UNIVERSIDAD COMPLUTENSE DE MADRID

FACULTAD DE CIENCIAS POLTICAS

Departamento de Ciencia Poltica III

(Insignia o logo)

LAVADO DE ACTIVOS: IMPACTO EN EL PERU

MONOGRAFA PRESENTADA POR

Bryan Santamara Carlin

Bajo la direccin del Doctor

Ludolfo Paramio Rodrigo

Tumbes, 2016

UNIVERSIDAD COMPLUTENSE DE MADRID

FACULTAD DE CIENCIAS POLTICAS

Departamento de Ciencia Poltica III

(Insignia o logo)

LAVADO DE ACTIVOS: IMPACTO EN EL PERU

MONOGRAFA PRESENTADA POR

Bryan Santamara Carlin

Bajo la direccin del Doctor

Ludolfo Paramio Rodrigo

Tumbes, 2016

Epgrafe

TESIS DOCTORAL.
Ttulo: LA LGICA DE LAS CRISIS POLTICAS. LOS GOLPES DE
ESTADO DE 1968 Y 1992 EN PER.
Universidad Complutense de Madrid
Facultad de Ciencias Polticas y Sociologa
Departamento de Ciencia Poltica III
Programa de Estudios Iberoamericanos
Doctorando: Fernando Elche Daz
Director: Dr. Ludolfo Paramio Rodrigo

Dedicatoria

AGRADECIMIENTO

PRESENTACIN

TABLAS DE CONTENIDO

INTRODUCCIN

OBJETIVOS

1. General
2. Fotogrficos

PROBLEMA

ANTECEDENTES

MARCO TERICO
LAVADO DE ACTIVOS

1. Definicin
Lavado de Activos (LA) son todas las acciones para dar apariencia de legalidad a
recursos de origen ilcito. En la mayora de los pases del mundo sta conducta es
considerada delito y tambin se conoce como lavado de dinero, blanqueo de
capitales, legitimacin de capitales, entre otros.
De una manera sencilla, se incurre en lavado de activos cuando cualquier persona
o empresa adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o
administre bienes que tengan origen ilcito.
El dinero y los bienes de procedencia ilcita nunca sern legales, as se hagan
muchas transacciones con ellos para ocultar o encubrir su origen.
En Per esta conducta se encuentra incorporada en los artculos 1 y 2 del
DECRETO LEGISLATIVO DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE
ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS A LA MINERA ILEGAL Y
CRIMEN ORGANIZADO.
Los recursos del lavado de activos no slo provienen del narcotrfico. Tambin se
obtienen de delitos como:
Trfico de migrantes
Trata de personas
Extorsin
Enriquecimiento ilcito
Secuestro extorsivo
Rebelin
Trfico de armas
Financiacin del terrorismo y administracin de recursos relacionados con
actividades terroristas
Delitos contra el sistema financiero
Delitos contra la administracin pblica
Delitos producto de un concierto para delinquir

La necesidad de combatir el crimen y las ganancias derivadas del mismo, en el

contexto nacional e internacional impuso un reto a la comunidad internacional,
frente a la adopcin de mecanismos vinculantes (obligatorios) para los Estados
que les permitiera luchar contra el crimen organizado transnacional con
herramientas claras y contundentes.
En ese contexto surgieron las Convenciones de las Naciones Unidas, conocidas
como:
Convencin de Viena (1988)
Convenio Internacional para la Represin de la Financiacin del Terrorismo
(1999)
Convencin de Palermo (2000)
Convencin de Mrida (2003)
A travs de estos instrumentos los Estados se comprometieron a perseguir los
delitos y las ganancias derivadas de los mismos. Pero la preocupacin de la
comunidad internacional no slo se enfoc en la persecucin del crimen como
forma de combatir esa delincuencia nacional y transnacional, tambin se crearon
recomendaciones

especficas

para

constituir

los

sistemas

antilavado

internacionales, emanadas del Grupo de Accin Financiera Internacional contra el

Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo GAFI.
Estas recomendaciones se conocen como las 40+9 Recomendaciones del GAFI y
son las que establecen el estndar en la lucha contra el lavado de activos y contra
la financiacin del terrorismo en el mundo.
Los pases se comprometen a adoptar y cumplir con las 40+9 Recomendaciones
del GAFI, a travs de la adhesin y participacin en el GAFI o en los grupos de
base regional.
Debido a estas obligaciones internacionales los pases deben proteger sus
economas adoptando regulaciones que combatan estos fenmenos, vigilar y
controlar su estricto cumplimiento con el fin de minimizar el riesgo pas y atraer
inversin extranjera.

2. Lavado de Activos Cmo se lava?

Las organizaciones criminales han desarrollado diferentes maneras de utilizar las
actividades lcitas para ocultar el origen ilcito de sus recursos y tratar de darles
apariencia de legalidad, estos procesos se pueden agrupar en tres formas bsicas
de lavar activos:

a. Movimiento fsico de dinero: implica el traslado o transporte de grandes

cantidades de dinero, casi siempre en altas denominaciones un ejemplo
claro son los conocidos correos humanos.
b. Movimiento de dinero a travs del sistema financiero: implica utilizar los
productos y tecnologas ofrecidas por el sector financiero (cuentas de
ahorro, cuentas corrientes, seguros, acciones, etc.) para mover, transformar
u ocultar el dinero de actividades ilcitas.
c. Movimiento de bienes y servicios a travs de los sistemas de comercio
nacional e internacional (ver lavado de activos en el comercio).

3. El delito del Lavado de dinero:

Se puede afirmar que comete el delito de lavado de dinero u otros activos
quien por si, o por otra persona que intervenga por encargo invierta , convierta,
transfiera o realice cualquier transaccin financiera con bienes; o que adquiera,
posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero; o que oculte o impida la
determinacin de la verdadera naturaleza, el origen, la ubicacin, el destino, el
movimiento o la propiedad de bienes o dinero o derechos relativos a tales bienes
o dinero, sabiendo, o que por razn de su cargo, empleo, oficio o profesin est
obligado a saber que los mismos son producto, proceden o se originan de la
comisin de un delito.
El dinero obtenido por medios ilcitos es trasladado de las vctimas a los
criminales, por ejemplo en el trfico de narcticos el dinero es de los compradores
y/o consumidores y pasa a los narcotraficantes; otro ejemplo se da cuando hay
corrupcin en los entes del Estado, ya que el dinero que debera ser utilizado en
salud, seguridad, educacin, etc., pasa a un grupo de funcionarios corruptos. Este
dinero es el que debe legitimarse para que pueda ser usufructuado.
Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists (ACAMS). Programa
Hemisfrico para la Prevencin y el Control del Lavado de Activos en los Sistemas
Financieros Direccin URL: www.acams.org.

4. Panorama General del Lavado de Dinero:

El lavado de dinero no es un fenmeno nuevo, ya que en todas las pocas, los
delincuentes han intentado ocultar el origen de los frutos de sus acciones
delictivas.
La evolucin de este fenmeno est estrechamente vinculada con el desarrollo a
partir de los aos 60 del trfico de drogas en donde se empieza a ocultar el origen

delictivo de bienes, mediante la utilizacin de operaciones financieras as mismo

con el auge cada vez mayor de la globalizacin que aparece en las ltimas
dcadas del siglo XX1 se abrieron las fronteras de las naciones para agilizar e
incrementar operaciones comerciales y transacciones financieras, utilizando para
ello, las ms modernas tecnologas de comunicacin, lo que favoreci la
infiltracin de capitales ilcitos a los circuitos econmicos y financieros, facilitando
el desconocimiento de su origen.
El lavado de dinero es hoy en da un delito caracterstico y ya popular en todo el
mundo, la mayora entendemos o relacionamos al lavado de dinero con el
ocultamiento del dinero a las autoridades fiscales con el fin de evitar el
seguimiento de los responsables de evadir pagos de impuestos; cabe mencionar
que los casos ms notorios d esta actividad estuvieron relacionados con esta idea
inicial, ms tarde el lavado de dinero se relacion con delitos que implicaron
grandes cantidades de dinero.
5. Etapas del lavado de dinero:
Las etapas son las fases que tiene que llevar a cabo el lavado de dinero para
lograr su objetivo que es dar apariencia de legalidad al dinero y bienes que
originalmente provienen de actividades ilcitas2
Debido a que el lavado de dinero facilita el manejo de las operaciones ilcitas y
cuenta con etapas muy bien definidas, es importante identificarlas para prevenir
este tipo de operaciones, al final de stas, los recursos quedan disponibles con
apariencia legal para volver a utilizarse
De acuerdo con cada autor, las etapas pueden recibir diferente denominacin, a
continuacin se describirn algunas:
Colocacin: En esta etapa se introducen en el sistema financiero los fondos
o bienes provenientes de las actividades ilcitas con el objeto de convertirlos
en instrumentos financieros para poder ocultar su origen.
La colocacin de fondos de origen ilcito en el mercado financiero legtimo, se
hace a travs de la estructuracin y la intermediacin de diferentes personas.

1 Rodolfo Uribe, Cambio de paradigmas sobre el lavado de activos.

www.cicad.oas.org/oid/NEW/Information/ElObservador/ElObservador2_2003/
HIstorialLavado.doc
2 Roa Ortiz, Emmanuel Comit de Basilea sobre Supervisin Bancaria
Mxico. www.basilea.com.mx

 Dispersin: En esta etapa se disfraza el origen o pertenencia de los bienes o

activos con sucesivas transacciones financieras realizadas a travs de una o
varias sucursales o instituciones financieras por medio de una o varias
personas o empresas con el fin de dificultar el rastreo de los recursos ilcitos.

Integracin: Es la etapa mediante la cual el dinero vuelve a circular en la

economa de un pas ya que da la impresin que se obtuvo legalmente; es
decir, el dinero se convierte en bienes inmuebles o en negocios, al transferir
los fondos resultado del lavado de dinero a las empresas que realizan
actividades legales y que aparentemente no tienen vnculos con este delito

6. Mtodos comunes de lavado de dinero:

Son los procedimientos encaminados a dar apariencia de legalidad a bienes que
son producto de delitos graves de acuerdo a lo establecido por la ley. Los
lavadores asumen comportamientos muy semejantes a los del empresario legal,
ahorrador o inversionista a fin de lograr pasar inadvertido y burlar as los controles
establecidos.

Estructuracin para operaciones relevantes:

Por lo regular, este mtodo es utilizado por empresas o entidades financieras,
que pueden llegar a ser adquiridas o controladas por organizaciones
criminales con el propsito de conseguir que el dinero sucio pase inadvertido,
a travs de pequeos depsitos pero que en conjunto suman una cantidad
importante (mayor a 10,000 dlares).

Mezcla de productos ilcitos con fondos legtimos:

Para dar apariencia de legalidad a los recursos de origen ilcito, la empresa
criminal mezcla esos activos ilcitos con bienes que son producto de una
actividad legal, as, el incremento de la riqueza de la empresa parece fruto de
una mayor utilidad o ganancia de la actividad legal, de una mayor
productividad o de una mejor gestin de recursos.3

Compaa fachada:
Son muy frecuentes en el lavado de dinero ya que se crean compaas
fachadas las cuales funcionan y se encuentran legalmente establecidas u
organizadas y participan o hacen ver que tienen una actividad comercial

3 Prez Acosta, Said Seminario PLD Mxico www.seminpld.com

normal, tratando de utilizar el giro como mscara para el lavado de dinero de

fondos ilegales.

Garantas de prstamos:
El lavador de dinero obtiene prstamos totalmente legales para adquirir
inmuebles, comercios u otros bienes, dejando como garanta depsitos
constituidos sobre fondos de procedencia ilcita. El delincuente no cumple su
pago y le retiran esos depsitos de garanta.

Compra de bienes:
Con el dinero originado directamente de la actividad criminal, el lavador de
dinero compra todo tipo de bienes, tales como automviles, embarcaciones,
artculos de lujo, propiedades y metales preciosos, para despus continuar
usndolos en actividades ilcitas o revenderlos y as dar apariencia lcita a sus
recursos.

Compra de instrumentos financieros:

El lavador de dinero suele cambiar los productos ilcitos en diferentes formas,
de manera que se vuelven difciles de rastrear. Por ejemplo: Compra de
cheques de viajero, Compra de cheques de caja, Compra de tarjetas prepagadas. Se compran cheques de caja en bancos y sucursales, por
cantidades inferiores al equivalente de 10,000 dlares (este lmite est
establecido por la ley). Una vez reunidos los cheques se depositan en cuentas
de bancos extranjeros.

Casinos y establecimientos de apuestas:

Las apuestas son un negocio de uso continuo y se manejan grandes
cantidades de dinero en efectivo que ofrecen ingresos sin dejar huella. Los
casinos en especial ofrecen un rango lleno de operaciones financieras, por
ejemplo, aperturas de crditos, depsitos en cajas de seguridad, expedicin de
cheques y transmisin de fondos.

Banca ciberntica:
Las computadoras e internet hoy en da se han convertido en herramientas de
suma importancia en nuestra vida diaria. La modernidad y avances
tecnolgicos de los servicios financieros han sustituido el dinero en efectivo
por el virtual, primero fueron los cajeros automticos, el acceso mediante PCs
en algunos servicios bancarios, actualmente se ha incrementado la utilizacin
de la banca electrnica, a travs de la cual se realizan transacciones
financieras utilizando el internet, en el cual sus potenciales no tienen lmite, por

lo que es un atractivo de los lavadores de dinero, ya que operan en un

ambiente que les facilita ocultar su identidad.
El impacto del uso de esta tecnologa dificulta a las autoridades el seguimiento
de las operaciones con recursos de procedencia ilcita ya que estas
operaciones de ciber lavado se realizan mediante el uso de tarjetas
inteligentes y el internet.

7. Magnitud del lavado de activos en el trfico de Drogas

La naturaleza misma del comercio de drogas, su ilegalidad, hace que estimar su
dimensin sea difcil. Los mercados ilcitos de drogas no se pueden valorar tan
fcilmente como los mercados lcitos porque las entradas bsicas para tal
estimacin informacin sobre produccin, precios, exportaciones, importaciones
y consumo igualmente son estimativos, a menudo basados en datos poco
fiables.
Dependiendo de lo que se entienda por lavado de activos (una cuestin de
definicin legal), las ganancias obtenidas por la venta de la hoja de coca en el
lugar de origen (precio de finca) difcilmente pueden entenderse como disponibles
para el lavado de dinero, debido a que el campesino utiliza ste dinero en comida
y otras necesidades bsicas. Lo mismo parece cierto relativo a las ganancias
obtenidas de la venta de la pasta de coca si el mercado local en cuestin es
relativamente insignificante. En estos dos ejemplos, probablemente slo una
pequea porcin del efectivo involucrado puede considerarse lavada.
Una vez que la droga es exportada e importada (traficada), la situacin claramente
cambia. Entonces se puede presumir que el dinero es lavado, en una escala
bastante grande, pero la verdad es que actualmente no se sabe. Otra vez,
depende de cmo cada quien lo vea.

8. Efectos del lavado de dinero:

Hoy en da, los pases que no adopten medidas para la prevencin del lavado de
dinero u otros delitos pueden generar graves efectos en la estabilidad pblica,
social y econmica del pas.
Para Albaro Joel Girn Barahona4, estos son algunos ejemplos del impacto del
lavado de dinero en una nacin:
4 Comit de Basilea sobre Supervisin Bancaria. Mxico. Administracin
del riesgo consolidado de conocimiento del cliente, octubre 2004,
www.comitebasilea.com.mx

Deterioro de la moral social y corrupcin:

El enriquecimiento ilegal debilita la escala de valores de la sociedad, al mismo
tiempo genera corrupcin en todos los estratos sociales, econmicos y
polticos.

Aumento de la violencia:
La riqueza en manos de los delincuentes tiene como consecuencia el elevar la
violencia, lo cual implica que los delincuentes tengan los recursos econmicos
para financiar cualquier acto en contra del pas y la sociedad.

Genera inflacin:
El repentino incremento de los recursos econmicos de un pas que no
corresponden en un momento a la produccin de bienes y servicios, puede
generar un alza generalizada del nivel de precios, elevando el costo de vida.

Afecta la economa formal y el empleo:

Al filtrarse dinero ilcito en los sectores econmicos de un pas, genera
condiciones de desigualdad en la competencia, lo cual causa quiebra y cierre
de empresas legales. En consecuencia, aumenta el desempleo.

Incremento en el gasto pblico:

En virtud de que el estado tiene que invertir ms en recursos econmicos para
combatir, controlar y sancionar a las personas implicadas en el delito del
lavado de dinero.

Genera graves efectos a las instituciones bancarias:

Los graves efectos del lavado de dinero por comisin u omisin de no adoptar
un sistema integral de prevencin, provoca:

Desconfianza del pblico y de los inversionistas (riesgo reputacin).

Debido a que el mayor activo de una institucin bancaria es la confianza de
sus clientes.

Problemas de liquidez. Debido a que los fondos que son colocados por
criminales en las instituciones bancarias son a corto plazo (voltil), ya que
stos no son depositados para generar rentabilidad sino para encubrir la
procedencia legal, ya logrado el objetivo por el lavador, los fondos son
retirados en forma repentina, lo que repercute en la liquidez de las
entidades bancarias.

Cancelacin de licencias. Las regulaciones de los pases acogen las

recomendaciones internacionales consistentes en la posibilidad de
cancelar la licencia de agencias o declarar la liquidacin de las entidades
que no adopten los mecanismos de control apropiados para enfrentar el
lavado de dinero.

Sancionados. Pueden ser objeto a sanciones administrativas, civiles o

penales establecidas en la normativa contra el lavado de dinero.

Hiptesis