domicilio de los organizadores. 4. Escritura de constitucin. 5. Estructura
financiera y administrativa. 6. Estudio econmico que demuestre la factibilidad.
7. Certificado de depsito de por lo menos el 10% del capital mnimo exigido
por el B.C.H. 8. Origen de los fondos del capital mnimo. Para que la CNBS
autorice a una institucin financiera, esta requiere de un dictamen que sea
favorable del BCH (Banco Central de Honduras) el cual se basa en las

condiciones macroeconmicas para establecer nuevas instituciones; debiendo

de emitir dicho dictamen en un plazo de 30 das desde que recibi el
expediente de la solicitud. La solicitud debe de ser hecha de pblico
conocimiento y se resuelve por la CNBS en un plazo de 90 das siguientes al
da en l est recibe el dictamen del BCH. La certificacin de la resolucin de
autorizacin expedida por la CNBS al igual que sus reformas estas deben de
ser publicadas en el diario oficial La Gaceta en 2 diarios de circulacin
nacional por la correspondiente institucin del sistema financiero. Las
instituciones financieras de origen extranjero pueden tener sucursales en el
territorio nacional, pero deben de seguir los siguientes pasos: 1. Presentacin
de la solicitud la escritura de constitucin de la empresa, copia de los estatutos
y de la autorizacin legal que tiene para operar en su pas de origen y fuera de
l. 2. Que el capital a usar radique en el pas. 3. Obligarse a responder por las
operaciones que haya de efectuar en el pas. 4. Garantizar a la CNBS el
acceso a la informacin necesaria que permita realizar la supervisin
consolidada. 5. Certificacin del organismo de supervisin del pas de origen de
la institucin solicitante, as como de aquel donde radique su matriz controlador
ultimo relativo al buen gobierno y gestin de la institucin. Segn el artculo 36
(reformado por resolucin No. 633/12-05/2009) la comisin previo a un
dictamen favorable del BCH fijara el capital mnimo requerido para la
autorizacin de las instituciones financieras, siendo el siguiente: 1. Bancos->Trescientos millones de lempiras. 2. Asociaciones de ahorro y prstamo->Setenta millones de lempiras. 3. Sociedades financieras-->Cincuenta millones
de lempiras. 4. Otras instituciones similares en funciones a las anteriores
mencionadas-->Cincuenta millones de lempiras.

Atte. Abog. Cristian Oyuela.