CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS

S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O
OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
X
conformado su comit de
control interno?
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin X
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control X
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

X
No porque an se aplican esas
funciones.
X

(6) Se Difunde y promueve la X

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.
(1) Todo el personal tiene el X
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la X
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

(3) Se encuentran dificultades en

el proceso de cumplimiento de
metas.

El cumplimiento de metas, se
cumple a cabalidad.
X

(4) Se realiza una seleccin

minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.

Desconozco que las metas se

estn cumpliendo.

(1) Verificar que los documentos

de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin, X
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

No he visto casos dentro de la

entidad que tengan que ver con
este aspecto.

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
X
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?

(3) El Sistema de Contabilidad

informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?

No conozco.

(4) El Sistema de Contabilidad

incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan X
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?

No tengo mucha informacin

sobre el sistema de codificacin

(6) El sistema de Contabilidad X

prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
X
conformado su comit de
control interno?
(2) Se realizan acciones de X
control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar X
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van X
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

(6) Se Difunde y promueve la X

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan

Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
X
(2) Realizan peridicamente la
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

No se encuentran
momento.

hasta

(3) Se encuentran dificultades en

el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.

(1) Verificar que los documentos

de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

el

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

No existe todava ese tipo de

actualizacin.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la X
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
X
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna, X
til para sustentar tareas de
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan X
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que X
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad X
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
X

(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

No est completo todava.

(2) Se realizan acciones de X

control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar X
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
X

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

No porque en la actualidad an se
aplican esas funciones

(6) Se Difunde y promueve la X

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan

Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de X
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos X
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de X
metas.
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.

(1) Verificar que los documentos

de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin, X
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la X
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
X
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna, X
til para sustentar tareas de
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin X
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que X
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad X
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

No porque estamos en proceso de

evaluacin.

X
No porque no est conformado
completamente.

(2) Se realizan acciones de

control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van X
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?
(6) Se Difunde y promueve la
observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.

X
No conozco esa rea.

X
Desconozco la frecuencia
evaluacin de personal.
X
No se promueve esas normas.

de

(1) Todo el personal tiene el X

conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

X
No se realizan.
X
No se encuentran dificultades en
la actualidad.

(3) Se encuentran dificultades en

el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.

(1) Verificar que los documentos

de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin X

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la X
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?

No porque la informacin que

registra la municipalidad no es en
un sistema actualizado.
X
No es un sistema que brinda
informacin en el momento
oportuno.
X

(4) El Sistema de Contabilidad

incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que X
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

No porque est en camino de

evaluacin.

.
X

El sistema que se lleva en la

municipalidad no es integrador,
es por ello que no se lleva un
control

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
X

(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?
X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases X
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le X
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
X
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?
X
(6) Se Difunde y promueve la
observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del

No est completo todava.

periodo de acuerdo al Plan

Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
X
(2) Realizan peridicamente la
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos X
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de X
metas.
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.

(1) Verificar que los documentos

de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin, X
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?
X
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
X
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin X
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan X
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin X
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad X
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

(2) Se realizan acciones de

control para mejorar la gestin
pblica?

(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van X
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?

Falta conformarlo.

An no cuenta con el comit de

control.

Solo tenemos algunas bases pero

no son las necesarias.

Falta comit de control interno.

(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?
(6) Se Difunde y promueve la X
observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.

(1) Todo el personal tiene el X

conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la X
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.
X
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin, X
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la X
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y X
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna, X
til para sustentar tareas de
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan X
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?

En proceso.

(6) El sistema de Contabilidad X

prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

An falta el proceso de
conformacin del comit.

X
Porque an no existe el comit de
control.

(2) Se realizan acciones de

control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control X
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le X
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

(6) Se Difunde y promueve la X

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan

Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
X
(2) Realizan peridicamente la
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.
X
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.

(1) Verificar que los documentos

de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin, X
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la X
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
X
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin X
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin X
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un X
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad X
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

Estamos terminando el proceso

de conformacin.

(2) Se realizan acciones de X

control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar X
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van X
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

X
No se da a conocer el
funcionamiento de control interno.

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.

X
Por mi parte s, pero desconozco

por el resto del personal.

(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.

No se realizan.

(2) Realizan peridicamente la

evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

X
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.

(1) Verificar que los documentos

de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

Somos una entidad en proceso

de actualizacin, ya que es una
gestin nueva.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la X
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
X
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin X
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin X
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?

No tengo mucha informacin

sobre el proceso de codificacin.
X

(6) El sistema de Contabilidad X

prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
X
conformado su comit de
control interno?
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin X
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

Desconozco del tema en cuestin.

No me encuentro informado de la
frecuencia de evaluacin.

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le X
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?
(6) Se Difunde y promueve la X
observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.

En este momento, considero que

no todo el personal tiene

conocimiento del plan operativo.

(1) Todo el personal tiene el

conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

X
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
metas.

La evaluacin de las actividades

de acuerdo a los objetivos, no es
de mi conocimiento; ya que no
soy el encargado.
Desconozco que las metas se
estn cumpliendo.

X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin, X
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

No he visto casos dentro de la

entidad que tengan que ver con
este aspecto.

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar, X
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?

Desconozco de este tema.

No tengo acceso a
informacin,
ya
que
pertenezco a esta rea.

(3) El Sistema de Contabilidad

informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna, X
til para sustentar tareas de
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin X
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad X
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I
O

esta
no

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
X
conformado su comit de
control interno?
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin X
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

Desconozco el tema en cuestin.

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van X
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

X
No tengo acceso a este tema.

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan

Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.

No soy el encargado.

(2) Realizan peridicamente la

evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos X
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de X
metas.
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.

OBJETIVO 2
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.

(1) Verificar que los documentos

de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin, X
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
objetivos de la Municipalidad?

No he visto casos dentro de la

entidad que tengan que ver con
este aspecto.
No estoy actualizado en este
tema.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin, X
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y X
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?

(4) El Sistema de Contabilidad

incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin X
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?

No pertenezco a esta rea, y por

ende no tengo informacin del
tema.

En proceso.

(6) El sistema de Contabilidad X

prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
X

(7) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

En proceso de conformacin.

X
(8) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?
(9) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

X
Solo tenemos algunas, pero no
son las necesarias.

(10) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
X
la
Municipalidad
quiere
lograr?
X

(11) Las acciones de control

se realizan mensualmente?

Comit de control inexistente.

(12) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

X
OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas

y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la X
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
metas.
X

No todos los trabajadores se

encuentran comprometidos con el
cumplimiento de los objetivos.

(4) Se realiza una seleccin

minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(7) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(8) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
X
(9) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
X
control y auditoria?
(10) El
Sistema
de
Contabilidad incluye para el
correcto
ordenamiento
y
clasificacin
de
las
transacciones, Plan anual de
cuentas,
Manuales
de X
procedimientos y estructura
para informes financieros?
(11) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin X
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(12) El
sistema
de
Contabilidad prev un control
contable de la ejecucin
presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS

PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
X

(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

Se encuentra en un proceso de
conformacin actualmente.

X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

No tengo conocimiento del tema.

X
No porque se realiza en el tiempo
que la OCI crea conveniente, es
relativo.

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo X
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la X
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

X
No se a hecho conocer a todo el
personal.

No se realizan.

(3) Se encuentran dificultades en

el proceso de cumplimiento de
X
metas.
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
objetivos de la Municipalidad?

Desconozco.

No todas las inversiones se fijan

o van acorde con los objetivos
primordiales de la municipalidad.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?

X
No tengo conocimiento de ese
tema.
X

(4) El Sistema de Contabilidad

incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y X
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

No puedo opinar
desconozco del tema.

ya

No me encuentro informado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS

que

PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
X

(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

No porque estamos en proceso de

evaluacin

X
No porque no est conformado
completamente.

(2) Se realizan acciones de

control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

X
No porque todava no estamos
aplicando esos sistemas.
X

X
X

Es relativo, no frecuente.

No se da a conocer a todo el
personal.

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.

X
No tengo informacin,
X
X

(2) Realizan peridicamente la

evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
X
metas.
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.

No puedo opinar
desconozco del tema.

ya

que

No tengo conocimiento.

No estoy informado del tema en

cuestin.

OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

No puedo opinar ya que no me

encuentro informado.

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
objetivos de la Municipalidad?

No tengo informacin necesaria

para poder opinar.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?

No pertenezco a esa rea.

No tengo informacin.

No puedo opinar, no cuento con

informacin necesaria.

(4) El Sistema de Contabilidad

incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y X
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS

PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?

El comit no cumple cabalmente

su funcin.
X

(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
X
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
X
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?
(6) Se Difunde y promueve la
observancia de las Normas de
Control Interno?

No tengo conocimiento de la
disfuncin y observancia de las
normas.

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
X
Operativo Anual del ao 2014.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo X
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.

No puedo tener conocimiento de

eso.

Esa actividad no est dentro de

mis funciones.

(2) Realizan peridicamente la

evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
X
metas.
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

No porque cada personal tiene

sus funciones determinadas.

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
No tengo un punto de vista.

(2) La contabilidad integra las

transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?

(4) El Sistema de Contabilidad

incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y X
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

No es un sistema que brinda la

informacin en un momento
oportuno.

No puedo opinar ya que no tengo

acceso
a
este
tipo
de
informacin.

No tengo acceso a la informacin.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad X
conformado su comit de
control interno?
X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?
X
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
X
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?
(6) Se Difunde y promueve la
observancia de las Normas de
Control Interno?

No porque todava no se aplican

esas responsabilidades.

No se promueve.

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al Plan
X
Operativo Anual del ao 2014.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo X
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.

Porque se desconoce el plan

operativo.

(2) Realizan peridicamente la X

evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
X
metas.
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

No se considera.

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
X
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?

X
No porque est en camino de
evaluacin.

(5) Se tiene establecido un

Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin X
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?

No lo tiene establecido.

(6) El sistema de Contabilidad

prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
X

(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

Se encuentra en proceso de
formacin.

X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
X
la
Municipalidad
quiere
lograr?
X

(5) Las acciones de control se

realizan mensualmente?

No
se
da
a
conocer
completamente al personal de la
institucin.

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

X
OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas

y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo X
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la X
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
X
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
X
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y X
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin X
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

No tiene conformado su comit de

control interno.

X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?
X

(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?

No se tiene las bases necesarias.

X
X

(5) Las acciones de control se

realizan mensualmente?

no

No s si se promueve
observancia de las normas.

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

X
OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas

Las
evaluaciones
peridicas.

son

la

y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la X
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

No se encuentran dificultades.

(3) Se encuentran dificultades en

el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
X
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?

(4) El Sistema de Contabilidad

incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y X
estructura
para
informes
financieros?

No s si se realiza esta actividad

en el rea de contabilidad.

(5) Se tiene establecido un

Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin X
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad X
conformado su comit de
control interno?
X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?
X
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

X
X

No s cmo se realizas las

acciones de control.

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas

Las funciones del personal, no

van
exclusivamente
al
cumplimiento de metas de la
municipalidad.

No se difunde.

y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo X
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

Cierto rango de personal conoce

pero no todo.
X

Solo evaluamos esto al final del

periodo.

(3) Se encuentran dificultades en

el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.

No porque las estrategias son

generales.

OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

No s, no tengo conocimiento de
este tema.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.

(3) Se considera en las normas

legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?

No opino, ya que no s del tema.

No se realiza ese tipo de

transacciones.

(2) La contabilidad integra las

transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
control y auditoria?

Talvez pero no conozco mucho

en el control, de auditoria.

(4) El Sistema de Contabilidad

incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y
estructura
para
informes
financieros?

No conozco.

No tengo mucha informacin

sobre el sistema de codificacin.

(5) Se tiene establecido un

Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?

X
Desconozco
porque
pertenezco a esta rea.

(6) El sistema de Contabilidad

prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

no

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?

X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?
(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?

(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
X
la
Municipalidad
quiere
lograr?
X

(5) Las acciones de control se

realizan mensualmente?

Tenemos el comit de control

interno, pero no se difunde el
conocimiento de este.

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas

y resultados fijados a inicio del

periodo de acuerdo al Plan
Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
(2) Realizan peridicamente la X
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.
(3) Se encuentran dificultades en
el proceso de cumplimiento de
metas.
X

X
Solo evaluamos esto al final del
periodo.

Las metas se cumplen a su

totalidad.

(4) Se realiza una seleccin

minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.
OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?

Trabajamos con documentos

antiguos, nos falta actualizacin.

Cuando hay duplicidad de

funciones no hay bases para
sustentarla.

(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los X
objetivos de la Municipalidad?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
X
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
X
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y X
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin X
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE RECURSOS HUMANOS

PREGUNTAS

SI

NO

N /S

OBSERVACIN

OBJETIVO 1
Evaluacin del funcionamiento
del Control Interno.
X

(1) Tiene
la
Municipalidad
conformado su comit de
control interno?
X
(2) Se realizan acciones de
control para mejorar la gestin
pblica?

(3) Se
tienen
las
bases
necesarias para considerar
que las normas de control
gubernamental
se
est
aplicando en el actual sistema
de control interno?
X
(4) Las
funciones
y
responsabilidades que se le
asignan al personal, van
acorde con los objetivos que
X
la
Municipalidad
quiere
lograr?
(5) Las acciones de control se
realizan mensualmente?

(6) Se Difunde y promueve la

observancia de las Normas de
Control Interno?

OBJETIVO 2
Verificar el cumplimiento de metas
y resultados fijados a inicio del

Falta conformacin del comit.

periodo de acuerdo al Plan

Operativo Anual del ao 2014.
X
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del Plan Operativo
Anual para alcanzar el logro de
los objetivos trazados.
X
(2) Realizan peridicamente la
evaluacin porcentual alcanzada
del cumplimiento de los objetivos
trazados.

No todo el personal conoce el

plan operativo.

(3) Se encuentran dificultades en

el proceso de cumplimiento de
metas.
X
(4) Se realiza una seleccin
minuciosa de estrategias en el
proceso de cumplimiento de
metas.

No se realiza
minuciosa.

una

seleccin

OBJETIVO 3
Analizar y evaluar la actualizacin
de los documentos de gestin.
(1) Verificar que los documentos
de gestin, hayan sido elaborados
de acuerdo a los a los
lineamientos y procedimientos
legales y por la Ley Marco de
Modernizacin de la Gestin del
Estado.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE PRESUPUESTOS
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

(2) Verificar que la actualizacin

de los documentos de gestin,
este acorde a los objetivos,
misin y visin de le entidad.
(3) Se considera en las normas
legales o ley de modernizacin la
duplicidad de funciones?
(4)
La
programacin
de
inversiones responde a los
objetivos de la Municipalidad?

No se considera dentro de las

actividades de la municipalidad.

No responde a los objetivos de la

municipalidad.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA DE CONTABILIDAD
S N
PREGUNTAS
N /S
OBSERVACIN
I O

OBJETIVO 1
Verificar el uso de sistemas
administrativos.
(1) La Municipalidad cuenta con X
un Sistema de Informacin,
que permite obtener, registrar,
computar,
controlar
y
comunicar
informacin
correcta y oportuna?
X
(2) La contabilidad integra las
transacciones
presupuestarias, financieras y
patrimoniales en un sistema
comn, oportuno y confiable?
X
(3) El Sistema de Contabilidad
informa sobre la gestin
financiera en forma oportuna,
til para sustentar tareas de
X
control y auditoria?
(4) El Sistema de Contabilidad
incluye para el correcto
ordenamiento y clasificacin
de las transacciones, Plan
anual de cuentas, Manuales
de
procedimientos
y X
estructura
para
informes
financieros?
(5) Se tiene establecido un
Sistema de codificacin que
permita
la
identificacin X
individual de los activos y su
posterior verificacin contra
los registros contables?
(6) El sistema de Contabilidad
prev un control contable de
la ejecucin presupuestaria?