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"PROCAFECOL SA"
(Valores Expresados en miles de pesos colombianos)
BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
AO 2
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE:
Efectivo y equivalentes en efectvo
Deudores:
Clientes
Vinculados econmicos
Anticipos y avances
Ingresos por cobrar
Anticipo de impuestos y contribuciones
Cuentas por cobrar a trabajadores
Deudores varios
Deudas de difcil cobro
Provisin deudores
2014
(Nota 4)
(Nota 5)
Total deudores
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
(Nota 6)
(Nota 7)
11,521,857
726,854
40,422,887
(Nota 8)
(Nota 5)
(Nota 9)
(Nota 7)
(Nota 10)
(Nota 17)
13,947,493
4,550,672
2,056,021
0
3,706,528
94,470
231,648
64,239
-64,239
24,586,532
3,587,344
11,086,967
34,272,578
1,485,778
22,772,519
7,747,158
437,278
-5,781,484
72,020,794
112,443,681
(Nota 23)
56,068,177
179,931,760
ANALISIS
VERTICAL.
ANALISIS
AGRUPADO
ANALISIS
VERTICAL.
AO 1
ANALISIS
AGRUPADO
2013
9%
5,563,617
10,559,832
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE:
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Pasivas diferidos
Otros pasivos
19%
7,172,171
3,212,257
735,021
54
2,351,331
23,231
377,927
22,301
-22,301
61%
13,874,992
47%
PASIVO NO CORRIENTE:
29%
2%
9,056,057
739,260
31%
3%
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Total pasivo
29,233,926
100%
9,963,914
43,149,899
770,800
19,448,634
5,741,193
931,870
-4,516,437
13%
57%
1%
26%
8%
1%
-6%
75,489,873
104,723,799
100%
100%
36%
15%
48%
2%
32%
11%
1%
-8%
28%
PATRIMONIO
Capital social
Supervit de capital
Utilidad neta del ejercicio
Resultados ejercicios anteriores
Desvalorizaciones
Total patrimonio
100%
64%
100%
66,101,435
153,963,816
72%
100%
AO 2
VO Y PATRIMONIO
VO CORRIENTE:
aciones financieras
ANALISIS
VERTICAL.
ANALISIS
AGRUPADO
2014
(Nota 11)
(Nota 12)
(Notas 5 y 13)
(Nota 14)
(Nota 15)
(Nota 16)
as por pagar
estos, gravmenes y tasas
aciones laborales
os estimados y provisiones
pasivo corriente
8,184,308
7,359,826
8,794,309
2,624,447
1,288,439
11,061,010
58,329
328,954
21%
19%
22%
7%
3%
28%
0%
1%
39,699,622
100%
74%
13,594,285
53,293,907
100%
26%
100%
87,938,480
35,500,830
6,030,699
-64,538,751
-5,781,484
149%
60%
10%
-109%
-10%
59,149,774
100%
VO NO CORRIENTE:
GACIONES FINANCIERAS
(Nota 11)
(Nota 17)
vit de capital
ad neta del ejercicio
tados ejercicios anteriores
alorizaciones
(Nota 17)
patrimonio
pasivo y patrimonio
112,443,681
NTAS DE ORDEN
DORAS POR
(Nota 23)
CONTRA
179,931,760
56,068,177
AO 1
ANALISIS
VERTICAL.
ANALISIS
AGRUPADO
2013
5,030,106
5,593,813
7,571,609
2,929,711
1,093,907
6,868,057
42,174
457,867
17%
19%
26%
10%
4%
23%
0%
2%
29,587,244
100%
59%
20,738,341
50,325,585
100%
41%
100%
87,938,480
35,514,922
4,509,490
-69,048,241
-4,516,437
162%
65%
8%
-127%
-8%
54,398,214
100%
104,723,799
153,963,816
66,101,435
AO 2
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE:
Efectivo y equivalentes en efectvo
Deudores:
Clientes
Vinculados econmicos
Anticipos y avances
Ingresos por cobrar
Anticipo de impuestos y contribuciones
Cuentas por cobrar a trabajadores
Deudores varios
Deudas de difcil cobro
Provisin deudores
2014
(Nota 4)
(Nota 5)
Total deudores
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
(Nota 6)
(Nota 7)
11,521,857
726,854
40,422,887
(Nota 8)
(Nota 5)
(Nota 9)
(Nota 7)
(Nota 10)
(Nota 17)
13,947,493
4,550,672
2,056,021
0
3,706,528
94,470
231,648
64,239
-64,239
24,586,532
3,587,344
11,086,967
34,272,578
1,485,778
22,772,519
7,747,158
437,278
-5,781,484
72,020,794
112,443,681
(Nota 23)
56,068,177
179,931,760
VARIACIN
ABSOLUTA
AO 1
VARIACIN
RELATIVA
2013
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE:
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Pasivas diferidos
Otros pasivos
5,563,617
-1,976,273
-36%
7,172,171
3,212,257
735,021
54
2,351,331
23,231
377,927
22,301
-22,301
6,775,322
1,338,415
1,321,000
-54
1,355,197
71,239
-146,279
41,938
-41,938
94%
42%
180%
-100%
58%
307%
-39%
188%
188%
13,874,992
10,711,540
77%
PASIVO NO CORRIENTE:
9,056,057
739,260
2,465,800
-12,406
27%
-2%
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Total pasivo
29,233,926
11,188,961
38%
9,963,914
43,149,899
770,800
19,448,634
5,741,193
931,870
-4,516,437
1,123,053
-8,877,321
714,978
3,323,885
2,005,965
-494,592
-1,265,047
11%
-21%
93%
17%
35%
-53%
28%
75,489,873
104,723,799
-3,469,079
7,719,882
-5%
7%
66,101,435
153,963,816
-10,033,258
25,967,944
-15%
17%
PATRIMONIO
Capital social
Supervit de capital
Utilidad neta del ejercicio
Resultados ejercicios anteriores
Desvalorizaciones
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
CUENTAS DE ORDEN
ACREEDORAS
DEUDORAS POR
AO 2
2014
(Nota 11)
(Nota 12)
(Notas 5 y 13)
(Nota 14)
(Nota 15)
(Nota 16)
(Nota 11)
AO 1
VARIACIN
ABSOLUTA
2013
8,184,308
7,359,826
8,794,309
2,624,447
1,288,439
11,061,010
58,329
328,954
5,030,106
5,593,813
7,571,609
2,929,711
1,093,907
6,868,057
42,174
457,867
3,154,202
1,766,013
1,222,700
-305,264
194,532
4,192,953
16,155
-128,913
39,699,622
29,587,244
10,112,378
13,594,285
53,293,907
20,738,341
50,325,585
-7,144,056
2,968,322
87,938,480
35,500,830
6,030,699
-64,538,751
-5,781,484
87,938,480
35,514,922
4,509,490
-69,048,241
-4,516,437
0
-14,092
1,521,209
4,509,490
-1,265,047
59,149,774
54,398,214
4,751,560
112,443,681
104,723,799
7,719,882
179,931,760
56,068,177
153,963,816
66,101,435
25,967,944
-10,033,258
(Nota 17)
(Nota 17)
(Nota 23)
CONTRA
VARIACIN
RELATIVA
63%
32%
16%
-10%
18%
61%
38%
-28%
34%
-34%
6%
0%
0%
34%
-7%
28%
9%
7%
17%
-15%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE:
Efectivo y equivalentes en efectvo
Deudores:
Clientes
Vinculados econmicos
Anticipos y avances
Ingresos por cobrar
Anticipo de impuestos y contribuciones
Cuentas por cobrar a trabajadores
Deudores varios
Deudas de difcil cobro
Provisin deudores
2014
(Nota 4)
(Nota 5)
Total deudores
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
(Nota 6)
(Nota 7)
11,521,857
726,854
40,422,887
(Nota 8)
(Nota 5)
(Nota 9)
(Nota 7)
(Nota 10)
(Nota 17)
13,947,493
4,550,672
2,056,021
3,706,528
94,470
231,648
64,239
-64,239
24,586,532
3,587,344
11,086,967
34,272,578
1,485,778
22,772,519
7,747,158
437,278
-5,781,484
72,020,794
112,443,681
(Nota 23)
56,068,177
179,931,760
2013
5,563,617
7,172,171
3,212,257
735,021
54
2,351,331
23,231
377,927
22,301
-22,301
13,874,992
9,056,057
739,260
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE:
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Pasivas diferidos
Otros pasivos
(Nota 11)
(Nota 12)
(Notas 5 y 13)
(Nota 14)
(Nota 15)
(Nota 16)
PASIVO NO CORRIENTE:
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Total pasivo
(Nota 11)
PATRIMONIO
Capital social
Supervit de capital
Utilidad neta del ejercicio
Resultados ejercicios anteriores
Desvalorizaciones
(Nota 17)
29,233,926
9,963,914
43,149,899
770,800
19,448,634
5,741,193
931,870
-4,516,437
(Nota 17)
Total patrimonio
75,489,873
104,723,799
66,101,435
153,963,816
CUENTAS DE ORDEN
ACREEDORAS
DEUDORAS POR
(Nota 23)
CONTRA
2014
2013
8,184,308
7,359,826
8,794,309
2,624,447
1,288,439
11,061,010
58,329
328,954
5,030,106
5,593,813
7,571,609
2,929,711
1,093,907
6,868,057
42,174
457,867
39,699,622
29,587,244
, sino de
13,594,285
53,293,907
20,738,341
50,325,585
87,938,480
35,500,830
6,030,699
-64,538,751
-5,781,484
87,938,480
35,514,922
4,509,490
-69,048,241
-4,516,437
59,149,774
54,398,214
112,443,681
104,723,799
179,931,760
56,068,177
153,963,816
66,101,435
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes en efectivo
(Nota 4)
Deudores, neto
(Nota 5)
Inventarios, neto
(Nota 6)
(Nota 7)
Total activo corriente
Activo no corrente
Inversiones permanentes - neto
(Nota 8)
(Nota 5)
Depsitos
Propiedades, planta y equipo, neto
(Nota 9)
Diferidos - neto
(Nota 7)
Intangibles - neto
(Nota 10)
Desvalorizaciones
(Nota 17)
Total activo no corriente
Total activo
Activo no corrente
Inversiones permanentes - neto
(Nota 8)
(Nota 5)
Depsitos
Propiedades, planta y equipo, neto
(Nota 9)
Diferidos - neto
(Nota 7)
Intangibles - neto
(Nota 10)
Desvalorizaciones
(Nota 17)
Total activo no corriente
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes en efecivo
(Nota 4)
Deudores, neto
(Nota 5)
Inventarios, neto
(Nota 6)
(Nota 7)
Total activo corriente
2014
% Sobre el Activo
3,587,344
24,586,532
11,521,857
726,854
40,422,887
36%
11,086,967
34,272,578
1,485,778
22,772,519
7,747,158
437,278
-5,781,484
72,020,794
64%
112,443,681
100%
2014
% Sobre el Activo
11,086,967
15%
34,272,578
48%
1,485,778
2%
22,772,519
32%
7,747,158
11%
437,278
1%
-5,781,484
-8%
72,020,794
100%
2014
% Sobre el Activo
3,587,344
9%
24,586,532
61%
11,521,857
29%
726,854
2%
40,422,887
100%
PASIVO Y PATRIMONIO
2014
PASIVO CORRIENTE:
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Pasivas diferidos
Otros pasivos
Total pasivo corriente
PASIVO NO CORRIENTE:
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Total pasivo no corriente
(Nota 11)
(Nota 12)
(Notas 5 y 13)
(Nota 14)
(Nota 15)
(Nota 16)
(Nota 11)
Total pasivo
PATRIMONIO
Capital social
Supervit de capital
Utilidad neta del ejercicio
Resultados ejercicios anteriores
Desvalorizaciones
Total patrimonio
(Nota 17)
(Nota 17)
PASIVO NO CORRIENTE:
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Total pasivo no corriente
PATRIMONIO
Capital social
Supervit de capital
Utilidad neta del ejercicio
Resultados ejercicios anteriores
Desvalorizaciones
Total patrimonio
(Nota 11)
(Nota 17)
(Nota 17)
8,184,308
7,359,826
8,794,309
2,624,447
1,288,439
11,061,010
58,329
328,954
39,699,622
35%
13,594,285
13,594,285
12%
53,293,907
87,938,480
35,500,830
6,030,699
-64,538,751
-5,781,484
59,149,774
53%
112,443,681
100%
13,594,285
13,594,285
100%
100%
87,938,480
35,500,830
6,030,699
-64,538,751
-5,781,484
59,149,774
% Sobre el Patrimonio.
149%
60%
10%
-109%
-73%
-10%
100%
2014
VENTAS
COSTO DE VENTAS
Utilidad Bruta en Ventas
GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
(Nota 18)
(Nota 19)
167,463,470
65,456,095
102,007,375
(Nota 20)
(Nota 21)
71,115,580
22,054,914
93,170,494
8,836,881
(Nota 22)
(Nota 22)
7,532,101
8,452,151
7,916,831
%
100%
39%
61%
42%
13%
56%
5%
4%
5%
5%
VENTAS
COSTO DE VENTAS
Utilidad Bruta en Ventas
GASTOS OPERACIONALES
analisis vertical.
os colombianos)
2014
174,995,571
- 73,908,246
101,087,325
100%
42%
58%
a 20)(Nota 21)
- 93,170,494
53%
7,916,831
5%
ACTIVO CORRIENTE:
Efectivo y equivalentes en efectvo
Deudores neto
Inventarios Neto
Gastos pagados por anticipado
AO 1
(Nota 4)
(Nota 5)
(Nota 6)
(Nota 7)
AO 2
2013
2014
5,563,617
13,874,992
9,056,057
739,260
3,587,344
24,586,532
11,521,857
726,854
29,233,926
40,422,887
AO 1
ACTIVO NO CORRIENTE:
Inversiones permanentes - neto
Cuentas por cobrar vinculados econmicos
Depsitos
Propiedades, planta y equipo, neto
Diferidos - neto
Intangibles - neto
Desvalorizaciones
Total activo no corriente
Total activo
(Nota 8)
(Nota 5)
(Nota 9)
(Nota 7)
(Nota 10)
(Nota 17)
AO 2
9,963,914
43,149,899
770,800
19,448,634
5,741,193
931,870
-4,516,437
11,086,967
34,272,578
1,485,778
22,772,519
7,747,158
437,278
-5,781,484
75,489,873
72,020,794
104,723,799
112,443,681
OL SA"
os)
14 Y 2013
VARIACIN
ABSOLUTA
VARIACIN
RELATIVA
-1,976,273
10,711,540
2,465,800
-12,406
-36%
77%
27%
-2%
11,188,961
38%
VARIACIN
ABSOLUTA
VARIACIN
RELATIVA
1,123,053
-8,877,321
714,978
3,323,885
2,005,965
-494,592
-1,265,047
11%
-21%
93%
17%
35%
-53%
28%
-3,469,079
-5%
7,719,882
7%
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE:
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Pasivas diferidos
Otros pasivos
2014
(Nota 11)
(Nota 12)
(Notas 5 y 13)
(Nota 14)
(Nota 15)
(Nota 16)
8,184,308
7,359,826
8,794,309
2,624,447
1,288,439
11,061,010
58,329
328,954
39,699,622
, sino de
PASIVO NO CORRIENTE:
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Total pasivo
(Nota 11)
13,594,285
53,293,907
2013
5,030,106
5,593,813
7,571,609
2,929,711
1,093,907
6,868,057
42,174
457,867
29,587,244
20,738,341
50,325,585
INDICADORES DE LIQUIDEZ.
Razn Corriente
40,422,887
39,699,622
Activo Corriente
Prueba cida
40,422,887
(-)
AC
40,422,887
(-)
39,699,622
PC
INDICADORES DE ROTACIN.
Ventas del periodo
Rotacin de caretera.
167,463,470
10,559,832
3,854,338,680
167,463,470
Ventas a crdito
Dias del ao.
Periodo Promedio de Cobro. Fomula 2
365
16
(Rotacin de cartera)
65,456,095
10,288,957
365
6.36
Rotacin de Inventarios.
2,364,039,118
65,456,095
Dias Rotacin de
Cartera
23
Ventas
Rotacin Activos Fijos.
167,463,470
22,772,519
Ventas
167,463,470
58,880,908
Activos Operacionales.
Ventas
Rotacin de Activos Totales.
167,463,470
112,443,681
Activos Totales
INDICADORES DE RENTABILIDAD
Utilidad Bruta
Margen bruto (De Utilidad)
102,007,375
167,463,470
Ventas Netas
Utilidad Operacional.
Margen Operacional (De Utilidad)
8,836,881
167,463,470
Ventas Netas
Utilidad Neta.
Margen NETO
7,916,851
167,463,470
Ventas Netas
Utilidad Neta.
Rendimiento del patrimonio
7,916,851
59,149,774
Patrimonio
Utilidad Neta.
Rendimiento del activo total.
7,916,851
118,289,404
Activo Total Bruto.
Utilidad de operaciones.
EBITA
8,836,881
Utilidad Neta
SIETMA DUPONT.
7,916,851
112,443,681
Activo Total.
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO.
Total pasivos con terceros
Nivel de endeudamiento
53,293,907
112,443,681
Total Activo.
Obligaciones Financieras
Endeudamiento financiero.
21,778,593
167,463,470
Ventas
Obligaciones Financieras a largo plazo
Endeudamiento financiero a largo plazo
13,594,285
167,463,470
Ventas
Gastos Financieros.
Impacto de la carga financiera.
1,778,480
167,463,470
=
Ventas
Utilidad operacional
Cobertura de intereses.
8,836,881
1,778,480
Intereses pagados
Pasivo Corriente
Concentracin del endeudamiento
39,699,622
53,293,907
Pasivo Total
Pasivo Total
Apalancamiento
53,293,907
59,149,774
Patrimonio
DORES DE LIQUIDEZ.
Activo Corriente.
Pasivo Corriente.
Pasivo Corriente.
39,699,622
723,265
INV
11,521,857
39,699,622
DORES DE ROTACIN.
15.8585354388
23.0
23
del periodo
57
36
Rotacin de
proveedores
57
7.35
1.49
RES DE RENTABILIDAD
61%
5%
5%
36
44
13%
7%
Margen neto
7.0%
ES DE ENDEUDAMIENTO.
47%
13.0%
as a largo plazo
8.1%
1.1%
4.7%
4.968783
74.5%
0.900999
14,409,382
Rotacin de activos.
1.49
7.0%